大冶特殊钢股份有限公司2008年第三季度报告
董事长: 蔡星海
二OO八年十月
大冶特殊钢股份有限公司2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经审计。
1.5 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师吴巨波先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,798,388,818 3,440,322,222 10.41
所有者权益（或股东权益） 1,849,345,014 1,645,658,816 12.38
每股净资产 4.115 3.662 12.37
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 185,566,982 687.34
每股经营活动产生的现金流量净额 0.413 694.23
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 84,110,843 293,567,893 11.10
基本每股收益 0.187 0.653 11.31
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.187 0.649 8.09
稀释每股收益 0.187 0.653 11.31
净资产收益率(%) 4.55 15.87 下降0.28个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 4.55 15.77 下降0.35个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 -2,714,817
营业外支出 778,019
合计 -1,936,798
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
股东总数 42,618户
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量(股) 股份种类
全国社保基金一零二组合 11,413,298 人民币普通股
银丰证券投资基金 10,141,321 人民币普通股
东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 5,455,268 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 4,788,053 人民币普通股
国际金融－渣打－GOV'T OF SINGAPORE INVEST CORP. PTE LTD. 3,876,400 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 2,999,969 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 2,650,665 人民币普通股
冯声浪 2,288,816 人民币普通股
中国一拖集团有限公司 2,280,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目原因分析：
单位：人民币元
项 目 2008年9月30日 2007年12月31日 增减率(%)
应收票据 307,570,645 156,866,014 96.07
应收帐款 332,477,070 201,190,214 65.26
预付款项 152,519,424 107,248,575 42.21
在建工程 215,772,414 87,540,345 146.48
工程物资 5,632,727 3,185,365 76.83
应付票据 23,650,000 39,043,188 -39.43
预收款项 126,164,622 186,956,114 -32.52
应交税费 51,800,095 17,822,281 190.65
应付股利 509,700 53,700 849.16
其他应付款 218,637,524 152,106,648 43.74
未分配利润 797,724,340 594,038,142 34.29
(1)报告期末应收票据比上年增加15,070万元，主要原因是产品销售货款回笼中的银行承兑汇票增加。
(2)报告期末应收帐款比上年增加13,129万元，主要原因是公司出口钢材销售采用信用证结算方式所致。
(3)报告期末预付款项比上年增加4,527万元，主要原因是公司技改工程设备预付款及生产材料预付款增加所致。
(4)报告期末在建工程比上年增加12,823万元，主要原因是技改投资增加。
(5)报告期末工程物资比上年增加245万元，主要原因是投资在建工程所需的设备增加。
(6)报告期末应付票据比上年下降1,539万元，主要原因是开出的银行承兑汇票到期已承付。
(7)报告期末预收款项比上年下降6,079万元，主要原因是钢材销售预收款减少所致。
(8)报告期末应交税费比上年增加3,398万元，主要原因是应交增值税增加。
(9)报告期末应付股利比上年增加46万元，主要原因是应付湖北正智资产管理有限公司现金股利被法院冻结所致。
(10)报告期末其他应付款比上年增加6,653万元，主要原因是应付劳务及运杂费、其它费用等增加所致。
(11)报告期末未分配利润比上年增加20,369万元，主要原因是净利润增加。
2、公司利润表中变动幅度较大的项目原因分析:
单位：人民币元
项 目 2008年1-9月 2007年1-9月 增减率(%)
营业收入 6,374,731,231 4,356,508,938 46.33
营业成本 5,951,651,782 3,970,008,888 49.92
营业税金及附加 1,911,712 3,275,412 -41.63
资产减值损失 9,001,233 2,203,153 308.56
营业外收入 2,714,817 8,402,562 -67.69
营业外支出 778,019 13,082,141 -94.05
(1)报告期内营业收入比上年同期增加201,822万元，主要原因是高附加值产品销售量增加和钢材价格上涨所致。
(2) 报告期内营业成本比上年同期增加198,164万元，主要原因是原材料、能源价格的上涨所致。
(3) 报告期内营业税金及附加比上年同期下降136万元，主要原因是本年度出口高附加值产品增加所致。
(4) 报告期内资产减值损失比上年同期增加680万元，主要原因是本年度计提了一辅助生产车间的机器设备等减值准备所致。
(5)报告期内营业外收入比上年同期下降569万元，主要原因是本年度固定资产清理及债务重组的收益减少所致。
(6)报告期内营业外支出比上年同期下降1,230万元，主要原因是本年度固定资产报废损失减少所致。
