大冶特殊钢股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:大冶特殊钢股份有限公司
公司英文名称:DAYE SPECIAL STEEL CO.,LTD
2、公司法定代表人:刘建新
3、公司董事会秘书:王平国
联系地址:湖北省黄石市黄石大道316号
电 话:0714-6292880 6294678 6292558
传 真:0714-6294678
4、公司注册地址:湖北省黄石市黄石大道316号
公司办公及通讯地址:湖北省黄石市黄石大道316号大冶特殊钢股份有限公司
邮政编码:435001
5、公司年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:大冶特钢
公司股票代码:0708
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据
单位:人民币元
利润总额 82426483.24
净利润 70062510.75
主营业务利润 234464701.36
其他业务利润 4424353.35
投资收益 10277368.14
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -9451811.23
经营活动产生的现金流量净额 25087008.22
现金及现金等价物净增加额 -14740531.89
2、公司近三年财务指标
单位:人民币元
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 1616580587.79 1873220054.68 1721078356.36
净利润 70062510.75 148480316.02 111137063.22
总资产 3305398895.90 3068347731.76 2322632668.38
股东权益 1708450054.40 1490450047.06 751737246.04
每股收益(摊薄) 0.156 0.355 0.53
(加权) 0.16 0.39 0.53
每股净资产 3.80 3.56 3.59
调整后每股净资产 3.55 3.34 3.20
净资产收益率(％)(摊薄) 4.10 9.96 14.78
(加权) 4.41 12.13 15.96
注:主要财务指标计算公式如下:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度股东权益×100％
(4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(5)加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(6)加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股本 资本 盈余 法定 未分配 合计
公积金 公积金 公益金 利 润
期初数 41884.20 83277.26 6346.24 5682.16 11855.14 149045
本期增加
3056.64 811737.10 700.63 700.63 7006.25 23201.258
本期减少 1401.25 1401.25
期末数 44940.84 895014.36 7046.87 6382.79 17460.14 170845.008
变动原因配股配股提取提取提取
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表 单位:万股
本次变动增减
期初数 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 26824.2 272.648 272.648 27096.848
其中:
国家拥有股份 25684.2 272.648 272.648 25956.848
境内法人持有股份
1140 1140
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股 1140 1140
3.内部职工股 3420 684 684 4104
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
31384.2 956.648 956.648 32340.848
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
10500 2100 2100 12600
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 10500 2100 2100 12600
三、股份总数 41884.2 3056.648 3056.6484 4940.848
2、股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数为91661户其中内部职工股股东数为22300户。
(2)公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股 年度内股份 持股
数量(股) 增减(股) 比例(％)
1 冶钢集团有限公司 259568480 +2726480 57.76
2 东风汽车公司 7980000 0 1.78
3 南方证券塘桥营业部 4593539 +4593539 1.02
4 襄阳汽车轴承股份有限公司 3420000 0 0.76
5 冶钢集团实业总公司 2850000 0 0.63
6 冶钢集团龙腾实业总公司 2280000 0 0.51
7 中国第一拖拉机工程机械公司 2280000 0 0.51
8 黄石物资集团总公司 1140000 0 0.25
9 北京南口机车车辆机械厂 1140000 0 0.25
10 武汉石化石油液化气公司 1140000 0 0.25
注:①以上股东持有的本公司股份未做任何质押或冻结。
②冶钢集团有限公司为持有本公司股份的国家股股东。
(3)本公司没有持股10％以上的法人股东。
(4)报告期内本公司的控股股东仍为冶钢集团有限公司。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
单位:股
姓 名 职务 年初 年度内 年末 变动
持股数 股份增加 持股数 原因
刘建新 董事长 4560 912 5472 配股
吴 松 董事、总经理 3420 684 4104 配股
汪鉴文 董事 5700 1140 6840 配股
傅柏树 董事、副总经理 2280 456 2736 配股
杨乐中 董事、副总经理 6384 1200 7584 配股
杨必书 董事、副总经理 2280 456 2736 配股
文 武 董事、副总经理兼总工程师 2280 456 2736 配股
欧阳洁 董事 0 0 0
张德炳 董事 0 0 0
何盛明 董事 0 0 0
马俊驹 董事 0 0 0
李光中 监事会主席 1254 250 1504 配股
周 苏 监事 3420 684 4104 配股
陈 岭 监事 0 0 0
李光辉 监事 2052 210 2262 配股
李海锋 监事 2394 478 2872 配股
曾重清 副总经理 3420 684 4104 配股
渠小年 副总经理 2280 456 2736 配股
王长振 副总经理 4560 912 5472 配股
王平国 董事会秘书 2394 478 2872 配股
注:1999年3月19日公司第二届第十四次董事会决议,聘任王平国先生为董事会秘书。
四、股东大会简介
1、股东大会简介
根据公司第二届第八次董事会决议,公司于1998年2月25日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登召开1997年年度股东大会的公告,并于1998年3月28日上午9时在公司第一会议室召开。大会由董事长刘建新先生主持,出席会议的股东60名,代表股份313,842,000股,占总股本418,842,000股的74.93％,符合《中华人民共和国公司法》和《大冶特殊钢股份有限公司章程》有关召开股东大会的规定。经与会股东审议,采用记名方式逐项表决,审议通过了如下决议:
(1)审议通过了《公司1997年度董事会工作报告》。
(2)审议通过了《公司1997年度监事会工作报告》。
(3)审议通过了《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算》。
(4)审议通过了《公司1997年度利润分配方案》。
公司1997年度共实现净利润148,480,316.02元,提取10％法定公积金14,848,031.60元,提取10％法定公益金14,848,031.60元,剩余部分为118,784,252.82元,加上期初未分配利润5,335,149.49元,本年度可供股东分配的利润合计124,119,402.31元。为了更好地开拓市场,积累资金,加大高附加值产品的投入,争取更大的收益回报股东,公司决定本年度不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。
