浙江震元股份有限公司2008年中期报告
浙江震元股份有限公司
董事长：宋逸婷
2008年八月四日
目 录
一、重要提示………………………………………………………2
二、公司基本情况…………………………………………………2
三、股本变动和主要股东持股情况………………………………4
四、董事、监事、高级管理人员情况……………………………5
五、董事会报告……………………………………………………6
六、重要事项………………………………………………………10
七、财务报告………………………………………………………13
八、备查文件………………………………………………………41
一、重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
黄廉熙独立董事因事未能亲自出席六届三次董事会，委托求嫣红独立董事出席并代为表决；毛中萍董事因出差请假。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长宋逸婷女士、财务总监金明华先生和财务经理林海潮先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
一、公司法定名称：浙江震元股份有限公司
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：浙江震元 股票代码：000705
三、公司注册及办公地址：浙江省绍兴市解放北路289号 邮政编码：312000
公司国际互连网网址：http://www.zjzy.com
公司电子信箱：0705@zjzy.com
四、公司法定代表人：宋逸婷
五、公司董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周黔莉 蔡国权
联系地址 浙江省绍兴市解放北路289号 浙江省绍兴市解放北路289号
电话 0575-85144161 0575-85144161
传真 0575-85148805 0575-85148805
电子信箱 000705@zjzy.com 000705@zjzy.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：浙江省绍兴市解放北路289号浙江震元股份有限公司董事会办公室
七、公司变更注册登记日期：2001年2月6日
公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3300001001029
公司税务登记号：330602145919552
八、公司主要财务数据和指标（金额单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 929,082,234.37 886,176,895.71 4.84
所有者权益（或股东权益） 479,093,043.83 480,533,581.37 -0.30
归属于上市公司股东的每股净资产 3.82 3.83 -0.26
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 10,143,726.42 3,674,714.96 176.04
利润总额 9,169,458.15 3,396,665.09 169.95
净利润 6,066,236.86 1,912,049.32 217.26
扣除非经常性损益后的净利润 6,370,803.56 1,669,420.90 281.62
基本每股收益 0.0484 0.0153 216.34
稀释每股收益 0.0484 0.0153 216.34
净资产收益率(%) 1.27 0.41 增加0.86个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -17,325,324.98 412,169.38 --
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.14 0.003 --
九、非经常性损益项目 （金额单位：人民币元）
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损益 -112,767.50 316,113.62
其他营业外收支净额 -263,056.73 -99,880.32
小 计 -375,824.23 216,233.30
减：企业所得税影响数（所得税减少以"－"表示） -57,774.91 -25,283.23
少数股东所占份额 -13,482.62 -1,111.89
非经常性损益净额 -304,566.70 242,628.42
十、根据中国证监会发布关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知精神，公司2008年半年度按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 1.2662 0.4122 1.2556 0.4044 0.0484 0.0153 0.0484 0.0153
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.3298 0.3599 1.3186 0.3531 0.0508 0.0133 0.0508 0.0133
三、股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 26,067,490 20.80 -5,050 -5,050 26,062,440 20.80
1、国家持股
2、国有法人持股 26,037,480 20.78 26,037,480 20.78
3、其他内资持股 30,010 0.02 -5,050 -5,050 24,960 0.02
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 30,010 0.02 -5,050 -5,050 24,960 0.02
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 99,261,870 79.20 +5,050 +5,050 99,266,920 79.20
1、人民币普通股 99,261,870 79.20 +5,050 +5,050 99,266,920 79.20
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 125,329,360 100 125,329,360 100
本报告期内无限售条件股份增加是因为根据相关规定公司原高管所持有的股份解冻和锁定所致。
二、有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 绍兴震元集团国有资本投资有限公司 26,037,480 2009年7月9日 26,037,480 G+36个月
注：股改完成日期：2006年7月10日。
三、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（单位：股）
股东总数 23,098
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
绍兴震元集团国有资本投资有限公司 国有法人 22.53 28,233,040 26,037,480 0
绍兴铁通经贸有限公司 境内法人 3.25 4,069,600 0 0
尹桂萍 境内自然人 1.07 1,337,500 0 0
杭州易安投资有限公司 境内法人 0.67 838,097 0 0
郑方明 境内自然人 0.66 821,767 0 0
梁洪发 境内自然人 0.66 821,400 0 0
绍兴第二医院 境内法人 0.58 727,330 0 0
吴鹏 境内自然人 0.58 724,213 0 0
杭州胡庆余堂投资有限公司 境内自然人 0.48 598,665 0 0
陈向阳 境内自然人 0.42 531,700 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
绍兴铁通经贸有限公司 4,069,600 人民币普通股
绍兴震元集团国有资本投资有限公司 2,192,560 人民币普通股
尹桂萍 1,337,500 人民币普通股
杭州易安投资有限公司 838,097 人民币普通股
郑方明 821,767 人民币普通股
梁洪发 821,400 人民币普通股
绍兴第二医院 727,330 人民币普通股
吴鹏 724,213 人民币普通股
杭州胡庆余堂投资有限公司 598,665 人民币普通股
陈向阳 531,700 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东中，绍兴震元集团国有资本投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
四、报告期内公司控股股东及实际控制人无变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 期初持股数（股） 期末持股数（股）
黄继明 五届董事会董事、董事会秘书 23,868 23,868
樊敏 六届监事会监事 1,092 1,092
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员任职情况变化如下：
2008年6月27日召开的2007年度股东大会，选举宋逸婷女士、戚乐安先生、吴越迅先生、阮建昌先生、贺玉龙先生、毛中萍女士、黄廉熙女士、章融先生、求嫣红女士等九位为公司六届董事会董事，其中黄廉熙女士、章融先生、求嫣红女士等三位为六届董事会独立董事；选举马谷亮先生、李洋女士、樊敏女士等三位为六届监事会监事。公司四届一次职工代表大会选举李成华先生、金百仁先生为公司第六届监事会职工监事。
2007年6月27日召开的公司六届一次董事会，选举宋逸婷女士为公司六届董事会董事长，聘任宋逸婷女士为公司总经理、贺玉龙先生为公司副总经理、金明华先生为公司财务总监、周黔莉女士为公司董事会秘书。
2007年6月27日召开的公司六届一次监事会，选举马谷亮先生为公司六届监事会主席。
五、董事会报告
一、 报告期内公司总体运营情况
报告期内，公司继续面临银根紧缩利率上调、原辅材料、能源及劳动力成本大幅上涨的不利局面，以"改革、改组、改造"为指导，以营销创新、管理创新、技术创新为抓手，通过抓各项基础管理工作，依据市场适时统筹调整产品结构和市场营销策略，使公司经营业绩较去年同期有较大提升。报告期内，商业批发以市场为中心，通过抓调整整合业务流程、抓服务提升服务质量优化管理，上半年销售有较大增长。控股子公司浙江震元制药公司紧贴消费市场调整产品结构，工业产销两旺；坚持技术创新，调整研发策略和研发重点，克服新药审批政策收紧的困难，新药研发取得较好发展。控股子公司浙江震元医药连锁有限公司通过几年不懈的努力，经营已开始步入良性发展状态，规模、品牌效应进一步体现，毛利率进一步提升。
二、公司经营情况
1、公司经营情况
2008年1-6月，公司实现营业收入57,902.10万元，比上年同期增长21.26%；实现营业利润1,014.37万元， 比上年同期增长176.04% ； 实现净利润606.62万元，比上年同期增长217.26%。其中，医药工业实现营业收入19,554.08万元，营业利润642.37万元，医药商业实现营业收入38,348.02万元，营业利润372.00万元。
（1）报告期内资产结构同比发生重大变化的说明
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 增减比例 变动原因说明
应收票据 41,592,694.10 23,073,009.41 80.27 % 银行承兑汇票收取货款增加
应收账款 210,636,388.96 158,113,285.13 33.22 % 主营业务扩展应收销售款增加
其他应收款 6,470,973.56 3,970,874.82 62.96 % 暂付场租费增加
在建工程 2,275,318.49 1,266,118.37 79.71 % 在建零星工程增加
应付票据 52,980,649.13 79,847,747.65 -33.65 % 购买商品所支付的银行承兑汇票减少
应付账款 197,169,322.50 128,455,660.97 53.49 % 购买商品或原材料应付未付款增加
应交税费 -3,917,337.15 2,416,150.37 -262.13% 未抵扣的进项税额增加
其他流动负债 15,488,322.60 373,370.53 4,048.24% 2007年度红利尚未支付、制药公司大修理费等预提
（2）报告期内经营收入及费用项目同比发生重大变化的说明
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减比例（%） 变动原因说明
资产减值损失 3,560,549.64 1,674,892.50 112.58 计提坏帐准备和存货跌价准备增加
投资收益 1,981,134.85 1,100,000.00 80.10 被投资单位分配红利增加
营业外收入 25,953.76 335,732.35 -92.27 固定资产处置利得减少
营业外支出 1,000,222.03 613,782.22 62.96 固定资产处置损失和对外损赠增加
所得税费用 2,226,552.58 1,098,720.56 102.65 当期应纳税所得额增加
净利润 6,066,236.86 1,912,049.32 217.26 主营业务收入增加所致
（3）报告期现金流量分析说明
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减额
经营活动产生的现金流量净额 -17,325,324.98 412,169.38 -17,737,494.36
投资活动产生的现金流量净额 -77,547.28 -1,105,630.01 1,028,082.73
筹资活动产生的现金流量净额 -10,629,978.36 -8,765,841.56 -1,864,136.80
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -559,067.57 -113,953.63 -445,113.94
现金及现金等价物净增加额 -28,591,918.19 -9,573,255.82 -19,018,662.37
变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额减少系购买商品支付的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额增加系取得投资收益收到的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额减少系偿还银行借款支付的现金增加所致；汇率变动对现金及现金等价物的影响减少系人民币汇率下降所致；现金及现金等价物净增加额的减少系经营活动产生的现金净流出增加所致。
2、公司经营范围
公司经营范围为：中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品、抗生素、生化药品；放射性药品、诊断药品、生物制品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品、五金交电、健身器械、特殊食品等。报告期内，公司所属医药行业及经营范围未发生变化。
3、公司主营业务分行业、产品情况 单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减
医药工业 19,475.99 15,618.68 19.81% 27.95% 26.94% 增加0.64个百分点
医药商业 38,027.86 34,760.91 8.59% 12.73% 11.68% 增加0.86个百分点
注：本报告期无占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的单个产品。
4、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
国内销售 55,013.16 19.28
国外销售 2,490.69 120.78
5、主要控股子公司的经营情况及业绩：
