黑龙江龙发股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:黑龙江龙发股份有限公司
公司英文名称:HEILONGJIANG LONG-FAR CO.,LTD.
2、公司法定代表人:朱廷财
3、公司董事会秘书:赵润涛
地址:哈尔滨经济技术开发区天顺街副68号
电话:0451-2335442
传真:0451-2334782
4、公司注册地址:哈尔滨经济技术开发区
办公地址:哈尔滨经济技术开发区天顺街副68号
邮政编码:150036
5、公司年度报告备置地点:公司证券部、大鹏证券有限责任公司哈尔滨营业部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:龙发股份
股票代码:0711
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额23,279,235.73元, 净利润20,202,324.50元,主营业务利润18,829,697.27元,其他业务利润1,465,837.03元,投资收益771,738.57元,补贴收入2,840,000.00元,营业外收支净额-85,527.00元,经营活动产生的现金流量净额21,328,217.82元,现金及现金等价物净增加额-39,870,648.64元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
序号 项 目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
1 主营业务收入(元) 25,772,823.50 14,507,525.00 8,300,000.00
2 净利润(元) 20,202,324.50 1,574,329.80 15,785,554.64
3 总资产(元) 169,393,552.95 148,217.469.97 74,353,662.94
4 股东权益(元) 165,458,016.51 145,255,692.01 73,952,182.21
5 每股收益(元) 0.307 0.239 0.439
6 每股净资产(元) 2.51 2.21 2.05
7 调整后每股净资产(元) 2.50 2.20 2.04
8 净资产收益率(％) 12.21 10.84 21.32
9 加权平均每股收益(元) 0.307 0.265 0.439
10 加权平均净资产收益率(％)
13.00 13.24 23.90
注:1、主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[ 期末股份总数÷( 1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日后下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[ (期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
2、本年度因补交上年的房产税和固定资产投资方向调节税共计233,214.97元, 一九九七年度主要会计数据按规定做出相应调整。
3、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期 初 数 65,832,000 48,123,180.00 4,649,351.19
本期增加 0 0 2,020,232.45
本期减少 0 0
期 末 数 65,832,000 48,123,180.00 6,669,583.64
项 目 法定公益金 未分配利润 合 计
期 初 数 2,323,675.60 24,327,485.22 145,255,692.01
本期增加 1,010,116.23 17,171,975.82 20,202,324.50
本期减少
期 末 数 3,333,791.83 41,499,461.04 165,458,016.51
说明:
(1)年度内公司股本未发生变化
(2)年度内公司资本公积金未发生变化
(3)年度内公司将本年度净利润按10％的比例计提法定公积金,5 ％的比例计提盈余公积导致本期盈余公积增加
(4)年度内公司按5％的比例计提公益金,以致当期公益金增加
(5)年度内提取15％的公积金后未分配利润剩余 17,171,975.82元
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 37,440,000 37,440,000
其中:
国家持有股份
境内法人拥有股份 37,440,000 37,440,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 29,900(高管股) 29,900(高管股)
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 37,469,900 37,469,900
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 28,362,100 28,362,100
2.境内上市面的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 28,362,100 28,362,100
三、股份总数 65,832,000 65,832,000
注:尚未流通股份中含公司高管股2.99 万股按规定暂冻结。