(5)审议通过了《公司1998年度增资配股方案》。
(6)审议通过了《关于修改公司章程的方案》。
(7)审议通过了《关于换补董事的议案》。
(8)审议通过了《关于换补监事的议案》。
2、现任董事、监事基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
(年) (元)
刘建新 董事长 男 48 三年 10458
吴 松 董事、总经理 男 36 二年 10497
汪鉴文 董事 男 56 三年 11057
傅柏树 董事、副总经理 男 46 二年 9897
杨乐中 董事、副总经理 男 52 二年 9997
杨必书 董事、副总经理 男 45 二年 10062
文 武 董事、副总经理兼总工程师 男 39 二年 9021
欧阳洁 董事 男 42 二年 0
张德炳 董事 男 55 三年 0
何盛明 董事 男 58 三年 0
马俊驹 董事 男 58 三年 0
李光中 监事会主席 男 55 三年 10265
李海锋 监事 男 48 二年 9424
周 苏 监事 男 46 三年 8699
陈 岭 监事 男 55 二年 9353
李光辉 监事 男 46 三年 7938
3、报告期内选举、更换公司董事、监事情况
公司董事袁大焕先生、顾友良先生、徐君浩先生、陈远亨先生、陈忠英先生因年龄原因申请不再担任公司董事,公司董事张煜先生因工作变动原因申请不再担任公司董事。经九七年度股东大会表决,通过了增补吴松先生、傅柏树先生、杨必书先生、杨乐中先生、文武先生、欧阳洁先生为本公司董事。
公司监事渠小年先生因工作变动原因申请辞去公司监事。经九七年度股东大会表决,通过了增补李海锋先生为公司监事。公司职工监事叶荫霖先生因年龄原因申请辞去监事,经公司职代会民主选举,增补陈岭先生为公司职工监事。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)98年1月12日召开了二届五次董事会,会议审议通过了将公司所属第一炼钢厂和无缝钢管厂(净资产额为960.83万元)整体出售给冶钢集团有限公司,收入960.83万元用于抵扣公司欠冶钢集团有限公司的其他应付款;审议通过了公司1998年度增资配股预案;审议通过了修改《公司章程》部分条款;审议通过了《关于召开临时股东大会的议案》。
(2)98年2月17日召开了二届六次董事会,会议审议通过了顾有良先生、陈远亨先生、陈忠英先生因年龄原因不再担任本公司副总经理,徐君浩先生因年龄原因不再担任本公司总工程师,魏继荣先生因年龄原因不再担任本公司副总会计师,公司副总经理田明广先生因病逝世。经公司总经理吴松提名,董事会决定,聘任杨必书先生、杨乐中先生、渠小年先生为公司副总经理,文武先生为公司副总经理兼总工程师。
(3)98年2月20日召开了二届七次董事会,会议决定将2月26日召开的98年度临时股东大会日期延期至3月28日,与97年度股东大会一并召开。
(4)98年2月22日召开了二届八次董事会,会议审议通过了以下决议:
①审议通过了公司1997年年度报告和年度报告摘要的编制内容;
②审议通过了《公司1997年度利润分配预案》;
③审议通过了《公司1998年度增资配股预案》;
④审议通过了《关于修改公司章程的议案》;
⑤审议通过了《关于换补董事的议案》;
⑥决定于1998年3月28日上午九时召开1997年度股东大会。
(5)98年5月4日召开了二届九次董事会,会议审议通过了《公司1998年度增资配股的配股价格为每股5元》的议案。
(6)98年8月16日召开了二届十次董事会,会议审议通过了《公司一九九八年度中期报告》;决定1998年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本;审议通过了关于对《公司章程》第六条、第二十条公司注册资本和公司股本结构条款内容进行修改,并提请下次股东大会审议。
(7)98年10月29日召开了二届十一次董事会,会议审议通过了将黄石发电股份有限公司欠我公司的3721余万元债权转为我公司对黄石发电股份有限公司的追加投资。
(8)98年11月14日召开了二届十二次董事会,审议通过了刘建新先生出任黄石发电股份有限公司董事。
(9)1998年12月15日公司召开了二届十三次董事会会议,审议通过了公司97年8月实施了96年度向全体股东每10股派送红股3股分红方案,须执行湖北省地税发(1998)4号文《省地方税务局〈转发国家税务总局关于股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税规定的通知〉》的规定,公司需代扣代缴个人所得税额556.8万元,从公司98年初未分配利润中支付。
2、聘任或解聘公司经理的情况
公司1998年2月17日召开了二届六次董事会,会议审议通过了:
顾有良先生、陈远亨先生、陈忠英先生因年龄原因,不再担任本公司副总经理,徐君浩先生因年龄原因不再担任本公司总工程师,魏继荣先生因年龄原因不再担任本公司副总会计师,公司副总经理田明广先生因病逝世。经公司总经理吴松提名,董事会决定,聘任杨必书先生、杨乐中先生、渠小年先生为公司副总经理,文武先生为公司副总经理兼总工程师。
3、湖北大信有限责任会计师事务所对公司1998年年度会计报表,出具了无保留意见的审计报告。
4、公司报告期内实现利润总额8242.65万元,较97年度下降了52.81％,降低的原因主要有:
(1)由于市场竞争进一步加剧,钢材价格持续走低,全年仅降价让利一项就达7300万元。
(2)受东南亚金融危机的影响,出口量大幅度下降,全年钢材出口较同期下降了47.86％,并且受出口钢材价格低迷的影响,全年创汇较同期下降了48.48％。
(3)受98年7月下旬洪涝灾害的影响,造成的直接经济损失达4000万元,其中,保险公司已理赔465万元;洪涝灾害造成的铁路运输一度中断,以及长江航运封航的影响,公司急需的原材料不能按时购回,产品无法按时销售,造成公司减少销售收入2.13亿元,减利达2151万元。
(4)报告期内完成收购汽车齿轮钢生产线项目,而提取的折旧费和摊销开办费减利3597万元。
(5)公司投资的黄石电厂股份公司,报告期内电价下调,致使公司投资收益减少1213万元。
(二)本次利润分配预案
经湖北大信会计师事务所审计,公司1998年实现利润总额82,426,483.24元,税后利润70,062,510.75元。根据《公司章程》的规定,本年度提取10％法定公积金7,006,251.08元,提取10％的法定公益金7,006,251.08元,剩余部分为56,050,008.59元,加上期初未分配利润118,551,402.31元,年度可供股东分配的利润合计174,601,410.90元,为了保持公司持续健康发展,本公司董事会决定对1998年度利润和上年未分配利润不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。
(三)98年度配股方案的实施情况
公司1998年3月28日召开的1997年度股东大会逐项审议表决通过的配股方案,经湖北省证券监督管理委员会鄂证函[1998]11号文初审同意,并获中国证券监督管理委员会证监发字[1998]49号文批准实施,本次配股按97年3月26日上市时股本为基数,每10股配3股,即以配股前现行股本41884.2万股为基数,每10股配2股,配股价格为每股人民币5元。公司于1998年6月3日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了《大冶特殊钢股份有限公司1998年配股说明书》,股权登记日为6月22日,除权基准日为6月23日,配股缴款起止日期为6月25日至7月8日。本次配股国家股股东冶钢集团有限公司以其所属的机械设备制造公司经评估确认后的净资产1363.24万元折股认购应配股份5136.84万股中的272.648万股,其余4864.192万股予以放弃,法人股获配股456万股,各法人股东放弃本次配股权,社会公众股股东配售了2100万股;内部职工股股东配售了684万股。经湖北大信会计师事务所鄂信业字[1998]第201号文验资报告,本次共配售股份数3056.648万股,共募集资金15283.24万元,其中实物资产折股为1363.24万元,现金13920万元,扣除承销费用后,实际募集的现金为13430.50万元。募集资金公司按股东大会决议和配股说明书承诺的技改项目进行了投资。社会公众股获配股份于1998年9月2日上市流通。配股后公司的股本总额为人民币44940.848万元。
六、监事会报告
一九九八年,公司监事会严格遵守国家的法律、法规,严格按照公司章程程序履行了监事会职能,本着对全体股东负责的宗旨,积极开展工作。通过列席公司有关会议以及查阅有关会议资料,公司财务报表,对公司生产经营情况及财务状况进行了监督检查。同时,加强了公司内部审计制度,定期对公司内部财务管理制度遵守情况和数据记录真实情况等必要的审计程序进行了监督检查。
一九九八年十一月十四日,公司监事会召开监事会议,监事会主席李光中主持会议,四名监事出席了会议,一名列席会议,会上学习了《上市协议》,签署新《上市协议》中的《承诺书》。
一九九八年公司董事,经理在正确履行职责和义务的同时,严格按照廉洁、勤政、务实、守法来维护股东的权益。本年度公司董事、监事、高级管理人员在执行公司职务时,没有违反国家法律、法规,公司章程或损害公司利益的行为。
