大冶特殊钢股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实
性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.4 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师王培熹先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 大冶特钢
股票代码 000708
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址和办公地址 湖北省黄石市黄石大道316号
邮政编码 435001
公司国际互联网网址 http://www.dayesteel.com.cn
电子信箱 hbygzq@public.hs.hb.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 王培熹 王平国
联系地址 湖北省黄石市黄石大道316号 湖北省黄石市黄石大道316号
电话 0714-6297373 0714--6297373
传真 0714-6297280 0714-6297280
电子邮箱 Dytg0708@163.com Dytg0708@163.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 4,543,900,208 4,446,239,395 2.20 3,810,099,149
利润总额 317,659,280 80,367,507 295.26 27,014,555
净利润 317,659,280 80,367,507 295.26 27,014,555
扣除非经常性损 256,830,062 77,151,316 232.89 56,881,866
益的净利润
经营活动产生的 532,677,656 193,702,590 175.00 -343,634,395
现金流量净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
总资产 2,958,462,131 3,173,131,050 -6.77 4,062,769,929
股东权益(不含少 1,322,031,965 968,479,228 36.51 877,497,797
数股东权益)
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3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.707 0.179 294.97 0.060
每股收益(新股本)
净资产收益率 24.03 8.30 15.73 3.08
扣除非经常性损益的净 19.43 7.97 11.46 6.48
利润为基础计算的净资
产收益率
每股经营活动产生的现 1.185 0.431 174.94 -0.765
金流量净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
每股净资产 2.942 2.155 36.52 1.953
调整后的每股净资产 2.941 2.150 36.79 1.934
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非经常性损益项目
√适用 □不适用
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非经常性损益项目 金额(元)
1、处置固定资产的净损失 373,377
2、诉讼损失 1,864,745
3、投资收益 (145,221)
4、其他营业外收入 (1,416,155)
5、其他营业外支出 30,198,184
6、以前年度已经计提各项减值准备的转回 (91,704,148)
7、债务重组损失 0
合计影响数 (60,829,218)
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3.3国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
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单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转股 其他 小 数量 比例
股 计
一、有限售条件股份 282,371,216 62.83 282,371,216 62.83
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 155,752,736 34.65 155,752,736 34.65
其中
境内法人持股 155,750,000 34.65 155,750,000 34.65
境内自然人持股 2,736 2,736
４、外资持股 126,618,480 28.18 126,618,480 28.18
其中
境外法人持股 126,618,480 28.18 126,618,480 28.18
境外自然人持股
二、无限售条件股份 167,037,264 37.17 167,037,264 37.17
1、人民币普通股 167,037,264 37.17 167,037,264 37.17
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 449,408,480 100.00 449,408,480 100.00
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数 无限售条件股份数 说明
易股份数量 量余额 量余额
2007年2月7日 2,440,000 279,928,480 169,480,000 武汉石化石油液化气公司持有的有限
2007年5月7日 840,000 279,088,480 170,320,000 售条件股份1,140,000股于2007年2月
2007年8月7日 12,810,000 266,278,480 183,130,000 8日解除限售，已上市流通。湖北华
2008年2月7日 5,040,000 261,238,480 188,170,000 乐投资有限公司未作出承诺,也未申
2009年2月7日 261,238,480 0 449,408,480 请解除限售股份的比例,其所持有限
售条件股份1,300,000股按规定自股
改方案实施之日起，满12个月后可上
市交易或转让。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件名称 持有的有限售条件股 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条
份数量 数量 件
1 湖北新冶钢有限公司 134,620,000 2009年2月7日 134,620,000 注1
2 中信泰富（中国）投资有限公司 126,618,480 2009年2月7日 126,618,480 注1
3 东风汽车公司 7,980,000 2007年8月7日 7,980,000 注3
4 襄阳汽车轴承股份有限公司 3,420,000 2008年2月7日 3,420,000 注2
5 湖北正智资产管理有限公司 2,280,000 2007年8月7日 2,280,000 注3
6 中国一拖集团有限公司 2,280,000 2007年8月7日 2,280,000 注3
7 湖北华乐投资有限公司 1,300,000 2007年2月7日 1,300,000 注6
8 中国北车集团北京南口机车车辆机械厂 1,140,000 2008年2月7日 1,140,000 注2
9 武汉石化石油液化气公司 1,140,000 2007年2月7日 1,140,000 注5
