大冶特殊钢股份有限公司
DAYE SPECIAL STEEL CO., LTD.
2010年第三季度报告
董事长: 俞亚鹏
二O一O年十月大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
1
大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本季度报告内容的真实性、准
确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长俞亚鹏先生、总经理高国华先生、总会计师冯元庆先生声
明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 4,156,168,120 3,783,505,130 9.85
所有者权益（或股东权益） 2,392,013,723 2,044,508,066 17.00
股本 449,408,480 449,408,480 -
每股净资产 5.323 4.549 17.01
年初至报告期期末
比上年同期增减
（％）
经营活动产生的现金流量
净额 228,011,071 200.27
每股经营活动产生的现金
流量净额 0.507 200.00
报告期
本报告期
比上年同
期增减
（％）
年初至报告
期期末
年初至报告期末比
上年同期增减（％）
营业总收入 2,013,658,538 26.73 5,868,433,855 44.75
净利润 121,698,388 32.07 414,916,929 103.22大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
2
基本每股收益 0.271 32.20 0.923 103.30
稀释每股收益 0.271 32.20 0.923 103.30
加权平均净资产收益率
(%) 5.22
上升0.29
个百分点18.74 上升7.61 个百分点
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率(%) 5.04
上升0.13
个百分点18.25 上升7.15 个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置净损益 5,911,667
其他营业外收支净额 6,498,871
所得税影响 -1,551,317
合计影响数 10,859,221
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
股东总数 26,645 户
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件股份数量
(股)
股份种类
湖北新冶钢有限公司 134,620,000 人民币普通股
中信泰富（中国）投资有限公司 126,618,480 人民币普通股
中国建设银行－国泰金马稳健回
报证券投资基金 15,220,820
人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－投
连－个险投连 8,076,029
人民币普通股
东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新成
长股票型证券投资基金 6,841,240
人民币普通股
中国工商银行－金泰证券投资基
金 6,727,520
人民币普通股
全国社保基金一一一组合 5,084,766 人民币普通股
中国工商银行－广发稳健增长证
券投资基金 5,000,000
人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－分
红－个人分红-019L-FH002 深 3,304,796
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
前第1 名与第2 名无限售条件股东受同一实际控制人控制，
属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，未知
其他无限售条件股东之间是否存在关联关系。大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
3
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目及原因分析：
单位：人民币元
项 目 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 增减率(%)
货币资金 196,502,275 142,620,488 37.78
应收帐款 201,641,587 139,229,556 44.83
预付款项 383,292,202 199,419,794 92.20
其他应收款 2,189,938 3,484,323 -37.15
在建工程 219,591,996 47,694,137 360.42
短期借款 5,000,000 135,000,000 -96.30
应付票据 146,585,191 357,915,559 -59.04
应交税费 54,608,685 40,761,334 33.97
应付股利 1,079,700 737,700 46.36
其他应付款 266,561,472 126,885,924 110.08
长期借款 130,000,000 - -
未分配利润 1,287,025,870 939,520,213 36.99
(1) 报告期末货币资金比上年增加主要原因是销售回款增加所致。
(2) 报告期末应收帐款比上年增加主要原因是公司出口钢材销售为信用证
结算方式且同比上年增加所致。
(3) 报告期末预付款项比上年增加主要原因是公司新增预付工程及材料款
所致。
(4) 报告期末其他应收款比上年下降主要原因是应收钢材代垫运费。
(5) 报告期末在建工程比上年增加主要原因是技改工程投资增加。
(6) 报告期末短期借款比上年下降主要原因是归还借款。
(7) 报告期末应付票据比上年下降主要原因是开出银行承兑汇票减少。
(8) 报告期末应交税费比上年增加主要原因是应交增值税增加。
(9)报告期末应付股利比上年增加主要原因是应付湖北正智资产管理有限公
司现金股利被法院冻结所致。
(10)报告期末其他应付款比上年增加主要原因是应付劳务费增加。
(11)报告期末长期借款比上年增加主要原因是新增借款。大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
4
(12)报告期末未分配利润比上年增加主要原因是净利润增加。
2、公司利润表中变动幅度较大的项目及原因分析:
单位：人民币元
项 目 2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 增减率(%)
营业收入 5,868,433,855 4,054,084,212 44.75
营业成本 5,214,961,335 3,665,949,137 42.25
营业税金及附加 302,572 723,050 -58.15
销售费用 83,634,180 35,806,999 133.57
管理费用 97,877,452 61,240,578 59.82
资产减值损失 - 47,518,535 -100.00
营业利润 461,780,238 232,731,059 98.42
营业外收入 13,677,302 6,519,656 109.79
营业外支出 1,266,764 5,911,501 -78.57