一九九八年公司实施了增资配股方案,共募集现金13430.50万元。对于本次配股募集资金的运用,公司严格按照九七年股东大会决议和配股说明书的承诺要求按工程进度分期进行了投入。
一九九八年,公司出售一炼钢厂和小无缝钢管厂资产交易价格合理,未发现内募交易,无损害股东权益或造成公司资产流失,公司关联交易公平,无损害上市公司利益。
湖北大信有限责任会计师事务所对公司1998年度会计报表,出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)、报告期内公司经营情况
1、公司主营业务情况
公司主营钢铁冶炼、钢材轧制、金属改制、压延加工、钢铁材料检测。公司是为国民经济支柱性产业(汽车、电力、化工、石油、航天航空、航海、农机、机械制造、煤炭)提供特殊用途钢材的纯特殊钢企业。主要最终产品有齿轮钢、轴承钢、工模具钢、合金钢。过去的1998年是公司极为不平凡的一年。一年来,公司遇到了亚洲金融危机蔓延、国内钢材市场竞争异常激烈、长江全流域性的洪涝灾害等严峻挑战。在外部环境十分艰难的条件下,公司全体员工以党的十五大精神为指针,以改革统揽全局,以市场为导向,以管理为重点,认真落实“整顿秩序、理顺关系、规范运作、转换机制、提高效能”的20字方针,以积极进取的精神,努力创造性的开展工作,保持了生产经营的稳定运行。全年生产钢52.2万吨,钢材40.8万吨,实现销售收入161,658.06万元,全年完成贸易总额962万美元,其中出口创汇407万美元,代理出口450万美元。全年消化增支减利1.33亿元。
1998年公司在经营上主要做了以下几方面工作:
一是奋力开拓市场,优化品种结构,增加高附加值产品生产,扩大新产品的订货量,全年新产品生产量较上年增加了94％。
二是推进科技进步,优化工艺结构,开展质量攻关,提高产品实物质量,提高成材比率,综合成材率由79.27％提高到81.06％,上升1.79％。
三是突出成本管理,按照实际成本核算、目标成本控制、责任成本考核的管理思路,将成本指标分解落实到各工序、各岗位,对外购原材料,备品备件实行招标竞价采购,全年可比产品成本降低了5.32％。
四是有效实施生产向新区转移,充分发挥新装备的优势,四炼钢电炉钢的生产量、冶炼电耗、电极消耗创历史最好水平,连轧开发出市场急需的大规格材,取得较好的效益。
五是盘活存量资产,加大库存材料物资的综合利用,全年其他业务利润净增加593万元。
2、公司财务状况及经营情况
单位:人民币元
指标名称 1998年 1997年 增(+)减(-)％
总资产 3305398895.90 3068347731.76 +7.73
长期负债 293285380.63 170757052.95 +71.76
股东权益 1708450054.40 1490450047.06 +14.63
主营业务利润 234464701.36 355965368.76 -34.13
净利润 70062510.75 148480316.02 -52.81
公司总资产及股东权益增加的主要原因是公司本年度实施了配股以及公司新增经营利润所致。
公司长期负债增加的主要原因是部分短期借款转为中长期借款。
公司主营业务利润和净利润下降的主要原因是钢铁行业竞争激烈,钢材产品价格持续走低,以及七月下旬洪涝灾害造成的直接和间接经济损失、长江航运封航对公司生产经营的影响。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
九八年度公司在经营中遇到的主要困难:一是国内特钢市场竞争激烈,钢材价格下跌幅度较大,对效益影响严重;二是受买方市场疲软制约,国内机械加工行业、汽车制造行业等尚未走出低谷,市场拓展空间有限,加大了销售难度;三是受东南亚金融危机影响,钢铁产品尤其是特钢产品出口难度加大。针对这些困难,公司加大成本考核力度,全员主攻节能降耗,严格控制并压缩费用支出;搞好销供产的衔接,加大产品结构的调整力度,大力开发市场前景好、附加值高、以产顶进的新产品;积极扩大出口,巩固东南亚市场,拓展欧美市场,抓好外购原燃料、备品备件的竟价招标采购工作,集约化的组织生产,保证生产的稳定发展。
(二)、公司投资情况
公司在报告期内新增投资12398.39万元,主要用于发行A股承诺投资项目和配股承诺的技术改造项目。
1、募集资金使用情况
公司97年度发行新股募集资金59570万元,98年配股募集资金13430.5万元,共募集资金73000.5万元,已有68454.99万元投资在承诺项目中,补充流动资金1323.01万元,余款已存入银行。
①A股募集资金的使用情况
公司1997年3月发行7000万A股共募集资金60900万元,扣除发行费用1330万元,实际筹资59570万元,承诺用于三个方面,即收购冶钢集团有限公司高标准汽车用齿轮钢生产线项目;用于四炼钢厂钢包精炼炉技术改造项目;补充流动资金。至年底,对收购冶钢集团有限公司高标准汽车用齿轮钢生产线项目,公司已按冶钢集团有限公司委托的湖北资产评估公司鄂资评字[1998]17号文评估,并经湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1998]108号文确认的评估值53154.99万元,支付完收购尾款865.99万元;四炼钢厂钢包精炼炉技术改造项目亦实施完工,具体如下:
承诺投入项目 计划投资额 报告期内投资额 实际总投资额
(1)收购冶钢集团有限公司高标准汽车
53814.70万元 865.99万元 53154.99万元
用齿轮钢生产线项目
(2)四炼钢厂钢包精炼炉技术改造项目
5539万元 969万元 5092万元
(3)补充流动资金 216.3万元 1323.01万元 1323.01万元
②配股募集资金的使用情况
公司于1998年6月实施了增资配股共募集现金13920万元,扣除承销费用489.5万元,实际募集现金13430.5万元,承诺用于四个方面,用于四炼钢厂8＃电炉供电系统技术改造项目、用于四炼钢炼钢系统配套工程技术改造项目、用于改造二轧430机组为半连续轧机和增加高标准汽车用齿轮钢生产线备用机架项目、补充流动资金。
98年2月公司与冶钢集团有限公司工程公司签订了四炼钢炼钢系统配套工程总承包合同,合同总金额2980万元,项目施工期自1998年3月1日至1998年12月31日止。按总承包合同的规定,公司在配股资金未到位以前,该项目由冶钢集团有限公司工程公司以垫资方式承建,配股资金到位后,公司一次性付清垫付的工程款并按工程进度按月拨付工程款,至报告期末,该工程已付工程款2800万元,工程已基本建成。
98年7月公司以招标的方式与冶钢集团有限公司工程公司签订了二轧430半连轧改造和增加高标准汽车用齿轮钢生产线备用机架项目的总承包合同,合同总金额4962万元,冶钢集团有限公司工程公司负责该工程的全部项目,施工期自1998年8月1日至1999年7月31日止,公司按合同进度的要求,按月拨付工程进度款。至报告期末,该工程已付工程款3500万元,工程完工程度达70％。
报告期内,以上项目已按工程进度要求进行了投资改造,具体如下:
承诺投入项目 计划投资额 报告期内
实际投资额
(1)四炼钢厂8＃电炉供电系统技术改造项目 4868.49万元 3908万元
(2)四炼钢炼钢系统配套工程技术改造项目 2980万元 2800万元
(3)改造二轧430机组为半连续轧机和增加
高标准汽车用齿轮钢生产线备用机架 4962万元 3500万元
(4)补充流动资金 620.01万元
③项目投资收益情况
高标准汽车用齿轮钢生产线项目年设计能力为20万吨钢材,报告期内生产入库钢材7.96万吨,比97年增长198.04％,开发出了Х160-195大规模的轧材,成材率达到82.47％,内部质量和表面质量得到提高。
钢包精炼炉和8＃电炉供电系统的技术改造,冶炼电耗同比降低46kwh/t吨,电极消耗同比降低0.55kg/t吨,可比产品成本同比降低3319万元
(三)、公司1999年业务发展计划
1999年公司工作指导思想是:继续落实整顿秩序、理顺关系、规范运作、转换机制、提高效能的方针,紧紧围绕效益中心,坚持市场导向,以改革总揽全局,强化营销供应,积极调整结构,狠抓挖潜增效,促进机制创新,技术创新,管理创新,促进生产经营稳定发展,以创造更好的效益回报股东。
1.公司1999年生产经营目标
主要产品产量:钢52万吨,钢材42万吨。
2.实现公司1999年生产经营目标采取的主要措施:
(1)强化供销结合,狠抓合同回款,奋力拓展企业生存的空间。
(2)推进技术创新,优化工艺和产品结构,提高产品的市场竞争力。
(3)加强内部管理,挖掘内部潜力,努力增加企业效益。
(4)纵深推进改革,建立新的运行机制,适应新形势的需要。
八、重大事件
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、重大关联交易事项
(1)98年2月为使四炼钢配套工程技术改造项目早日建成发挥效益,公司与冶钢集团有限公司工程公司签订了四炼钢炼钢系统配套工程总承包合同,合同总金额2980万元,项目施工期自1998年3月1日至1998年12月31日止。按总承包合同的规定,公司在配股资金未到位以前,该项目由冶钢集团有限公司工程公司以垫资方式承建,配股资金到位后,公司一次性付清垫付的工程款并按工程进度按月拨付工程款,至报告期末,该工程已付工程款2800万元,因工程未结算,拨付的工程款暂挂其他应收款项目中,至今工程基本建成。