10 无锡市宏裕百货商店 840,000 2007年5月7日 840,000 注4
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注1：该公司承诺自改革方案实施之日起，至少在36 个月内不上市交易或者转让。
注2：该公司承诺自改革方案实施之日起，至少在24 个月内不上市交易或者转让。
注3：该公司承诺自改革方案实施之日起，至少在18 个月内不上市交易或者转让。
注4：该公司承诺自改革方案实施之日起，至少在15 个月内不上市交易或者转让。
注5；该公司承诺自改革方案实施之日起，至少在12 个月内不上市交易或者转让。2007年2月6日，该公司承诺的限售期满，所持有的1,140,000股有限售条件的流通股股票于2007年2月8日解除限售，已上市流通。
注6：该公司未承诺限售期，按《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或转让。
前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 48,807户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（ 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
%） 量 量
湖北新冶钢有限公司 其他 29.95 134,620,000 134,620,000
中信泰富（中国）投资有限公司 外资股东 28.18 126,618,480 126,618,480
东风汽车公司 其他 1.78 7,980,000 7,980,000
全国社保基金一零二组合 其他 0.91 4,081,079
襄阳汽车轴承股份有限公司 其他 0.76 3,420,000 3,420,000
湖北正智资产管理有限公司 其他 0.51 2,280,000 2,280,000
中国一拖集团有限公司 其他 0.51 2,280,000 2,280,000
黄石冶钢兴鑫钢渣开发有限责任公司 其他 0.44 1,961,255
湖北华乐投资有限公司 其他 0.29 1,300,000 1,300,000 1,300,000
中国北车集团北京南口机车车辆机械 其他 0.25 1,140,000 1,140,000
厂
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零二组合 4,081,079 人民币普通股
黄石冶钢兴鑫钢渣开发有限责任公司 1,961,255 人民币普通股
梁世雄 516,078 人民币普通股
何维 448,000 人民币普通股
卢秋莲 417,600 人民币普通股
李建国 403,209 人民币普通股
罗智维 400,000 人民币普通股
岑文秀 400,000 人民币普通股
邱嘉楣 400,000 人民币普通股
罗英 399,780 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东的第1名股东与第2名股东属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
动人；未知前10名流通股股东之间及前10名流通股股东和前10名股东之间是否存在关
联关系。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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⑴ 公司控股股东情况名称：湖北新冶钢有限公司法定代表人：李松兴注册资本：24,183万美元变更日期：2004年10月15日企业类型
：中外合资经营主要经营业务或管理活动：生产销售黑色、有色金属材料和相应的工业辅助材料及承接来料加工业务；钢铁冶炼、金
属压延加工、钢坯、钢锭、钢材、钢管、球墨铸铁管及管件、焦炭、金属制品制造、机械及仪表电器制造和修理、化工产品（不含危
险品和限制类产品）制造和供应。⑵公司实际控制人情况名称：中信泰富有限公司（CITICPacificLimited）成立日期：1985年1月8
日法定股本：港币12亿元主要经营业务或管理活动：业务多元化，侧重于所熟悉及具有丰富经验之业务。业务范围涵盖在中国的特钢
制造，物业发展及投资、发电、航空、香港海底隧道、信息业和汽车及消费品的批发和分销等行业。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 变动 报告期内从公司 是否在股东
股数 股数 原因 领取的报酬总额 单位或其他
（万元） 关联单位领
取
蔡星海 董事长 男 62 2006.2-2008.1 是
李松兴 董事 男 53 2006.2-2008.1 是
罗铭韬 董事 男 43 2006.2-2008.1 是
邵鹏星 董事 男 57 2006.2-2008.1 是
钱刚 董事总经理 男 40 2005.1-2008.1 30 否
文武 董事 男 46 2006.2-2008.1 是
王培熹 董事总会计师董 男 57 2005.1-2008.1 20 否
事会秘书
吴茂清 独立董事 男 64 2005.1-2008.1 5 否
周志海 独立董事 男 60 2005.1-2008.1 5 否
沈岩 独立董事 男 43 2005.1-2008.1 5 否
顾友良 独立董事 男 67 2005.1-2008.1 5 否
傅柏树 监事会主席 男 53 2005.1-2008.1 2,736 2,736 是
谢德辉 监事 男 52 2006.2-2008.1 是
吴巨波 监事 男 41 2005.1-2008.1 是
刘亚平 监事 男 47 2005.1-2008.1 10 否
黄旭光 监事 男 40 2005.1-2008.1 10 否
高国华 副总经理 男 38 2005.1-2008.1 20 否
王社教 副总经理 男 40 2005.1-2008.1 20 否
合计 － － － － 2,736 2,736 － 130 －
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§6 董事会报告
管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况讨论和分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
2006年，在特钢市场钢材价格波动、原燃料吃紧、竞争加剧的压力下，公司通过加大结构调整、强化技术创新、挖掘降本潜力等措施，消化市场不利因素，使生产经营保持良好势头，经营业绩较为显著。其主要表现在以下几个方面：
（1）经济效益大幅增长
公司切实转变增长方式，实现从规模效益向品种质量效益的转变，在规模同比基本不变的情况下，经济效益大幅增长。全年生产钢103.10万吨，同比减少1.87%；生产钢材111.12万吨，同比增长3.43%；销售钢材115.40万吨，产销率达103.85 %；钢材产品销售毛利率为 8.69 %，同比增长 3.12 个百分点；实现销售收入454,390.02万元，同比增长2.2%；实现主营业务利润39,471.46万元，同比增长76.44%；实现利润总额、净利润均为31,765.93万元，同比增长295.26%；如扣除利润指标中收回过去年度全额计提减值准备的原大股东的关联方非经营性占用公司资金9,170.41万元，实现利润总额、净利润为22,595.52万元，同比增长181.15%。
（2）产品结构进一步优化