公司的控股子公司浙江震元制药有限公司是从事药品生产的国家重点高新技术企业，注册资本为人民币186,633,936元。报告期内该公司实现营业收入195,540,833.82元，实现净利润4,494,629.31元。主要产品有制霉素、罗红霉素、阿齐霉素、硫酸奈替米星、氯诺昔康等原料药及制剂。
公司的控股子公司浙江震元医药连锁有限公司是从事医药商品零售的连锁企业，现有连锁药店66家，注册资本为人民币14,010,000元。本报告期该公司实现主营业务收入68,898,653.76元，实现净利润2,101,696.92元。
6、经营中出现的主要问题
报告期内，公司在生产经营活动中出现的问题主要表现在以下几方面：①原辅材料、电力等价格大幅上涨，银根紧缩和利率上调，给公司的资金和成本控制带来了很大的压力；②银根紧缩使公司的应收帐款风险放大，人民币汇率的持续攀升对外销业务的冲击有所显现；③工业部分产品受设备、原料、能源等限制，产能无法迅速满足市场订单，生产供应的弹性不足；④公司内部管理的精细化程度有待进一步提升。
7、2008年下半年的重点工作
2008年下半年，公司将从以下几方面着手：一是加强资金风险控制，注重和强化现金流量净额的管理；二是以节能减排和质量管理为重点，推进管理创新工作。重点做好以下几个方面的工作：①抓好现金流量净额管理工作，抓好回款、库存工作，优化客户，开拓市场，促进企业良性发展；②研究市场和原辅料价格走势，适时做好价格调整工作，使公司处于主动地位；③坚定实施质量管理体系，建立不断提升产品质量的长效机制，不断提高产品质量，制药公司要做好袍江原料药生产线GMP复认证工作；④持续做好内部挖潜、节能降耗工作，不断提高技经指标，降低产品成本和管理成本；⑥积极稳妥推进胜利西路（浙江震元制药有限公司）厂区向现代服务业转型的工作；⑦结合"震元"品牌产品开发，加强品牌宣传、推广力度，推进公司网站和企业文化建设，规范商标使用管理，不断扩大品牌的影响力和辐射力。
三、报告期内投资情况
本报告期公司无募集资金投入和其他重大非募集资金投资项目。
四、预测2008年1-3季度的净利润较上年同期相比发生大幅变动的预警
预计2008年1-3季度的净利润与上年同期相比增长50-100%，主要原因：公司控股子公司浙江震元制药有限公司产能得到较好发挥，毛利率较上年同期有所提高，浙江震元医药连锁有限公司经过几年的发展，规模、品牌效应逐步体现，毛利率进一步提高，使得公司整体经济效益较上年同期增长。
六、重要事项
一、公司治理的实际情况
报告期内，公司继续严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所有关规定，继续完善公司法人治理结构，积极推进现代企业制度建设，认真做好各项治理工作，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求的一致。
二、关于利润分配事宜
1、2008年6月27日召开的公司2007年度股东大会审议同意公司2007年度利润方案，以公司总股本125,329,360股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元 (含税)。该分配方案尚未实施。
2、2008年8月4日召开的六届三次董事会决定2008年上半年利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司持有其他上市公司股权情况 金额单位：(人民币)万元
证券代码 证券简称 初始投资金额 持有数量(万股) 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000963 华东医药 52.80 89.6 0.21% 1,145.92 0 -249.36
合计 52.80 89.6 0.21% 1,145.92 0 -249.36
五、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 金额单位：（人民币）万元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
绍兴市商业银行股份有限公司 2,500 2,000 2.03% 2,500 198.68 0
合计 2,500 2,000 - 2,500 198.68 0
六、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置。
七、报告期内公司无重大关联交易。
八、重大合同的签署及履行情况和其他需说明事项：
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、担保
公司为中国绍兴黄酒集团有限公司、浙江震元制药有限公司（公司的控股子公司）提供借款担保，截至2008年6月30日，担保总额为9,665万元，其中对外担保为4,000万元。具体如下： 单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
中国绍兴黄酒集团有限公司 20080325 2,000 连带责任担保 1年 否 否
中国绍兴黄酒集团有限公司 20080627 2,000 连带责任担保 6个月 否 否
报告期内担保发生额合计 4,000
报告期末担保余额合计（A） 4,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,665
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,665
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 9,665
担保总额占净资产的比例 20.17%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
3、独立董事关于公司控股股东及其关联方占用公司资金情况和公司对外担保情况的专项说明和独立意见
作为浙江震元股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）的有关规定，认真审慎地核查相关资料，现就控股股东及其关联方占用公司资金和对外担保事项发表独立意见如下：
①控股股东及其关联方非经营性占用公司资金
本报告期内，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况。
②对外担保
公司六届三次董事会审议通过了关于与中国绍兴黄酒集团有限公司（以下简称"黄酒集团"）续签互为担保协议的议案和为控股子公司浙江震元制药有限公司生产经营的银行借款提供信用担保的议案。我们认为公司的对外担保的提案、表决、签订协议等程序严格按公司章程、内部会计控制基本规范规定办理，对外担保采用互保形式，未违反国家法律、法规和损害公司中小股东的利益。公司与黄酒集团无关联关系。黄酒集团资产运营状况良好，偿债能力较强，与黄酒集团互保有利于双方规避信贷风险。根据控股子公司浙江震元制药有限公司的要求及生产经营实际需要，为其生产经营的银行借款提供担保有利于该企业的正常运营。
2008年1-6月，公司担保总额为9,665万元，其中：对外担保即为中国绍兴黄酒集团有限公司担保4,000万元，为控股子公司浙江震元制药有限公司担保5,665万元。无发生逾期担保。
4、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
5、报告期内，公司无其他重要合同。
九、公司未有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。
公司控股股东绍兴震元集团国有资本投资有限公司（持有公司股份22.53%）在股权分置改革过程中做出的特别承诺及履行情况如下：
股东名称 特殊承诺 履约情况
绍兴震元集团国有资本投资有限公司 ①在法定的承诺期满后24个月内，震元集团持有的股份不通过深圳证券交易所的集中交易系统进行减持。但向特定投资者转让除外，特定投资者获得震元集团转让的股票后在上述期间内也须继续履行与集团相同的持有期承诺。②在2007年-2009 年内连续提出2006-2008年度的利润分配的分红议案，且分红比例不低于当年净利润的50%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。③在国家出台关于股权激励机制的相关规定后，公司将积极配合有关部门探索股权激励机制的实施。 2006、2007 年度分红承诺已履行，其余未到履行承诺时间。
十、报告期内无接待调研、沟通、采访等活动情况发生。
十一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员、公司大股东、实际控制人、收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任，没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十二、报告期公司财务报告未经审计。
十三、报告期内，公司重要公告索引
本报告期，公司所有公告均发布在《证券时报》、巨潮资讯网上，具体如下：
序号 公告时间 公告名称
1 2008年1月3日 关于高管人员辞职的公告
2 2008年3月31日 五届十四次董事会决议公告、五届十二次监事会决议公告、2007年年度报告及摘要、关于会计差错更正的公告
3 2008年4月15日 关于2008年一季度业绩增长的提示性公告
4 2008年4月25日 2008年一季度报告、关于2008年半年度业绩预增的提示性公告
5 2008年5月23日 关于为四川灾区捐赠的公告
6 2008年6月6日 五届十六次董事会决议公告、五届十四次监事会决议公告、关于召开2007年度股东大会的通知、
7 2008年6月7日 关于2007年报补充披露的公告
8 2008年6月11日 关于药品配送物流中心等领取房产证的公告
9 2008年6月28日 2007年度股东大会决议公告、六届一次董事会决议公告、六届一次监事会决议公告
10 2008年7月8日 关于2008年1-6月业绩预告的修正公告
11 2008年7月10日 关于控股子公司浙江震元制药有限公司列入转型事宜的公告
12 2008年7月23日 六届二次董事会决议公告
13 2008年7月24日 关于浙江震元制药有限公司转型事宜的持续公告
七、财务报告
（未经审计）
1、会计报表（附后）（1）资产负债表；（2）利润表；（3）现金流量表；（4）股东权益变动表。
2、会计报表附注
2008年1-6月份 金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江震元股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1993]10号文《关于同意设立浙江震元股份有限公司的批复》批准设立的定向募集股份有限公司，经中国证监会证监发字[1997]57号文和证监发字[1997]58号文批准,并经深圳证券交易所同意,公司向社会公众公开发行2,500万股A股股票,已于1997年3月20日通过深圳证券交易所系统进行上网定价发行，公司总股本为99,449,992.00元。2000年12月，以原股本为基数，按10：3的比例向全体股东配股，增加股本25,879,368.00元。变更后，公司总股本为125,329,360.00元，于2001年2月6日办妥工商变更登记手续，并取得注册号为3300001001029号的变更后《企业法人营业执照》。
根据公司2006年6月26日召开的股权分置改革股东大会会议审议通过的《公司股权分置改革方案》，并经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会浙国资法产[2006]99号《关于浙江震元股份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事项的批复》同意，以2006年7月6日总股本125,329,360股（其中流通股80,853,692股）为基数，非流通股股东向每持有10股流通股股票的流通股股东支付2股股票对价，共计16,170,738.00股，以获得股票上市流通权。截至2006年7月10日，此次对价支付方案已由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司通过计算机网络执行完毕。公司现有注册资本125,329,360.00元，股份总数125,329,360股（每股面值1元），其中存在限制的可流通股份26,061,348.00元，不存在限制的可流通股份99,268,012.00元。
本公司属药品生产、销售及医疗器械批发零售业。经营范围：生产片剂、小容量注射剂、粉针剂、硬胶囊剂、混悬剂、原料药；味精制造；经营公司和公司成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营公司和公司成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营公司的进料加工和"三来一补"业务；中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品、抗生素制剂、生物制品、健字号营养滋补药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器等销售。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高) 计量；盘盈资产等按重置成本计量。
计量属性在报告期发生变化的报表项目：
公司对上市公司华东医药（000963）的投资以前年度按历史成本计量，本期根据持有目的将该等投资划分至可供出售金融资产，按公允价值计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的20%计提；账龄2-3年的，按其余额的35%计提；账龄3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提；对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 3-5% 4.85-2.71
通用设备 5-10 5% 19-9.50
专用设备 10 3% 9.70
运输工具 6-10 3-5% 16.17-9.50
其他设备 5-10 5% 19-9.50
固定资产装修 2-5 50-20.00
5．因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。
四、税（费）项
(一) 增值税
1．原料药、中成药、西药、医疗器械、化学试剂等按17%的税率计缴；
2．中药材、参茸等按13%的税率计缴；
3．计划生育等特种药品适用零税率；
4. 出口货物享受 "免、抵、退"税政策，退税率4%。
(二) 营业税
按5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%或5%计缴。
(四) 房产税
从价计征的，按房产原值一次减除70%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴。
(五) 教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
(六) 地方教育附加
按应缴流转税额的2%计缴。
(七) 企业所得税
按25%的税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
(一) 控制的重要子公司
1．无通过企业合并取得的子公司。
2．通过其他方式取得的子公司 金额单位：万元
子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
浙江震元制药有限公司 绍兴市 25473517-0 生产企业 8,663.39 原料药、片剂、胶囊剂、冲剂的制造销售
浙江震元医药连锁有限公司 绍兴市 72847331-0 流通企业 1,401.00 中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、医疗器械等销售
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 绍兴市 78046064-8 流通企业 100.00 批发、零售：化学试剂等
绍兴恒吉医药有限公司 绍兴市 14301920-0 流通企业 50.00 化学药制剂、医疗器械等
（续上表）