(2)为降低工程的改造成本,确保工程质量和工期,公司对二轧430半连轧改造和增加高标准汽车用齿轮钢生产线备用机架项目进行了招标,冶钢集团有限公司工程公司中标。公司于98年7月与冶钢集团有限公司工程公司签订了该项目总承包合同,合同总金额4962万元,冶钢集团有限公司工程公司负责该工程的全部项目,施工期自1998年8月1日至1999年7月31日止,公司按合同进度的要求,按月拨付工程进度款。至报告期末,该工程已付工程款3500万元,因工程未结算,拨付的工程款暂挂其他应收款项目中,工程完工程度达70％。
3、报告期内公司无委托存款、贷款事项
4、报告期内无改、聘请会计师事务所事项。
5、报告期内公司无重大合同事项
6、报告期内公司无更改公司名称和公司股票简称的情况
7、98年7月21日至22日,黄石市遭受了百年未遇的特大暴雨袭击,降水量达到513ml。山洪暴发,公司排洪系统供电一度中断,致使公司供电系统的一、二总降压站和炼钢、轧钢以及动力辅助设施单位的地下电缆设备、地面部分设备浸泡在水中,公司炼钢、轧钢部分主体设备被迫停产,内涝造成的直接经济损失4000万元,保险公司已理赔465万元;水灾还造成北方部分铁路运输一度中断,长江航运封航40余天,致使公司急需的主要原材料不能按时购回,产品无法按时外销,公司由此减少销售收入2.13亿元,减利达2151万元。
8、1999年3月19日,公司二届十四次董事会表决,通过了公司董事会秘书谢东友先生、肖亚华先生因工作变动原因,不再担任董事会秘书,决定聘任王平国先生任董事会秘书。
9、计算机2000年问题对公司影响和解决方案
计算机2000年问题可能引起公司生产系统、调度系统、财务系统出现差错等问题。
解决方案:公司已制定了有关工作计划,现已完成设备和应用软件的2000年问题清查和检测,并对公司的设备供应商进行了2000年问题确认,预计8月底之前完成全部测试、调试和软件修改工作。同时加强数据备份和设备的更新换代,确保公司顺利过渡到2000年。
九、财务报告
1、审计意见
公司1998年度财务报告经湖北大信有限责任会计师事务所张丹凤、汪巧琳两位注册会计师审计,出具了无保留意见的鄂信业字(1999)112号审计报告。
2、会计报表
(资产负债表、利润及利润分配表,现金流量表附后)。
3、会计报表附注
(一)公司概况
大冶特殊钢股份有限公司(以下简称公司),是于1993年4月22日经湖北省体改委鄂改[1993]178号文批准,以原大冶钢厂生产经营主体部份与东风汽车公司和襄阳轴承厂共同发起,以定向募集方式设立。1997年3月在深交所公开发行7000万社会公众股,公司注册资本27922.80万元。1997年8月经湖北省证券监督管理委员会[1997]30号文批准公司1997年采用向全体股东每10股送红股3股,资本公积转增2股,公司股本增至41884.2万股。根据中国证券监督管理委员会1998年5月证监上[1998]49号文批准按股本41884.2万股计算,每10股配2股。其中:国家股股东可获配股5136.84万股,国家股股东冶钢集团有限公司以下属机械制造公司以评估后的净资产1363.24万元折股(该评估已经湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1998]15号文确认),认购272.648万股,其余4864.192万股予以放弃。法人股可获配股456万股,各法人股已全部放弃。社会公众股和内部职工股的股东以现金认购2100万股和684万股。变更后的总股本为44940.848万股。
1998年1月12日经公司二届五次董事会审议通过,公司决定将所属第一炼钢厂和无缝钢管厂(净资产合计960.83万元)整体出售给冶钢集团有限公司,收入960.83万元用于抵扣公司欠冶钢集团有限公司的其他应付款,公司和冶钢集团有限公司于1998年1月28日共同签署了资产转让协议书,资产转移日期自1998年1月1日起生效。
(二)公司采用的重要会计政策
1、会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。子公司广州大冶特钢新产品有限公司执行《商品流通企业会计制度》。
2、会计年度:会计年度采用公历年度,即从每年的1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:公司的记帐基础为权责发生制,资产计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法:公司会计年度内涉及外币的经济业务,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐。年度终了以年末市场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列作当期财务费用。
6、合并报表的编制方法:
(1)编制方法:根据财政部财会字[1995]11号“关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知”的规定而编制。
(2)根据财会二字[1996]2号文,子公司资产总额、销售收入、当期利润不足合并报表的10％,可以不合并会计报表,因此,对广州大冶特钢新产品有限公司的会计报表未予合并。
7、现金及现金等价物的确定标准:持有期限短(从购买日至到期日不超过三个月)、流动性强、易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收帐款;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款;债务人逾期三年未能履行义务,经公司董事会批准列作坏帐的应收帐款。
(2)公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款期末余额3‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法:
(1)公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、委托加工物资、产成品、自制半成品、在产品、其他;
(2)存货计价方法:原材料、在产品、自制半成品按计划成本进行核算,低值易耗品、委托加工物资、产成品按实际成本进行核算。发出和领用存货时,按计划成本核算的存货月末结转应负担的成本差异调整为实际成本;产成品的发出采用后进先出法核算。
(3)低值易耗品的摊销方法:一次摊销法;
(4)存货盘存采用永续盘存制;
(5)公司未计提存货跌价损失准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资
A、公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上的以及虽在50％以下但有实际控制权的单位,采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％),采用权益法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算;
B、采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放股利时,计入投资收益;采用权益法核算的公司,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益;
C、股权投资差额的摊销:合同或协议规定了投资期的,按合同或协议规定的投资期限平均摊销;合同或协议没有规定投资期限的,按10年的期限平均摊销。
(2)长期债权投资
A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额计价;
B、长期债券投资按期计算应收利息,扣除债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益;
C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
11、固定资产计价及折旧方法:
(1)固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备,单价在2000元以上,并且使用年限超过2年的物品。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类及折旧年限如下:
类别折旧 年限(年) 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋与建筑物 37 3 2.62
通用设备 12 8 7.67
专用设备 15 5 6.33
运输设备 12 8 7.67
电子仪器仪表 12 8 7.67
12、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算,工程完工交付使用且办理竣工验收手续时,按实际支出成本转入固定资产。尚未办理竣工决算,但已交付使用的固定资产,按暂估价入帐,待决算后进行帐面价值调整。
