大冶特殊钢股份有限公司 DAYE SPECIAL STEEL CO., LTD. 2009年第一季度报告 董事长:蔡星海 二OO九年四月大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 1 大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对季度报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司董事罗铭韬先生、阎胜科先生因公务未出席本次董事会会议,分 别委托公司董事蔡星海先生、邵鹏星先生出席会议,并代为行使表决权。 1.4 公司本季度财务报告未经审计。 1.5 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师吴巨波先生声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:人民币元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产 3,417,496,161 3,398,352,436 0.56 所有者权益(或股东权益) 1,787,040,714 1,756,657,956 1.73 每股净资产 3.976 3.909 1.71 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 营业收入 1,139,473,102 2,000,456,225 -43.04 净利润 30,382,758 84,595,006 -64.08 经营活动产生的现金流量净额 2,355,251 2,015,041 16.88 每股经营活动产生的现金流量净额0.005 0.004 25.00 基本每股收益 0.068 0.188 -63.83 稀释每股收益 0.068 0.188 -63.83 净资产收益率(%) 1.70 4.89 下降3.19 个百分点大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 2 扣除非经常性损益后的净资产收益 率(%) 1.82 4.84 下降3.02 个百分点 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 股东总数 45,897 户 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量(股) 股份种类 湖北新冶钢有限公司 134,620,000 人民币普通股 中信泰富(中国)投资有限公司 126,618,480 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 9,000,000 人民币普通股 东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股 兴业银行股份有限公司-兴业趋势 投资混合型证券投资基金 5,726,031 人民币普通股 兴业银行股份有限公司-兴业全球 视野股票型证券投资基金 4,779,103 人民币普通股 中国农业银行-富兰克林国海弹性 市值股票型证券投资基金 3,374,450 人民币普通股 中国工商银行-汇添富优势精选混 合型证券投资基金 2,999,979 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 2,999,969 人民币普通股 中国一拖集团有限公司 2,280,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 第1 名无限售条件股东和第2 名无限售条件股东属于 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人,未 知其他无限售条件流通股股东之间是否存在关联关 系。 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目原因分析: 单位:人民币元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 -2,076,556 其它营业外收支净额 -356,880 所得税影响 304,180 合计 -2,129,256大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 3 项 目 2009 年3 月31 日 2008 年12 月31 日 增减率(%) 预付款项 103,457,306 66,821,718 54.83 其他应收款 8,273,352 3,979,154 107.92 工程物资 10,110,846 3,825,376 164.31 应付票据 68,826,788 33,650,000 104.54 应交税费 47,953,330 30,668,346 56.36 一年内到期的非流动负债 182,905,000 132,905,000 37.62 (1)报告期末预付款项比上年增加主要原因是公司技改工程设备预付款及生 产材料预付款增加所致。 (2)报告期末其他应收款比上年增加主要原因是公司钢材代运费增加 所致。 (3) 报告期末工程物资比上年增加主要原因是在建工程的工程物资增加。 (4) 报告期末应付票据比上年增加主要原因是开出银行承兑汇票增加。 (5) 报告期末应交税费比上年增加主要原因是应交增值税增加。 (6) 报告期末一年内到期的非流动负债比上年增加主要原因是长期借款一 年内到期转入。 2、公司利润表中变动幅度较大的项目原因分析: 单位:人民币元 项 目 本期数 上年同期 增减率(%) 营业收入 1,139,473,102 2,000,456,225 -43.04 营业成本 1,099,307,489 1,868,634,371 -41.17 营业税金及附加 229,233 1,323,731 -82.68 销售费用 10,197,489 15,848,782 -35.66 管理费用 17,718,519 12,857,859 37.80 财务费用 4,106,860 8,986,276 -54.30 资产减值损失 -34,170,604 9,001,233 -479.62 营业利润 42,084,116 83,803,973 -49.78 营业外收入 226,857 819,161 -72.31 营业外支出 2,660,293 28,128 9357.81 利润总额 39,650,680 84,595,006 -53.13 所得税费用 9,267,922 - - 净利润 30,382,758 84,595,006 -64.08 (1)报告期内营业收入比上年同期下降主要原因是钢材价格下降所致。 (2) 报告期内营业成本比上年同期下降主要原因是原材料价格的下降以及 物料消耗降低所致。