利润总额 474,190,776 233,339,214 103.22
所得税费用 59,273,847 29,167,402 103.22
净利润 414,916,929 204,171,812 103.22
(1)报告期内营业收入比上年同期增加主要原因是钢材销售量增加及销售价
格上升所致。
(2)报告期内营业成本比上年同期增加主要原因是原料采购价格上涨所致。
(3)报告期内营业税金及附加比上年同期下降主要原因是本年度营业税减少
所致。
(4)报告期内销售费用比上年同期增加主要原因是本年度出口钢材增加和市
场开发费用增加所致。
(5)报告期内管理费用比上年同期增加主要原因是本年度技术开发费增加所
致。
(6)报告期内资产减值损失比上年同期减少主要原因是本年度存货无减值迹
象所致。
(7)报告期内营业利润比上年同期增加主要原因是本年度钢材销售量增加且
单位产品毛利上升所致。
(8)报告期内营业外收入比上年同期增加主要原因是本年度处置固定资产收
益增加所致
(9)报告期内营业外支出比上年同期下降主要原因是本年度处置固定资产损
失减少所致。大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
5
(10)报告期内利润总额比上年同期增加主要原因是本年度营业利润及营业
外收支净额增加所致。
(11)报告期内所得税费用比上年同期增加主要原因是本年度利润总额增加
所致。
(12)报告期内净利润比上年同期增加主要原因是利润总额增加所致。
3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目及原因分析:
单位：人民币元
项 目 年初至报告期期末 上年同期数 增减率(%)
经营活动产生的现金流量净额 228,011,071 75,935,359 200.27
投资活动产生的现金流量净额 -100,318,513 -15,495,811 -547.39
筹资活动产生的现金流量净额 -72,391,722 -195,453,094 62.96
汇率变动对现金的影响 -435,301 382,850 -213.70
现金及现金等价物净增加额 54,865,535 -134,630,696 140.75
(1) 报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加主要原因是本
年度钢材销售的现款回笼增加所致。
(2) 报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少主要原因是本
年度技改工程支出增加所致。
(3) 报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加主要原因是本
年度归还银行借款减少所致。
(4) 报告期末，汇率变动对现金的影响主要原因是本年度外币资产影响所致。
(5) 报告期末，现金及现金等价物净增加额比上年同期增加主要原因是本年
度钢材销售的现款回笼增加及归还银行借款减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.2.1 非标意见情况
□适用 √不适用大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
6
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供
担保的情况
□适用 √不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□适用 √不适用
3.2.4 其他
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
7
3.6 衍生品投资情况
□适用 √不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□适用 √不适用
大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2010 年10 月24 日
接待时间
接待
地点
接待方式 接待对象
谈论的主要内容
及提供的资料
7 月21 日 公司 实地调研 兴业证券 李跃博 兰杰
公司概况，生产经
营情况，原材料及
产品情况
8 月17 日 公司 实地调研
广发证券 冯刚勇 马涛
德邦证券 蔡培培
公司简况，产品情
况，经营情况
8 月27 日 公司 实地调研
东方证券 杨宝峰 徐卫
嘉实基金 肖觅
泰达荷银基金 赵群翊
国泰基金 孙朝晖
泰康资产 章敬峰
银河基金 祝建辉
银华基金 王海峰
公司生产经营情
况、技术改造情况、
业绩增长的原因分
析、产品发展方向大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
8
资 产 负 债 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2010 年9 月30 日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 196,502,275 142,620,488
交易性金融资产
应收票据 537,990,408 544,286,087
应收帐款 201,641,587 139,229,556
预付款项 383,292,202 199,419,794
应收利息
应收股利
其他应收款 2,189,938 3,484,323
存货 830,478,661 836,345,602
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,152,095,071 1,865,385,850
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,738,332,059 1,825,188,013
在建工程 219,591,996 47,694,137
工程物资 3,252,727 2,757,000
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,880,094 28,555,094
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,016,173 13,925,036
其他非流动资产
非流动资产合计 2,004,073,049 1,918,119,280
资产合计 4,156,168,120 3,783,505,130
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
9
资 产 负 债 表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2010 年9 月30 日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5,000,000 135,000,000
交易性金融负债
应付票据 146,585,191 357,915,559
应付帐款 844,720,338 750,276,614
预收款项 194,242,446 216,876,232
应付职工薪酬 20,098,441 16,651,828
应交税费 54,608,685 40,761,334
应付利息 1,504,383 1,337,230
应付股利 1,079,700 737,700
其他应付款 266,561,472 126,885,924
