大冶特殊钢股份有限公司2007年第三季度报告
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师王培熹先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
总资产 3,182,855,379 2,958,462,131 7.58
所有者权益（或股东权益） 1,568,808,174 1,322,031,965 18.67
每股净资产 3.491 2.942 18.66
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 23,568,925 -95.24
每股经营活动产生的现金流量净额 0.052 -95.24
年初至报告期期 本报告期比上年同期增
报告期
末 减（％）
净利润 75,706,924 246,776,209 25.91
基本每股收益 0.168 0.549 25.37
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.564
稀释每股收益 0.168 0.549 25.37
净资产收益率 4.83% 15.73% 下降0.02个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.90% 16.17% 增加0.09个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
资产减值损失 -2,203,153
营业外收支 -4,679,579
合计 -6,882,732
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 28,606户
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
银丰证券投资基金 17,976,174 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 10,000,000 人民币普通股
东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股
中国建设银行－诺德价值优势股票
5,614,516 人民币普通股
型证券投资基金
全国社保基金一零八组合 5,000,000 人民币普通股
兴业银行股份有限公司-兴业全球视
4,926,953 人民币普通股
野股票型证券投资基金
中国工商银行-易方达价值成长混合
4,640,665 人民币普通股
型证券投资基金
中国工商银行－汇添富均衡增长股
4,586,882 人民币普通股
票型证券投资基金
上海浦东发展银行-广发小盘成长股
4,009,133 人民币普通股
票型证券投资基金
国际金融-中行-中金股票精选集合
3,733,568 人民币普通股
资产管理计划
3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目原因分析：
单位：人民币元
项 目 2007年9月30日 2006年12月31日 增减率(%)
货币资金 138,434,227 259,800,213 -46.72
应收帐款 250,993,401 95,272,288 163.45
预付款项 229,829,044 96,333,421 138.58
其他应收款 13,393,463 5,397,812 148.13
在建工程 160,459,325 57,500,357 179.06
工程物资 9,880,709 26,652,952 -62.93
应付票据 39,043,188 179,327,685 -78.23
应付职工薪酬 14,747,255 10,573,114 39.48
应交税费 53,858,878 32,029,620 68.15
其他应付款 230,612,078 163,533,829 41.02
(1)报告期末货币资金比上年度期末减少12,137万元，主要原因是归还银行借款及银行承兑汇票到期致使银行承兑汇票保证金减少所致。
(2)报告期末应收帐款比上年度期末增加15,572万元，主要原因是公司出口钢材量增加且销售采用信用证结算方式所致。
(3)报告期末预付款项比上年度期末增加13,350万元，主要原因是预付工程款及原料款增加所致。
(4)报告期末其它应收帐款比上年度期末增加800万元，主要原因是预付钢材运费及应收出口退税款增加所致。
(5)报告期末在建工程比上年度期末增加10,296万元，主要原因是加大技术改造投入及工程物资转入增加所致。
(6)报告期末工程物资比上年度期末减少1,677万元，主要原因是在建工程领用工程物资增加所致。
(7)报告期末应付票据比上年度期末减少14,028万元，主要原因是开出的银行承兑汇票到期已承兑。
(8)报告期末应付职工薪酬比上年度期末增加417万元，主要原因是转入各项职工薪酬增加所致。
(9)报告期末应交税费比上年度期末增加2,183万元，主要原因是本年各项税费增加所致。
(10)报告期末其他应付款比上年度期末增加6,708万元，主要原因是应付劳务及运杂费、其它费用等增加所致。
2、公司利润表中变动幅度较大的项目原因分析:
单位：人民币元
项 目 2007年1-9月 2006年1-9月 增减率（%）
销售费用 51,509,948 35,801,780 43.88
资产减值损失 2,203,153 -72,349,685 103.05
投资收益 0 145,221 -100.00
营业外收支 -4,679,579 1,400,068 -434.24
(1)销售费用比上年同期增加1,571万元，主要原因是销售钢材运费及经营费用增加。
(2)资产减值损失比上年同期增加7,455万元,主要原因是上年同期收到并冲回原已计提减值准备的非经营性资金占用9,170万元所致。
(3)投资收益比上年同期减少15万元，主要原因是本年度无处置投资收益的事项所致。
(4)营业外收支净额比上年同期减少608万元,主要原因是本年度营业外支出中处置固定资产等原因所致。
3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目原因分析:
单位：人民币元
项 目 年初至报告期期末上年同期数 增减率(%)
经营活动产生的现金流量净额 23,568,925 495,149,363 -95.24
投资活动产生的现金流量净额 -24,912,408-40,340,603 -38.24
筹资活动产生的现金流量净额 -89,509,375-442,753,164 -79.78
(1)报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少47,158万元，主要原因是：①内贸钢材销售的现款回笼比例减少。②钢材出口量增加，且采用信用证结算导致应收帐款增加。③上年同期收到原已计提减值准备的非经营性资金占用9,170万元。
(2)报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加1,543万元，主要原因是本年度购建固定资产投资减少。
(3)报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加35,324万元，主要原因是上年度归还银行借款及本年度利息支出减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
见3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