2、股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数为16507户。 其中公司高级管理人员有6人持有内部职工股。
(2)公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数量(股) 占总股本(％)
1 黑龙江省建设开发实业总公司 16,380,000 24.88
2 黑龙江惠扬房地产开发有限公司 11,700,000 17.77
3 哈尔滨龙江非标工具公司 7,488,000 11.37
4 黑河经济合作区房地产开发公司 1,310,400 1.99
5 黑龙江省城乡建设开发公司 561,600 0.85
6 中原信托投资公司 260,000 0.39
7 张 薇 244,500 0.37
8 沈 佩 卿 243,246 0.369
9 李 本 来 205,190 0.31
10 张 文 莉 204,047 0.309
说明:持有本公司5％以上(含5 ％)股份的股东年度内股份未有变动,均未有质押、冻结等情况。
(3)持股10％(含10％)以上的法人股东情况
A、 黑龙江省建设开发实业总公司
法定代表人:张振荣
经营范围:房地产开发、销售本企业生产的商品房
B、 黑龙江惠扬房地产开发有限公司
法定代表人:曾文能
经营范围:房地产开发、工程承包及配套服务
C、 哈尔滨龙江非标工具公司
法定代表人:宋明江
经营范围:非标工具、双金属制品、环保设备、 轻工机械、乳品设备、电子产品、家用电器、 铸造机械、塑料制品、纸制品制造。
(4)报告期内公司控股股东没有变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 持股数量(股) 年度内股份增减量及原因
朱廷财 董事长 13,000 无
张振荣 副董事长、总经理 6,500 无
任守彬 董事、副总经理 1,300 无
隋吉平 董事、副总经理 2,600 无
谢桂芝 董 事 2,600 无
赵申超 董 事 0 无
刘 锋 董 事 0 无
宋明江 董事、副总经理 0 无
李堂贵 监事会主席 3,900 无
林登贵 监 事 0 无
周玉华 监 事 0 无
曹 萍 监 事 0 无
彭鹤鸣 总会计师 0 无
赵润涛 董 秘 0 无
四、股东大会简介
1、公司1997年年度股东大会于1998年4月12 日在公司会议室召开。会议审议了董事会工作报告、总经理工作报告、监事会工作报告、利润分配方案、1998 年增资配股方案、财务决算报告、财务预算方案和股东提案(前次募集资金部分投向变更的提案、部分董事、监事变更的提案)。本次股东大会以全票赞成通过了上述事项,并于4月14日《中国证券报》公告。
2、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况:
姓 名 性别 职 务 年龄 任 期 年度报酬
朱廷财 男 董事长 48 三年 60,000元
张振荣 男 副董事长 57 三年 45,600元
任守彬 男 董 事 48 三年 34,200元
隋吉平 男 董 事 30 三年 34,200元
谢桂芝 女 董 事 35 三年 20,060元
赵申超 男 董 事 45 三年 0
刘 锋 男 董 事 54 三年 0
宋明江 男 董 事 30 三年 18,000元
李堂贵 男 监事会主席 56 三年 29,000元
林登贵 男 监 事 53 三年 0
周玉华 男 监 事 48 三年 0
曹 萍 女 监 事 37 三年 0
3、报告期内选举、更换董事、监事情况
1998年3月16日,公司两家法人股东哈尔滨龙江非标工具公司与黑龙江省城乡建设开发公司联名出具了《关于变更部分董事、监事的提案》, 公司董事会审查决议后提请股东大会审议,主要内容为:
(1)由于公司原全资子公司哈尔滨市龙江非标工具厂已经依照法定程序整体转让, 故提请辞去该厂吴志高先生之公司监事职务;
(2)依据黑龙江省建设委员会黑建人字[1998]第17号文件和黑建党发[1998]第3号文件,郭仁杰先生与曹会金先生已调离黑龙江省城乡建设开发公司, 不再担任该公司经理和书记职务, 改由刘锋先生和周玉华先生分别担任。故提请辞去郭仁杰先生公司董事、 曹会金先生公司监事的职务,提名由刘锋先生任公司董事、 周玉华先生任公司监事。
经本次股东大会审议,以全部赞成通过了此次提案,并于4月14日《中国证券报》公告。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议的重要决议内容
A、1998年3月7日召开二届一次董事会。会议审议通过了1997年年度报告和年度报告摘要、1997 年度董事会工作报告、总经理工作报告、1997 年度财务决算报告和1998年度财务预算方案、1997年度股利分配方案、 1998年度增资配股预案、修改《公司章程》和召开公司 1997年度股东大会的有关事宜。
B、1998年3月30日召开二届二次董事会。 会议审查了公司股东提交的书面提案, 即《关于前次募集资金部分投向变更的提案》和《关于部分董事、 监事变更的提案》,并准备提交即将召开的1997年度股东大会审议。
C、1998年7月20日召开二届三次董事会。 会议讨论通过了公司1998年中期报告、公司1998 年中期利润分配方案。
D、1998年10月26日召开二届四次董事会。会议内容为学习新《上市协议》及签署《承诺书》。
E、1998年11月23日召开二届五次董事会。会议审议通过了资产收购事项。即公司用现金27,001,562.00元收购黑龙江龙珠集团实业股份有限公司所属的为松花江过江索道配套服务的江南站房。此次董事会决议公告于1月25日《中国证券报》。