资本化利息的计算,长期借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用,属于与工程有关的,在固定资产尚未交付使用之前发生的,记入工程成本,予以资本化,属于经营期间的记入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产计价:购入的无形资产按实际支付的价款计价,股东投入的无形资产按评估确认的价值计价,自行开发按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用计价;
(2)摊销方法:土地使用权按50年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费按5年平均摊销。
15、收入确认原则:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(三)税项
1、增值税:公司煤、矿石、蒸气、水、煤气按13％税率计提增值税,其余按17％税率计提增值税。
2、营业税:按营业额的5％计提缴纳营业税。
3、城市维护建设税:按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳。
4、教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳。
5、所得税:根据湖北省人民政府鄂政函税[1997]1号文的规定,公司所得税按33％征收,由黄石市财政返还18％,公司实际所得税率为15％。
(四)控股子公司及合营企业
企业名称
注册资本(元) 经营范围 投资金额(元) 所占权益比例％
广州大冶特钢新产品有限公司
2050000.00 钢材销售 2050000.00 100
五、会计报表主要项目注释:
票据中无持有本公司5％以上(含5％)股份股东单位的欠款。
1、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 465660270.99 81.50 742282953.98 91.06
1-2年 41614839.31 7.28 33083689.25 4.06
2-3年 58246222.42 10.19 26441263.72 3.24
3年以上 5545810.68 1.03 13406803.64 1.64
合计 571067143.40 100 815214710.59 100
减:坏帐准备金 1713201.43 2445644.13
应收帐款净额 569353941.97 812769066.46
注:1、应收帐款期末比期初增加42.75％,其原因系由于受东南亚金融危机的影响,加之98年全国大面积遭到洪涝灾害,促使国内钢铁、机械、汽车、化工等行业生产经营不够景气,直接影响了货款回笼率,致使应收帐款较以前上升。
2、应收帐款中无持有本公司5％以上(含5％)股份股东单位的欠款。
2、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 158294365.81 88.73 10427255.48 48.62
1-2年 4746847.91 2.67 7298020.09 34.03
2-3年 13937446.34 7.81 1499524.88 6.99
3年以上 1418135.95 0.79 2222076.92 10.36
合计 178396796.01 100 21446877.37 100
注:1、预付帐款期末比期初减少88％,系预付的材料款大部分已结帐所致;
2、预付帐款中无持有本公司5％以上(含5％)股份股东单位的欠款。
3、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 92757700.82 96.67 204667786.27 94.01
1-2年 1043238.28 1.09 9899204.14 4.55
2-3年 170110.60 0.18 1000574.62 0.46
3年以上 1978715.83 2.06 2148826.43 0.98
合计 95949765.53 100 217716391.46 100
注:其他应收款期末数比期初数上升126.91％,其主要原因是:持本公司5％以上股份的股东单位冶钢集团有限公司欠款11949万元,其中含本公司委托给冶钢集团有限公司工程公司承建四炼钢炼钢系统配套工程改造支付的工程款2800万元,承建二轧430半连轧改造和增加高标准汽车用齿轮钢生产线备用机架工程所支付的工程款3500万元,其余5649万元系本公司与冶钢集团有限公司购销业务往来形成的款项。
4、存货
项目 期初数(元) 期末数(元)
原材料 256716217.60 276780828.99
委托加工物资 3077965.78 1872193.28
自制半成品 142422992.06 165666999.03
产成品 85166325.62 111011570.96
在产品 206737199.08 183460483.13
低值易耗品 8338944.40 7738383.84
其他 25930269.21 18004750.49
合计 728389913.75 764535209.72
5、待摊费用
类别
原始金额(元) 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
期初存货待抵扣税金
126177953.00 51607663.03 19347784.29 70955447.32
财产保险费
537984.50 537984.50 537984.50
新产品试制费
1744272.00 1744272.00 1162848.00 581424.00
四炼钢复合横臂大修费
666666.67 666666.67 666666.67
合计
129126876.17 51607663.03 22296707.46 1162848.00 72741522.49
注:期初存货待扣税金本期增加1,935万元,系冶钢集团有限公司以机械制造公司的净资产配股而带入的期初存货待扣税金。
6、长期投资
(1)长期股权投资
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
股票投资 51947770.00 51947770.00
其他股权投资 35409971.71 16349155.45 19060816.26
合计 87357741.71 16349155.45 71008586.26
注:其他股权投资本期减少1,635万元,系根据湖北长源第一发电有限责任公司1997年第一次临时股东会议关于《股东单位股权、债权确认的报告》的决议,减少大冶特钢股份有限公司对长源第一发电有限责任公司股权投资,减少的投资转为债权。
(2)长期股权投资-股票投资
被投资单位名称
股份类别 股票数 占被投资单位 投资金额(元) 有无 核算
量(股) 股权比例 市价 方法
黄石发电股份有限公司
法人股 51947770 17.32％ 51947770.00 成本法
(3)长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称 投资金额(元) 占被投资单位 核算方法
注册资本比例(％)
南京铁合金厂 1500000.00 11.80 成本法
武汉通达金属材料公司 300000.00 50 成本法
北京铁冶经济贸易中心 156807.16 23.9 成本法
黄石市城市合作银行 10000000.00 10 成本法
中国振兴模具材料公司 1000000.00 8.03 成本法
广州大冶特钢新产品有限公司 2045509.10 100 权益法
湖北长源第一发电有限责任公司 4058500.00 1.69 成本法
合 计 19060816.26
7、固定资产原值及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
房屋与建筑物
505120447.16 13585336.20 40756581.00 477949202.36
通用设备
236998047.96 34841012.78 33596350.35 238242710.39
专用设备
774713969.32 257257002.56 70332932.96 961638038.92
运输设备
39232591.00 7605278.62 1270572.00 45567297.62
电子仪器仪表
185058021.27 4763556.63 17832079.88 171989498.02
合计1741123076.71 318052186.79 163788516.19 1895386747.31
(2)累计折旧
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
房屋与建筑物
261354521.99 12390777.37 18408825.02 255336474.34
通用设备
144849557.88 18262811.41 14653709.86 148458659.43