1、承诺赋予流通股股东一项认沽权 1、新冶钢于2007年2
利：在2007年2月6日当日交易结束后 月7日至3月8日履行实施
登记在册的本公司全体股东，有权将其持
了认沽权利承诺。相关公告
有的全部无限售条件的流通股，在2007
刊登在2007年1月26日、
年2月7日至2007年3月8日期间内的
31日，2月6日、7日、9
任何一个交易日内，以每股3.80元的价
格出售给新冶钢。上述价格在公司实施现 日、13日、16日、27日，
金分红、送股和公积金转增股本时作相应 3月6日、9日的《中国证
调整。 券报》上。
2、承诺自股改方案实施之日起三年 2、具体办法另行公告。
内，新冶钢将向股东大会提出向本公司注
3、在股改相关股东会
入价值不低于3亿元优质资产的提案。如
议股权登记日前，冶钢集团
湖北新冶钢有限公司 果未能履行上述承诺，则在三年期满之
170无缝钢管有限公司和
后，向全体无限售条件的流通股股东以货
币资金形式追加对价每1股0.053元。 冶钢集团无缝钢管有限公
3、承诺于股权分置改革相关股东会 司合计欠公司1.8亿元款
议的股权登记日之前，敦促本公司的原关 项已按期收回。
联方—冶钢集团170无缝钢管有限公司和
冶钢集团无缝钢管有限公司偿还两者所
欠本公司合计18,887.77万元的债务，并
为该等债务提供不可撤销的连带责任保
证。
4、承诺有限售条件股份的限售期为 公司受托在中国证券登记
36个月。 结算有限责任公司深圳分
中信泰富（中国）投资有限 承诺有限售条件股份的限售期为36个月 公司按承诺的限售期办理
公司 了股份的锁定手续。
襄阳汽车轴承股份有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
湖北正智资产管理有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月
中国北车集团北京南口机车 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
车辆机械厂
上海宏成物业有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
无锡市国联投资管理咨询有 承诺有限售条件股份的限售期为24个月
限公司
该公司所持798万股有限
东风汽车公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月 售条件股份于2007年8月
30日解除限售，上市流通。
该公司所持228万股有限
中国一拖集团有限公司 承诺有限售条件股份的限售期为18个月 售条件股份于2007年8月
30日解除限售，上市流通。
承诺有限售条件股份的限售期为18个月 该公司所持27万股有限售
北内集团总公司 条件股份于2007年8月
30日解除限售，上市流通。
该公司所持84万股有限售
无锡市宏裕百货商店 承诺有限售条件股份的限售期为15个月 条件股份于2007年5月
24日解除限售，上市流通。
该公司所持114万股有限
武汉石化石油液化气公司 承诺有限售条件股份的限售期为12个月 售条件股份于2007年2月
8日解除限售，上市流通。
在股权分置改革中，湖北华乐投资有限公司（以下简称华乐投资）对所持有的非流通股未作出限售承诺，按照《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，该公司所持非流通股自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或转让。2007年7月11日，根据济南市市中区人民法院的裁定，天同证券有限责任公司承接华乐投资所持130万股股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了过户登记手续。该股东所持130万股有限售条件股份于2007年8月30日解除限售，上市流通。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5 其他需说明的重大事件
3.5.1 证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待 接待 谈论的主要内容及提供
接待对象
地点 方式 的资料
9月11日 公司 实地 海富通基金管理公司 牟善同 公司产品、发展、关联交
调研 光大保德信基金公司 于进杰 易情况，股改承诺的履行
9月14日 公司 实地 东方证券有限公司 杨宝峰 公司生产经营、产品和技
调研 申银万国证券公司 董鹏程 术改造情况，公司股改承
诺德基金管理公司 戴奇雷 诺的履行
信诚基金管理公司 王少成
渤海证券有限公司 林非
大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2007年10月23日
附录：
资产负债表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年9月30日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 138,434,227 259,800,213
交易性金融资产
应收票据 130,706,220 133,517,926
应收帐款 250,993,401 95,272,288
预付款项 229,829,044 96,333,421
应收利息
应收股利
其他应收款 13,393,463 5,397,812
存货 764,127,173 713,026,779
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,527,483,528 1,303,348,439
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,454,451,723 1,539,705,289
在建工程 160,459,325 57,500,357
工程物资 9,880,709 26,652,952
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,580,094 31,255,094
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,655,371,851 1,655,113,692
资 产 合 计 3,182,855,379 2,958,462,131
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
资产负债表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年9月30日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 7,000,000 6,000,000
交易性金融负债
应付票据 39,043,188 179,327,685
应付帐款 723,764,119 619,018,541
预收款项 125,045,984 108,833,719
应付职工薪酬 14,747,255 10,573,114
应交税费 53,858,878 32,029,620
应付利息
应付股利 53,700 53,700
其他应付款 230,612,078 163,533,829
一年内到期的非流动负债 83,740,768 103,573,615
其他流动负债
流动负债合计 1,277,865,970 1,222,943,823
非流动负债：