F、1998年12月14日召开二届六次董事会。会议审议通过了资产收购事项。即公司用持有的两个项目的投资及收益权与黑龙江龙珠二龙山旅游有限公司所有的二龙山滑道项目进行置换。此次董事会决议公告于12月17日《中国证券报》。
(2)报告期内,公司没有聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(3)报告期内,会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、1998年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
公司本年度净利润20,202,324.50元,提取法定盈余公积金2,020,232.45元,提取法定公益金1,010,116. 23元,未分配利润17,171,975.82元。加以前年度未分配利润24,327,485.22元,未分配利润合计41,499,461.04元。本年度公司拟实施以现股本6583.2万股为基数,每10 股送3股分配方案,即分配1974.96万元,剩余21,749,861.04元转存至下一年度。本年度末资本公积金48,123,180.00元。本年度公司拟每10股转增2股,共转增1316.64 万股,转增后资本公积金为34,956,780.00元。
以上预案尚需1998年度股东大会审议批准后实施。
3、(1)报告期内公司利润分配方案、 公积金转增股本方案执行情况。
公司二届一次董事会决定,1997年利润在1998 年度内不分配,不进行资本公积金转增股本; 公司二届三次董事会决定,1998年中期利润在1998年度内不分配, 不进行资本公积金转增股本。
(2)报告期内配股方案的实施情况
公司1998年配股申报材料于5月初报黑龙江省证管办,5月26日经省证管办黑证监发(1998) 21号文批准,于6月1日报送中国证监会。因政策原因中国证监会没有通过公司的配股方案。
六、监事会报告
1、报告期内公司监事会召开一次会议,时间为1998年4月12日,会议内容为审议公司1997年度监事会工作报告。
2、报告期内,中庆会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营业务包括松花江过江索道项目、 二龙山滑道项目以及配套服务设施。 其中松花江过江索道项目是哈尔滨市重点工程,是哈尔滨市发展太阳岛及松北地区、再造一个哈尔滨的重要纽带, 索道为游人光临著名的太阳岛风景区, 遍揽哈尔滨的风光景致提供了前所未有的空中通道,已成为一个受人瞩目的风景线。 松花江过江索道1998年实现营业收入 2, 429万元,实现利润总额1,699万元,分别占主营业务收入和利润总额的94.23％和72.98％。
(2)公司财务状况及经营情况
序号 项 目 1998年12月31日 1997年12月31日 1998年比1997年
增减变动情况(％)
1 总资产(元) 169,393,552.95 148,217,469.97 14.29
2 长期负债(元) 127,004.39 42,950.65 195.70
3 股东权益(元) 165,458,016.51 145,255,692.01 13.91
4 主营业务利润(元) 18,829,697.27 10,548,189.02 78.51
5 净利润(元) 20,202,324.50 15,741,329.80 28.34说明:增长原因主要是松花江过江索道全面投入运营。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
由于旅游行业对于公司而言, 亦属于一个新的发展领域,经营管理尚在探索与偿试阶段, 工作中难免会遇到这样或那样的问题与困难, 公司也正是在解决这些问题与困难之中逐步积累了经验, 获得了宝贵的经营手段与管理模式和管理方法等方面的知识。报告期内, 松花江过江索道开始了正式运营, 如何采用切实可行又灵活机动的营销战略,从而吸引众多游人惠顾, 成为一大难题。这方面, 我们专门从北京聘请了全国著名的营销专家对此进行全方位多角度策划,通过实践证明, 现在我们已经具有了一个比较成形的, 能够适应该索道经营的经营思路和营销战略,为1998 年索道能够实现较好的收益提供了保证,同时也为今后的发展奠定了基础。
其二,报告期内, 哈尔滨市遭遇了超百年一遇的特大洪水。当时正值旅游旺季, 松花江哈尔滨江段实行了几十天的禁严, 无疑使索道的经营收入受到了很大的损失,同时,为保证抗洪工作,支援抗洪部队, 公司又自觉地无偿提供索道供抗洪之需, 这一切都使公司的经营工作受到了很大的冲击。如何弥补洪水造成的损失, 我们一方面加大营销力度,向索道要效益。另一方面, 通过资产重组,形成了新的利润增长点, 增强了抗风险能力,减少了经济损失, 使股东在担心之后有一个满意的回报。
2、公司投资情况
(1)报告期内募集资金剩余部分使用情况
报告期内,公司前次募集资金中剩余1,722万元,已经1997年度股东大会批准,并于4月14日《中国证券报》公告, 此项资金改投哈尔滨市太阳岛龙发康乐中心室内滑雪场工程项目,用于回填土及地下管网设施等, 由于公司1998年增资配股未获批准, 室内滑雪场工程项目资金不足,至今尚未全面启动。
(2)报告期内非募集资金投资项目情况