公司加大产品结构调整力度，压缩“低端”，增加高、特级轴承钢、高级齿轮钢、高标准弹簧圆钢、易切削钢分别为25.85%、21.38%、64.14%、62.58%；其中，铁路提速用渗碳轴承钢同比提高81.15%，增加合金管坯11.52%；银亮材、大规格棒材、大盘卷材、系泊链用钢等特色产品分别增长22.4%、11.35%、254.53%、207.71%，为提高经济效益起到了重要的作用。实施品牌战略，公司按照国际最新标准及世界著名公司的企业标准进行生产，部分主导产品得到国际著名企业的认可和接受，大规格海洋系泊链钢通过美国ABS、英国LR、法国BV、挪威DNV等国际权威机构认证，轴承钢按SKF程序组织认证，汽车齿轮钢获得美国Eaton公司认可，工程机械用钢已销往美国Caterpillar公司和日本小松公司。近两年，公司开发的一系列新产品已得到世界知名公司 的认证和使用，并已进入了全球采购供应网。这为进一步替代进口产品、出口外销打下了基础，确立了在国际市场的定位。
（3）技术创新取得新成果
根据用户需求，追踪钢铁材料发展的方向，积极开展工厂—大专院校—科研单位三结合的技术研发和创新，“产学研”活动取得明显成效，开发出107个品种18.76万吨新产品，同比增长了21.90%，占钢材总量的16.88 %，覆盖了铁路、轴承、汽车、石油、煤炭等行业，特别是开发的真空脱气铁路轴承钢、高精度轴承钢大盘卷、超级模具钢、轧管用芯棒等填补了空白；成功申报了《极端环境用钢的规模化生产技术》、《新经济型非调质钢的工艺研究与开发》等5项省市科技攻关项目，获产品开发资金253万元；《高质量汽车关键部件用钢》被认定为国家科技部火炬计划项目；高性能齿轮钢、高强度合金钢等重点产品列入湖北省高新技术产品目录2006版；《大规格海洋系泊链用钢》等3个项目通过省市科技厅组织的专家鉴定；有3个项目分别获得市、省、冶金行业科技进步一、二、三等奖；申请了两项国家发明、实用新型专利。
（4）营销工作展现新特点
调整营销工作思路，发挥公司优势，运用差异化营销策略，按个性化协议标准交货，取得了良好效果。主攻铁路、汽车、锅炉石油、船舶、煤炭、轴承阀门等行业高端产品，为其提供高品质的钢材分别同比增长52%、21%、3%、1188%、26%、25%，建立忠诚客户，销售直供比提高到62%以上；建立重点品种和专人跟踪服务的绿色通道，保证重点合同百分之百交货；扩大国际市场销售，全年出口钢材11.28万吨，同比增长43%，出口的产品结构、用户结构得到进一步优化，销售直供比提高了15%。主导产品的市场占有率进一步提高，轴承钢、齿轮钢、弹簧钢同比分别提高12.27%、31.09%、2.72%。
（5）降本节能取得显著成绩
供应系统及时捕捉市场信息，不断调整采购策略，规避了市场风险，落实对标挖潜措施，通过降低焦比、钢铁料消耗，控制合金消耗，提高成材率等措施，全年产品成本降低率为2%，吨钢综合能耗比上年下降7.47%，万元产值能耗比上年降低5.84%；固体废弃物利用率达99%以上，其中高炉水渣销售给水泥企业作原料；炼钢除尘系统粉尘捕集率超过95%。公司通过了ISO14001：2004环境管理体系认证，获得“黄石市十佳环境友好型企业”称号。
（6）技术改造稳步推进
围绕实施公司品种质量战略和节能降耗、改善环境的目标，大力推进技术改造，全年实施技术改造项目23项，完成投资11,967万元，其中10个项目已完工投产，其它项目正在实施过程中，已投运项目当年创效3,473万元；特别是新建两台5吨电渣炉、银亮钢工程、750扩大产品规格改造，对特种冶炼、大规格棒材、银亮材生产线进行填平补齐，增加了电渣钢、银亮材、大规格棒材等高端产品的产能，不仅当年创造了经济效益，而且为今后的发展打下了基础。
（7）资产负债结构进一步改善
公司资产负债结构进一步优化，资产负债率达55.31%，较上年下降14.17个百分点；贷款资金的减少，使财务费用下降2,211万元；预付帐款减少21,787万元；经营活动产生的现金流量净额53,268万元，较上年有明显改善；认真落实清欠的措施，全部收回原大股东及关联方非经营性占用资金11,523万元，并已结清预付给冶钢集团进出口公司的原料、备件款.，不仅节约资金，增加效益，而且维护了公司和股东的利益.
2、公司主营业务及其经营状况
公司所属行业为特种钢铁行业，主营业务范围：钢铁冶炼、钢材轧制、金属改制、压延加工、钢铁材料检测。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润的构成情况
2006年公司主营业务按行业分布情况：
单位：人民币元
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行业 本年主营业务收入 同比增减（%） 本年主营业务成本 同比增减（%） 主营业务利润 同比增
率（%） 减（%）
船舶行业 51,602,329 1352.89 45,280,584 1241.53 12.25 7.82
钢压延加工业 1,033,013,950 -28.88 970,406,304 -27.83 6.06 -0.83
工具制造业 274,819,915 31.55 239,281,948 23.64 12.93 6.11
锅炉及原动力机械制造业 467,779,443 -9.54 406,401,068 -14.24 13.12 5.30
航空航天 59,238,534 45.10 43,994,770 31.40 25.73 8.28
汽车制造业 1,768,122,200 20.90 1,656,587,069 15.03 6.31 5.33
石油天然气开采业 214,733,117 2.99 191,453,793 0.99 10.84 2.30
铁路行业 208,133,810 131.63 151,742,222 103.58 27.09 10.58
轴承行业 466,456,910 0.86 444,037,840 -0.29 4.81 1.64
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2006年公司主营业务按产品分布情况：
单位：人民币元
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产品 本年主营业务收入 主营业务收入比上 本年主营业务成本 同比增减（%） 本年主营业务 同比增减
年增减（%） 利润率（%） （%）
碳结碳工钢 1,156,436,554 -8.46 1,092,757,788 -4.76 5.51 -3.13
弹簧轴承钢 1,172,022,134 12.90 1,123,929,885 11.09 4.10 2.11
合结合工钢 1,978,136,257 3.50 1,757,036,163 -3.91 11.18 7.39
冲模不锈 215,046,822 1.12 158,990,527 -17.61 26.07 17.35
特殊合金管坯 22,258,441 6.41 16,471,235 -8.35 26.00 12.46
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2006年公司主营业务按地区分布情况：
单位：人民币元
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地区 本年主营业务收入 同比增减（% 本年主营业务成本 同比增减（%） 主营业务利润率（% 同比增减（%）
） ）
华北 294,130,814 -6.11 263,438,537 -11.64 10.43 6.14
东北 221,918,458 89.07 189,567,170 69.00 14.58 10.69
华东 1,347,215,797 0.47 1,254,998,021 -1.62 6.85 2.53
中南 2,508,479,603 -0.05 2,288,246,353 -2.83 8.78 3.15
西北 22,773,410 32.48 19,035,107 15.64 16.42 12.72
西南 149,382,126 1.03 133,900,410 -5.17 10.36 6.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）报告期内主要供应商、客户情况：
