大冶特殊钢股份有限公司
DAYE SPECIAL STEEL CO., LTD.
2009年第三季度报告
董事长: 蔡星海
二OO九年十月大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
1
大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本季度报告内容的真实性、准
确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经审计。
1.5 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师吴巨波先生声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期
末增减（％）
总资产 3,528,172,752 3,398,352,436 3.82
所有者权益（或股东权益） 1,915,888,920 1,756,657,956 9.06
每股净资产 4.263 3.909 9.06
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 75,935,359 -59.08
每股经营活动产生的现金流量净额 0.169 -59.08
报告期
本报告期比
上年同期增
减（％）
年初至报告期
期末
年初至报告期末比上年
同期增减（％）
营业总收入 1,588,898,441 -24.40 4,054,084,212 -36.40
净利润 92,143,614 9.55 204,171,812 -30.45
基本每股收益 0.205 9.63 0.454 -30.47
稀释每股收益 0.205 9.63 0.454 -30.47
净资产收益率(%)
4.81
上升0.26 个
百分点10.66 下降5.21 个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益
率(%) 4.79
上升0.24 个
百分点10.63 下降5.14 个百分点大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
2
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置净损益 -3,385,425
补贴收入 300,000
债务重组收益 166,158
其他营业外收支净额 3,527,422
所得税影响 -76,019
合计影响数 532,136
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目及原因分析：
单位：人民币元
股东总数 40,761 户
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件股份数量
(股)
股份种类
湖北新冶钢有限公司 134,620,000 人民币普通股
中信泰富（中国）投资有限公司 126,618,480 人民币普通股
中国农业银行－长盛同德主题增长
股票型证券投资基金 12,728,125
人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势
投资混合型证券投资基金 9,000,000
人民币普通股
东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股
全国社保基金六零三组合 5,499,694 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混
合型证券投资基金 4,999,623
人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合
股票型证券投资基金 4,745,978
人民币普通股
中国工商银行－普丰证券投资基金 3,999,937 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 3,639,919 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
前第1 名与第2 名无限售条件股东受同一实际控制人控制，
属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，未知
其他无限售条件股东之间是否存在关联关系。大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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项 目 2009 年9 月30 日 2008 年12 月31 日 增减率(%)
预付款项 159,524,025 66,821,718 138.73
其他应收款 7,135,225 3,979,154 79.32
短期借款 135,000,000 5,000,000 2600.00
应付票据 193,268,545 33,650,000 474.35
应交税费 44,373,803 30,668,346 44.69
应付股利 737,700 509,700 44.73
一年内到期的非流
动负债 2,905,000 132,905,000 -97.81
长期借款 110,000,000 250,000,000 -56.00
(1) 报告期末预付款项比上年增加主要原因是公司技改工程设备预付款及
生产材料预付款增加所致。
(2) 报告期末其他应收款比上年增加主要原因是公司钢材代运费及应收出
口退税款增加所致。
(3) 报告期末短期借款比上年增加主要原因是公司新增借款所致。
(4) 报告期末应付票据比上年增加主要原因是开出银行承兑汇票增加。
(5) 报告期末应交税费比上年增加主要原因是应交增值税增加。
(6) 报告期末应付股利比上年增加主要原因是应付湖北正智资产管理有限
公司现金股利被法院冻结所致。
(7) 报告期末一年内到期的非流动负债比上年下降主要原因是归还借款。
(8) 报告期末长期借款比上年下降主要原因是转出一年内到期的流动负债
所致。
2、公司利润表中变动幅度较大的项目及原因分析:
单位：人民币元
