大冶特殊钢股份有限公司2007年第一季度报告
董事长: 蔡星海
大冶特殊钢股份有限公司2007年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事声明对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经审计。
1.5 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师王培熹先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
主要会计数据及财务指标
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,972,346,283 2,958,462,131 0.47
所有者权益（或股东权益） 1,399,998,535 1,322,031,965 5.90
每股净资产 3.115 2.942 5.88
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -25,443,703 -137.58
每股经营活动产生的现金流量净 -0.057 -137.75
额
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 77,966,570 77,966,570 66.28
基本每股收益 0.173 0.173 66.35
稀释每股收益 0.173 0.173 66.35
净资产收益率 5.57 5.57 增加1.02个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收 5.77 5.77 增加1.29个百分点
益率
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
资产减值损失 3,088,267
营业外收入 -237,548
营业外支出 0
合计 2,850,719
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
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股东总数 37,906户
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量(股) 股份种类
银丰证券投资基金 14,796,183 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 10,009,115 人民币普通股
中国建设银行－博时主题行业股票证券投 9,500,000 人民币普通股
资基金
全国社保基金一零八组合 7,102,762 人民币普通股
裕阳证券投资基金 2,499,970 人民币普通股
黄石冶钢兴鑫钢渣开发有限责任公司 1,961,255 人民币普通股
中天证券有限责任公司 1,650,000 人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券 799,970 人民币普通股
投资基金
刘永建 515,000 人民币普通股
李丽卿 510,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系。
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目原因分析：
单位：人民币元
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项目 2007年3月31日 2006年12月31日 增减率(%)
应收票据 200,712,333 133,517,926 50.33
应收帐款 142,788,884 95,272,288 49.87
其他应收款 17,147,269 5,397,812 217.67
在建工程 107,692,781 57,500,357 87.29
工程物资 5,904,101 26,652,952 -77.85
应交税费 49,320,110 32,029,620 53.98
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(1)报告期末应收票据比上年增加6,719万元，主要原因是产品销售货款回笼中的银行承兑汇票增加。
(2)报告期末应收帐款比上年增加4,752万元，主要原因是公司出口钢材销售为信用证结算方式所致。
(3)报告期末其它应收帐款比上年增加1,175万元，主要原因是预付钢材运费及应收出口退税款增加。
(4)报告期末在建工程比上年增加5,019万元，主要原因是加大技术改造投入及工程物资转入增加。
(5)报告期末工程物资比上年下降2,075万元，主要原因是在建工程领用工程物资增加。
(6)报告期末应交税费比上年增加1,729万元，主要原因是应交增值税增加。
2、报告期内利润表中变动幅度较大的项目原因分析:
(1)2007年1-3月，公司财务费用780.19万元，比上年同期降低31.11%，主要原因是本年度银行借款下降致使利息支出比上年同期减少。
(2)实现营业利润7,772.90万元,比上年同期增长67.93%，利润总额、净利润均为7,796.66万元，均比上年同期增长66.28%，主要原因是本报告期内钢材品种优化、质量提高、毛利率比上年同期上升。
3、报告期内，现金流量表中变动幅度较大的项目原因分析:
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项目 本期数 上年同期 增减率(%)
经营活动产生的现金流量净额 -25,443,703 67,703,093 -137.58
筹资活动产生的现金流量净额 -9,287,064 -75,800,659 -87.75
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(1)报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降9,314.68万元，主要原因是产品销售的现款回笼下降。
(2)报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降6,651.36万元，主要原因是上年度归还银行借款及本报告期利息支出下降。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
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见3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况。
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况
湖北新冶钢有限公司 1、承诺赋予流通股股东一项认沽权利：在2007年2月6 1、新冶钢于2007年2月7日至3月8日
日当日交易结束后登记在册的本公司全体股东，有权将 履行实施了认沽权利承诺。相关公
其持有的全部无限售条件的流通股，在2007年2月7日至 告刊登在2007年1月26日、31日，2
2007年3月8日期间内的任何一个交易日内，以每股3.80 月6日、7日、9日、13日、16日、27
元的价格出售给新冶钢。上述价格在公司实施现金分红 日，3月6日、9日的《中国证券报》
、送股和公积金转增股本时作相应调整。2、承诺自股 上。2、具体办法另行公告。3、在
改方案实施之日起三年内，新冶钢将向股东大会提出向 股改相关股东会议股权登记日前，
本公司注入价值不低于3亿元优质资产的提案。如果未 冶钢集团170无缝钢管有限公司和冶
能履行上述承诺，则在三年期满之后，向全体无限售条 钢集团无缝钢管有限公司合计欠公
件的流通股股东以货币资金形式追加对价每1股0.053元 司1.8亿元款项已按期收回。
。3、承诺于股权分置改革相关股东会议的股权登记日
之前，敦促本公司的原关联方—冶钢集团170无缝钢管
有限公司和冶钢集团无缝钢管有限公司偿还两者所欠本
公司合计18,887.77万元的债务，并为该等债务提供不
可撤销的连带责任保证。
4、承诺有限售条件股份的限售期为36个月。 公司受托在中国证券登记结算有限
中信泰富（中国）投资有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为36个月 责任公司深圳分公司按承诺的限售
东风汽车公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月 期办理了股份的锁定手续。
襄阳汽车轴承股份有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
湖北正智资产管理有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月
中国一拖集团有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月
中国北车集团北京南口机车车辆机械 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
厂
无锡市宏裕百货商店 承诺有限售条件股份的限售期为15个月
上海宏成物业有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
北内集团总公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月
无锡市国联投资管理咨询有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
武汉石化石油液化气公司 承诺有限售条件股份的限售期为12个月 该公司所持1,140,000股有限售条件
股份于2007年2月8日解除限售，上
市流通。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用√不适用
大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2007年4月18日