子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资余额 持股比例(%) 表决权比例(%)
浙江震元制药有限公司 18,434.96 18,434.96 92.23 92.23
浙江震元医药连锁有限公司 1,080.00 1,080.00 77.09 77.09
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 51.00 51.00 51.00 51.00
绍兴恒吉医药有限公司 50.00 50.00 92.23 92.23[注]
[注]：系子公司浙江震元制药有限公司之全资子公司。
(二) 重要子公司少数股东权益
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在期初所有者权益中所享有份额后的余额
浙江震元制药有限公司 20,681,245.79
浙江震元医药连锁有限公司 3,990,467.51
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 548,860.69
合 计 25,220,573.99
六、利润分配
2008年上半年度利润不分配现金股利，也不进行资本公积金转增资本。
七、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数90,727,020.75
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 77,574.58 35,584.78
银行存款 75,915,336.28 102,874,749.67
其他货币资金 14,734,109.89 20,409,825.40
合 计 90,727,020.75 123,320,159.85
(2) 其他货币资金包括票据保证金人民币14,711,290.75元，其中三个月以上到期的票据保证金人民币6,191,813.29元。
(3) 货币资金--外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD 47,712.00 6.8591 327,261.38 USD108,083.31 7.3046 789,505.35
小 计 327,261.38 789,505.35
2. 应收票据 期末数41,592,694.10
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 41,592,694.10 41,592,694.10 23,073,009.41 23,073,009.41
合 计 41,592,694.10 41,592,694.10 23,073,009.41 23,073,009.41
(2) 期末已背书但尚未到期的票据96,359,688.06元，到期日为2008年7月1日至2008年12月30日。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。
(4) 期末无应收关联方票据。
(5) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
(6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末数较期初余额增长80.27% ，主要系子公司浙江震元制药有限公司6月份主要以银行承兑汇票收取货款所致。
3. 应收账款 期末数210,636,388.96
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额不重大
但信用风险较大 873,866.73 0.38 873,866.73 884,813.89 0.51 884,813.89
其他不重大 227,112,886.74 99.62 16,476,497.78 210,636,388.96 171,416,372.28 99.49 13,303,087.15 158,113,285.13
合 计 227,986,753.47 100.00 17,350,364.51 210,636,388.96 172,301,186.17 100.00 14,187,901.04 158,113,285.13
(2)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内217,942,678.12 95.60 10,897,133.90 207,045,544.22 162,318,114.88 94.20 8,115,905.74 154,202,209.14
1-2 年 1,461,792.06 0.64 293,054.93 1,168,737.13 1,801,099.44 1.05 364,145.26 1,436,954.18
2-3 年 1,412,244.87 0.62 494,285.70 917,959.17 1,646,746.05 0.96 695,628.15 951,117.90
3-5 年 3,886,485.62 1.70 2,382,337.18 1,504,148.44 3,742,427.26 2.17 2,219,423.35 1,523,003.91
5 年以上 3,283,552.80 1.44 3,283,552.80 2,792,798.54 1.62 2,792,798.54
合 计 227,986,753.47 100.00 17,350,364.51 210,636,388.96 172,301,186.17 100.00 14,187,901.04 158,113,285.13
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为34,593,685.56元，占应收账款账面余额的15.17%，账龄均系一年以内。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 期末无应收关联方账款。
(6) 应收账款--外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 1,425,449.50 6.8591 9,777,300.67 422,805.00 7.3046 3,088,421.40
小 计 9,777,300.67 3,088,421.40
(7) 其他说明
1)公司应收账款期末余额中应收浙江黄岩医药药材有限公司等6家客户共计873,866.73元，由于该等款项账龄较长且欠款单位经营状况恶化，已无偿债能力以及涉诉等原因，确定无法收回，公司对其全额计提坏账准备。
2）经分析，由于3年以上应收账款账龄较长，有些债务人基本丧失偿债能力，回款可能性较小，尤其是账龄5年以上部分回款可能性甚微，故公司对账龄3-5年的应收账款按期末账面余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上部分计3,283,552.80元全额计提坏账准备。
3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
公司从谨慎性角度出发，对账龄3年以上的应收款项按其余额的50%或100%计提坏账准备，本期对该等款项公司进一步分析形成原因并积极催收，收回上年账龄2年以上的款项74,651.27元，相应转回原计提的坏账准备。
4. 预付款项 期末数13,529,936.26
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 13,357,989.61 98.73 13,357,989.61 13,207,031.25 97.18 13,207,031.25
1-2 年 18,550.00 0.14 18,550.00 239,484.00 1.76 239,484.00
2-3 年 10,242.81 0.07 10,242.81 83,835.80 0.62 83,835.80
3年以上 143,153.84 1.06 143,153.84 59,596.84 0.44 59,596.84
合 计 13,529,936.26 100.00 13,529,936.26 13,589,947.89 100.00 13,589,947.89
(2) 账龄1年以上重要预付款项未结算的原因说明
账龄1年以上部分主要系预付货款的零星尾款，待结算。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
(4) 期末无预付关联方款项。
(5) 金额较大的预付款项
单位名称 期末数 款项性质及内容
宁夏启元药业有限公司 7,593,621.41 预付货款
深圳市联城医药有限公司 1,600,000.00 预付货款
小 计 9,193,621.41
(6) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
5. 其他应收款 期末数6,470,973.56
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 2,000,000.00 21.69 2,000,000.00 2,000,000.00 30.42 2,000,000.00
单项金额不重大
但信用风险较大
其他不重大 7,219,183.18 78.31 748,209.62 6,470,973.56 4,575,104.69 69.58 604,229.87 3,970,874.82
合 计 9,219,183.18 100.00 2,748,209.62 6,470,973.56 6,575,104.69 100.00 2,604,229.87 3,970,874.82
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 6,429,105.83 69.74 321,455.29 6,107,650.54 3,641,893.09 55.39 182,094.66 3,459,798.43
1-2 年 233,649.71 2.53 46,729.94 186,919.77 455,081.96 6.92 91,016.39 364,065.57
2-3 年 85,602.36 0.93 29,960.83 55,641.53 122,312.85 1.86 42,809.50 79,503.35
3-5 年 241,523.44 2.62 120,761.72 120,761.72 2,135,014.95 32.47 2,067,507.48 67,507.47
5 年以上 2,229,301.84 24.18 2,229,301.84 220,801.84 3.36 220,801.84
合 计 9,219,183.18 100.00 2,748,209.62 6,470,973.56 6,575,104.69 100.00 2,604,229.87 3,970,874.82
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
上海博德基因开发有限公司 2,000,000.00[注] 技术转让费
小 计 2,000,000.00
[注]：系子公司浙江震元制药有限公司2003年度支付给该公司的血管生长素抑制蛋白表达、纯化及复性技术转让费300万元，账挂其他应收款反映。由于项目开发未能实现预期效果，公司一直与之积极商议收回该款项，但仅于2006年2月收回100万元。从努力催收情况看，剩余款项能收回的可能性甚微，故公司采用个别认定法对其全额计提坏账准备。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,583,717.28元，占其他应收款账面余额的49.72%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 2,583,717.28
3－5年 2,000,000.00
小 计 4,583,717.28
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 期末无应收关联方款项。
(7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末余额较期初余额增加40.21%，主要系公司及其子公司的预支市场推广、新药招商的费用增加所致。
(8) 其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
期末单项金额重大的应收款项2,000,000.00元已全额计提坏账准备，详见本财务报表附注七(一)5（3）项所述。
2) 经分析，由于3年以上其他应收款账龄较长、形成原因复杂或债务人基本丧失偿债能力，回款可能性较小，尤其是账龄5年以上部分回款可能性很小，故公司对账龄3-5年部分其他应收款按期末账面余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上部分计2,229,301.84元全额计提坏账准备。
3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
公司从谨慎性角度出发，对账龄3年以上的应收款项按其余额的50%或100%计提坏账准备，本期对该等款项公司进一步分析形成原因并积极催收，收回上年账龄2年以上的款项4,000.00元，相应转回原计提的坏账准备。
6. 存货 期末数176,358,217.44
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,210,079.58 14,210,079.58 8,165,222.99 8,165,222.99
在产品 15,288,755.38 15,288,755.38 18,835,439.80 18,835,439.80
库存商品 146,731,536.78 1,166,441.12 145,565,095.66 131,932,530.02 912,334.70 131,020,195.32
包装物 1,294,286.82 1,294,286.82 426,620.23 426,620.23
合 计 177,524,658.56 1,166,441.12 176,358,217.44 159,359,813.04 912,334.70 158,447,478.34
(2) 上述存货均未用于债务担保。
(3) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
库存商品 912,334.70 254,106.42 1,166,441.12
小 计 912,334.70 254,106.42 1,166,441.12
2) 计提存货跌价准备的依据
公司按存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值，作为存货可变现净值。按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。经分析，因该等存货的期末可变现净值低于成本，相应计提存货跌价准备1,166,441.12元。
7. 其他流动资产 期末数405,986.26
期 末 数 期 初 数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房租费 405,986.26 405,986.26 480,563.05 480,563.05
合 计 405,986.26 405,986.26 480,563.05 480,563.05
8. 可供出售金融资产 期末数11,459,200.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 11,459,200.00 11,459,200.00 14,784,000.00 14,784,000.00
合 计 11,459,200.00 11,459,200.00 14,784,000.00 14,784,000.00
(2) 均系持有华东医药（000963）股权89.60万股，于2007年11月6日可上市流通。
(3) 期末，未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
9. 长期股权投资 期末数28,292,769.58
