黑龙江龙发股份有限公司一九九七年年度报告摘要 一、公司简况 公司法定中文名称:黑龙江龙发股份有限公司 公司英文名称:HEILONGJIANG LONG-FAR CO.,LTD. 公司注册地址:哈尔滨经济技术开发区 办公地址:哈尔滨经济技术开发区天顺街副68号 邮政编码:150036 公司法定代表人:朱廷财 公司负责信息披露事务人员:赵润涛 地址:哈尔滨经济技术开发区天顺街副68号 电话:0451-2335442 传真:0451-2334783 公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:龙发股份 股票代码:0711 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现利润总额18,794,149.97元,其中主营业务利润11,172,682.39元,投资收益6,408,476.86元。营业外收入1,212,990.72 元。 2、公司前三年主要会计数据和财务指标 序号 项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日 1 主营业务收入(元) 14,507,525.00 8,300,000.00 6,464,441.31 2 净利润(元) 15,974,544.77 15,785,554.64 7,982,002.62 3 总资产(元) 148,217,469.97 74,353,662.94 59,158,056.00 4 股东权益(元)145,488,906.98 73,952,182.21 58,166,627.57 5 含新股申购冻结资金 除新股申购冻结资金利息后 摊薄 加权 摊薄 6 每股收益(元/股) 0.243 0.269 0.227 0.439 0.22 7 每股净资产(元/股) 2.21 2.45 2.19 2.05 1.62 8 净资产收益率(%) 10.98 14.56 10.35 21.32 13.72 9 调整后每股净资产(元/股) 2.20 2.43 2.18 2.04 1.62 注:主要财务指标的计算方法 全面摊薄后的计算方法: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数 加权平均后的计算方法: 每股收益=净利润/[(发行前总股本×12×1.3+发行流通股×8×1.3)÷12] 每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×12×1.3+发行流通股×8×1.3)÷12] 净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]×100 %调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(发行前总股本×12×1.3+发行流通股×8×1.3)÷12] 3、报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计 期初数 36,000,000.00 7,200,000.00 4,612,827,32 1,537,609.11 26,139,354.89 73,952,182.21 本期增加 29,832,000.00 40,923,180.00 2,396,181.72 798,727.24 13,578,363.05 86,729,724.77 本期减少 1,000.00 1,000.00 15,192,000.00 15,193,000.00 期末数 65,832,000.00 48,123,180.00 7,008,009.04 2,335,336.35 24,525,717.94 145,488,906.98 逐项说明: (1)股本增加29,832,000.00元: 1)1997年4月7日发行社会公众股14,640,000.00元; 2)根据1997年6月30日股东大会审议通过利润分配方案,即每10股送3股,1997年7月31日增加15,192,000.00元: (2)资本公积增加40,923,180.00元: 1)1997年4月7日发行社会公众股溢价40,913,300.00元; 2)股票发行利息收入9,880.00元。 (3)盈余公积: 1)增加2,396,181.72元是1997年度利润分配所致; 2)减少1,000.00元是希望工程捐款。 (4)公益金: 1)增加798,727.24元是1997年度利润分配所致; 2)减少1,000.00元是希望工程捐款。 (5)未分配利润 1)增加13,578,363.05元是1997年度利润分配所致; 2)减少15,192,000.00元是1997年7月实施1996年度利润分红方案, 即每10股送3股。 三、股本变动及股东情况介绍 1、股本结构情况 数量单位:万股 期初数 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 新股发行上市 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 2,880 864 864 3,744 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 2,880 864 864 3,744 外资法人持有股份 其他 2、筹集法人股 3、内部职工股 720 -720 -720 0 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 3,600 864 -720 144 3,744 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 655.2 2,184 2,839.2 2,839.2 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 655.2 2,184 2,839.2 2,839.2 三、股份总数 3,600 1,519.2 1,464 2,983.2 6,583.2 2、截止1997年12月31日公司股东总数为24,045户,其中国有股股东3户,其他法人股2户,社会公众股24,030户。 