专用设备
202257727.54 45377330.01 52834651.65 194800405.90
运输设备
25382076.34 3956717.40 605309.35 28733484.39
电子仪器仪表
125507491.14 14636560.64 15549092.42 124594959.36
合计 759351374.89 94624196.83 102051588.30 751923983.42
净值 981771701.82 1143462763.89
注:1、固定资产本期增加原值31,805万元,累计折旧9,462万元,其原因系:(1)冶钢集团有限公司配股投入机械制造公司固定资产原值2,969万元,累计折旧1,845万元。(2)在建工程转入固定资产其原值增加19,844万元;
2、固定资产本期减少原值16,379万元,累计折旧10,205万元,其原因系:(1)出售与冶钢集团有限公司第一炼钢厂固定资产资产原值5,314万元,累计折旧4,223万元;(2)出售与冶钢集团有限公司无缝钢营厂固定资产原值7,527万元,累计折旧4,382万元。
8、在建工程 单位：元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
(其中:资本 (其中:资本 (其中:资本 (其中:资本 (其中:资本
化利息) 化利息) 化利息) 化利息) 化利息)
资金 项目
来源 进度
四炼钢8＃电炉
132355404.50 132355404.50
(14604525.00) (14604525.00)
金融贷 完工
款、其他
8＃电炉供电系统改造
39080040.66 39080040.66
配股资金 80％
四炼钢包精炼炉
41230458.07 9686531.77 50916989.84
募股资金 完工
一轧小型冷剪措施
1327115.21 1327115.21
自筹 完工
四炼7＃炉改造
4394251.77 4394251.77
自筹 完工
煤气二期改造
3220419.21 18430.00 3238849.21
自筹完工
热处理技术改造
536330.00 527162.22 1063492.22
自筹 完工
运输轧钢老站电气集中
403649.69 403649.69
自筹 完工
二轧430电机改造
497766.26 497766.26
自筹 完工
二炼钢20T精炼炉
105339.00 2422551.45 2527890.45
自筹 完工
其他零星工程
7407555.03 589353.39 1717180.72 538189.82 5741537.88
自筹
合计
191478288.74 52324069.49 198442589.87 538189.82 44821578.54
注:其他减少的538,189.82元,系将出售的无缝钢厂的在建工程一并转让给冶钢集团有限公司
9、短期借款
借款类别 期初数(元) 期末数(元)
银行借款 766440000.00 693020000.00
其中:信用 738440000.00 110840000.00
担保 28000000.00 582180000.00
其他单位借款 3000000.00 4200000.00
合计 769440000.00 69722000.00
注:公司98年转贷时将原信用贷款转为担保贷款,其中由冶钢集团有限公司担保金额562,180,000.00元。
10、应付帐款 期初余额 185237328.74元
期末余额 226288826.38元
注:应付帐款中无欠持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
11、预收帐款 期初余额 50179435.92元
期末余额 51564234.37元
注:预收帐款中无欠持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
12、其他应付款 期初余额 216309488.46元
期末余额 93227394.01元
注:1、其他应付款比年初减少56.92％,其主要原因系与冶钢集团有限公司往来款已结清,造成应付款减少14,942万元
2、其他应付款中无欠持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
13、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数(元) 期末数(元)
银行借款
其中:信用 78305000.00 84590163.28
担保 5000000.00
合计 78305000.00 89590163.28
14、长期借款
借款单位 金额(元) 借款期限 年利率 借款条件
(年.月) (％)
建行冶钢支行 14000000.00 1996.6～2000.6 14.94 信用
建行冶钢支行 20000000.00 1996.6～2000.6 14.94 信用
建行冶钢支行 10000000.00 1998.11～2000.5 7.11 信用
工行冶钢支行 200000000.00 1998.11～2001.11 7.11 担保
利息 29870868.24
合计 273870868.24
注:1、期末长期借款比期初增加84.11％,其原因系部分短期借款转贷为中长期贷款。
2、担保单位为冶钢集团有限公司。
15、股本
公司股份变动情况
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
268242000.00 2726480.00 2726480.00 270968480.00
其中:
国家拥有股份
256842000.00 2726480.00 2726480.00 259568480.00
境内法人持有股份
11400000.00 11400000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
11400000.00 11400000.00
3.内部职工股
34200000.00 6840000.00 6840000.00 41040000.00
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
313842000.00 9566480.00 9566480.00 323408480.00
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股
105000000.00 21000000.00 21000000.00 126000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
105000000.00 21000000.00 21000000.00 126000000.00
三、股份总数
418842000.00 30566480.00 30566480.00 449408480.00
16、资本公积
项目 期初数(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 期末数(元)
股本溢价
756266885.00 117371016.59 873637901.59
未分类的资本公积
76505735.66 76505735.66
合计 832772620.66 117371016.59 950143637.25
注:“未分类的资本公积”76,505,735.66元,系1995年所得税返还。
17、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 56821595.03 7006251.08 63827846.11
公益金 56821595.02 7006251.08 63827846.10
任意盈余公积 6640834.04 6640834.04
合计 120284024.09 14012502.16 134296526.25
18、未分配利润
本年净利润 70062510.75元
加:年初未分配利润 118551402.31元
减:提取法定盈余公积 7006251.08元
减:提取公益金 7006251.08元
未分配利润 174601410.90元
19、主营业务收入
项目 上年数(元) 本年数(元)
轧钢材 1569436163.09 1296873538.80
冷拉材 73719282.53 61078917.44
钢坯 598998.98 1087469.79
管坯 177031707.97 242594770.25
无缝管 31888311.89
炉料 20545590.22 14945891.51
合计 1873220054.68 1616580587.79
20、财务费用
项目 上年数(元) 本年数(元)
利息收入 4783231.86 2203177.72
减:利息支出 108566323.14 82034290.63
利息支出净额 103783091.28 79831112.91
汇兑收益 16482.46
减:汇兑损失 25620.95
金融机构手续费 176586.40 98958.38
合计 103943195.22 79955692.24
21、投资收益
项目 上年数(元) 本年数(元)
黄石电厂股份有限公司 21660883.07 5183427.50
广州大冶特钢新产品有限公司 53267.01
湖北长源第一发电有限责任公司 699406.43 5093940.64
合计 22413556.51 10277368.14
注:投资收益本年较上年下降54.15％,主要系本年从黄石电厂股份有限公司分回的利润减少所致。
22、营业外收入
项目 上年数(元) 本年数(元)
罚款收入 999729.55 214840.80
发行A股冻结资金利息 2376865.87 2376865.87
其他 850507.28 262300.01
合计 4227102.70 2854006.68
23、营业外支出
项目 上年数(元) 本年数(元)
违约金等罚款支出 86463.46 12783.65
债务重整损失 11835748.36
其他 316590.31 457285.90
合计 403053.77 12305817.91
24、支付的其他与经营活动有关的现金114,623,277.75元,其主要项目:
项 目 金额(元)
运输费 5894472.02
包装费 3582742.18
劳动保险费 19572483.41
差旅费 2793499.91
保险费 2000131.51
办公费 1169337.94
修理费 8123222.33
技术开发费 12811096.52
物料消耗 1108716.51
绿化费 900000.00
待业保险费 831154.63
水电费 552195.37
代垫集团往来款 34699550.00
六、关联企业及关联交易
(一)关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业 经济性质 法宝代表人
关 系 或类型
冶钢集团有限公司 黄石黄石大道316号 钢铁冶炼、钢材轧制、金属
压延加工、建筑工程安装
母公司 有限责任 刘建新
广州大冶特钢新产 广州白云花园华益南 钢材销售
品有限公司街5号
子公司 有限责任 张家福
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数(万元) 本年增加数(万元) 本年减少数(万元) 年末数(万元)
冶钢集团有限公司
61412 61412
广州大冶特钢新产品有限公司
205 205
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
(元) (％) (元) (％) (元) (％) (元) (％)
冶钢集团有限公司
256842000.00 61.32 2726480.00 2595568480.00 57.76
广州大冶特钢新产品有限公司
2050000.00 100 2050000.00 100
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
冶钢龙腾实业总公司 同属集团子公司
冶钢集团实业公司 同属集团子公司
冶钢进出口公司 同属集团子公司
(二)关联方交易
(1)公司关联交易价格的确定
公司关联交易包括物资供应、产品销售、提供煤气、蒸气、空气、氧气、水电劳务等其价格均依据关联方鉴定的关联交易合同,按下列原则协商确定:有国家物价部门定价的,按国家定价;没有国家定价的,以市埸价格为标准;市埸价格难以衡量时,以实际成本为标准。
(2)采购货物
企业名称 1998年 1997年
金额(万元) 占年购货(％) 金额(万元) 占年购货(％)
冶钢集团有限公司 40186 30.78 13945 8.81
冶钢龙腾实业总公司 2036 1.56 5433 4.00
(3)销售货物
企业名称 1998年 1997年
金额(万元) 占年销货(％) 金额(万元) 占年销货(％)
冶钢集团有限公司 28104 17.38 27096 14.46
冶钢龙腾实业总公司 9987 6.18 9161 4.89
(4)提供劳务
1998年度大冶特钢股份有限公司向冶钢集团有限公司提供动力费4306万元;提供煤气费1652万元;提供加工费用955万元;提供仪表维护费等214万元。
(5)出售资产
1998年1月经公司二届五次董事会审议通过,将公司所属第一炼钢厂和无缝钢管厂整体出售与冶钢集团有限公司,其出售的净资产为960万元。
(6)担保
冶钢集团有限公司为本公司长、短期借款提供担保,担保金额为76718万元。
(7)工程承包
A、二轧430半连轧改造和增加高标准汽车用齿轮钢生产线备用机架工程项目
本公司与冶钢集团有限公司工程公司签订了二轧430半连轧改造工程和增加高标准汽车用齿轮钢生产线备用机架的总承包合同,合同总金额4962万元,冶钢集团有限公司工程公司负责该工程的全部项目,施工期自1998年8月1日至1999年7月31日止,本公司本期向冶钢集团有限公司支付该工程款3500万元。由于工程未结算,暂挂其他应收款中。
B、四炼钢炼钢系统配套工程改造项目
本公司与冶钢集团有限公司工程公司签订了四炼钢炼钢系统配套工程总承包合同,合同总金额2980万元,冶钢集团工程公司负责该项工程的全部项目,施工期自1998年3月1日至1998年12月31日止,本公司本期向冶钢集团有限公司支付该工程款项2800万元。由于工程未结算,暂挂其他应收款中。
(8)关联方应收、应付款项
项目 年末数 占应收、应付金额％
1998年 1997年 1998年 1997年
(万元) (万元) ％ ％
其他应收款
冶钢龙腾实业总公司 55.82 332 0.25 3.47
冶钢集团有限公司 11949 54.88
七、或有事项:
截止报告期,本公司无任何需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项:
截止报告日,本公司无任何需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止报告日,本公司无任何需要披露的重大期后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年5月18日
公司变更注册登记日期:1998年9月23日
公司注册地址:湖北省黄石市黄石大道316号
2、公司法人营业执照注册号:27175201-X
3、税务登记号码:420201178431887
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、报告期内公司配股主承销商:中国南方证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
会计师事务所名称:湖北大信有限责任会计师事务所
办公地址:湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座八楼
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件正本稿。
上述文件置于本公司证券部,以供股东和有关管理部门查阅。
大冶特殊钢股份有限公司董事会
1999年4月17日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位:大冶特殊钢股份有限公司 1998年度 单位:人民币元项目 上年同期 本期累计
一、主营业务收入 1873220054.68 1616580587.79
减:折扣与折让
减:主营业务收入净额 1873220054.68 1616580587.79
主营业务成本 1511951166.23 1376770262.21
主营业务税金及附加 5303519.69 5345624.22
二、主营业务利润 355965368.76 234464701.36
加:其他业务利润 -1511856.15 4424353.35
减:存货跌价损失
营业费用 30745267.97 23601326.92
管理费用 71319930.13 53731109.22
财务费用 103943195.22 79955692.24
三、营业利润 148445119.29 81600926.33
加:投资收益 3022413556.51 10277368.14
补贴收入营业外收入 4227102.70 2854006.68
减:营业外支出 403053.77 12305817.91
四、利润总额 174682724.73 82426483.24
减:所得税 26202408.71 12363972.49
五、净利润 148480316.02 70062510.75
加:年初未分配利润 89103549.49 118551402.31
盈余公积转入
六、可分配的利润 237583865.51 188613913.06
减:提取法定
盈余公积金 14848031.60 7006251.08
提取法定公益金 14848031.60 7006251.08
七、可供股东分配的利润 207887802.31 174601410.90
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积
金普通股股利 5568000.00