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 4,163,763.68 1,218,294.10 2,945,469.58 4,227,528.83 1,218,294.10 3,009,234.73
其他股权投资 25,347,300.00 25,347,300.00 25,347,300.00 25,347,300.00
合 计 29,511,063.68 1,218,294.10 28,292,769.58 29,574,828.83 1,218,294.10 28,356,534.73
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资单位名称 持股比例 投资期限 投资成本 损益调整 其他权益变动 期末数
杭州嘉乐科技有限公司 24.81% 10年 9,900,000.00 -5,736,236.32 4,163,763.68
小 计 9,900,000.00 -5,736,236.32 4,163,763.68
2) 本期增减变动明细情况
被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
杭州嘉乐科技有限公司 9,900,000.00 4,227,528.83 -63,765.15 4,163,763.68
小 计 9,900,000.00 4,227,528.83 -63,765.15 4,163,763.68
(3) 成本法核算的长期股权投资
明细情况
被投资单位名称 持股比例 投资期限 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
绍兴市商业银行股份有限公司 2.03% 未明确 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
绍兴市排水投资发展有限公司 0.50% 未明确 200,000.00 200,000.00 200,000.00
浙江娃哈哈实业股份有限公司 0.05% 未明确 147,300.00 147,300.00 147,300.00
小 计 25,347,300.00 25,347,300.00 25,347,300.00
(4) 长期股权投资减值准备
1) 明细情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州嘉乐科技有限公司 1,218,294.10 1,218,294.10
小 计 1,218,294.10 1,218,294.10
2) 计提原因和依据的说明
按长期股权投资账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备1,218,294.10元。
10. 投资性房地产 期末数34,648,091.92
(1) 明细情况
原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 19,586,700.82 4,661,617.90 24,248,318.72
土地使用权 19,644,066.69 19,644,066.69
小 计 39,230,767.51 4,661,617.90 43,892,385.41
累计折旧和累计摊销
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 5,382,785.05 2,797,064.85 8,179,849.90
土地使用权 817,706.57 246,737.02 1,064,443.59
小 计 6,200,491.62 3,043,801.87 9,244,293.49
账面价值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 14,203,915.77 4,661,617.90 2,797,064.85 16,068,468.82
土地使用权 18,826,360.12 246,737.02 18,579,623.10
合 计 33,030,275.89 4,661,617.90 3,043,801.87 34,648,091.92
(2) 期末投资性房地产均未用于担保。
(3) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
11. 固定资产 期末数258,671,012.40
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 208,155,894.76 4,661,617.90 203,494,276.86
通用设备 4,397,965.96 222,863.35 4,620,829.31
专用设备 205,689,465.33 1,031,561.00 206,721,026.33
运输工具 8,506,015.27 379,014.00 1,340,750.00 7,544,279.27
其他设备 3,205,902.34 52,491.00 3,258,393.34
固定资产装修 1,268,935.00 1,268,935.00
合 计 431,224,178.66 1,685,929.35 6,002,367.90 426,907,740.11
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 49,856,625.28 3,324,951.22 2,422,397.04 50,759,179.46
通用设备 2,543,914.65 414,286.94 2,958,201.59
专用设备 97,293,780.68 9,346,916.60 106,640,697.28
运输工具 5,181,092.02 382,662.89 1,177,382.50 4,386,372.41
其他设备 2,179,823.54 173,243.06 2,353,066.60
固定资产装修 1,032,762.93 106,447.44 1,139,210.37
合 计 158,087,999.10 13,748,508.15 3,599,779.54 168,236,727.71
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 158,299,269.48 5,564,172.08 152,735,097.40
通用设备 1,854,051.31 222,863.35 414,286.94 1,662,627.72
专用设备 108,395,684.65 1,031,561.00 9,346,916.60 100,080,329.05
运输工具 3,324,923.25 379,014.00 546,030.39 3,157,906.86
其他设备 1,026,078.80 52,491.00 173,243.06 905,326.74
固定资产装修 236,172.07 106,447.44 129,724.63
合 计 273,136,179.56 1,685,929.35 16,151,096.51 258,671,012.40
(2) 固定资产原价本期增加中包括从在建工程完工转入33,716.00元，本期减少包括转入投资性房地产4,661,617.90元。
(3) 期末固定资产均未用于担保。
(4) 无暂时闲置固定资产。
(5) 无融资租入固定资产。
(6) 无经营租出固定资产。
(7) 期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
12. 在建工程 期末数2,275,318.49
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他零星工程 2,275,318.49 2,275,318.49 1,266,118.37 1,266,118.37
合 计 2,275,318.49 2,275,318.49 1,266,118.37 1,266,118.37
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例
阿奇霉素(成品包装) 33,716.00 33,716.00 其他 2,100 48.81%[注]
其他零星工程 1,266,118.37 1,009,200.12 2,275,318.49 其他
合 计 1,266,118.37 1,042,916.12 33,716.00 2,275,318.49
[注]：阿奇霉素成品包装生产线技改项目设计生产能力50,000.00箱，首期生产线20,000.00箱(总投入10,216,764.40元)已于上期完工结转固定资产，故工程累计投入10,250,480.40元占预算的比例实际为48.81%。
(3) 本期无借款费用资本化。
(4) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13. 无形资产 期末数49,377,264.54
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 57,379,535.24 57,379,535.24
管理软件 99,179.00 99,179.00
小 计 57,478,714.24 57,478,714.24
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 7,504,299.72 583,926.14 8,088,225.86
管理软件 3,305.96 9,917.88 13,223.84
小 计 7,507,605.68 593,844.02 8,101,449.70
账面价值
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 49,875,235.52 583,926.14 49,291,309.38
管理软件 95,873.04 9,917.88 85,955.16
合 计 49,971,108.56 593,844.02 49,377,264.54
(2) 期末无形资产中无用于担保。
(3) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14. 递延所得税资产 期末数4,637,360.11
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 3,860,371.92 3,860,371.92
应付职工薪酬 776,988.19 776,988.19
合 计 4,637,360.11 4,637,360.11
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
资产减值准备 15,441,487.66
应付职工薪酬 3,107,952.77
小 计 18,549,440.43
15. 短期借款 期末数125,700,000.00
借款条件 期末数 期初数
信用借款 25,000,000.00 25,000,000.00
保证借款 100,700,000.00 105,700,000.00[注]
合 计 125,700,000.00 130,700,000.00
[注]：其中4,500万元由中国绍兴黄酒集团有限公司提供担保，2,800万元由浙江化纤联合集团有限公司提供担保，其余3,370万元系子公司浙江震元制药有限公司借入，由本公司担保。
16. 应付票据 期末数52,980,649.13
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 52,980,649.13 79,847,747.65
合 计 52,980,649.13 79,847,747.65
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
17. 应付账款 期末数197,169,322.50
无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
18. 预收款项 期末数1,477,353.78
无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
19. 应付职工薪酬 期末数15,740,043.85
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 11,687,166.98 20,704,362.06 20,319,153.68 12,072,375.36
职工福利 2,578,039.40 1,477,803.68 2,024,124.42 2,031,718.66
社会保险费 332,133.54 4,193,519.62 4,438,621.95 87,031.21
住房公积金 187,627.00 1,806,246.49 1,946,114.49 47,759.00
工会经费 71,277.98 396,094.37 402,557.45 64,814.90
职工教育经费 1,354,041.40 309,227.12 230,523.80 1,432,744.72
其他 2,328,693.79 2,325,093.79 3,600.00
小计 16,210,286.30 31,215,893.13 31,686,189.58 15,740,043.85
(2) 本期无欠付职工工资情况。
(3) 公司实行工效挂钩的工资政策。
20. 应交税费 期末数-3,917,337.15
种 类 期末数 期初数
增值税 -4,451,128.32 244,345.39
营业税 46,599.73 728,614.59
城市维护建设税 172,809.40 216,019.75
企业所得税 -46,934.75 403,372.90
代扣代缴个人所得税 21,640.13 29,612.88
房产税 98,432.65 522,061.50
土地使用税 329.82
水利建设专项资金 94,587.66 91,866.61
教育费附加 74,270.96 92,941.38
地方教育附加 49,513.93 61,358.49
印花税 22,871.46 25,627.06
合 计 -3,917,337.15 2,416,150.37
21. 应付利息 期末数215,177.50
项 目 期末数 期初数
短期借款 215,177.50 274,661.43
合 计 215,177.50 274,661.43
22. 其他应付款 期末数17,182,284.34
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 4,354,906.16 4,330,359.73
应付暂收款 1,901,922.87 1,769,209.32
其他 10,925,455.31 11,311,891.90
合 计 17,182,284.34 17,411,460.95
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
23. 其他流动负债 期末数15,488,322.60
项 目 期末数 期初数
应付股利 5,386,544.93 373,370.53
大修理费 4,115,963.41
促销费 5,569,113.66
其他 416,700.60
合 计 15,488,322.60 373,370.53
根据2008年6月27日本公司召开的2007年度股东大会通过的2007年度利润分配方案，每10股派发现金股利0.40元（含税），共计派发现金股利5,013,174.40元转入应付股利。
24. 递延所得税负债 期末数2,732,800.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
公允价值变动 2,732,800.00 3,564,000.00
合 计 2,732,800.00 3,564,000.00
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
公允价值变动 10,931,200.00
小 计 10,931,200.00
25. 股本 期末数125,329,360.00
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