3、前10名股东持股情况: 序号 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%) 1、黑龙江省建设开发实业总公司 16,380,000 24.88 2、黑龙江惠扬房地产开发有限公司 11,700,000 17.77 3、哈尔滨龙江非标工具公司 7,488,000 11.37 4、黑河经济合作区房地产开发公司 1,310,400 1.99 5、黑龙江省城乡建设开发公司 561,600 0.85 6、中原信托投资公司 260,000 0.39 7、林芸生 162,500 0.25 8、陶焱青 142,000 0.22 9、王凤云 124,900 0.19 10、郑州平原机械工程公司 117,250 0.18 4、持股10%以上的法人股东情况: 黑龙江省建设开发实业总公司法人代表:张振荣,经营范围:房地产 开发,销售本企业生产的商品房。持有本公司的股份没有任何质押 。 黑龙江惠扬房地产开发有限公司法人代表:曾文能,经营范围:房地 产开发,工程承包及配套服务。持有本公司的股份没有任何质押。 哈尔滨龙江非标工具公司法人代表:宋明江,经营范围:非标工具、 双金属制品、环保设备、轻工机械、乳品设备、电子产品、家用电器、铸造机械、塑料制品、纸制品制造。持有本公司的股份没有任何质押。 5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股) 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 增加原因 朱廷财 董事长 10,000 13,000 送股 张振荣 副董事长 5,000 6,500 送股 总经理 郭仁杰 董 事 3,000 3,900 送股 赵申超 董 事 0 0 任守彬 董 事 1,000 1,300 送股 副总经理 谢桂芝 董 事 2,000 2,600 送股 隋吉平 董 事 2,000 2,600 送股 副总经理 宋明江 董事副总经理 0 0 李堂贵 监事会主席 3,000 3,900 送股 吴志高 监事 1,000 1,300 送股 林登贵 监事 0 0 曹会金 监事 0 0 曹 萍 监事 0 0 彭鹤鸣 总会计师 0 0 赵润涛 董事会秘书 0 0 注:原公司副董事长曲成祥先生,于1997年10月病故。 四、募集资金使用情况 1、1997年4月7日我公司发行A股股票募集资金55,553,300.00元人 民币(已扣除有关发行费用)。 承诺投资项目与实际投资项目异同 募集资金承诺投资项目 实际投资项目 高强度铜—铁双金属制品扩产改造 高强度铜—铁双金属制品扩产改造 亚布力雪场二期开发项目 哈尔滨松花江—太阳岛—虎园索道一期工程 哈尔滨松花江—太阳岛—虎园索道一期工程 2、哈尔滨松花江—太阳岛—虎园索道一期项目没有变更。投入资 金49,586,860.00元,1997年11月末竣工投入使用。实现营业收入9,741,025.00元,利润7,578,098.09元。 高强度铜—铁双金属制品 扩产改造项目在募集资金到位后,公司按 计划逐步追加投资,后因10月中旬该厂厂长曲成祥先生病故,造成经营困难,加之适应公司改变产业结构、调整主营业务的需要,遂将其置换出去(已于1997年12月30日《中国证券报》公告)。1997年公司投入该项目资金8,334,204.60元,实现收益3,313,476.86元。 3、亚布力雪场二期开发项目由于本期内公司向社会公众发行股票 募集资金比原计划有所减少,因此本期内未实施。 五、重要事项 (一)、重大事件 1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介 。 (1)股东大会情况 1)1997年6月30日,公司召开1996年度股东大会。大会审议通过《1996年度董事会工作报告》;审议通过《1996年度监事会工作报告》;审议 通过《1996年度会计师事务所审计报告》;审议通过《1996年度利润分 配方案》。本次股东大会决议公告于1997年7月2日《中国证券报。 2)1997年12月28日,公司召开了1997年临时股东大会(通讯表决方式)。会议同意公司董事会换届的议案;同意增补宋明江先生为公司董事; 同意免去隋吉平先生董事会秘书职务,任命赵润涛先生为董事会秘书;同意其他董事连任;同意公司资产重组议案;同意授权董事会全权处理三千万元以下投资事宜。本次股东大会决议公告于1997年12月30日《中国证券报》。 (2)董事会会议情况 1)1997年5月28日召开第一届董事会第七次会议,会议审议通过了本 公司《1996年度董事会工作报告》;审议通过了本公司《1996年度会计 师事务所审计报告》;审议通过了本公司《1996年度利润分配预案》;通过了召开本公司1996年度股东大会的有关事宜。本次董事会决议公告于1997年5月31日《中国证券报》。 2)1997年8月13日召开第一届董事会第八次会议,会议审议通过了公 司一九九七年度中期报告;一九九七年中期利润不分红。 3)1997年11月23日召开第一届董事会第九次会议,会议审议通过了 公司董事会换届议案并提交将召开的临时股东大会审议批准;因本公司 董事曲成祥先生的病逝,增补宋明江先生为本公司董事;同意隋吉平先生辞去公司董事会秘书的申请,选举赵润涛先生为董事会秘书;其他董事连任;讨论通过了公司资产重组的议案并提交将召开的临时股东大会审议 批准;讨论决定向即将召开的临时股东大会提出授权董事会全权处理三 千万元以下投资事宜;讨论决定于一九九七年十二月二十八日召开本公 司临时股东大会(通讯表决方式)。