大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 4 (3) 报告期内营业税金及附加比上年同期下降主要原因是本年度出口钢材 征收的关税减少所致。 (4) 报告期内销售费用比上年同期下降主要原因是本年度销售代理费减少 所致。 (5)报告期内管理费用比上年同期增加主要原因是本年度技术开发费增加所 致。 (6)报告期内财务费用比上年同期下降主要原因是本年度贷款利率下调及汇 兑损失下降所致。 (7) 报告期内资产减值损失比上年同期减少主要原因是本年度存货跌价准 备价值恢复所致。 (8)报告期内营业利润比上年同期减少主要原因是本年度营业收入降幅大于 营业成本降幅导致毛利下降所致。 (9)报告期内营业外收入比上年同期减少主要原因是本年度保险赔款减少所 致。 (10)报告期内营业外支出比上年同期增加主要原因是本年度处置固定资产 损失增加所致。 (11) 报告期内利润总额比上年同期减少主要原因是本年度营业利润下降所 致。 (12)报告期内所得税费用比上年同期增加主要原因是上年度免交所得税而 本年度进入所得税纳税期所致。 (13) 报告期内净利润比上年同期减少主要原因是利润总额下降及所得税增 加所致。 3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目原因分析: 单位:人民币元 项 目 本期数 上年同期 增减率(%) 投资活动产生的现金流量净额 -505,909 -23,941,605 97.89 筹资活动产生的现金流量净额 -4,482,788 28,810,012 -115.56 汇率变动对现金的影响 -21,072 -1,693,480 98.76大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 5 (1)报告期末,投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加主要原因是本 年度技改工程支出减少所致。 (2)报告期末,筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少主要原因是上年 度增加银行借款所致。 (3)报告期末,汇率变动对现金的影响比上年同期增加主要原因是本年度外币 资产减少影响所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 承诺自股权分置改革 方案实施之日起三年内, 新冶钢将向股东大会提出 向本公司注入价值不低于 3 亿元,且按前一年度经 审计的财务报表计算的净 资产收益率不低于10%的 优质资产的提案(包括分 次向股东大会提议)。如果 未能履行上述承诺,则在 三年期满之日,向除新冶 钢和中信投资之外的其他 全体股东以货币资金形式 安排追加对价,追加对价 的金额为该等股东每持有 1 股获得0.053 元。 由于新冶钢控制的下属资产主要从事钢 铁产业相关业务。鉴于全球金融形势严峻,并 造成实体经济及市场的迅速下滑。钢铁资产效 益急剧变化,并且该等资产的未来市场及盈利 能力不确定性很大。因此,新冶钢无法在承诺 期限内完成向公司股东大会提出注入资产的 提案。为了保证大冶特钢的健康发展和股民利 益,大股东慎重起见,决定向符合追送条件的 股东以现金方式追送对价。新冶钢于2009 年2 月 9 日向本公司除新冶钢、中信投资之外的 其他全体股东以货币资金形式安排追送对价 的方式完成股改承诺。追送对价的金额为该等 股东每持有1 股获得0.053 元(即每持有10 股 获得0.53 元现金)。 湖北新冶钢有限 公司(简称新冶 钢) 承诺所持有限售条件 股份的限售期为36 个月。 中信泰富(中国) 投资有限公司(简 称中信投资) 承诺所持有限售条件 股份的限售期为36 个月。 新冶钢、中信投资分别所持有公司的 134,620,000 股、126,618,480 股有限售条件的 流通股于2009 年2 月7 日限售期满,并于2009 年2 月26 日解除锁定,上市流通。大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 6 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期 相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □适用 √不适用 3.5.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 3.5.3 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保情况 □适用 √不适用 3.5.4 持股30%以上股东在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □适用 √不适用 3.5.5 报告期重大合同的签订情况 □适用 √不适用 3.5.6 报告期接待调研、沟通和采访等活动情况 报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的 相关规定,本着公开、公平的原则,对一些投资者电话问询进行了认真的解答, 主要回复了公司的生产经营情况、产品及下游行业情况、本行业的发展趋势、大 股东履行股改承诺情况及解除限售股份的情况等,未发生有选择性、提前或私下 向特定投资者单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情况,保证了信息披 露的公平性。报告期内,无投资者到公司实地调研情况。大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 7 大冶特殊钢股份有限公司 董 事 会 2009 年4 月22 日大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 8 资 产 负 债 表 编制单位:大冶特殊钢股份有限公司 2009 年3 月31 日 单位:人民币元 项 目 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 383,328,780 382,021,447 交易性金融资产 应收票据 315,287,845 328,279,358 应收帐款 128,657,990 137,613,000 预付款项 103,457,306 66,821,718 应收利息 应收股利 其他应收款 8,273,352 3,979,154 存货 590,082,345 573,562,828 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,529,087,618 1,492,277,505 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,706,921,894 1,743,449,695 在建工程 124,498,073 107,385,543 工程物资 