大冶特殊钢股份有限公司
DAYE SPECIAL STEEL CO., LTD.
2011年第三季度报告
董事长: 俞亚鹏
二O一一年十月
大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本季度报告内容的真实性、准
确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长俞亚鹏先生、总经理高国华先生、总会计师冯元庆先生声
明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 4,629,819,045 4,537,054,474 2.04
所有者权益（或股东权益） 2,762,959,684 2,538,980,097 8.82
股本 449,408,480 449,408,480 -
每股净资产 6.148 5.650 8.81
比上年同期增减
年初至报告期期末
（％）
经营活动产生的现金流量
净额 297,596,232 30.52
每股经营活动产生的现金
流量净额 0.662 30.57
本报告期
比上年同 年初至报告 年初至报告期末比
报告期
期增减 期期末 上年同期增减（％）
（％）
营业总收入 2,322,568,933 15.34 6,861,224,397 16.92
净利润 130,951,904 7.60 448,683,827 8.14
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大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
基本每股收益 0.291 7.38 0.998 8.13
稀释每股收益 0.291 7.38 0.998 8.13
加权平均净资产收益率 下降 0.37
(%) 4.85 个百分点 17.01 下降 1.73 个百分点
扣除非经常性损益后的加 下降 1.28
权平均净资产收益率(%) 3.76 个百分点 15.58 下降 2.67 个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置净损益 2,120,785
政府补助 480,000
债务重组收益 171,881
转回长账龄应付款项 23,638,640
应收款项减值准备转回 9,633,849
其他营业外收支净额 6,910,466
所得税影响 -5,369,453
合计影响数 37,586,168
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
股东总数 27,687 户
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件股份 股份种类
数量(股)
湖北新冶钢有限公司 134,620,000 人民币普通股
中信泰富（中国）投资有限公司 126,618,480 人民币普通股
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 16,900,240 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资
人民币普通股
基金 8,392,523
东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 7,540,356 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资
人民币普通股
基金 5,000,000
全国社保基金一一一组合 4,700,000 人民币普通股
中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资
人民币普通股
基金 3,422,625
中国工商银行－金泰证券投资基金 3,132,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前第 1 名与第 2 名无限售条件股东受同一实际
控制人控制，属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人，未知其他无限售条件股
东之间是否存在关联关系。
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目及原因分析：
单位：人民币元
项 目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减率(%)
货币资金 153,729,744 278,100,633 -44.72
应收票据 265,171,591 416,861,826 -36.39
应收帐款 326,729,637 199,082,940 64.12
预付款项 83,798,015 165,205,680 -49.28
其他应收款 45,929,480 1,353,179 3,294.19
在建工程 492,392,547 251,624,076 95.69
应交税费 -26,696,987 4,529,158 -689.45
应付股利 2,219,700 1,079,700 105.58
其他应付款 244,103,392 183,341,139 33.14
一年内到期的非
流动负债 132,905,000 2,905,000 4,475.04
长期借款 50,000,000 180,000,000 -72.22
(1) 报告期末货币资金比年初减少主要原因是为降低采购成本现款采购原
材料所致。
(2) 报告期末应收票据比年初减少主要原因是支付工程项目款项增加所致。
(3) 报告期末应收帐款比年初增加主要原因是公司出口钢材销售量增加且
为信用证结算方式所致；
(4) 报告期末预付款项比年初下降主要原因是预付材料款减少所致。
(5) 报告期末其他应收款比年初上升主要原因是应收出口退税增加所致。
(6) 报告期末在建工程比年初增加主要原因是工程项目投资增加所致。
(7) 报告期末应交税费比年初减少主要原因是应交增值税--进项税额留抵
所致。
(8) 报告期末应付股利比年初增加主要原因是应付湖北正智资产管理有限
公司现金股利被法院冻结所致。
(9) 报告期末其他应付款比年初增加主要原因是应付劳务费增加所致。
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(10)报告期末一年内到期的非流动负债和长期借款变动主要原因是一年内
到期的长期借款增加所致。
2、公司利润表中变动幅度较大的项目及原因分析:
单位：人民币元
项 目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月 增减率(%)
营业税金及附加 4,865,793 302,572 1,508.14
财务费用 20,041,616 9,878,078 102.89
资产减值损失 -9,633,849 - -
营业外收入 33,963,228 13,677,302 148.32
营业外支出 641,456 1,266,764 -49.36
(1) 报告期内营业税金及附加比上年同期增加主要原因是缴纳城建税和教
育费附加所致。
(2)报告期内财务费用比上年同期增加主要原因是贴现支出增加所致。