本次董事会决议公告于1997年11月28日《中国证券报》。 (3)监事会会议情况 1)年度内召开监事会会议一次,时间为1997年5月29日,审议1996年 监事会工作报告。报告阐明了公司依法运作;公司董事、经理执行公司 职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为;公司无内 幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失;本期内公司无关联交易发生。 2)报告期内增资扩股事项。1997年7月31日,公司进行1996年度利润 分配,分配方案为每10股送3股。 3)报告期内资产重组事项。 经公司董事会决议、临时股东大会同意,我公司用其全资子公司哈 尔滨市龙江非标工具厂的全部净资产17,468,968.02元及现金2,001,536.22元,收购黑龙江龙珠索道股份有限公司为松花江索道配套服务的太阳岛站房资产19,470,504.24元(以上数据已于1997年12月31日经《中国证券报》公告)。以期实现将今后公司主营业务定位在集中于太阳岛风景 区,集基础设施投资经营管理、交通、旅游等于一身的综合性产业结构 的格局。 4、经1997年12月28日临时股东大会通过,增补宋明江先生为本公司董事。其他董事、监事均无变化。公司注册地址、法定代表人无变化。 5、公司本年度实现净利润15,974,544.77元,1997年盈利预测净利 润14,850,000.00元,完成盈利预测的107.5%。 6、本期内公司无关联交易事项。 7、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)公司本年度净利润15,974,544.77元,提取法定盈余公积1,597,454.48元,提取法定公益金798,727.24元,未分配利润13,578,363.05元 。加96年剩余未分配利润10,947,354.89元,未分配利润合计24,525,717.94元。 由于公司投入松花江过江索道项目的建设资金比原计划增加,而且 太阳岛二期工程前期准备工作已实施,流动资金需要量较大。所以,为了创造更为理想的经济效益,保证公司今后的长远发展,给股民以更高的回报,公司董事会研究决定1997年度利润在1998年度内不分配,不进行资本公积金转增股本。 六、财务报告 1、审计意见 公司财务报告经北京中庆会计师事务所注册会计师冯德志、丁英杰审计,并出具无保留意见的审计报告[(98)中庆审字第046号] 2、财务报表(见附表) (1)、资产负债表 (2)、利润及利润分配表 (3)、财务状况变动表 3、会计报表附注 附注1、重要会计政策 1、公司简介 黑龙江龙发股份有限公司是经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]303号文批准,由黑龙江省建设开发实业总公司(原名称为黑龙 江省房屋建设综合开发公司)、黑龙江惠扬房地产开发有限公司、哈尔 滨龙江非标工具公司、黑河经济合作区房地产开发公司、黑龙江省城乡建设开发公司共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司。成立日 期为1993年3月31日。 1997年公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]95号、[1997]96号文件批准,于1997年3月28日于深交所交易系统采用“上网定价”方式发行黑龙江龙发股份有限公司社会公众股(A股)1,464万股,4月11日于深交所正式挂牌上市。公司所属行业为综合类。 经营范围包括基础设施投资经营管理,高科技双金属粉末冶金产品 生产加工,物业管理,电子技术开发应用。 2、公司采用的主要会计政策 (1)执行的会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业财务通则》、《股份制试点企业会计制度》及财政部等部门颁布的有关法规和制度。 (2)会计期间 本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 (3)记帐原则和计价基础 以权责发生制为会计核算基础,遵循实际成本原则。资产以历史成 本为计价基础。 (4)外币换算方法 本公司以人民币为记帐本位币。 会计年度涉及外币的经济业务,按业务发生日的外汇市场汇价折合 人民币入帐。 月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价折合本位币进行调整。调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用汇兑损益。 (5)坏帐核算方法 本公司的坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的3‰计提。 (6)存货计价方法 库存商品、原材料、低值易耗品等按实际成本计价。低值易耗品采用一次摊入当期费用的方法。 (7)长期投资核算方法 其他投资: 股权投资和联营投资占被投资单位注册资金比例25%以下按成本法核算,25%—50%之间采用权益法核算,50%以上采用权益法核算并参与合并会计报表。 (8)固定资产核算方法 1)固定资产:使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运 输设备以及其他与生产经营有关的设备、工器具等,均作固定资产管理 。不属于生产经营的主要设备和物品,凡单价在2,000元以上,且使用年 限超过二年,也作为固定资产。 2)固定资产分类为:房屋及建筑物、索道运输设备、运输设备、其 他。 3)固定资产价格按实际成本计价。 