（一） 有 限 售 条 件 股 份 1．国家持股
2．国有法人持股 26,037,480 20.78 26,037,480 20.77
3．其他内资持股 30,010 0.02 -5050 -5050 24,960 0.02
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 30,010 0.02 -5050 -5050 24,960 0.02
4．外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 26,067,490 20.80 -5050 -5050 26,062,440 20.79
（二） 无 限 售 条 件 股 份 1．人民币普通股 99,261,870 79.20 5050 5050 99,266,920 79.21
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 99,261,870 79.20 5050 5050 99,266,920 79.21
（三） 股份总数 125,329,360 100.00 125,329,360 100.00
(2) 公司前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
公司第一大股东绍兴震元集团国有资本投资有限公司所持有的股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%；
26. 资本公积 期末数249,568,210.03
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 229,850,503.88 229,850,503.88
其他资本公积 22,211,306.15 2,493,600.00 19,717,706.15
合 计 252,061,810.03 2,493,600.00 249,568,210.03
(2) 资本公积本期增减原因及依据说明
其他资本公积项目本期减少2,493,600.00元，系公司持有的流通股票华东医药（000963）期末按公允价值计量扣除递延所得税负债后计入资本公积部分。
27. 盈余公积 期末数27,751,608.34
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,773,711.90 23,773,711.90
任意盈余公积 3,977,896.44 3,977,896.44
合 计 27,751,608.34 27,751,608.34
(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明
28. 未分配利润 期末数76,443,865.46
(1) 明细情况
项 目
期初数 75,390,803.00
本期增加 6,066,236.86
本期减少 5,013,174.40
期末数 76,443,865.46
(2) 其他说明
1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明
本期增加系归属于母公司股东的净利润转入；本期减少系根据2008年6月27日本公司召开的2007年度股东大会通过的2007年度利润分配方案，每10股派发现金股利0.40元（含税），共计派发现金股利5,013,174.40元转入应付股利。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数579,020,964.16 / 504,400,737.49
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 575,038,478.91 472,494,096.85
其他业务收入 3,982,485.25 5,024,341.66
合 计 579,020,964.16 477,518,438.51
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 503,795,938.29 415,382,974.10
其他业务成本 604,799.20 1,721,143.68
合 计 504,400,737.49 417,104,117.78
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
工业 194,759,938.73 156,186,805.65 38,573,133.08 152,212,478.94 123,036,049.33 29,176,429.61
商品流通 380,278,540.18 347,609,132.64 32,669,407.54 320,281,617.91 292,346,924.77 27,934,693.14
小 计 575,038,478.91 503,795,938.29 71,242,540.62 472,494,096.85 415,382,974.10 57,111,122.75
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 52,252,711.03 56,948,877.15
占当年营业收入比例 9.02% 11.93%
2. 营业税金及附加 本期数3,014,866.43
项 目 本期数 上年同期数
营业税 218,838.94 209,029.85
城市维护建设税 1,382,673.12 1,327,697.07
教育费附加 592,788.20 566,217.45
地方教育附加 395,192.10 370,478.26
房产税 82,346.75 64,759.45
土地使用税 343,027.32 259,037.80
合 计 3,014,866.43 2,797,219.88
3. 资产减值损失 本期数3,560,549.64
项 目 本期数 上年同期数
坏账准备 3,306,443.22 1,658,314.26
存货跌价准备 254,106.42 16,578.24
长期股权投资减值准备
合 计 3,560,549.64 1,674,892.50
4. 投资收益 本期数1,981,134.85
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资单位分配来的利润 2,044,900.00 1,100,000.00
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 -63,765.15
合 计 1,981,134.85 1,100,000.00
5. 营业外收入 本期数25,953.76
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置利得 326,033.55
政府补助[注]
罚没收入
赔款收入
其他 25,953.76 9,698.80
合 计 25,953.76 335,732.35
[注]：详见本财务报表附注十四（六）项所述。
6. 营业外支出 本期数1,000,222.03
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置损失 112,767.50 9,919.93
水利建设专项资金 598,444.04 495,113.60
捐赠支出 233,965.00 10,000.00
滞纳金 85.78 115.94
罚款支出 8,316.90 68,465.00
其他 46,642.81 30,167.75
合 计 1,000,222.03 613,782.22
7. 所得税费用 本期数2,226,552.58
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 2,226,552.58 1,098,720.56
递延所得税费用
合 计 2,226,552.58 1,098,720.56
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回三个月以上票据承兑保证金 10,291,394.20 12,926,439.67
租金收入 2,591,361.50 2,072,931.65
专柜费、进场费 626,850.00 716,711.17
财政补助 239,000.00 346,000.00
风险抵押金 362,000.00
会务费 198,265.69
小 计 13,748,605.70 16,622,348.18
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
产品市场开拓费 3,144,958.65 8,478,835.00
新产品试制开发费 1,431,612.55 1,538,997.11
代付土地出让周转金 610,819.00
支付三个月以上票据承兑保证金 6,191,813.29 4,555,139.00
运杂费 2,497,222.75 2,208,849.27
修理费 1,815,961.10 934,047.90
水电费 971,293.98 719,553.10
邮电费 1,375,996.59 1,477,832.70
业务招待费 1,162,973.82 1,171,585.27
差旅费 704,095.13 621,131.64
办公费 472,205.11 433,820.70
汽车费用 336,249.36 297,482.14
小 计 20,104,382.33 23,048,092.83
3．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（四）之说明。
八、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数137,921,235.89
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额不重大
但信用风险较大 873,866.73 0.60 873,866.73 884,813.89 0.81 884813.89
其他不重大 145,290,727.42 99.40 7,369,491.53 137,921,235.89 108,755,953.45 99.19 5,610,307.03 103,145,646.42
合 计 146,164,594.15 100.00 8,243,358.26 137,921,235.89 109,640,767.34 100.00 6,495,120.92 103,145,646.42
(2)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 144,726,318.81 99.02 7,236,315.94 137,490,002.87 107,802,396.49 98.32 5,390,119.82 102,412,276.67
1-2 年 474,058.27 0.32 98,737.02 375,321.25 832,909.92 0.76 170,507.35 662,402.57
2-3 年 55,221.63 0.04 19,327.57 35,894.06 238,089.77 0.22 202,598.45 35,491.32
3-5 年 856,864.36 0.59 836,846.65 20,017.71 767,371.16 0.70 731,895.30 35,475.86
5 年以上 52,131.08 0.03 52,131.08
合 计 146,164,594.15 100.00 8,243,358.26 137,921,235.89 109,640,767.34 100.00 6,495,120.92 103,145,646.42
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为33,685,289.62元，占应收账款账面余额的23.05%，其对应的账龄均系1年以内。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的0.45%。
(6) 其他说明
1)公司应收账款期末余额中应收浙江黄岩医药药材有限公司等6家客户共计873,866.73元已全额计提坏账准备，详见本财务报表附注七（一）3（7）1）项所述。
2）经分析，由于3年以上应收账款账龄较长，有些债务人基本丧失偿债能力，回款可能性较小，尤其是账龄5年以上部分回款可能性甚微，故公司对账龄3-5年的应收账款按期末账面余额的50%计提坏账准备。
3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
公司从谨慎性角度出发，对账龄3年以上的应收款项按其余额的50%或100%计提坏账准备，本期对该等款项公司进一步分析形成原因并积极催收，收回上年账龄2年以上的款项74,651.27元，相应转回原计提的坏账准备。
2. 其他应收款 期末数7,820,897.24
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 7,200,000.00 86.17 360,000.00 6,840,000.00 1,000,000.00 60.79 50,000.00 950,000.00
其他不重大 1,155,534.56 13.83 174,637.32 980,897.24 644,971.54 39.21 140,436.33 504,535.21
合 计 8,355,534.56 100.00 534,637.32 7,820,897.24 1,644,971.54 100.00 190,436.33 1,454,535.21
(2)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 8,116,670.68 97.14 405,833.53 7,710,837.15 1,409,353.41 85.68 70,467.67 1,338,885.74
1-2 年 102,901.65 1.23 20,580.33 82,321.32 105,953.90 6.44 21,190.78 84,763.12
2-3 年 11,822.36 0.14 4,137.83 7,684.53 32,132.85 1.95 11,246.50 20,886.35
3-5 年 40,108.49 0.48 20,054.25 20,054.24 20,000.00 1.22 10,000.00 10,000.00
5 年以上 84,031.38 1.01 84,031.38 77,531.38 4.71 77,531.38
合 计 8,355,534.56 100.00 534,637.32 7,820,897.24 1,644,971.54 100.00 190,436.33 1,454,535.21
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
绍兴震元医疗器械化学试剂有限公司 1,200,000.00 往来款
浙江震元制药有限公司 6,000,000.00 往来款
小 计 7,200,000.00
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为7,339,371.38元，占其他应收款账面余额的87.84%，其对应的账龄均系1年以内。
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额86.17%。
(7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末数较期初余额增长4.08倍，主要系子公司浙江震元制药有限公司和绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司往来款增加所致。
(8) 其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
经分析，期末单项金额重大的应收款项信用风险较小，按公司厘定的坏账政策计提。
2) 本期账龄3年以上其他应收款计提坏账准备的比例较高的理由说明