项 目 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 增减率(%)
营业收入 4,054,084,212 6,374,731,231 -36.40
营业成本 3,665,949,137 5,951,651,782 -38.40
营业税金及附加 723,050 1,911,712 -62.18
销售费用 35,806,999 52,834,260 -32.23
管理费用 61,240,578 44,124,141 38.79
财务费用 10,114,854 23,577,008 -57.10
资产减值损失 47,518,535 9,001,233 427.91
营业外收入 6,519,656 2,714,817 140.15
营业外支出 5,911,501 778,019 659.81
净利润 204,171,812 293,567,893 -30.45大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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(1) 报告期内营业收入比上年同期下降主要原因是钢材价格下降、销量减少
所致。
(2) 报告期内营业成本比上年同期下降主要原因是原材料价格的下降、钢材
销售量减少和物料消耗降低所致。
(3) 报告期内营业税金及附加比上年同期下降主要原因是本年度出口钢材
征收的关税减少所致。
(4) 报告期内销售费用比上年同期下降主要原因是本年度钢材出口减少导
致销售代理费降低所致。
(5) 报告期内管理费用比上年同期增加主要原因是本年度技术开发费增加
所致。
(6) 报告期内财务费用比上年同期下降主要原因是本年度长期借款减少所
致。
(7) 报告期内资产减值损失比上年同期增加主要原因是本年度存货减值准
备计提增加所致。
(8) 报告期内营业外收支净额比上年同期增加主要原因是本年度处置资产
收益增加所致。
(9) 报告期内净利润比上年同期下降主要原因是本年度利润总额下降及所
得税费用增加所致。
3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目及原因分析:
单位：人民币元
项 目 年初至报告期期末 上年同期数 增减率(%)
经营活动产生的现金流量净额 75,935,359 185,566,982 -59.08
投资活动产生的现金流量净额 -15,495,811 -41,094,398 62.29
筹资活动产生的现金流量净额 -195,453,094 -48,117,527 -306.20
汇率变动对现金的影响 382,850 -4,967,010 107.71
现金及现金等价物净增加额 -134,630,696 91,388,047 -247.32
(1) 报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少主要原因是本
年度钢材销售的现款回笼比例减少所致。
(2) 报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加主要原因是本
年度技改工程支出减少所致。大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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(3) 报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少主要原因是本
年度归还银行借款所致。
(4) 报告期末，汇率变动对现金的影响比上年同期增加主要原因是本年度外
币资产减少影响所致。
(5) 报告期末，现金及现金等价物净增加额比上年同期下降主要原因是本年
度归还银行借款及钢材销售的现款回笼比例减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
(1) 公司第一大股东湖北新
冶钢有限公司（以下简称新冶钢）
在股权分置改革时承诺：自股权
分置改革方案实施之日起三年
内，新冶钢将向股东大会提出向
本公司注入价值不低于3 亿元，
且按前一年度经审计的财务报表
计算的净资产收益率不低于10%
的优质资产的提案（包括分次向
股东大会提议）。如果未能履行上
述承诺，则在三年期满之日，向
除新冶钢和中信泰富（中国）投
资有限公司（以下简称中信投资）
之外的其他全体股东以货币资金
形式安排追加对价，追加对价的
金额为该等股东每持有1 股获得
0.053 元。
(2) 新冶钢和中信投资承
诺：所持有限售条件的流通股自
股权分置改革方案实施之日起，
至少在36 个月内不上市交易或
者转让。
(1) 由于新冶钢控制的下属资产主
要从事钢铁产业相关业务。鉴于全球金
融形势严峻，并造成实体经济及市场的
迅速下滑。钢铁资产效益急剧变化，并
且该等资产的未来市场及盈利能力不确
定性很大。因此，新冶钢无法在承诺期
限内完成向公司股东大会提出注入资产
的提案。为了保证大冶特钢的健康发展
和股民利益，大股东慎重起见，决定向
符合追送条件的股东以现金方式追送对
价。新冶钢于2009 年2 月 9 日向本公
司除新冶钢、中信投资之外的其他全体
股东以货币资金形式安排追送对价的方
式完成股改承诺。追送对价的金额为该
等股东每持有1 股获得0.053 元(即每持
有10 股获得0.53 元现金)。
(2) 新冶钢与中信投资分别所持公
司134,620,000 股、126,618,480 股有限售
条件的流通股于2009 年2 月7 日限售期
满，并于2009 年2 月26 日解除限售期，
上市流通。大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
(1) 报告期内，公司没有向控股股东或其关联方提供资金，没有违反规定程
序对外提供担保的情况。
(2) 报告期内，有关方没有对公司实施股权分置改革、重大资产重组承诺的
收益作出补偿的情况。
(3) 报告期内，公司没有证券投资情况。
(4) 报告期内，公司没有重大合同情况。
(5) 报告期内，公司没有衍生品投资情况。
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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接待时