4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限,扣除残值制定其折旧率。 固定资产各类折旧率如下: 资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率(%) 房屋及建筑物 30-45 3.167-2.111 5 运输设备: (1)索道运输 30 3.167 5 (2)其他运输设备 10 9.5 5 其他 5-10 19-9.5 5 (9)在建工程核算方法: 在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资 产核算。 (10)递延资产核算方法: 递延资产计价及其摊销,按实际成本计价,摊销方法采用直线法。 (11)收入确认原则 产品发出,所有权已经转移或劳务已提供,收到货款或取得收取货款凭证时确认收入实现。 (12)税项 营业税:索道运输营业收入的3%和物业管理及基础设施管理营业收入的5%。 城建税:营业税的7% 教育附加费:营业税的4% 所得税:经哈尔滨市地方税务局开发区分局根据财政部国家税 务总局财税[1994]001号文件规定,于1996年12月17日批准,执行哈尔滨 市经济开发区税收优惠政策,从盈利年开始,前两年免税,后三年减半征 收,即1994年10月至1996年9月享受免税,1996年10月至1999年9月减半征收,(即按15%缴纳)1999年10月以后照章纳税。 (13)利润分配方法 1)经本公司1996年度股东大会通过,1996年度分红方案为每10股送3 股,余额作为未分配利润转入1997年。 2)根据《公司法》规定,按当年税后利润的10%提取法定盈余公积 金,按当年税后利润的5%提取公益金。剩余税后利润由公司董事会提出分配方案,经股东大会通过后执行。 3、公司全资子公司哈尔滨市龙江非标工具厂注册地址:哈尔滨市南岗区文化街54号,法定代表人:宋明江,注册资本6,912,000.00元,经营范围:非标工具、双金属制品、环保设备、轻工机械、乳品设备、电子产 品、家用电器、铸造机械、塑料制品、纸制品制造。因10月中旬曲成祥病逝,致使续继经营该厂困难较大,同时考虑公司调整主营业务结构的需要,经12月28日临时股东大会通过将该厂置换出去,所以不再涉及合并报表事宜。 附注2、货币资金 单位:人民币元 项目 1997.12.31 1996.12.31 现金 281.14 1,634.25 银行存款 46,646,952.79 8,297,834.87 其他货币资金 107,356.89 200,186.75 合计 46,754,590.82 8,499,655.87 本期货币资金增加450%的主要原因是1997年营业收入和本年度新 股发行募集资金的余额。 附注3、应收帐款 单位:人民币元 帐龄 1997.12.31余额 比例(%) 一年以内 一年至二年 2,025,961.32 54 二年至三年 1,700,000.00 46 三年以上 合 计 3,725,961.32 100 应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 附注4、其他应收款 单位:人民币元 帐龄 1997.12.31余额 比例(%) 一年以内 2,855,117.30 90 一年至二年 二至三年 三年以上 300,000.00 10 合 计 3,155,117.30 100 其中:30万元以上的单位: 客户名称 内容及性质 借款余额 借款日期 期限 厦门新亚洲贝壳 有限公司 投资收益 2,095,000.00 1997年12月 1998年4月还 哈尔滨市动力 区土地规划局 预付定金 300,000.00 1994年7月 哈市太阳岛风景区 预付补偿费600,000.00 1997年11月 合 计 2,995,000.00 其余未列单位13户,合计160,117.30元。 附注5、待摊费用 单位:人民币元 待摊费用项目 1997.12.31 开发区办公楼房租 350,000.00 合 计 350,000.00 附注6、长期投资 单位:人民币元 其他投资期末余额12,180,000.00元,其明细内容如下: 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册 备注 资金比例 厦门新亚洲贝壳 3,000,000 6% 有限公司 哈尔滨市龙华 9,180,000 10.13% 自动供水设备厂 合 计 12,180,000 附注7、固定资产 单位:人民币元 原值项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物10,680,000.00 21,119,000.24 31,799,000.24 交通运输 50,258,052.96 50,258,052.96 其他 98,740.00 316,464.60 415,204.60 合计 10,778,740.00 71,693,517.80 82,472.257.80 固定资产累计折旧 单位:人民币元 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 845,505.00 226,430.00 1,071,935.00 交通运输 135,147.88 135,147.88 其他 20,347.86 44,958.25 65,306.11 合计 865,852.86 406,536.13 1,272,388.99 固定资产净值 9,912,887.14 71,286,981.67 81,199,868.81 说明(1)松花江过江索道竣工,由在建工程转入固定资产49,586,860.00元。 (2)昆仑商城住宅竣工、由在建工程转入固定资产1,287,396.00元。 (3)固定资产原值本期增加665%,主要原因系松花江过江索 道竣工,由在建工程转入。 