3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目原因分析:
单位：人民币元
项 目 年初至报告期期末 上年同期数 增减率(%)
经营活动产生的现金流量净额 185,566,982 23,568,925 687.34
投资活动产生的现金流量净额 -41,094,398 -24,912,408 -64.96
筹资活动产生的现金流量净额 -48,117,527 -89,509,375 46.24
汇率变动对现金的影响 -4,967,010 -2,246,107 -121.14
(1)报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加16,200万元，主要原因是产品销售的现款回笼上升所致。
(2)报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降1,618万元，主要原因是本年度技改工程支出增加所致。
(3)报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升4,139万元，主要原因是上年度归还银行借款所致。
（4）报告期末，汇率变动对现金的影响比上年同期下降272万元，主要原因是本年度美元对人民币的汇率持续下调影响所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
湖北新冶钢有限公司（简称新冶钢） 承诺自股权分置改革方案实施之日起三年内，新冶钢将向股东大会提出向本公司注入价值不低于3亿元，且按前一年度经审计的财务报表计算的净资产收益率不低于10%的优质资产的提案（包括分次向股东大会提议）。如果未能履行上述承诺，则在三年期满之日，向除新冶钢和中信投资之外的其他全体股东以货币资金形式安排追加对价，追加对价的金额为该等股东每持有1股获得0.053元。 具体办法另行公告。
承诺所持有限售条件股份的限售期为36个月。 公司受托在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按承诺的限售期办理了股份的锁定手续。
中信泰富（中国）投资有限公司（简称中信投资） 承诺所持有限售条件股份的限售期为36个月。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、公司持股30%以上股东尚未提出股份增持计划。 2、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金，没有违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5 .3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
8月28日 公司 实地调研 劲牌有限公司 柯剑等 公司基本情况、生产经营情况
9月11日 公司 实地调研 中国国际金融（香港）证券公司 何微安本国际基金管理公司 姚鸿耀 胥珂嘉 公司简况、生产经营和管理情况、大股东承诺履行情况
9月17日 公司 实地调研 长江证券 刘元瑞银河基金管理公司 孙振峰 祝建辉 公司简况、经营及产品情况、股改承诺履行情况
大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2008年10月26日
资 产 负 债 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年9月30日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 226,363,590 175,213,883
交易性金融资产
应收票据 307,570,645 156,866,014
应收帐款 332,477,070 201,190,214
预付款项 152,519,424 107,248,575
应收利息
应收股利
其他应收款 7,643,991 10,490,453
存货 992,056,792 1,039,738,232
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,018,631,512 1,690,747,371
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,528,672,071 1,628,494,047
在建工程 215,772,414 87,540,345
工程物资 5,632,727 3,185,365
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,680,094 30,355,094
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,779,757,306 1,749,574,851
资产合计 3,798,388,818 3,440,322,222
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波
资 产 负 债 表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年9月30日 单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5,000,000 5,000,000
交易性金融负债
应付票据 23,650,000 39,043,188
应付帐款 1,085,644,900 985,117,978
预收款项 126,164,622 186,956,114
应付职工薪酬 20,809,427 25,219,082
应交税费 51,800,095 17,822,281
应付利息 1,059,047 891,283
应付股利 509,700 53,700
其他应付款 218,637,524 152,106,648
一年内到期的非流动负债 2,905,000 2,905,000
其他流动负债
流动负债合计 1,536,180,315 1,415,115,274
非流动负债：
长期借款 380,000,000 345,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 32,863,489 34,548,132
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 412,863,489 379,548,132
负债合计 1,949,043,804 1,794,663,406
股东权益：
股本 449,408,480 449,408,480