(3)报告期内资产减值损失变动主要原因是以前年度应收账款的坏账收回所
致。
(4)报告期营业外收入比上年同期增加主要原因是转回长账龄应付款项所
致。
(5)报告期内营业外支出比上年同期下降主要原因是诉讼费用减少所致。
3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目及原因分析:
单位：人民币元
项 目 年初至报告期期末 上年同期数 增减率(%)
经营活动产生的现金流量净额 297,596,232 228,011,071 30.52
筹资活动产生的现金流量净额 -229,681,023 -72,391,722 -217.28
汇率变动对现金的影响 -3,917,789 -435,301 -800.02
现金及现金等价物净增加额 -64,487,983 54,865,535 -217.54
(1) 报告期末经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加主要原因是本年
销售货款现款回笼增加所致。
(2) 报告期末筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少主要原因是本年
度支付股利和贷款利息款项增加所致。
(3) 报告期末汇率变动对现金的影响主要原因是本年度美元汇率变动所致。
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大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
(4) 报告期末现金及现金等价物净增加额比上年同期减少主要原因是投资活
动和筹资活动现金流出增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.2.1 非标意见情况
□适用 √不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供
担保的情况
□适用 √不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□适用 √不适用
3.2.4 其他
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
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3.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接 待 谈论的主要内容
接待时间 接待方式 接待对象
地点 及提供的资料
公司简况、产品情
8 月 23 日 公司 实地调研 中投证券 韩小静
况及发展趋势
公司生产、产品、
9月2日 公司 实地调研 中信建投证券 王 喆 技改情况，行业发
展状况
公司的简况及生产
9 月 21 日 公司 实地调研 个人投资者 朱文家
经营情况
公司概况，采购、
第一创业证券 李志锐 张文丰
销售和技改情况，
9 月 27 日 公司 实地调研 东方证券 董 亮
行业和公司的发展
国投瑞银基金 赵 杰
展望
3.6 衍生品投资情况
□适用 √不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□适用 √不适用
大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2011 年 10 月 24 日
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大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
资 产 负 债 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2011 年 9 月 30 日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 153,729,744 278,100,633
交易性金融资产
应收票据 265,171,591 416,861,826
应收帐款 326,729,637 199,082,940
预付款项 83,798,015 165,205,680
应收利息
应收股利
其他应收款 45,929,480 1,353,179
存货 1,211,767,198 1,138,414,121
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,087,125,665 2,199,018,379
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,760,033,870 1,804,693,593
在建工程 492,392,547 251,624,076
工程物资 2,757,000 2,757,000
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,980,094 27,655,094
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,857,859 14,857,859
其他非流动资产 245,672,010 236,448,473
非流动资产合计 2,542,693,380 2,338,036,095
资产合计 4,629,819,045 4,537,054,474
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆
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大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
资 产 负 债 表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2011 年 9 月 30 日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5,000,000 5,000,000
交易性金融负债
应付票据 429,909,981 403,732,928
应付帐款 789,444,379 946,163,428
预收款项 166,981,054 197,535,012
应付职工薪酬 22,191,237 23,153,561
应交税费 -26,696,987 4,529,158
应付利息 1,727,052 1,559,898
应付股利 2,219,700 1,079,700
其他应付款 244,103,392 183,341,139
一年内到期的非流动负债 132,905,000 2,905,000
其他流动负债
流动负债合计 1,767,784,808 1,768,999,824
非流动负债：
长期借款 50,000,000 180,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 49,074,553 49,074,553
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 99,074,553 229,074,553