公司向前5名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例是20.91 %；
公司向前5名客户销售额合计占公司销售总额的比例是32.27%。
3、公司资产构成及变动情况：
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项目 2006年 2005年
金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%）
总资产 2,958,462,131 100 3,173,131,050 100
应收帐款 95,272,288 3.22 78,232,851 2.47
存货 713,026,779 24.10 712,235,113 22.45
长期股权投资 0 0 0 0
固定资产净值 1,539,705,289 52.04 1,533,690,729 48.33
在建工程 64,698,147 2.19 129,678,816 4.09
短期借款及一年内到期长 109,573,615 3.70 555,855,455 17.52
期借款
长期借款 380,000,000 12.84 400,000,000 12.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动原因:
（1）报告期内应收账款比上年增加1,704万元，主要原因是公司出口钢材销售为信用证结算方式所致。
（2）报告期内存货比上年基本上保持持平，主要原因是公司坚持“以销定产”的经营方针，严格控制在产品、半成品、产成品以及各类物资的库存量。
（3）公司以优化产品、提高质量为重点，加大对技术改造的投入力度，报告期内完成技术改造项目转入固定资产13,239万元。
（4）报告期内银行借款比2005年度减少4.66亿元。公司在满足生产经营需要的前提下，进一步优化资金配置，保持合理的资金结构。尽量减少银行借款以降低财务费用。
4、公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税情况
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年 2005年 增减率（%）
营业费用 36,057,550 29,427,495 22.53
管理费用 (12,999,035) 61,340,921 (121.19)
财务费用 35,708,034 57,818,253 (38.24)
所得税 - - -
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变动原因：
（1）报告期内营业费用较上年增加663万元，主要原因是出口产品销售量的增加和公司加强了产品销售的售后服务工作所致；
（2）报告期内管理费用比上年降低121.19%，主要原因是收回原关联方—冶钢集团进出口公司已计提坏帐的9170万元所致。
（3）报告期内财务费用较上年减少2211万元，主要原因是银行借款额的下降,导致银行借款利息减少，同时对贷款和承兑进行合理调配，减少融资成本和利息支出。
5、报告期内公司现金流量相关数据情况：
单位：人民币元
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项目 2006年 2005年 增减额
经营活动产生的现金流量 532,677,656 193,702,590 338,975,066
投资活动产生的现金流量 38,399,732 177,890,873 (139,491,141)
筹资活动产生的现金流量 (444,071,632) (422,082,186) (21,989,446)
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变动原因：
报告期内公司资金运转已步入了良性循环，主要原因是公司效益同比增长295.26%，加强预算管理、采取了更为有效的营销政策，切实做到“量入为出、灵活调度、合理安排”；筹资活动的资金下降。
6、主要控股公司及其参股公司的情况：
广州大冶特钢新产品有限公司是本公司的全资子公司，其业务性质为商业企业，主要经营范围是钢材销售，注册资本2,050,000元。该公司已实际停止经营，本公司已对其全额计提减值准备。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2007年，中央经济工作会提出了“支持重大装备研发制造、力争在装备制造业振兴方面取得突破”的重大战略任务，汽车、机械、铁路、船舶、煤炭、石油石化等下游用钢行业从自身的发展出发，对特钢企业提出了高品质钢材的要求。这预示着特钢行业面临着一个发展的趋势。
（1）特钢产品市场的潜力大。作为特殊钢下游的重点行业，汽车的需求稳步上升，石油、能源行业前景看好，装备制造业增长势头将保持20%以上。目前，特钢产能增速低于机械行业增速，特钢产能占我国钢产总量的比例远低于欧美、日本等发达国家。由此可以看出，特钢市场前景看好；
（2）特钢产品升值的空间大。我国特钢产品技术附加值与进口产品相差太大，进出口产品单价相差很大，从去年的情况看，合金钢棒线材进口价是出口价的2.1倍，合金钢锅炉管进口价是出口价的1.82倍。2006年进口特钢产品用汇占我国进口高附加值钢材用汇比例的53%。由此可见，2007年开发特钢高端产品、替代进口，提高国内市场占有率充满机遇；
（3）特钢生产成本有一定增加。由于我国钢产量增长过快，导致上游原材料，如铁矿砂、废钢、铁合金等价格上涨，对特钢生产带来了一定的成本压力。
综上可以看出，2007年，特钢运行的基本格局为：市场潜力大、产品升值的空间大、成本的压力大。市场优势取决于品种质量和高端产品，经济效益也来自于品种质量和高端产品。产品向特、精、高的方向发展，向深加工、高附加值发展，企业向低成本、高效率、生态型发展。这是特钢发展的趋势和选择。
2、公司未来发展的机遇和挑战
行业的发展趋势和公司面临的市场竞争格局，既使公司蕴藏着重大的发展机遇，同时也面临着困难和挑战。公司发展的机遇主要来自以下五个方面：
（1）国家加大对钢铁行业调整的力度，淘汰产能低、能耗高、污染严重的落后企业，必将为重点特钢企业持续、健康发展提供强有力的支撑；
（2）装备制造业的振兴、农村机械的升级换代、西部地区基础设施建设、东部地区新型工业化的推进及填补以高端产品为主的钢材替代进口，构筑了巨大的特钢消费市场；
（3）钢铁工业与下游行业已呈现均衡发展态势，煤、电、油、运的制约瓶颈已得到基本缓解，外部条件对特钢发展有利；
（4）钢铁产业的发展政策和落实促进“中部地区崛起”的措施，支持中部地区有序承接东部地区和境外产业转移，鼓励特钢研发特种钢材，对特殊钢需求大幅增加，为特钢企业创造了有利的条件；
（5）公司通过技术改造和技术创新，完善了具有国内外领先水平的专业化精品生产线，有成熟的工艺技术、品牌产品、稳定的销售市场和资金优势，具有较强的竞争力。
公司面临的困难和挑战主要是以下三个方面：
（1）国际制造业在国内业务的发展及内外销售两旺的局面，对特钢产品采购的标准提出了更为严格的要求，而实践证明，我国特钢企业的产品标准和自主知识产权与国外特钢企业还存在差距，得到国际用户的认可还需要努力；
（2）钢铁产能的释放加剧了上游原燃料如废钢、铁合金、煤炭、电力的需求，由此造成了原燃料、能源价格的上涨，争夺资源和降低成本成为竞争的重要方面；
（3）随着现代化建设的加快，用钢行业对钢材品质的要求越来越高，而技术装备水平与国外先进流程比，仍缺乏完整性，系统的工艺技术还需提升，产品专业化的水平还需提高。
新的一年，公司将努力适应特钢形势的要求，站在新的起点上，追求又好又快的发展目标。
3、2007年度经营计划和措施
继续坚持品种质量效益型的方针和品牌战略，大力推进技术进步、技术改造，加速优化工艺装备和产品结构，形成高端产品专业化生产的规模效益，研发具有自主知识产权的新品，稳定提高质量，逐步建立特钢企业产品标准，降本节能降耗，提升环境质量，增强国内外市场的竞争力，实现又好又快的发展。
