大冶特殊钢股份有限公司
2018 年度财务决算报告
一、公司经营业绩：
1、主要指标完成情况
2018 年主要指标完成情况对比
比上年
项 目 单位 2018 年 2017 年
（降低为负）
销售量 万吨 227.5 206.58 20.92
营业收入 万元 1,257,307 1,022,707 234,600
营业成本 万元 1,098,903 904,524 194,379
四项期间费用 万元 77,798 55,348 22,450
税后利润 万元 51,018 39,490 11,528
净利润率 % 4.06 3.86 0.20
每股收益 元/股 1.135 0.879 0.256
净资产收益率 % 12.17 10.23 1.94
全年实现营业收入、营业成本分别为125.73亿元、109.89亿元，同比分别
上升22.94%、21.49%；营业利润6.23亿元，同比上升20.09%；实现利润总额、净
利润分别为6.01亿元、5.10亿元，同比分别上升31.14 %、29.19%；净利润率为
4.06%，同比上升0.20%。
2、经营费用完成情况
四项费用对比表
单位：万元
项目 单位 2018 年 2017 年 比上年
销售费用 万元 19,264 12,597 6,668
管理费用 万元 7,047 5,482 1,565
研发费用 万元 56,293 35,749 20,544
财务费用 万元 -4,806 1,521 -6,327
合计 万元 77,798 55,348 22,450
(1)报告期内销售费用较上年上升主要原因是经营费增加所致。
(2)报告期内管理费用较上年上升主要原因是工资薪酬增加所致。
(3)报告期内研发费用较上年上升主要原因是加大研究开发直接投入所致。
(4)报告期内财务费用较上年下降主要原因是利息收入和汇兑收益增加所致。
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二、公司财务状况及现金流量
1、财务状况
主要资产负债指标变动表
单位：万元
项目名称 2018 年 2017 年 增减变动额
运营资本 206,132 147,244 58,888
货币资金 193,823 117,841 75,982
应收票据 171,240 136,475 34,765
应收账款 49,781 34,677 15,104
预付款项 9,345 2,901 6,444
其他应收款 3,006 203 2,803
存货 90,244 102,651 -12,407
其他流动资产 2,625 0 2,625
流动资产 520,064 394,748 125,316
短期借款 50,000 0 50,000
应付票据 11,933 23,061 -11,128
应付账款 202,643 145,289 57,354
预收款项 16,643 22,626 -5,983
应付职工薪酬 6,096 4,744 1,352
应交税费 4,506 3,691 815
应付利息 40 22 18
应付股利 5 5 0
其他应付款 22,066 18,366 3,700
一年内到期的非流动负债 0 29,700 -29,700
流动负债 313,932 247,504 66,428
从整个公司的偿债能力和资本结构情况分析，2018 年期末资产负债率为
42.65％、比去年上升 3.88 个百分点；流动比率为 165.66％，比去年下降 6.17
个百分点。资产的流动性情况，应收账款周转率 29.77％；存货周转率 11.39％，
资本结构负债与权益比率为 74.35％。
2、现金流量
一个企业的经营业绩好坏，不仅仅是表现为利润指标，而且其现金流量状况
也是反映企业经营状况的另一重要指标，具体情况如下：
现金流量对比表：
（单位：万元）
项目 2018 年 2017 年 增减额
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经营活动产生的现金流量净额 73,232 35,530 37,702
投资活动产生的现金流量净额 -3,803 -4,906 1,103
筹资活动产生的现金流量净额 6,025 -30,514 36,539
(1)经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金
增加所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额增加主要原因是本期购建固定资产支付的现金减少所
致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额增加主要原因是本期取得借款收到的现金所致。
三、2019 年度公司经营计划
2019 年，主要任务指标是：钢产量 127 万吨，钢材产量 237 万吨，销售钢材
总量 237 万吨，实现产销 100%，销售收入 123 亿元。
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