间
接待
地点
接待
方式
接待对象
谈论的主要内容及提供
的资料
4 月2 日 公司
实地
调研
东方证券股份有限公司 杨宝峰
友邦华泰基金管理公司 吴建江
国海富兰克林基金公司 蔡 清
上海东征期货有限公司 黄 帅
华安基金 康 平
国泰基金 孙朝晖
中信建投证券有限公司 王 喆
建信基金管理公司 毛祖宏
经营生产形势及状况、钢铁
行业现状及发展趋势、公司
目标、产品情况
4 月7 日 公司
实地
调研
瑞穗实业银行海外营业推进部 许琪瑶
沈宝卿 李威雄
瑞穗实业银行（中国）有限公司武汉分行
郑小翼
特钢形势、公司简况、经营
及产品情况、发展前景
4 月8 日 公司
实地
调研
劲牌有限公司 柯剑等
公司经营及产品情况、原材
料情况
7 月16 日 公司
实地
调研
兴业基金 侯 梧
东方证券 杨宝峰
鹏华基金 刘 苏
公司基本情况、经营情况、
产品情况
7 月24 日 公司
实地
调研
联合证券 刘 晓
公司生产流程、现实的经营
产品情况及公司发展
8 月26 日 公司
实地
调研
博时基金 沙 炜
国金证券 周 涛
泰达荷银基金 赵群翊
宝盈基金 高 峰
汇添富基金 雷 鸣
公司生产经营情况、产品情
况、装备技改情况、钢铁形
势及公司发展前景
9 月3 日 公司
实地
调研
民生加银基金 杨 军
联合证券 罗鹏巍
上半年生产经营情况、技术
改造及产品情况，三季度展
望、公司今后设想
9 月15 日 公司
实地
调研
安信证券 赵志成 任琳娜
国泰基金 孙朝晖
富国基金 张 倩
交银施罗德基金 饶 超
公司历史情况、现实生产经
营情况及下一步发展的设
想
9 月16 日 公司
实地
调研
华创证券 黄杼雁
公司简况、上半年的经营财
务情况及今后设想
9 月24 日 公司
实地
调研
东北证券 张能进
公司生产经营情况及公司
今后的发展大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2009 年10 月22 日大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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资 产 负 债 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2009 年9 月30 日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 394,531,221 382,021,447
交易性金融资产
应收票据 286,532,877 328,279,358
应收帐款 159,178,789 137,613,000
预付款项 159,524,025 66,821,718
应收利息
应收股利
其他应收款 7,135,225 3,979,154
存货 648,007,883 573,562,828
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,654,910,020 1,492,277,505
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,743,669,526 1,743,449,695
在建工程 82,143,679 107,385,543
工程物资 2,757,000 3,825,376
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,780,094 29,455,094
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,912,433 21,959,223
其他非流动资产
非流动资产合计 1,873,262,732 1,906,074,931
资产合计 3,528,172,752 3,398,352,436
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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资 产 负 债 表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2009 年9 月30 日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 135,000,000 5,000,000
交易性金融负债
应付票据 193,268,545 33,650,000
应付帐款 736,432,284 860,303,316
预收款项 160,124,560 126,224,181
应付职工薪酬 20,933,730 19,171,933
应交税费 44,373,803 30,668,346
应付利息 1,281,715 1,114,561
应付股利 737,700 509,700
其他应付款 173,254,155 147,853,011
一年内到期的非流动负债 2,905,000 132,905,000
其他流动负债
流动负债合计 1,468,311,492 1,357,400,048
非流动负债：
长期借款 110,000,000 250,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 33,972,340 34,294,432
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 143,972,340 284,294,432
负债合计 1,612,283,832 1,641,694,480
股东权益：
股本 449,408,480 449,408,480
资本公积 485,653,274 485,653,274
减：库存股
盈余公积 136,647,003 136,647,003
未分配利润 844,180,163 684,949,199
股东权益合计 1,915,888,920 1,756,657,956
负债和股东权益总计 3,528,172,752 3,398,352,436