经分析，由于3年以上其他应收款账龄较长、形成原因复杂或债务人基本丧失偿债能力，回款可能性较小，尤其是账龄5年以上部分回款可能性很小，故公司对账龄3-5年部分其他应收款按期末账面余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上部分计84,031.38元全额计提坏账准备。
3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
公司从谨慎性角度出发，对账龄3年以上的应收款项按其余额的50%或100%计提坏账准备，本期对该等款项公司进一步分析形成原因并积极催收，以现金方式收回上年2年以上的款项4,000元，相应转回原计提的坏账准备。
3. 长期股权投资 期末数 220,806,894.94
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 195,659,594.94 195,659,594.94 195,659,594.94 195,659,594.94
其他股权投资 25,147,300.00 25,147,300.00 25,147,300.00 25,147,300.00
合 计 220,806,894.94 220,806,894.94 220,806,894.94 220,806,894.94
(2) 对子公司投资
明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
浙江震元制药有限公司 92.23 11 184,349,594.94 184,349,594.94 184,349,594.94
浙江震元医药连锁有限公司 77.09 13 10,800,000.00 10,800,000.00 10,800,000.00
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 51.00 20 510,000.00 510,000.00 510,000.00
小 计 195,659,594.94 195,659,594.94 195,659,594.94
(3) 其他股权投资
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
绍兴市商业银行股份有限公司 2.03% 未明确 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
浙江娃哈哈实业股份有限公司 0.05% 未明确 147,300.00 147,300.00 147,300.00
小 计 25,147,300.00 25,147,300.00 25,147,300.00
(4) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数328,335,365.55/311,999,602.17
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 325,214,153.35 273,425,489.48
其他业务收入 3,121,212.20 3,294,175.84
合 计 328,335,365.55 276,719,665.32
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 311,379,699.98 260,636,207.93
其他业务成本 619,902.19 1,133,477.92
合 计 311,999,602.17 261,778,585.85
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
药品 325,214,153.35 311,379,699.98 13,834,453.37 273,425,489.48 260,636,207.93 12,789,281.55
小计 325,214,153.35 311,379,699.98 13,834,453.37 273,425,489.48 260,636,207.93 12,789,281.55
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 52,252,711.03 48,483,589.39
占当年营业收入比例 15.91% 17.52%
2. 投资收益 本期数4,039,900.00
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资单位分配来的利润 4,039,900.00 1,100,000.00
其他投资收益
合 计 4,039,900.00 1,100,000.00
九、资产减值准备
(一) 明细情况
项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 16,792,130.91 3,306,443.22 20,098,574.13
存货跌价准备 912,334.70 254,106.42 1,166,441.12
长期股权投资减值准备 1,218,294.10 1,218,294.10
合 计 18,922,759.71 3,560,549.64 22,483,309.35
(二) 计提原因和依据的说明
根据公司厘定的会计政策计提，详见本财务报表附注三(九)、（十）、（十一）所述。
十、关联方关系及其交易
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号--关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 注册资本 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)
绍兴震元集团国有资本投资有限公司 绍兴市 71252868-x 实业投资 第一大股东 12,263万元 22.53 22.53
2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
3. 联营企业
1) 基本情况
被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 合计持股比例(%) 合计表决权比例(%)
杭州嘉乐科技有限公司 杭州市 7161449-7 技术开发 1,330万元 24.81 24.81
2) 财务信息 单位：万元
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
杭州嘉乐科技有限公司
(三) 关联方交易情况
1. 母公司报表的关联方交易情况
(1) 采购货物
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类购货业务的比例 定价政策 金额 占同类购货业务的比例(%) 定价政策
浙江震元制药有限公司 781,538.00 0.24% 协议价 1,077,475.04 0.44 协议价
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 13,463.25 协议价 71,686.65 0.03 协议价
小 计 795,001.25 0.24% 1,149,161.69 0.47
(2) 销售货物
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类销货业务的比例 定价政策 金额 占同类销货业务的比例 定价政策
浙江震元制药有限公司 协议价 协议价
浙江震元医药连锁有限公司 17,751,973.29 5.46% 协议价 15,726,795.50 4.84% 协议价
小 计 17,751,973.29 5.46% 15,726,795.50 4.84%
(3) 关联方未结算项目金额
项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1) 应收账款
浙江震元医药连锁有限公司 657,449.63 32,872.48 1,403,836.06 70,191.80
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 7,410.01 370.50
小 计 657,449.63 32,872.48 1,411,246.07 70.562.30
2) 其他应收款
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 1,200,000.00 60,000,00 1,000,000.00 50,000.00
浙江震元制药有限公司 6,001,122.36 300,056.12 1,122.36 56.12
小 计 7,201,122.36 360,056.12 1,001,122,36 50,056.12
3) 应付账款
浙江震元制药有限公司 246,898.06 203,387.33
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 3,354.00 9,328.31
小 计 250,252.06 212,715.64
4) 其他应付款
浙江震元医药连锁有限公司 44,933.96 130,349.90
小 计 44,933.96 130,349.90
(4) 其他关联方交易
1) 担保
本公司为关联方提供担保的情况
截至2008年6月30日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：万元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
浙江震元制药有限公司 中国工商银行股份有限公司绍兴分行 500.00 2008-08-25 [注]
500.00 2008-09-25
500.00 2008-10-18
500.00 2008-11-02
270.00 2008-11-25
500.00 2008-12-15
500.00 2009-03-20
小 计 3,270.00
[注]：根据2008年1月1日公司与中国工商银行股份有限公司绍兴分行签订的最高额保证合同，在2006年1月1日至2008年6月30日期间，公司为子公司浙江震元制药有限公司向中国工商银行股份有限公司绍兴分行申请的6,500万元以内的一系列债务(包括银行借款及银行承兑汇票) 提供最高额保证。截至2008年6月30日，浙江震元制药有限公司实际借款余额为3270万元，尚未到期承兑的应付票据余额2395万元。
2) 租赁
①2005年12月，公司与震元集团签订《房屋租赁合同》，公司将120平方米的房屋租赁给该公司，租赁期限为2006年1月1日至2015年12月31日，租金为每年5,000.00元，按年支付。上半年尚未收到租金；
②公司将部分房屋租赁给子公司浙江震元医药连锁有限公司用于连锁经营，本期收取租赁费461,376.24元；
③公司将部分房屋及设备租赁给子公司绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司用于生产经营，本期收取租赁费34,910.75元。
2. 合并报表的关联方交易情况
租赁详见本财务报表附注十（三）1（4）2）②项所述。
十一、或有事项
(一) 已贴现/转让商业承兑汇票
截至2008年6月30日，无未到期已贴现或已背书转让的商业承兑汇票。
(二) 公司提供的各种债务担保
1．截至2008年6月30日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况
根据2007年8月8日公司五届十二次董事会决议，公司与中国绍兴黄酒集团有限公司（以下简称绍兴黄酒集团）建立单笔不超过人民币3,000万元（含3,000万元）、十二个月累计不超过人民币13,000万元（含13,000万元）的相互担保关系，互保期限为2007年7月1日至2008年8月31日。截至2008年6月30日，绍兴黄酒集团为本公司4,000万元银行借款和1182.91万元的银行承兑汇票提供保证式担保。本公司为绍兴黄酒集团4,000万元银行借款提供保证式担保，明细情况如下：
被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 借款到期日 备注
绍兴黄酒集团 中国建设银行绍兴分行 2,000.00 2009-03-25
绍兴黄酒集团 中国银行绍兴分行 2,000.00 2008-12-27
小 计 4000.00
2．本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（三）1（4）1）项所述。
十二、承诺事项
公司本期无重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据2008年6月27日公司召开2007年度股东大会通过的2007年度利润分配方案，按2007年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积121,565.14元，每10股派发现金股利0.40元（含税）。
十四、其他重要事项
(一) 公司无债务重组事项
(二) 公司无重大非货币性资产交换事项
(三) 公司无融资租赁及重大经营租入事项。
(四) 与现金流量表相关的信息
1. 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,942,905.57 2,297,944.53
加：资产减值准备 3,560,549.64 1,674,892.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,792,310.02 13,181,681.59
无形资产摊销 593,844.02 1,920,480.32
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"－"号填列) -320,505.47
固定资产报废损失(收益以"－"号填列)
公允价值变动损失(收益以"－"号填列)
财务费用(收益以"－"号填列) 4,287,694.23 4,008,856.39
投资损失(收益以"－"号填列) -1,981,134.85 -1,100,000.00
递延所得税资产减少(增加以"－"号填列)
递延所得税负债增加(减少以"－"号填列)
存货的减少(增加以"－"号填列) -18,164,845.52 10,935,895.35
经营性应收项目的减少(增加以"－"号填列) -69,971,082.66 -39,214,698.46
经营性应付项目的增加(减少以"－"号填列) 40,614,434.57 7,027,622.63
其他
经营活动产生的现金流量净额 -17,325,324.98 412,169.38
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 84,436,847.46 83,594,034.57
减：现金的期初余额 113,028,765.65 93,167,290.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,591,918.19 -9,573,255.82
2. 现金和现金等价物
项 目 本期数 上年同期数
(1) 现金 84,436,847.46 83,594,034.57
其中：库存现金 77,574.58 82,316.44
可随时用于支付的银行存款 75,915,336.28 72,640,515.75
可随时用于支付的其他货币资金 8,542,296.60 10,871,202.38
(2) 现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额 84,535,207.46 83,594,034.57
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：截至2007年12月31日，本公司其他货币资金中有10,291,394.20元的银行承兑汇票保证金，保证期限超过3个月，故现金流量表中现金及现金等价物的期初余额未包含该银行承兑汇票保证金。截至2008年6月30日，本公司其他货币资金中有6,191,813.29元的银行承兑汇票保证金，保证期限超过3个月，故现金流量表中现金及现金等价物的期末余额未包含该银行承兑汇票保证金。