负债合计 1,866,859,361 1,998,074,377
股东权益：
股本 449,408,480 449,408,480
资本公积 485,653,274 485,653,274
减：库存股
盈余公积 226,114,429 226,114,429
未分配利润 1,601,783,501 1,377,803,914
股东权益合计 2,762,959,684 2,538,980,097
负债和股东权益总计 4,629,819,045 4,537,054,474
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆
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大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
一．营业收入 2,322,568,933 2,013,658,538
减：营业成本 2,149,543,065 1,834,993,475
营业税金及附加 2,637,618 126,891
销售费用 19,503,673 19,720,363
管理费用 25,516,707 21,476,308
财务费用 9,586,354 3,107,181
资产减值损失 -9,633,849 -
加：公允价值变动收益(损失以"-"号
填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 125,415,365 134,234,320
加：营业外收入 24,291,457 4,852,394
减：营业外支出 47,504 2,842
其中：非流动资产处置损失 47,504 -
三．利润总额 149,659,318 139,083,872
减：所得税费用 18,707,414 17,385,484
四、净利润 130,951,904 121,698,388
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.291 0.271
（二）稀释每股收益 0.291 0.271
六、其他综合收益
七、综合收益总额 130,951,904 121,698,388
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆
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大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
一．营业收入 6,861,224,397 5,868,433,855
减：营业成本 6,207,787,502 5,214,961,335
营业税金及附加 4,865,793 302,572
销售费用 70,705,215 83,634,180
管理费用 87,998,376 97,877,452
财务费用 20,041,616 9,878,078
资产减值损失 -9,633,849 -
加：公允价值变动收益(损失以"-"号
填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 479,459,744 461,780,238
加：营业外收入 33,963,228 13,677,302
减：营业外支出 641,456 1,266,764
其中：非流动资产处置损失 47,504 81,322
三．利润总额 512,781,516 474,190,776
减：所得税费用 64,097,689 59,273,847
四、净利润 448,683,827 414,916,929
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.998 0.923
（二）稀释每股收益 0.998 0.923
六、其他综合收益
七、综合收益总额 448,683,827 414,916,929
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆
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大冶特殊钢股份有限公司 2011 年第三季度报告
现 金 流 量 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：人民币元
项 目 行次 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,566,132,863 2,490,881,724
收到的税费返还 2 44,360,788 10,588,585
收到的其他与经营活动有关的现金 3 8,558,768 14,987,782
现金流入小计 4 4,619,052,419 2,516,458,091
购买商品、接受劳务支付的现金 5 4,074,979,375 2,082,422,052
支付给职工以及为职工支付的现金 6 102,862,821 74,519,416
支付的各项税费 7 118,906,778 107,249,257
支付的其他与经营活动有关的现金 8 24,707,213 24,256,295
现金流出小计 9 4,321,456,187 2,288,447,020
经营活动产生的现金流量净额 10 297,596,232 228,011,071
二、投资活动产生的现金流量： 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 13
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 16 128,485,403 100,318,513
支付的其他与投资活动有关的现金 17
现金流出小计 18 128,485,403 100,318,513
投资活动产生的现金流量净额 19 -128,485,403 -100,318,513
三、筹资活动产生的现金流量： 20
借款所收到的现金 21 130,000,000
开出银行票据与取得借款所减少的保证
金 22
现金流入小计 23 130,000,000
偿还债务所支付的现金 24 130,000,000
分配股利或利润、利息所支付的现金 25 229,681,023 72,391,722
支付的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流出小计 27 229,681,023 202,391,722
筹资活动产生的现金流量净额 28 -229,681,023 -72,391,722
四、汇率变动对现金的影响 29 -3,917,789 -435,301
五、现金及现金等价物净增加额 30 -64,487,983 54,865,535
加：期初现金及现金等价物余额 31 136,586,188 73,164,036
六、期末现金及现金等价物余额 32 72,098,205 128,029,571
公司负责人：俞亚鹏 公司总经理：高国华 主管会计工作负责人：冯元庆
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