一年内到期的非流动负债 52,905,000 52,905,000
其他流动负债
流动负债合计 1,587,305,656 1,699,347,421
非流动负债：
长期借款 130,000,000 -
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 46,848,741 39,649,643
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 176,848,741 39,649,643
负债合计 1,764,154,397 1,738,997,064
股东权益：
股本 449,408,480 449,408,480
资本公积 485,653,274 485,653,274
减：库存股
盈余公积 169,926,099 169,926,099
未分配利润 1,287,025,870 939,520,213
股东权益合计 2,392,013,723 2,044,508,066
负债和股东权益总计 4,156,168,120 3,783,505,130
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
10
利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：人民币元
项 目 本期数
上年同期数
一．营业收入 2,013,658,538 1,588,898,441
减：营业成本 1,834,993,475 1,447,147,124
营业税金及附加 126,891 267,723
销售费用 19,720,363 14,918,976
管理费用 21,476,308 20,705,130
财务费用 3,107,181 2,404,694
资产减值损失 - -1,429,873
加：公允价值变动收益(损失以"-"号
填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 134,234,320 104,884,667
加：营业外收入 4,852,394 3,673,529
减：营业外支出 2,842 3,251,208
其中：非流动资产处置损失 - 3,251,208
三．利润总额 139,083,872 105,306,988
减：所得税费用 17,385,484 13,163,374
四、净利润 121,698,388 92,143,614
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.271 0.205
（二）稀释每股收益 0.271 0.205
六、其他综合收益
七、综合收益总额 121,698,388 92,143,614
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
11
利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：人民币元
项 目 本期数
上年同期数
一．营业收入 5,868,433,855 4,054,084,212
减：营业成本 5,214,961,335 3,665,949,137
营业税金及附加 302,572 723,050
销售费用 83,634,180 35,806,999
管理费用 97,877,452 61,240,578
财务费用 9,878,078 10,114,854
资产减值损失 - 47,518,535
加：公允价值变动收益(损失以"-"号
填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 461,780,238 232,731,059
加：营业外收入 13,677,302 6,519,656
减：营业外支出 1,266,764 5,911,501
其中：非流动资产处置损失 81,322 5,327,764
三．利润总额 474,190,776 233,339,214
减：所得税费用 59,273,847 29,167,402
四、净利润 414,916,929 204,171,812
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.923 0.454
（二）稀释每股收益 0.923 0.454
六、其他综合收益
七、综合收益总额 414,916,929 204,171,812
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆大冶特殊钢股份有限公司2010 年第三季度报告
12
现 金 流 量 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：人民币元
项 目 行次 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,490,881,724 1,833,848,040
收到的税费返还 2 10,588,585 25,874,755
收到的其他与经营活动有关的现金 3 14,987,782 25,399,479
现金流入小计 4 2,516,458,091 1,885,122,274
购买商品、接受劳务支付的现金 5 2,082,422,052 1,619,494,014
支付给职工以及为职工支付的现金 6 74,519,416 69,386,011
支付的各项税费 7 107,249,257 106,800,009
支付的其他与经营活动有关的现金 8 24,256,295 13,506,881
现金流出小计 9 2,288,447,020 1,809,186,915
经营活动产生的现金流量净额 10 228,011,071 75,935,359
二、投资活动产生的现金流量： 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 13
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 16 100,318,513 15,495,811
支付的其他与投资活动有关的现金 17
现金流出小计 18 100,318,513 15,495,811
投资活动产生的现金流量净额 19 -100,318,513 -15,495,811
三、筹资活动产生的现金流量： 20
借款所收到的现金 21 130,000,000 130,000,000
开出银行票据与取得借款所减少的保证
金 22
现金流入小计 23 130,000,000 130,000,000
偿还债务所支付的现金 24 130,000,000 270,000,000
分配股利或利润、利息所支付的现金 25 72,391,722 55,453,094
支付的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流出小计 27 202,391,722 325,453,094
筹资活动产生的现金流量净额 28 -72,391,722 -195,453,094
四、汇率变动对现金的影响 29 -435,301 382,850
五、现金及现金等价物净增加额 30 54,865,535 -134,630,696
加：期初现金及现金等价物余额 31 73,164,036 356,351,917
六、期末现金及现金等价物余额 32 128,029,571 221,721,221
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆
