大冶特殊钢股份有限公司2008年第一季度报告
董事长: 蔡星海
大冶特殊钢股份有限公司2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经审计。
1.5 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师王培熹先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 3,448,744,150 3,440,322,222 0.24
所有者权益（或股东权益） 1,730,253,822 1,645,658,816 5.14
每股净资产 3.850 3.662 5.13
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 84,595,006 77,966,570 8.50
经营活动产生的现金流量净额 2,015,041 -25,443,703 107.92
每股经营活动产生的现金流量净额 0.004 -0.057 107.02
基本每股收益 0.188 0.173 8.67
稀释每股收益 0.188 0.173 8.67
净资产收益率(%) 4.89 5.57 下降0.68个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 4.84 5.77 下降0.93个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 -819,161
营业外支出 28,128
合计 -791,033
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
股东总数 45,008户
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量(股) 股份种类
银丰证券投资基金 14,554,259 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 8,415,500 人民币普通股
东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 5,455,268 人民币普通股
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 4,900,665 人民币普通股
兴业银行股份有限公司-兴业全球视野股票型证券投资基金 4,788,053 人民币普通股
国际金融-中行-中金股票精选集合资产管理计划 3,668,568 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 2,800,000 人民币普通股
中国一拖集团有限公司 2,280,000 人民币普通股
国际金融-渣打-GOV'T OF SINGAPORE INVEST CORP .PTE LTD 2,092,116 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目原因分析：
单位：人民币元
项 目 2008年3月31日 2007年12月31日 增减率(%)
应收票据 236,965,994 156,866,014 51.06
预付款项 179,088,300 107,248,575 66.98
工程物资 6,687,050 3,185,365 109.93
应交税费 48,503,378 17,822,281 172.15
(1)报告期末应收票据比上年增加8,010万元，主要原因是产品销售货款回笼中的银行承兑汇票增加。
(2)报告期末预付款项比上年增加7,184万元，主要原因是公司技改工程设备预付款及生产材料预付款增加所致。
(3) 报告期末工程物资比上年增加350万元，主要原因是在建工程领用工程物资增加。
(4) 报告期末应交税费比上年增加3,068万元，主要原因是应交增值税增加。
2、公司利润表中变动幅度较大的项目原因分析:
单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期 增减率(%)
营业收入 2,000,456,225 1,273,538,822 57.08
营业成本 1,868,634,371 1,156,779,819 61.54
营业税金及附加 1,323,731 - -
资产减值损失 9,001,233 3,088,267 191.47
营业外收入 819,161 237,548 244.84
(1)报告期内营业收入比上年同期增加72,692万元，主要原因是增加高附加值产品销售量和钢材价格上涨所致。
(2) 报告期内营业成本比上年同期增加71,185万元，主要原因是原材料价格的上涨所致。
(3) 报告期内营业税金及附加比上年同期增加132万元，主要原因是本年度出口钢材征收的关税所致。
(4) 报告期内资产减值损失比上年同期增加591万元，主要原因是本年度计提的制氧固定资产部分资产减值准备所致。
(5)报告期内营业外收入比上年同期增加58万元，主要原因是本年度的财产保险赔款增加所致。
3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目原因分析:
单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期 增减率(%)
经营活动产生的现金流量净额 2,015,041 -25,443,703 107.92
投资活动产生的现金流量净额 -23,941,605 -14,373,786 -66.56
筹资活动产生的现金流量净额 28,810,012 -9,287,064 410.22
汇率变动对现金的影响 -1,693,480 -852,740 -98.59
(1)报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加2,746万元，主要原因是产品销售的现款回笼上升所致。
(2)报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降957万元，主要原因是本年度技改工程支出增加所致。
(3)报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加3,810万元，主要原因是本年度银行借款增加所致。
（4）报告期末，汇率变动对现金的影响比上年同期下降84万元，主要原因是本年度美元对人民币的汇率持续下调影响所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
湖北新冶钢有限公司（简称新冶钢） 承诺自股权分置改革方案实施之日起三年内，新冶钢将向股东大会提出向本公司注入价值不低于3亿元，且按前一年度经审计的财务报表计算的净资产收益率不低于10%的优质资产的提案（包括分次向股东大会提议）。如果未能履行上述承诺，则在三年期满之日，向除新冶钢和中信投资之外的其他全体股东以货币资金形式安排追加对价，追加对价的金额为该等股东每持有1股获得0.053元。 具体办法另行公告。
承诺所持有限售条件股份的限售期为36个月。 公司受托在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按承诺的限售期办理了股份的锁定手续。
中信泰富（中国）投资有限公司（简称中信投资） 承诺所持有限售条件股份的限售期为36个月。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
1月8日 公司 实地调研 富国基金管理有限公司 周蔚文 白延红 公司简况、生产经营、产品研发、工艺装备、股改承诺等情况
1月11日 公司 实地调研 汇添富基金管理有限公司 齐东超
大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2008年4月18日