(五) 公司无重大资产置换、转让及其出售行为。
(六) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
1． 股权分置改革方案中原非流通股股东相关承诺
根据公司2006年6月26日召开的股权分置改革股东会会议审议通过的《公司股权分置改革方案》，并经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会浙国资法产[2006]99号《关于浙江震元股份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事项的批复》同意，以2006年7月6日总股本125,329,360股（其中流通股80,853,692股）为基数，流通股股东每持有10股流通股股票获得非流通股股东支付的2股股票对价，非流通股股东向流通股股东共支付总额为16,170,738股公司股票对价，以获得股票上市流通权。截至2006年7月10日，此次对价支付方案已由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司通过计算机网络执行完毕。同时，绍兴震元集团国有资本投资有限公司(以下简称震元集团)将价值为1,885.16万元（折合股份数约每10股流通股获送0.49股）的商业房地产注入本公司，并于2006年12月21日办妥相关权证。公司原非流通股股东承诺：(1) 自非流通股获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让；（2）持有公司股份总数5%以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%。除法定最低承诺外，震元集团就本次股改作出如下特别承诺：（1）在法定的承诺期满后24 个月内，震元集团持有的股份不通过深圳证券交易所的集中交易系统进行减持。但向特定投资者转让除外，特定投资者获得震元集团转让的股票后在上述期间内也须继续履行与集团相同的持有期承诺；(2) 在2007 年- 2009 年内连续提出2006- 2008 年度的利润分配的分红议案，且分红比例不低于当年净利润的50%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；(3) 在国家出台关于股权激励机制的相关规定后，公司将积极配合有关部门探索股权激励机制的实施。
十五、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号--非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损益 -112,767.50 316,113.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 -263,056.73 -99,880.32
其他非经常性损益项目
小 计 -375,824.23 216,233.30
减：企业所得税影响数（所得税减少以"－"表示） -57,774.91 -25,283.23
少数股东所占份额 -13,482.62 -1,111.89
非经常性损益净额 -304,566.70 242,628.42
(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 1.2662 0.4122 1.2556 0.4044 0.0484 0.0153 0.0484 0.0153
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.3298 0.3599 1.3186 0.3531 0.0508 0.0133 0.0508 0.0133
2. 每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
本期数： 6,066,236.86 /125,329,360.00=0.0484
上年同期数： 1,912,049.32 /125,329,360.00=0.0153
(2) 稀释每股收益
本期数：6,066,236.86 /125,329,360.00=0.0484
上年同期数： 1,912,049.32 /125,329,360.00=0.0153
八、备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告；
2、载有公司董事长、财务总监、财务经理签名并盖章的财务报告；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件；
4、公司章程；
5、其他有关资料。
资 产 负 债 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年6月30日 单位：（人民币）元
资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 51,814,419.05 64,647,804.41 短期借款 92,000,000.00 97,000,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 2,014,695.48 应付票据 29,030,649.13 44,222,747.65
应收账款 137,921,235.89 103,145,646.42 应付账款 173,289,121.54 102,894,982.07
预付款项 4,957,886.74 2,438,140.13 预收款项
应收利息 应付职工薪酬 4,336,700.40 3,999,779.35
应收股利 91,800.00 40,800.00 应交税费 -5,586,571.41 -257,306.96
其他应收款 7,820,897.24 1,454,535.21 应付利息
存货 100,371,410.72 80,815,821.86 应付股利 5,386,544.93 373,370.53
一年内到期的非流动资产 其他应付款 7,022,973.25 7,940,953.41
其他流动资产 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 304,992,345.12 252,542,748.03 其他流动负债 495,177.50 196,037.00
非流动资产： 流动负债合计 305,974,595.34 256,370,563.05
可供出售金融资产 11,459,200.00 14,784,000.00 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 220,806,894.94 220,806,894.94 长期应付款
投资性房地产 70,132,892.01 69,095,699.44 专项应付款
固定资产 108,564,062.06 115,508,185.53 预计负债
在建工程 递延所得税负债 2,732,800.00 3,564,000.00
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计 2,732,800.00 3,564,000.00
生产性生物资产 负债合计 308,707,395.34 259,934,563.05
油气资产 股东权益：
无形资产 4,847,375.09 4,914,240.89 股本 125,329,360.00 125,329,360.00
开发支出 资本公积 249,364,145.36 251,857,745.36
商誉 减：库存股
长摊待摊费用 盈余公积 18,423,122.71 18,423,122.71
递延所得税资产 1,978,061.55 1,978,061.55 未分配利润 20,956,807.36 24,085,039.26
其他非流动资产 外币报表折算差额
非流动资产合计 417,788,485.65 427,087,082.35 股东权益合计 414,073,435.43 419,695,267.33
资产总计 722,780,830.77 679,629,830.38 负债和股东权益总计 722,780,830.77 79,629,830.38
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
合 并 资 产 负 债 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年6月30日 单位：（人民币）元
资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 90,727,020.75 123,320,159.85 短期借款 125,700,000.00 130,700,000.00
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 拆入资金
应收票据 41,592,694.10 23,073,009.41 交易性金融负债
应收账款 210,636,388.96 158,113,285.13 应付票据 52,980,649.13 79,847,747.65
预付款项 13,529,936.26 13,589,947.89 应付账款 197,169,322.50 128,455,660.97
应收保费 预收款项 1,477,353.78 1,419,270.86
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 15,740,043.85 16,210,286.30
其他应收款 6,470,973.56 3,970,874.82 应交税费 -3,917,337.15 2,416,150.37
买入返售金融资产 应付利息 215,177.50 274,661.43
存货 176,358,217.44 158,447,478.34 其他应付款 17,182,284.34 17,411,460.95
一年内到期的非流动资产 应付分保账款
其他流动资产 405,986.26 480,563.05 保险合同准备金
流动资产合计 539,721,217.33 480,995,318.49 代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 15,488,322.60 373,370.53
流动负债合计 422,035,816.55 377,108,609.06
非流动负债：
非流动资产： 长期借款
发放贷款及垫款 应付债券
可供出售金融资产 11,459,200.00 14,784,000.00 长期应付款
持有至到期投资 专项应付款
长期应收款 预计负债
长期股权投资 28,292,769.58 28,356,534.73 递延所得税负债 2,732,800.00 3,564,000.00
投资性房地产 34,648,091.92 33,030,275.89 其他非流动负债
固定资产 258,671,012.40 273,136,179.56 非流动负债合计 2,732,800.00 3,564,000.00
在建工程 2,275,318.49 1,266,118.37 负债合计 424,768,616.55 380,672,609.06
工程物资 股东权益：
固定资产清理 股本 125,329,360.00 125,329,360.00
生产性生物资产 资本公积 249,568,210.03 252,061,810.03
油气资产 减：库存股
无形资产 49,377,264.54 49,971,108.56 盈余公积 27,751,608.34 27,751,608.34
开发支出 一般风险准备
商誉 未分配利润 76,443,865.46 75,390,803.00
长期待摊费用 外币报表折算差额
递延所得税资产 4,637,360.11 4,637,360.11 归属于母公司股东权益合计 479,093,043.83 480,533,581.37
其他非流动资产 少数股东权益 25,220,573.99 24,970,705.28
非流动资产合计 389,361,017.04 405,181,577.22 股东权益合计 504,313,617.82 505,504,286.65
资产总计 929,082,234.37 886,176,895.71 负债和股东权益总计 929,082,234.37 886,176,895.71
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
资产减值准备明细表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 16,792,130.91 3,306,443.22 20,098,574.13
其中：应收帐款 14,187,901.04 3,162,463.47 17,350,364.51
其他应收款 2,604,229.87 143,979.75 2,748,209.62
二、存货跌价准备 912,334.70 254,106.42 1,166,441.12
其中：库存商品 912,334.70 254,106.42 1,166,441.12
在产品
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 1,218,294.10 1,218,294.10
其中：长期股权投资 1,218,294.10 1,218,294.10
长期债权投资
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 18,922,759.71 3,560,549.64 22,483,309.35
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
利 润 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、营业收入 328,335,365.55 276,719,665.32
减：营业成本 311,999,602.17 261,778,585.85
营业税金及附加 913,296.25 851,424.38
销售费用 5,281,139.66 5,266,325.18
管理费用 8,712,605.31 8,405,283.46
财务费用 1,018,101.42 386,818.00
资产减值损失 2,092,438.33 1,155,604.55
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 4,039,900.00 1,100,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"-"号填列） 2,358,082.41 -24,376.10
加：营业外收入 4,353.76 326,040.35
减：营业外支出 477,493.67 293,579.86
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 1,884,942.50 8,084.39
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以"-"号填列） 1,884,942.50 8,084.39
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
合 并 利 润 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、营业总收入 579,020,964.16 477,518,438.51
其中：营业收入 579,020,964.16 477,518,438.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 570,858,372.59 474,943,723.55
其中：营业成本 504,400,737.49 417,104,117.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,014,866.43 2,797,219.88
销售费用 27,223,487.02 21,955,354.68
管理费用 27,614,672.79 27,154,161.29