经营计划：钢产量108万吨，钢材产量110万吨，钢材销售量110万吨，实现销售收入50亿元。
为实现上述目标，公司拟采取如下措施：
（1）推进自主创新，努力实现新一轮产品结构优化升级
实施公司产品结构优化升级的战略：压缩低端产品，大幅增加高档、特色、尖端产品，实现产品由“特”向“精”的转移。削减碳结钢、低档次轴承钢、一般高锅油井管坯，增加高特级轴承钢、高标准弹簧圆钢、合金高锅油井管坯；冲模军工钢比上年翻番；银亮材、系泊链钢、大盘卷材要进入规模生产，扩大大规格棒材生产量；开发新产品比上年增长10%，特别是扩大高品质轴承钢、窄淬透性齿轮钢、高强度高韧性石油钻挺接头用钢、轧管用芯棒、高韧性高寿命模具钢、超高强度铁路悬挂簧银亮钢等高效品种的生产。通过优化产品和工艺，提高高端产品毛利率2-3个百分点。
（2）强化过程控制，坚持走以稳定产品质量为前提的品牌之路
贯彻落实“坚持质量第一，创建客户价值”的质量方针，进行全员质量意识教育，强化“零缺陷”的质量理念；落实质量保证体系，把好原材料进口关、过程控制关、钢材出口关；开展主导产品的十大攻关，稳定、提升产品质量，实现产品一次检验合格率≥95%；围绕科研攻关，完善产学研相结合的技术创新体系，充分利用高校院所的人才技术优势，加强前沿新产品的研发和自主知识产权的研究，加大质量认证和实施精品名牌战略的步伐，逐步建立受国际用户认可的企业产品标准，形成公司独有的产品标准、精品名牌和自主知识产权。
（3）改进营销策略，积极开拓国际国内两个市场
以提高毛利率为中心，提高高档轴承钢的销售比例，扩大易切削钢的销售规模，加快系泊链钢、大盘卷的销售力度，稳定高压锅炉管坯、油井管坯的销售，加大协议供货，落实技术、销售、生产、质量“四位一体”的服务，加大外贸出口。出口钢材比上年增长10%以上，全年钢材总量和高品质钢材的产销率实现两个100%。
（4）实施低成本战略，确保节能环保取得新进步
以采购为源头，密切关注市场和价格信息，把握最佳切入点，实行低价高储、高价低进，推进战略采购，降低采购成本；以节能降耗为重点，加强生产过程的成本控制，降低工序成本1%；继续加大高炉煤气的回收利用，提高水资源的循环利用率，降低吨钢新水的耗量；引进余能余热发电技术；通过对炼铁、炼钢系统的改造，减少粉尘、烟尘的排放量，提升环境质量。
（5）以优化工艺、提升品质为主线，加快技改项目建设
根据当前市场竞争的焦点、公司的发展方向和技术装备的现状，要坚持全局性、先进性、前瞻性、系统性的方针，加快技术改造，全年实施技改项目29项，计划投资2亿元。通过改造，进一步优化冶炼、精炼、连铸、连轧的先进工艺路线，完善大规格棒材、银亮材、高合金材等专业化生产线，提升高端产品的数量和质量，优化物流，节能降耗，改善环境。
（6）坚持从严和精细化管理，实现管理创新
实施人才战略，将“融合先进文化、培养优秀人才”作为人力资源开发的方针，建设核心的高级管理人才、高级技术人才、优秀的操作人才队伍；推进精细化、信息化、国际化的管理，健全产供销、质量、售后服务一体化运作，管理中心下移，进科室，到班组，全面提高基础管理、业务运行和战略管理的水平，提高驾驭市场的能力。
4、公司实现经营计划的资金需求、使用计划及资金来源
2007年，根据公司的经营计划，公司将加大品种质量的提升和技术改造的投入，资金的需求会加大。为解决上述资金的需求问题，主要通过自有资金和银行贷款，满足生产经营和技术改造所需的资金。
5、公司面临的风险因素及对策
（1）钢铁上游原燃料、合金的高价位给生产成本带来压力。由于钢铁产能的需求，废钢 、煤炭价格上涨；受国家环保政策、行业准入条件和关税调整的影响，铁合金市场将全面回暖，铬、钼、镍、钒、钨等特种铁合金价格稳中有升。
对策：公司及时把握资源与价格的信息，优化供应商队伍，加强大宗原燃料供应基地建设，稳定供货渠道，降低采购成本；密切关注铁合金价格的变化，把握最佳时机，锁定价格，实现优质、稳定、低成本采购。
（2）国际竞争对手的钢材产品的高端化趋势对国内钢铁企业造成影响。我国钢材出口数量远大于进口数量，但出口平均价格远低于进口的平均价格，说明进口的高附加值钢材比重大，各特钢企业纷纷转向“高端”，迎接在高附加值产品与外国企业竞争的挑战。
对策：特钢行业的生产销售领域和增长方式正在发生新的变革，公司实施品牌战略，在通过质量体系认证的基础上，力求每类产品中至少要有一个品种，得到世界著名公司的认可和接受，公司生产的轴承钢、齿轮钢、易切削钢等主导产品正在或已经得到国际著名企业的认可和接受，部分品种已获批量订单，即将成为新的经济增长点，以适应国际市场产品高端化竞争的趋势。
（3）人民币升值，国家对钢铁产品实行降低出口退税税率或取消出口退税的政策，降低了钢铁产品出口的效益。
对策：公司推进“高端产品重点发展”的方略，改善出口钢材的产品结构，保证出口产品的效益。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
（1）根据企业会计准则第6号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。
（2）根据企业会计准则第16号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益。将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。
（3）根据企业会计准则第17号借款费用的规定，公司可以对相应的资产予以资本化，此政策的变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。
（4）根据企业会计准则第18号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法。公司2007年—2008年属免交所得税，不会对所得税费用、公司的利润和股东权益产生影响。
（5）根据企业会计准则第12号债务重组的规定，债务重组收益计入当期损益而不计入所有者权益。
主营业务分行业、产品情况表
请见6.1：管理层讨论与分析
6.3 主营业务分地区情况
请见6.1：管理层讨论与分析
募集资金使用情况
□适用 √不适用
非募集资金项目情况
√适用 □ 不适用
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项目名称 项目投资额(万元) 项目进度 项目收益情况(万元)
新建2号高炉除尘配套设备改造 533 2006年2月完工
新建银亮钢生产线工程 830 2006年6月完工 1,200
四炼钢产品结构调整技术改造 434 2006年4月完工 810
一轧850配套工程 162 2006年3月完工 176
锻钢5台电液锤改造工程 113 2006年12月部分完工
二炼钢电炉、精炼炉除尘改造 218 2006年8月完工 45
节能系统改造 300 2006年7月完工 90
750机组扩大产品规格改造 714 2006年12月完工 720
新建两台5吨电渣炉及配套项目 578 2006年5月完工 432
四炼钢1#连铸机改造 1,670 2007年1月完工
煤气输配送系统技改工程 1,110 主体工程完工运行 尚在建设中
四炼钢电炉、精炼炉除尘改造 1,625 预计2007年8月完工 尚在建设中
连轧后步工序改造 1,850 预计2007年5月完工 尚在建设中
其他 1,830
合计 11,967 3,473
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用 √不适用
董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现净利润317,659,280元。根据《公司章程》的规定，提取10%法定公积
金31,765,928元，本年度可供股东分配利润285,893,352元，加上年初未分配利润16,880,625元，本年度累计可供股东分配利润302,7
73,977元。公司董事会研究决定，本次利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计