资 产 负 债 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年3月31日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 199,059,075 259,800,213
交易性金融资产
应收票据 200,712,333 133,517,926
应收帐款 142,788,884 95,272,288
预付款项 107,069,876 96,333,421
应收利息
应收股利
其他应收款 17,147,269 5,397,812
存货 650,157,202 713,026,779
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,316,934,639 1,303,348,439
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,510,784,668 1,539,705,289
在建工程 107,692,781 57,500,357
工程物资 5,904,101 26,652,952
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,030,094 31,255,094
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,655,411,644 1,655,113,692
资产合计 2,972,346,283 2,958,462,131
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公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
资 产 负 债 表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年3月31日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 6,000,000 6,000,000
交易性金融负债
应付票据 129,318,591 179,327,685
应付帐款 577,604,400 619,018,541
预收款项 107,881,513 108,833,719
应付职工薪酬 10,778,559 10,573,114
应交税费 49,320,110 32,029,620
应付利息
应付股利 53,700 53,700
其他应付款 175,269,053 163,533,829
一年内到期的非流动负债 103,628,519 103,573,615
其他流动负债
流动负债合计 1,159,854,445 1,222,943,823
非流动负债
长期借款 380,000,000 380,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 32,493,303 33,486,343
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 412,493,303 413,486,343
负债合计 1,572,347,748 1,636,430,166
股东权益：
股本 449,408,480 449,408,480
资本公积 485,653,274 485,653,274
减：库存股
盈余公积 84,196,234 84,196,234
未分配利润 380,740,547 302,773,977
股东权益合计 1,399,998,535 1,322,031,965
负债和股东权益总计 2,972,346,283 2,958,462,131
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公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年一季度 单位：人民币元
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项目 本期数 上年同期数
一．营业收入 1,273,538,822 1,159,761,292
减：营业成本 1,156,779,819 1,073,253,337
营业税金及附加
销售费用 14,455,984 13,778,110
管理费用 13,683,863 15,262,936
财务费用 7,801,867 11,324,752
资产减值损失 3,088,267
加：公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 143,978
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 77,729,022 46,286,135
加：营业外收入 237,548 603,170
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三．利润总额 77,966,570 46,889,305
减：所得税费用
四、净利润 77,966,570 46,889,305
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.173 0.104
（二）稀释每股收益 0.173 0.104
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公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
现 金 流 量 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年一季度 单位：人民币元
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项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 643,999,530
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 615,667
现金流入小计 4 644,615,197
购买商品、接受劳务支付的现金 5 610,577,305
支付给职工以及为职工支付的现金 6 18,018,370
支付的各项税费 7 36,912,230
支付的其他与经营活动有关的现金 8 4,550,995
现金流出小计 9 670,058,900
经营活动产生的现金流量净额 10 -25,443,703
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 14,373,786
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20 14,373,786
投资活动产生的现金流量净额 21 -14,373,786
三、筹资活动产生的现金流量： 22
借款所收到的现金 23 100,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 24
现金流入小计 25 100,000,000
偿还债务所支付的现金 26 100,000,000
分配股利或利润、利息所支付的现金 27 6,561,000
开出银行票据与取得借款所增加支付的保证金 28 2,596,414
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 129,650
现金流出小计 30 109,287,064
筹资活动产生的现金流量净额 31 -9,287,064
四、汇率变动对现金的影响 32 -852,740
五、现金及现金等价物净增加额 33 -49,957,293
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公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
现 金 流 量 表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年一季度 单位：人民币元
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补充资料 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35
净利润 36 77,966,570
加：少数股东损益 37
加：计提的资产减值准备 38 3,088,267
固定资产折旧 39 28,725,244
无形资产摊销 40 225,000
长期待摊费用摊销 41
待摊费用减少（减：增加） 42
处置固定资产\无形资产和其他资产的损失（减:收益） 43
固定资产报废损失 44
财务费用 45 6,710,405
投资损失（减：收益） 46
递延税款贷项（减：借项） 47
存货的减少（减：增加） 48 62,869,577
经营性应收项目的减少（减：增加） 49 -118,403,399
经营性应付项目的增加（减：减少） 50 -86,625,367
其他 51
经营活动产生的现金流量净额 52 -25,443,703
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 53
债务转为资本 54
一年内到期的可转换公司债券 55
融资租入固定资产 56
3、现金及现金等价物净增加情况： 57
现金的期末余额 58 146,579,602
减：现金的期初余额 59 196,536,895
加：现金等价物的期末余额 60
减：现金等价物的期初余额 61
现金及现金等价物净增加额 62 -49,957,293
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公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