转作股本的普通股股股利 83768400.00
八、未分配利润 118551402.31 174601410.90
资产负债表
编制单位:大冶特殊钢股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
项目 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 94740472.18 79999940.29
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4105000.00 2194000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 571067143.40 815214710.59
减:坏帐准备 1713201.43 2445644.13
应收帐款净额 569353941.97 812769066.46
预付帐款 178396796.01 21446877.37
应收补贴款
其他应收款 95949765.53 217716391.46
存货 728389913.75 764535209.72
减:存货跌价准备
存货净额 728389913.75 764535209.72
待摊费用 51607663.03 72741522.49
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1722543552.47 1971403007.79
长期投资
长期股权投资 87357741.71 71008586.26
长期债权投资
长期投资合计 87357741.71 71008586.26
减:长期投资减值准备
长期投资净额 87357741.71 71008586.26
固定资产:
固定资产原价 1741123076.71 1895386747.31
减:累计折旧 759351374.89 751923983.42
固定资产净值 981771701.82 1143462763.89
工程物资 14743786.49 5771749.32
在建工程 191478288.74 44821578.54
固定资产清理 2797121.23
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1187993777.05 1196853212.98
无形资产及其他资产无形资产
35567219.00 38225735.34
开办费 34885441.53 27908353.53
长期待摊费用
无形资产及其他资产合计
70452660.53 66134088.87
递延税项:
递延税项借项
资产总计 3068347731.76 3305398895.90
流动负债:
短期借款 769440000.00 697220000.00
应付票据 97250000.00 137800000.00
应付帐款 185237328.74 226288826.38
预收账款 50179435.92 51564234.37
代销商品款
应付工资 82140.76 82140.76
应付福利费 557024.23 -251529.48
应付股利
应交税金 6263699.73 3535291.81
其他应交款 2698347.91 4136939.74
其他应付款 216309488.46 93227394.01
预提费用 818166.00 470000.00
一年内到期的长期负债 78305000.00 89590163.28
其他流动负债流动
负债合计 1407140631.75 1303663460.87
长期负债:
长期借款 148751338.20 273870868.24
应付债券
长期应付款 9507463.50 7130597.63
住房周转金
其他长期负债 12498251.25 12283914.76
长期负债合计 170757052.95 293285380.63
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1577897684.70 1596948841.50
股东权益:
股本 418842000.00 449408480.00
资本公积 832772620.66 950143637.25
盈余公积 120284024.09 134296526.25
其中:公益金 54947807.42 63827846.10
未分配利润 118551402.31 174601410.90
股东权益合计 1490450047.06 1708450054.40
负债及股东权益总计 3068347731.76 3305398895.90
现金流量表
编制单位:大冶特殊钢股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1538535018.47
收取的租金
收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金 477140.81
现金流入小计 1539012159.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1211375889.11
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 115004367.13
实际的增值税款 53879841.09
支付的所得税款 12363972.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6677803.49
支付的其他与经营活动有关的现金 114623277.75
现金流出小计 1513925151.06
经营活动产生的现金流量净额 25087008.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 10277368.14
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10277368.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
124489752.70
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 83065.08
现金流出小计 124572817.78
投资活动产生的现金流量净额 -114295449.64
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 139373779.86
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 511540000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 650913779.86
偿还债务所支付的现金 503427944.22
发生筹资费用所支付的现金 4894871.41
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 68123054.70
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 576445870.33
筹资活动产生的现金流量净额 74467909.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14740531.89
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
2、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 70062510.75
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 9022323.87
固定资产折旧 75232012.79
无形资产摊销 819349.66
开办费的摊销 6977088.00
处置固定资产的无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失财务费用 79955692.24
投资损失(减收益) -10277368.14
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -83974397.76
经营性应收项目的减少(减增加) -256657678.46
经营性应付项目的增加(减减少) 122091726.91
增值税净增加额(减减少)
其他(债务重整损失) 11835748.36
经营活动产生现金
流量净额 25087008.22
3、现金和现金等价的净增加情况:
货币资金的期末余额 79999940.29
减:货币资金的期初余额 94740472.18
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金和现金等价物的净增加额 -14740531.89