划
为了实现新一轮产品结构优化升级和全年的生产经营目标，适应特钢市场发展品种质量的要求， 进行完善工艺路线的配套改造。
着眼于公司的持续发展，追求更大的经济效益，公司将进一步加大技术改造的力度，继续实施200
6年结转的技改项目和2007年新上项目，计划投入资金2亿元。为此，公司董事会研究决定，本次
利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位：（人民币 ） 万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例（% 交易金额 占同类交易金额的比例（
） %）
湖北新冶钢有限公司 110,273.72 22.89 112,889.6 25.60
江阴兴澄特种钢铁有限公司 423.55 0.09
合计 110,697.27 22.98 112,889.6 25.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 110,273.72万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
湖北新冶钢有限公司 128,567 0 128,567 0
江阴兴澄特种钢铁有限公司 501 147 354 0
合计 129,068 147 128,921 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：（人民币） 万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经营性占用公司资金 本期清欠总额(万 清欠方式
余额(万元) 元)
2006年1月1日 2006年12月31日
11,523 0 11,523 现金偿还 2,353 2006.5
现金偿还 9,170 2006.6
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 由于公司加大清欠力度，原大股东冶钢集团及附属企业冶钢集团进出口公司分别于5月
资金及清欠情况的具体说明 、6月份用现金2,353万元、9,170万元偿还非经营性占用公司款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006 年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
湖北新冶钢有限公司 1、承诺赋予流通股股东一项认沽权利：在2007年2月6 1、新冶钢于2007年2月7日至3月8日
日当日交易结束后登记在册的本公司全体股东，有权将 履行实施了认沽权利承诺。相关公
其持有的全部无限售条件的流通股，在2007年2月7日至 告刊登在2007年3月9日的《中国证
2007年3月8日期间内的任何一个交易日内，以每股3.80 券报》上。2、具体办法另行公告。
元的价格出售给新冶钢。上述价格在公司实施现金分红 3、在股改相关股东会议股权登记日
、送股和公积金转增股本时作相应调整。2、承诺自股 前，冶钢集团170无缝钢管有限公司
改方案实施之日起三年内，新冶钢将向股东大会提出向 和冶钢集团无缝钢管有限公司合计
本公司注入价值不低于3亿元优质资产的提案。如果未 欠公司1.8亿元款项已按期收回。
能履行上述承诺，则在三年期满之后，向全体无限售条
件的流通股股东以货币资金形式追加对价每1股0.053元
。3、承诺于股权分置改革相关股东会议的股权登记日
之前，敦促本公司的原关联方—冶钢集团170无缝钢管
有限公司和冶钢集团无缝钢管有限公司偿还两者所欠本
公司合计18,887.77万元的债务，并为该等债务提供不
可撤销的连带责任保证。
4、承诺有限售条件股份的限售期为36个月。 公司受托在中国证券登记结算有限
中信泰富（中国）投资有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为36个月 责任公司深圳分公司按承诺的限售
东风汽车公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月 期办理了股份的锁定手续。
襄阳汽车轴承股份有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
湖北正智资产管理有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月
中国一拖集团有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月
中国北车集团北京南口机车车辆机械 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
厂
无锡市宏裕百货商店 承诺有限售条件股份的限售期为15个月
上海宏成物业有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
北内集团总公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月
无锡市国联投资管理咨询有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：承诺事项指股权分置改革时作出的除法定承诺之外的其他承诺。
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
√ 适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 限售股份上市日所持无限 增减变动股数（万股） 变动原因 报告期末持有的无限售条件流
售条件流通股数量（万股 通股数（万股）
）
湖北新冶钢有限公司 134,620,000 0 - 134,620,000
中信泰富（中国）投资有限公司 126,618,480 0 - 126,618,480
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
§8 监事会报告
公司监事会认为：公司依法运作、公司财务情况、公司最近一次募集资金使用情况和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
本公司2006年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司，注册会计师曾华光、王斌签字出具了普华永道中天审字(2007)第10019 号标准无保留意见的审计报告。
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表。
大冶特殊钢股份有限公司
2006年12月31日资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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资产 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
流动资产
货币资金 五(1) 259,800,213 172,948,816
短期投资 五(2) - 3,000,000
应收票据 五(3) 133,517,926 161,314,079
应收账款 五(4) 95,272,288 78,232,851
其他应收款 五(4) 5,397,812 34,207,714
预付账款 五(5) 46,205,475 264,072,344
存货 五(6) 713,026,779 712,235,113
流动资产合计 1,253,220,493 1,426,010,917
长期投资
长期股权投资 五(7) - -
长期投资合计 - -
固定资产
固定资产-原价 2,750,431,455 2,612,146,751