财务费用 5,044,059.22 4,257,977.42
资产减值损失 3,560,549.64 1,674,892.50
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,981,134.85 1,100,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -63,765.15
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 10,143,726.42 3,674,714.96
加：营业外收入 25,953.76 335,732.35
减：营业外支出 1,000,222.03 613,782.22
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 9,169,458.15 3,396,665.09
减：所得税费用 2,226,552.58 1,098,720.56
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 6,942,905.57 2,297,944.53
归属于母公司股东的净利润 6,066,236.86 1,912,049.32
少数股东损益 876,668.71 385,895.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0484 0.0153
（二）稀释每股收益 0.0484 0.0153
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
现 金 流 量 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项 目 注释号 行次 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 344,425,291.83 260,659,575.44
收到的税费返还 2
收到其他与经营活动有关的现金 3 9,271,778.17 9,562,283.13
经营活动现金流入小计 4 353,697,070.00 270,221,858.57
购买商品、接受劳务支付的现金 5 334,439,352.19 239,454,483.10
支付给职工以及为职工支付的现金 6 8,285,542.45 7,589,456.97
支付的各项税费 7 5,895,264.85 4,911,662.82
支付其他与经营活动有关的现金 8 12,014,157.30 9,472,153.49
经营活动现金流出小计 9 360,634,316.79 261,427,756.38
经营活动产生的现金流量净额 10 -6,937,246.79 8,794,102.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11
取得投资收益收到的现金 12 3,988,900.00 2,180,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13 50,600.00 347,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14
收到其他与投资活动有关的现金 15 375,700.90 236,546.53
投资活动现金流入小计 16 4,415,200.90 2,764,346.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17 151,955.00 335,338.00
投资支付的现金 18
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19
支付其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 21 151,955.00 335,338.00
投资活动产生的现金流量净额 22 4,263,245.90 2,429,008.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 23
取得借款收到的现金 24 53,000,000.00 79,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 25
筹资活动现金流入小计 26 53,000,000.00 79,000,000.00
偿还债务支付的现金 27 58,000,000.00 79,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28 3,465,803.56 6,965,578.36
支付其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流出小计 30 61,465,803.56 85,965,578.36
筹资活动产生的现金流量净额 31 -8,465,803.56 -6,965,578.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33 -11,139,804.45 4,257,532.36
加：期初现金及现金等价物余额 34 58,622,410.21 56,261,212.10
六、期末现金及现金等价物余额 35 47,482,605.76 60,518,744.46
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
合 并 现 金 流 量 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项 目 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 533,771,738.51 415,774,236.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,062,630.22 20,007,280.82
经营活动现金流入小计 547,834,368.73 435,781,517.21
购买商品、接受劳务支付的现金 480,697,322.27 350,148,232.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,247,019.35 30,773,229.32
支付的各项税费 22,263,398.82 22,430,257.38
支付其他与经营活动有关的现金 27,951,953.27 32,017,628.24
经营活动现金流出小计 565,159,693.71 435,369,347.83
经营活动产生的现金流量净额 -17,325,324.98 412,169.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,044,900.00 1,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,600.00 347,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 715,484.13 442,064.67
投资活动现金流入小计 2,810,984.13 1,889,864.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,888,531.41 2,995,494.68
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,888,531.41 2,995,494.68
投资活动产生的现金流量净额 -77,547.28 -1,105,630.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 64,000,000.00 105,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,000,000.00 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 69,000,000.00 105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,629,978.36 8,765,841.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 74,629,978.36 113,765,841.56
筹资活动产生的现金流量净额 -10,629,978.36 -8,765,841.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -559,067.57 -113,953.63
五、现金及现金等价物净增加额 -28,591,918.19 -9,573,255.82
加：期初现金及现金等价物余额 113,028,765.65 93,167,290.39
六、期末现金及现金等价物余额 84,436,847.46 83,594,034.57
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
股 东 权 益 变 动 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项 目 本期数 上年同期数
股本 资本 公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 125,329,360.00 251,857,745.36 18,423,122.71 24,085,039.26 419,695,267.33 125,329,360.00 241,369,810.03 26,044,260.38 74,546,284.04 467,289,714.45
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 125,329,360.00 251,857,745.36 18,423,122.71 24,085,039.26 419,695,267.33 125,329,360.00 241,369,810.03 26,044,260.38 74,546,284.04 467,289,714.45
三、本期增减变动金额（减少以"-"号填列） -2,493,600.00 - -3,128,231.90 -5,621,831.90 -5,005,090.01 -5,005,090.01
（一）净利润 1,884,942.50 1,884,942.50 8,084.39 8,084.39
（二）直接计入股东权益的利得和损失 -2,493,600.00 -2,493,600.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,493,600.00 -2,493,600.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入股东权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -2,493,600.00 1,884,942.50 -608,657.50 8,084.39 8,084.39
（三）股东投入和减少股本
1. 股东投入股本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -5,013,174.40 -5,013,174.40 -5,013,174.40 -5,013,174.40
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对股东的分配 -5,013,174.40 -5,013,174.40 -5,013,174.40 -5,013,174.40
4．其他
（五）股东权益内部结转 -
1．资本公积转增股本 -
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 125,329,360.00 249,364,145.36 18,423,122.71 20,956,807.36 414,073,435.43 125,329,360.00 241,369,810.03 26,044,260.38 69,541,194.03 462,284,624.44
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
合 并 股 东 权 益 变 动 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 125,329,360.00 252,061,810.03 27,751,608.34 75,390,803.00 24,970,705.28 505,504,286.65 125,329,360.00 241,369,810.03 35,372,746.01 64,937,434.24 24,234,466.06 491,243,816.34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 125,329,360.00 252,061,810.03 27,751,608.34 75,390,803.00 24,970,705.28 505,504,286.65 125,329,360.00 241,369,810.03 35,372,746.01 64,937,434.24 24,234,466.06 491,243,816.34
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -2,493,600.00 1,053,062.46 249,868.71 -1,190,668.83 -3,101,125.08 -4,751.32 -3,105,876.40
（一）净利润 6,066,236.86 876,668.71 6,942,905.57 1,912,049.32 385,895.21 2,297,944.53
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,493,600.00 -2,493,600.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,493,600.00 -2,493,600.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -2,493,600.00 6,066,236.86 876,668.71 4,449,305.57 1,912,049.32 385,895.21 2,297,944.53
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -5,013,174.40 -626,800.00 -5,639,974.40 -5,013,174.40 -390,646.53 -5,403,820.93
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,013,174.40 -626,800.00 -5,639,974.40 -5,013,174.40 -390,646.53 -5,403,820.93
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 125,329,360.00 249,568,210.03 27,751,608.34 76,443,865.46 25,220,573.99 504,313,617.82 125,329,360.00 241,369,810.03 35,372,746.01 61,836,309.16 24,229,714.74 488,137,939.94
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：金明华 会计机构负责人：林海潮