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：人民币元
项 目 本期数
上年同期数
一．营业收入 1,588,898,441 2,101,842,156
减：营业成本 1,447,147,124 1,973,494,211
营业税金及附加 267,723 507,229
销售费用 14,918,976 19,076,358
管理费用 20,705,130 15,128,425
财务费用 2,404,694 8,594,490
资产减值损失 -1,429,873 873,918
加：公允价值变动收益(损失以"-"号
填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 104,884,667 84,167,525
加：营业外收入 3,673,529 623,555
减：营业外支出 3,251,208 680,237
其中：非流动资产处置损失 3,251,208 655,742
三．利润总额 105,306,988 84,110,843
减：所得税费用 13,163,374 -
四、净利润 92,143,614 84,110,843
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.205 0.187
（二）稀释每股收益 0.205 0.187
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：人民币元
项 目 本期数
上年同期数
一．营业收入 4,054,084,212 6,374,731,231
减：营业成本 3,665,949,137 5,951,651,782
营业税金及附加 723,050 1,911,712
销售费用 35,806,999 52,834,260
管理费用 61,240,578 44,124,141
财务费用 10,114,854 23,577,008
资产减值损失 47,518,535 9,001,233
加：公允价值变动收益(损失以"-"号
填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 232,731,059 291,631,095
加：营业外收入 6,519,656 2,714,817
减：营业外支出 5,911,501 778,019
其中：非流动资产处置损失 5,327,764 694,847
三．利润总额 233,339,214 293,567,893
减：所得税费用 29,167,402 -
四、净利润 204,171,812 293,567,893
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.454 0.653
（二）稀释每股收益 0.454 0.653
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波大冶特殊钢股份有限公司2009 年第三季度报告
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现 金 流 量 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：人民币元
项 目 行次 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,833,848,040 3,076,777,939
收到的税费返还 2 25,874,755 -
收到的其他与经营活动有关的现金 3 25,399,479 2,197,607
现金流入小计 4 1,885,122,274 3,078,975,546
购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,619,494,014 2,638,040,517
支付给职工以及为职工支付的现金 6 69,386,011 66,528,809
支付的各项税费 7 106,800,009 183,943,353
支付的其他与经营活动有关的现金 8 13,506,881 4,895,885
现金流出小计 9 1,809,186,915 2,893,408,564
经营活动产生的现金流量净额 10 75,935,359 185,566,982
二、投资活动产生的现金流量： 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 13 - 139,845
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15 - 139,845
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 16 15,495,811 41,234,243
支付的其他与投资活动有关的现金 17
现金流出小计 18 15,495,811 41,234,243
投资活动产生的现金流量净额 19 -15,495,811 -41,094,398
三、筹资活动产生的现金流量： 20
借款所收到的现金 21 130,000,000 35,000,000
开出银行票据与取得借款所减少的保证
金 22
现金流入小计 23 130,000,000 35,000,000
偿还债务所支付的现金 24 270,000,000 -
分配股利或利润、利息所支付的现金 25 55,453,094 82,674,834
支付的其他与筹资活动有关的现金 26 - 442,693
现金流出小计 27 325,453,094 83,117,527
筹资活动产生的现金流量净额 28 -195,453,094 -48,117,527
四、汇率变动对现金的影响 29 382,850 -4,967,010
五、现金及现金等价物净增加额 30 -134,630,696 91,388,047
加：期初现金及现金等价物余额 31 356,351,917 134,975,543
六、期末现金及现金等价物余额 32 221,721,221 226,363,590
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波