减：累计折旧 (1,210,726,166) (1,078,456,022)
固定资产-净值 1,539,705,289 1,533,690,729
减：固定资产减值准备 - -
固定资产-净额 五(8) 1,539,705,289 1,533,690,729
工程物资 五(9) 69,583,108 51,595,494
在建工程 五(10) 64,698,147 129,678,816
固定资产合计 1,673,986,544 1,714,965,039
无形资产 五(11) 31,255,094 32,155,094
资产总计 2,958,462,131 3,173,131,050
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大冶特殊钢股份有限公司
2006年12月31日资产负债表（续）
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
流动负债
短期借款 五(12) 6,000,000 289,670,000
应付票据 五(13) 179,327,685 242,790,000
应付账款 五(14) 619,018,541 687,388,757
预收账款 五(15) 108,833,719 76,455,370
应付工资 五(16) 9,373,114 10,013,529
应付福利费 1,200,000 9,378,060
应付股利 53,700 53,700
应交税金 五(17) 6,310,697 41,954,265
其他应交款 五(18) 25,718,923 27,925,921
其他应付款 五(19) 150,837,003 120,596,324
预提费用 五(20) 27,934,973 32,240,441
预计负债 五(21) 18,248,196 -
一年内到期的长期借款 五(22) 103,573,615 266,185,455
流动负债合计 1,256,430,166 1,804,651,822
长期借款 五(22) 380,000,000 400,000,000
负债合计 1,636,430,166 2,204,651,822
股东权益
股本 五(23) 449,408,480 449,408,480
资本公积 五(24) 485,653,274 449,759,817
盈余公积 五(25) 84,196,234 52,430,306
未分配利润 五(26) 302,773,977 16,880,625
股东权益合计 1,322,031,965 968,479,228
负债及股东权益总计 2,958,462,131 3,173,131,050
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公司负责人：蔡星海 总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
大冶特殊钢股份有限公司
2006年度利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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项目 附注 2006年度 2005年度
一、主营业务收入 五(27) 4,543,900,208 4,446,239,395
减：主营业务成本 五(27) 4,149,185,598 4,198,591,832
主营业务税金及附加 五(28) - 23,943,347
二、主营业务利润 394,714,610 223,704,216
加：其他业务利润 五(29) 12,586,149 11,860,941
减：营业费用 36,057,550 29,427,495
管理费用 五(30) (12,999,035) 61,340,921
财务费用-净额 五(31) 35,708,034 57,818,253
三、营业利润 348,534,210 86,978,488
加：投资收益 145,221 -
补贴收入 - 300,000
营业外收入 五(32) 1,771,177 793,146
减：营业外支出 五(32) 32,791,328 7,704,127
四、利润总额 317,659,280 80,367,507
减：所得税 四(2) - -
五、净利润 317,659,280 80,367,507
补充资料：
项目 2006年度 2005年度
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更减少利润总额 - -
4.会计估计变更减少利润总额(附注三(b)) 25,222,331 -
5.债务重组损失 - 1,059,806
6.其他 - -
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公司负责人：蔡星海 总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
大冶特殊钢股份有限公司
2006年度利润表分配表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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项目 附注 2006年度 2005年度
一、净利润 317,659,280 80,367,507
加：年初未分配利润/(累计亏损) 16,880,625 (722,846,649)
资本公积转入 五(24) - 608,728,939
盈余公积转入 五(25) - 54,850,984
二、可供分配的利润 334,539,905 21,100,781
减：提取法定盈余公积 31,765,928 2,110,078
提取法定公益金 - 2,110,078
三、可供股东分配的利润 五(26) 302,773,977 16,880,625
四、未分配利润 302,773,977 16,880,625
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公司负责人：蔡星海 总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
大冶特殊钢股份有限公司
2006年度现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品收到的现金 5,637,047,568
收到的其他与经营活动有关的现金 五(5)(a) 222,367,508
现金流入小计 5,859,415,076
购买商品、接受劳务支付的现金 (4,980,317,505)
支付给职工以及为职工支付的现金 (101,960,334)
支付的各项税费 (218,021,977)
支付的其他与经营活动有关的现金 五(33) (26,437,604)
现金流出小计 (5,326,737,420)
经营活动产生的现金流量净额 532,677,656
二、投资活动产生的现金流量
收回原第一大股东及关联方占用资金 五(4)(b)(i) 115,238,224
收回投资所收到的现金 3,145,221
处置固定资产所收回的现金净额 5,768,620
现金流入小计 124,152,065
购建固定资产所支付的现金 (85,752,333)
现金流出小计 (85,752,333)
投资活动产生的现金流量净额 38,399,732
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 130,000,000
开出银行票据所减少支付的保证金 40,154,359
现金流入小计 170,154,359
偿还债务所支付的现金 (581,033,000)
偿付利息所支付的现金 (33,192,991)
现金流出小计 (614,225,991)