公司于1998年11月23 日召开二届五次董事会会议,根据1997年临时股东大会授权,决定用现金27,001,562.00元,收购黑龙江龙珠集团实业股份有限公司所属的为松花江过江索道配套服务的江南站房(建筑面积 3598.3平方米)。此事项已于1998年11月25 日《中国证券报》公告。收购该站房,是从公司产业化、规模化进程考虑,从为索道配套服务考虑。同时, 该站房地处哈尔滨市繁华地带,游人众多,商贾云集,是开办娱乐、餐饮、 商服等综合服务业的上好场址。通过合理经营, 将形成比较可观的经济效益。
3、生产经营环境变化对公司财务状况和经营成果的影响。
松花江1998年8月遭受超百年一遇的特大洪水,我公司经营的松花江过江索道受到了一定程度的影响。过江索道自1997年11月建成以来, 成为来往于太阳岛风景区的重要通道。1998年上半年公司90 ％的收益都源于此条索道的贡献。1998年7、8月份松花江流域遭受洪水侵袭,8月初沿江一带实行戒严,太阳岛旅游项目全部关停,游客禁止上岛。松花江上的航船、公路等全部封停, 过江索道成为唯一的交通工具。为保证抗洪部队的顺利通过,公司向哈尔滨市政府承诺,24小时待命服务。这期间索道义务运送抗洪部队。不仅如此, 公司也贡献出在太阳岛上正在进行的四季滑雪场、滑道等项目的基建物资,作为抗洪抢险物资。
8月份是每年的旅游旺季,往年太阳岛旅游者平均在500万人次,过江索道建成后平均乘坐数也有 4000人次/天。 但今年一方面洪水给此区域的旅游业带来相当的影响,另一方面, 积极支持抗洪抢险成为公司不可推卸的首要任务。此间乘坐索道的游客有所减少。
据初步估算,今年受水灾影响,在此期间的32 天中(8月12日～9月13日)索道经营预计收入400多万元,而实际收入50万元,损失350万元左右;当时正在建设中的滑雪场工程和滑道工程由于停工、 误工以及被征用的建筑材料等费用合计200多万元,总计损失金额600 万元左右。
4、新年度的业务发展计划
由于公司1998年增资配股未获批准,所以1999 年公司将继续致力于配股工作, 进而实现配股项目的建设,争取在1999年建成并投入使用。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况。
(1)公司于1998年11月23日在公司会议室召开了第二届董事会第五次会议,会议审议通过了资产收购事项:
为加快公司产业化、规模化进程, 早日实现既定的发展目标, 同时也为弥补洪水造成的损失, 根据公司1998年临时股东大会关于授权董事会3,000万元以内投资决策权的决议,公司董事会决定用现金27,001,562.00元收购黑龙江龙珠集团实业股份有限公司所属的为松花江过江索道配套服务的江南站房(建筑面积3598.3平方米)。 该部分资产已经黑龙江注册审计师事务所黑审事评[1998]27 号资产评估报告书及黑龙江省国有资产管理局黑国资评确字第00301号文评估确认(评估基准日1998年10月10月),评估确认值为人民币27,001,562.00元。此评估确认值双方均已认同。 本次收购的付款是公司以自有资金在年底前一次性支付。本公司已经于1998年11 月23 日与黑龙江龙珠集团实业股份有限公司就上述事项签订了《协议书》,该协议自双方签字盖章之日起生效。
(2)本公司于1998年12月14日在公司会议室召开了第二届董事会第六次会议,会议审议通过了资产收购事项:
为理顺公司产业结构,突出主营业务, 公司董事会决定用公司持有的厦门花园广场项目投资及应收款 599.50万元(其中投资300万元,其他应收款209.50 万元,应收利息90 万元)和哈尔滨市龙华供水设备厂自动供水设备生产线项目的长期投资918万元,合计1,517.50万元,与黑龙江龙珠二龙山旅游有限责任公司所有的二龙山滑道项目进行置换。 二龙山滑道项目已经黑龙江注册审计师事务所黑审事评[1998]21 号资产评估报告书及黑龙江省国有资产管理局黑国资评确字第00304号文评估确认(评估基准日 1998年8月18日),评估确认值为人民币15,046,738.57元。此评估确认值双方均已认同。本次置换已在双方合同书签字盖章生效后十日内交割完毕。
3、本期内公司无重大关联交易事项。
4、本期内公司无委托存款或委托贷款。
5、报告期内公司无聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
6、报告期内公司无重大合同。
7、公司报告期无更改名称或股票简称的情况
8、其它重大事项
计算机系统2000年问题对公司的影响及解决方案的情况
公司主要从事旅游及旅游产业的开发, 对计算机系统不具有很强的依赖性。而且, 随着公司业务的不断拓展壮大,公司的机器设备晋级换代较快, 原有较早的计算机系统已经淘汰, 现在新的机器设备购置时间较晚,硬件厂商已解决了2000年问题, 软件则由相应的软件提供商负责解决2000 年问题。所以, 公司现阶段不存在2000年问题,更无需投入资金来解决此问题。
九、财务报告
(一) 审计意见
公司财务报告经中庆会计师事务所冯德志、 丁英杰注册会计师审计并出具无保留意见的审计报告[(99)中庆审字第015号]
(二) 会计报表附后
(三)会计报表附注
1、公司简介:
黑龙江龙发股份有限公司是经黑龙江省经济体制改革委员会“黑体改复[1993]303号文”批准,由黑龙江省建设开发实业总公司(原名称为黑龙江省房屋建设综合开发公司)、黑龙江惠扬房地产开发有限公司、 哈尔滨龙江非标工具公司、黑河经济合作区房地产开发公司、黑龙江省城乡建设开发公司共同发起, 以定向募集方式设立的股份有限公司,成立日期为1993年3月31日。
1997年公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]95号、[1997]96号文件批准,于1997年3月28日利用深圳证券交易所交易系统采取“上网定价”方式发行黑龙江龙发股份有限公司社会公众股(A股)1,464万股,同年4月11日在深圳证券交易所正式挂牌上市。公司所属行业为旅游业。