长期借款 300,000,000 380,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 36,181,235 33,486,343
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 336,181,235 413,486,343
负债合计 1,614,047,205 1,636,430,166
股东权益：
股本 449,408,480 449,408,480
资本公积 485,653,274 485,653,274
减：库存股
盈余公积 84,196,234 84,196,234
未分配利润 549,550,186 302,773,977
股东权益合计 1,568,808,174 1,322,031,965
负债和股东权益总计 3,182,855,379 2,958,462,131
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
利润表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年9月30日 单位：人民币元
2007年 2006年
项 目
7-9月 1-9月 7-9月 1-9月
一．营业收入 1,547,946,432 4,356,508,938 1,211,540,855 3,618,982,583
减：营业成本 1,427,495,614 3,970,008,888 1,105,556,012 3,322,281,473
营业税金及附加 178,420 3,275,412
销售费用 21,987,525 51,509,948 17,917,098 35,801,780
管理费用 14,864,161 55,351,227 20,950,801 50,556,640
财务费用 6,544,487 22,704,522 7,468,164 27,752,280
资产减值损失 -854,309 2,203,153 -72,349,685
加：公允价值变动收益(损失以"-"
号填列)
投资收益(损失以"-"号填列) 145,221
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 77,730,534 251,455,788 59,648,780 255,085,316
加：营业外收入 479,501 8,402,562 478,048 1,400,068
减：营业外支出 2,503,111 13,082,141
其中：非流动资产处置损失 2,503,111 13,044,125
三．利润总额 75,706,924 246,776,209 60,126,828 256,485,384
减：所得税费用
四．净利润 75,706,924 246,776,209 60,126,828 256,485,384
五、每股收益：
(一)、基本每股收益 0.168 0.549 0.134 0.571
(二)、稀释每股收益 0.168 0.549 0.134 0.571
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
现金流量表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年9月30日 单位：人民币元
项 目 行次 累计金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,109,206,603
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 1,917,308
经营活动现金流入小计 4 2,111,123,911
购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,870,084,293
支付给职工以及为职工支付的现金 6 52,688,734
支付的各项税费 7 154,103,549
支付的其他与经营活动有关的现金 8 10,678,410
经营活动现金流出小计 9 2,087,554,986
经营活动产生的现金流量净额 10 23,568,925
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 24,912,408
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
投资活动现金流出小计 20 24,912,408
投资活动产生的现金流量净额 21 -24,912,408
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资收到的现金 23
借款所收到的现金 24 251,000,000
开出银行票据与取得借款所减少的保证金 25 28,267,021
筹资活动现金流入小计 26 279,267,021
偿还债务所支付的现金 27 350,000,000
分配股利或利润、偿付利息所支付的现金 28 18,424,770
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 351,626
筹资活动现金流出小计 30 368,776,396
筹资活动产生的现金流量净额 31 -89,509,375
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 32 -2,246,107
五、现金及现金等价物净增加额 33 -93,098,965
加：期初现金及现金等价物余额 34 196,536,895
六、期末现金及现金等价物余额 35 103,437,930
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹
现金流量表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2007年9月30日 单位：人民币元
补 充 资 料 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36 246,776,209
加：少数股东损益 37
加：计提的资产减值准备 38 2,203,153
固定资产折旧 39 94,814,425
无形资产摊销 40 675,000
长期待摊费用摊销 41
待摊费用减少（减：增加） 42
处置固定资产\无形资产和其他资产的损失（减:收益） 43
固定资产报废损失 44 5,816,340
财务费用 45 18,987,384
投资损失（减：收益） 46
递延税款贷项（减：借项） 47
存货的减少（减：增加） 48 -51,100,393
经营性应收项目的减少（减：增加） 49 -294,400,681
经营性应付项目的增加（减：减少） 50 -202,512
其他 51
经营活动产生的现金流量净额 52 23,568,925
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53
债务转为资本 54
一年内到期的可转换公司债券 55
融资租入固定资产 56
3、现金及现金等价物净增加情况： 57
现金的期末余额 58 103,437,930
减：现金的期初余额 59 196,536,895
加：现金等价物的期末余额 60
减：现金等价物的期初余额 61
现金及现金等价物净增加额 62 -93,098,965
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱刚 主管会计工作负责人：王培熹