筹资活动产生的现金流量净额 (444,071,632)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金净增加额 五(1) 127,005,756
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大冶特殊钢股份有限公司
2006年度现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 317,659,280
调整:计提的资产减值准备 (71,856,632)
计提的固定资产折旧 137,433,711
无形资产摊销 900,000
预提费用及预计负债的增加 13,942,728
处置固定资产的损失 467,901
财务费用 37,574,974
投资收益 (145,221)
存货的增加 (7,837,162)
经营性应收项目的减少 232,995,657
经营性应付项目的减少 (128,457,580)
经营活动产生现金流量净额 532,677,656
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 57,029,170
3、现金净增加情况
现金的年末余额 196,536,895
减：现金的年初余额 (69,531,139)
现金净增加额(附注五(1)) 127,005,756
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公司负责人： 总经理： 主管会计工作负责人：
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估算和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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（1）根据国家相关政策、法规的规定，经公司四届十一次董事会决议，对产成品计价方式的会计政策进行调整：即由后进先出法调
整为加权平均法。此项会计政策的调整，对当期财务经营状况没有产生大的影响。（2）根据国家相关政策、法规的规定，经公司四
届十二次董事会决议，对公司固定资产会计估计进行变更。经测算，本次固定资产会计估计变更后，报告期内增加折旧额2,522万元
。
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9.4 报告期内，公司无重大会计差错的内容及更正金额。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
会计师事务所的审阅意见
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关于大冶特殊钢股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
普华永道中天阅字(2007)第022号
大冶特殊钢股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的大冶特殊钢股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）
。按照差异调节表附注二所述的编制基础编制上述差异调节表是贵公司管理当局的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对上
述差异调节表发表审阅意见。按照中国证券监督管理委员会颁布的证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披
露工作的通知》的规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号--财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划
和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员与差异调节表相关的会计政策
和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析
程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表没有在所有重大方面按照差异调节表附注所述的编制基础编制
。
本审阅报告是我们根据中国证劵监督管理委员会的要求出具的，不得用于其他用途。除非获得我们书面允许，审阅报告不应以其他形
式提供与此项交易的双方以外其他第三方使用。我们不会就审计报告的内容向任何其他第三方负上或承担任何责任。
此外，我们提醒差异表的使用者关注，如后附差异调节表中的重要提示所述的原因，上述差异调节表所列示的2007年1月1日的新会计
准则下的股东权益与未来所列报的2007年度财务报告中的相应数据之间可能存在差异。本段内容不影响已发表的审阅意见。
普华永道中天会计师事务所有限公司中国上 注册会计师注册会计师 ————————曾华光————————王
海市2007年3月9日 斌
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大冶特殊钢股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
2007年1月1日
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
大冶特殊钢股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表（续）
2007年1月1日
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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项目 注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,322,031,965
1 长期股权投资差额 无
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 无
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 无
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 无
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 无
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 无
5 股份支付 无
6 符合预计负债确认条件的重组义务 无
7 企业合并 无
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 无
根据新准则计提的商誉减值准备 无
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 无
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无
10 金融工具分拆增加的权益 无
11 衍生金融工具 无
12 所得税 无
13 其他 无
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,322,031,965
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本差异调节表于2007年3月9日编制。
所附差异调节附注为本差异调节表的组成部分
公司负责人：蔡星海 总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2007年3月9日