资本公积 485,653,274 485,653,274
减：库存股
盈余公积 116,558,920 116,558,920
未分配利润 797,724,340 594,038,142
股东权益合计 1,849,345,014 1,645,658,816
负债和股东权益总计 3,798,388,818 3,440,322,222
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波
利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年7-9月 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
一．营业收入 2,101,842,156 1,547,946,432
减：营业成本 1,973,494,211 1,427,495,614
营业税金及附加 507,229 178,420
销售费用 19,076,358 21,987,525
管理费用 15,128,425 14,864,161
财务费用 8,594,490 6,544,487
资产减值损失 873,918 -854,309
加：公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 84,167,525 77,730,534
加：营业外收入 623,555 479,501
减：营业外支出 680,237 2,503,111
其中：非流动资产处置损失 655,742 2,503,111
三．利润总额 84,110,843 75,706,924
减：所得税费用
四、净利润 84,110,843 75,706,924
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.187 0.168
（二）稀释每股收益 0.187 0.168
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波
利 润 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年1-9月 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
一．营业收入 6,374,731,231 4,356,508,938
减：营业成本 5,951,651,782 3,970,008,888
营业税金及附加 1,911,712 3,275,412
销售费用 52,834,260 51,509,948
管理费用 44,124,141 55,351,227
财务费用 23,577,008 22,704,522
资产减值损失 9,001,233 2,203,153
加：公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 291,631,095 251,455,788
加：营业外收入 2,714,817 8,402,562
减：营业外支出 778,019 13,082,141
其中：非流动资产处置损失 694,847 13,044,125
三．利润总额 293,567,893 246,776,209
减：所得税费用
四、净利润 293,567,893 246,776,209
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.653 0.549
（二）稀释每股收益 0.653 0.549
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波
现 金 流 量 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2008年1-9月 单位：人民币元
项 目 行次 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,076,777,939 2,109,206,603
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,197,607 1,917,308
现金流入小计 4 3,078,975,546 2,111,123,911
购买商品、接受劳务支付的现金 5 2,638,040,517 1,870,084,293
支付给职工以及为职工支付的现金 6 66,528,809 52,688,734
支付的各项税费 7 183,943,353 154,103,549
支付的其他与经营活动有关的现金 8 4,895,885 10,678,410
现金流出小计 9 2,893,408,564 2,087,554,986
经营活动产生的现金流量净额 10 185,566,982 23,568,925
二、投资活动产生的现金流量： 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 139,845 -
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15 139,845 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 41,234,243 24,912,408
支付的其他与投资活动有关的现金 17
现金流出小计 18 41,234,243 24,912,408
投资活动产生的现金流量净额 19 -41,094,398 -24,912,408
三、筹资活动产生的现金流量： 20
借款所收到的现金 21 35,000,000 251,000,000
开出银行票据与取得借款所减少的保证金 22 - 28,267,021
现金流入小计 23 35,000,000 279,267,021
偿还债务所支付的现金 24 - 350,000,000
分配股利或利润、利息所支付的现金 25 82,674,834 18,424,770
支付的其他与筹资活动有关的现金 26 442,693 351,626
现金流出小计 27 83,117,527 368,776,396
筹资活动产生的现金流量净额 28 -48,117,527 -89,509,375
四、汇率变动对现金的影响 29 -4,967,010 -2,246,107
五、现金及现金等价物净增加额 30 91,388,047 -93,098,965
加：期初现金及现金等价物余额 31 134,975,543 196,536,895
六、期末现金及现金等价物余额 32 226,363,590 103,437,930
公司负责人：蔡星海 公司总经理：钱 刚 主管会计工作负责人：吴巨波