附注8、在建工程 单位:人民币元 工程名称 预算数 期初数 本年增加 期末数 资金来源 工程进度 上海金凤大楼 863,109.60 863,109.60 863,109.60其他 90% -1301、1302室 合计 863,109.60 863,109.60 863,109.60 附注9、应付款项 其他应付款年末余额:37,856.03元 长期应付款年末余额:42,950.65元 应付款项合计年末余额:80,806.68元,无欠持本公司5%(含5%)以 上股份的股东单位的款项。 附注10、未交税金 单位:人民币元 项目 税额 营业税 333,180.75 城建税 23,322.65 所得税 2,268,157.43 合 计 2,624,660.83 附注11、股本 数量单位:万股 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 公积金转股 新股发行上市 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 2,880 864 864 3,744 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 2,880 864 864 3,744 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 720 -720 -720 0 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 3,600 864 -720 144 3,744 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 655.2 2,184 2,839.2 2,839.2 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 655.2 2,184 2,839.2 2,839.2 三、股份总数 3,600 1,519.2 1,464 2,983.2 6,583.2 说明: (1)本期内部职工股减少720万股,系新股发行上市,内部职工股全部转为可流通人民币普通股。 (2)本期境内上市人民币普通股增加2,839.2万股,其中2,184万股为发行新股(含内部职工股720万股转入),655.2万股为1997年7月31日送股。 附注12、资本公积 单位:人民币元 项目 期初数 7,200,000.00 本期增加数 40,923,180.00 其中: 股票溢价 40,913,300.00 其他(股票发行冻结资金利息收入) 9,880.00 本期减少数期末数 48,123,180.00 附注13、盈余公积 单位:人民币元 项目 期初数 4,612,827.32 本期增加数 2,396,181.72 其中: 法定盈余公积 1,597,454.48 公益金 798,727.24 任意盈余公积 本期减少数 1,000.00 期末数 7,008,009.04 附注14、营业收入 单位:人民币元 项目 1997年度 1996年度 松花江过江索道运输 9,741,025.00 物业管理及基础设施 管理 4,766,500.00 8,300,000.00 合计 14,507,525.00 8,300,000.00 说明:本年度营业收入比上年度增加75%主要原因为松花江过 江索道竣工投入运营。 附注15、财务费用 单位:人民币元 类别 1997年度 1996年度 利息收入 -1,508,391.52 -15,636.90 减:利息支出 汇兑收益 减:汇兑损失 金融机构手续费 2,538.06 498.44 合计 -1,505,853.46 -15,138.46 说明:本年度利息收入比上年度增加9.546%,主要原因为本年度新 股发行募集资金到位,银行存款增加。 附注16、投资收益 单位:人民币元 项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 - 长期投资 6,408,476.86 6,408,476.86 合计 6,408,476.86 6,408,476.86 附注17、营业外收入 单位:人民币元 项目 发生额 股票发行冻结资金无 效申购部分利息收入 1,212,990.72 合计 1,212,990.72 附注18、关联交易 公司关联企业本期无关联交易发生。 附注19、承诺事项 本公司无需披露之承诺事项。 附注20、期后事项 本公司无需披露之期后事项。 附注21、其他有必要披露的内容。 本公司无其他有必要披露的内容。 七、公司的其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点:1993年3月31日哈尔滨市经济技 术开发区 2、企业法人营业执照注册号:12697697-3 3、税务登记号码:230109126976973 4、公司未流通股票的托管机构名称:黑龙江证券登记有限公司 5、公司报告期内证券主承销机构名称:国泰证券有限公司 6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:中庆会计师事务所 北京市西城区六铺炕一区三号楼北二层 八、备查文件 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本; 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表; 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本; 4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公司书》等; 5、经最近一次股东大会通过的公司章程。 黑龙江龙发股份有限公司 一九九八年三月十二日