资 产 负 债 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年3月31日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 150,165,511 175,213,883
交易性金融资产
应收票据 236,965,994 156,866,014
应收帐款 243,052,961 201,190,214
预付款项 179,088,300 107,248,575
应收利息
应收股利
其他应收款 8,810,414 10,490,453
存货 907,625,572 1,039,738,232
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,725,708,752 1,690,747,371
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,588,791,341 1,628,494,047
在建工程 97,426,913 87,540,345
工程物资 6,687,050 3,185,365
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,130,094 30,355,094
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,723,035,398 1,749,574,851
资 产 合 计 3,448,744,150 3,440,322,222
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：王培熹
资 产 负 债 表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年3月31日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5,000,000 5,000,000
交易性金融负债
应付票据 50,000,000 39,043,188
应付帐款 787,593,683 985,117,978
预收款项 205,958,105 186,956,114
应付职工薪酬 23,778,650 25,219,082
应交税费 48,503,378 17,822,281
应付利息 946,797 891,283
应付股利 53,700 53,700
其他应付款 180,515,713 152,106,648
一年内到期的非流动负债 2,905,000 2,905,000
其他流动负债
流动负债合计 1,305,255,026 1,415,115,274
非流动负债
长期借款 380,000,000 345,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 33,235,302 34,548,132
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 413,235,302 379,548,132
负债合计 1,718,490,328 1,794,663,406
股东权益：
股本 449,408,480 449,408,480
资本公积 485,653,274 485,653,274
减：库存股
盈余公积 116,558,920 116,558,920
未分配利润 678,633,148 594,038,142
股东权益合计 1,730,253,822 1,645,658,816
负债和股东权益总计 3,448,744,150 3,440,322,222
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：王培熹
利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年一季度 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
一．营业收入 2,000,456,225 1,273,538,822
减：营业成本 1,868,634,371 1,156,779,819
营业税金及附加 1,323,731
销售费用 15,848,782 14,455,984
管理费用 12,857,859 13,683,863
财务费用 8,986,276 7,801,867
资产减值损失 9,001,233 3,088,267
加：公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 83,803,973 77,729,022
加：营业外收入 819,161 237,548
减：营业外支出 28,128
其中：非流动资产处置损失 39,105
三．利润总额 84,595,006 77,966,570
减：所得税费用
四、净利润 84,595,006 77,966,570
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.188 0.173
（二）稀释每股收益 0.188 0.173
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：王培熹
现 金 流 量 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年一季度 单位：人民币元
项 目 行次 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 966,097,518 643,999,530
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 991,150 615,667
现金流入小计 4 967,088,668 644,615,197
购买商品、接受劳务支付的现金 5 880,337,721 610,577,305
支付给职工以及为职工支付的现金 6 22,608,532 18,018,370
支付的各项税费 7 61,076,284 36,912,230
支付的其他与经营活动有关的现金 8 1,051,090 4,550,995
现金流出小计 9 965,073,627 670,058,900
经营活动产生的现金流量净额 10 2,015,041 -25,443,703
二、投资活动产生的现金流量： 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 23,941,605 14,373,786
支付的其他与投资活动有关的现金 17
现金流出小计 18 23,941,605 14,373,786
投资活动产生的现金流量净额 19 -23,941,605 -14,373,786
三、筹资活动产生的现金流量： 20
借款所收到的现金 21 35,000,000 100,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 22
现金流入小计 23 35,000,000 100,000,000
偿还债务所支付的现金 24 100,000,000
分配股利或利润、利息所支付的现金 25 6,041,300 6,561,000
开出银行票据与取得借款所增加支付的保证金 26 2,596,414
支付的其他与筹资活动有关的现金 27 148,688 129,650
现金流出小计 28 6,189,988 109,287,064
筹资活动产生的现金流量净额 29 28,810,012 -9,287,064
四、汇率变动对现金的影响 30 -1,693,480 -852,740
五、现金及现金等价物净增加额 31 5,189,968 -49,957,293
加：期初现金及现金等价物余额 32 134,975,543 196,536,895
六、期末现金及现金等价物余额 33 140,165,511 146,579,602
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：王培熹