10,110,846 3,825,376 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 29,230,094 29,455,094 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 17,647,636 21,959,223 其他非流动资产 非流动资产合计 1,888,408,543 1,906,074,931 资 产 合 计 3,417,496,161 3,398,352,436 公司负责人:蔡星海 公司总经理:钱 刚 主管会计工作负责人:吴巨波大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 9 资 产 负 债 表(续) 编制单位:大冶特殊钢股份有限公司 2009 年3 月31 日 单位:人民币元 项 目 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 5,000,000 5,000,000 交易性金融负债 应付票据 68,826,788 33,650,000 应付帐款 737,316,997 860,303,316 预收款项 146,870,921 126,224,181 应付职工薪酬 20,039,924 19,171,933 应交税费 47,953,330 30,668,346 应付利息 1,169,466 1,114,561 应付股利 509,700 509,700 其他应付款 185,890,981 147,853,011 一年内到期的非流动负债 182,905,000 132,905,000 其他流动负债 流动负债合计 1,396,483,107 1,357,400,048 非流动负债 长期借款 200,000,000 250,000,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 33,972,340 34,294,432 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 233,972,340 284,294,432 负债合计 1,630,455,447 1,641,694,480 股东权益: 股本 449,408,480 449,408,480 资本公积 485,653,274 485,653,274 减:库存股 盈余公积 136,647,003 136,647,003 未分配利润 715,331,957 684,949,199 股东权益合计 1,787,040,714 1,756,657,956 负债和股东权益总计 3,417,496,161 3,398,352,436 公司负责人:蔡星海 公司总经理:钱 刚 主管会计工作负责人:吴巨波大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 10 利 润 表 编制单位:大冶特殊钢股份有限公司 2009 年一季度 单位:人民币元 项 目 本期数 上年同期数 一.营业收入 1,139,473,102 2,000,456,225 减:营业成本 1,099,307,489 1,868,634,371 营业税金及附加 229,233 1,323,731 销售费用 10,197,489 15,848,782 管理费用 17,718,519 12,857,859 财务费用 4,106,860 8,986,276 资产减值损失 -34,170,604 9,001,233 加:公允价值变动收益(损失以 "-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润 42,084,116 83,803,973 加:营业外收入 226,857 819,161 减:营业外支出 2,660,293 28,128 其中:非流动资产处置损失2,076,556 39,105 三.利润总额 39,650,680 84,595,006 减:所得税费用 9,267,922 四、净利润 30,382,758 84,595,006 五、每股收益 (一)基本每股收益 0.068 0.188 (二)稀释每股收益 0.068 0.188 公司负责人:蔡星海 公司总经理:钱 刚 主管会计工作负责人:吴巨波大冶特殊钢股份有限公司2009 年第一季度报告 11 现 金 流 量 表 编制单位:大冶特殊钢股份有限公司 2009 年一季度 单位:人民币元 项 目 行次本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 531,909,440 966,097,518 收到的税费返还 2 22,262,077 收到的其他与经营活动有关的现金 3 162,367 991,150 现金流入小计 4 554,333,884 967,088,668 购买商品、接受劳务支付的现金 5 488,928,431 880,337,721 支付给职工以及为职工支付的现金 6 25,166,726 22,608,532 支付的各项税费 7 37,053,354 61,076,284 支付的其他与经营活动有关的现金 8 830,122 1,051,090 现金流出小计 9 551,978,633 965,073,627 经营活动产生的现金流量净额 10 2,355,251 2,015,041 二、投资活动产生的现金流量: 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 16 505,909 23,941,605 支付的其他与投资活动有关的现金 17 现金流出小计 18 505,909 23,941,605 投资活动产生的现金流量净额 19 -505,909 -23,941,605 三、筹资活动产生的现金流量: 20 借款所收到的现金 21 35,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 22 现金流入小计 23 35,000,000 偿还债务所支付的现金 24 分配股利或利润、利息所支付的现金 25 4,482,788 6,041,300 开出银行票据与取得借款所增加支付的保证金26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 148,688 现金流出小计 28 4,482,788 6,189,988 筹资活动产生的现金流量净额 29 -4,482,788 28,810,012 四、汇率变动对现金的影响 30 -21,072 -1,693,480 五、现金及现金等价物净增加额 31 -2,654,518 5,189,968 加:期初现金及现金等价物余额 32 356,351,917 134,975,543 六、期末现金及现金等价物余额 33 353,697,399 140,165,511 公司负责人:蔡星海 公司总经理:钱 刚 主管会计工作负责人:吴巨波