经营范围包括:旅游基础设施投资经营管理、 物业管理。电子技术开发应用。卫生保健品销售。自有房屋租赁。
2、公司采用的主要会计政策
1)、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2)、会计年度
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3)、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4)、记帐基础和计价原则
以权责发生制为会计核算基础,遵循实际成本原则。资产以历史成本为计价基础。
5)、外币业务核算方法
会计年度涉及外币的经济业务按业务发生日的外汇市场汇价折合人民币入帐。
月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价折合本位币进行调整。 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用汇兑损益。
6)、现金等价物的确定标准
本公司的现金等价物是指企业持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很少的投资。
7)、坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法, 按年末应收帐款余额的3‰计提。
8)、存货核算方法
库存商品、原材料、低值易耗品等按实际成本计价。低值易耗品采用一次摊入当期费用的方法。
9)、长期投资核算方法
长期股权投资—其他股权投资:
股权投资和联营投资占被投资单位注册资金比例 20％以下按成本法核算,20％-50％之间采用权益法核算,50％以上采用权益法核算并参与合并会计报表。
10)、固定资产计价和折旧方法
A、 固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
B、固定资产分类为:房屋及建筑物、运输设备、其他固定资产。
C、固定资产价格按实际成本计价。
D、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限,扣除残值、 制定其折旧率。
固定资产各类折旧率如下:
资 产 类 别 使用年限(年) 年折旧率(％) 预计残值率(％)
房屋及建筑物 30-45 3.167-2.111 5
运输设备
(1)索道运输 30 3.167 5
(2)其他运输设备 10-20 9.5-4.75 5
其他固定资产 5-20 19-4.75 5
11)、在建工程核算方法
A、采用实际成本核算。
B、结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
12)、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用,按实际成本计价, 摊销方法采用直线法。
13)、收入确认原则
在同一会计年度内开始并完成的劳务, 应在劳务完成时确认收入,确认的金额为合同或协议总金额。
14)、所得税的会计处理方法
本公司按规定从本期损益中扣除所得税, 采用应付税款法核算。
3、税项
营业税:索道运输营业收入的3％和物业管理及旅游基础设施管理营业收入的5％
城建税:营业税的7％
教育附加费:营业税的4％
所得税:根据哈税办字[1993]第1号文件规定,经哈尔滨市地方税务局开发分局于1996年12月17日批准, 执行哈尔滨市经济开发区税收优惠政策,从1994年10 月至1996年9月享受高新技术企业两年免征所得税。从1996年10月至1997年9月按15％税率先征收所得税,后由财政全部返还给企业,从1997年10月至2000年9月减半征收(先征15％后退7.5％)。2000年10月以后照章纳税。
4、会计报表主要项目注释
附注1、货币资金 单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 281.14 2,703.73
银行存款 46,646,952.79 6,644,233.29
其他货币资金 107,356.89 237,005.16
合 计 46,754,590.82 6,883,942.18
说明:本期货币资金减少85.28％的主要原因是用现金收购固定资产和在建工程项目——太阳岛龙发康乐中心。
附注2、应收帐款 单位:人民币元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内
1-2年 2,025,961.32 54
2-3年 1,700,000.00 46 2,025,961.32 83
3年以上 410,700.00 17
合 计 3,725,961.32 100 2,436,661.32 100
应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
附注3、预付帐款 单位:人民币元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 10,870,000.00 100
1-2年
2-3年
3年以上
合 计 10,870,000.00 100
说明:本期预付黑龙江宏兴房地产发展有限公司—太阳岛康乐中心设备款10,870,000.00元。
附注4、其他应收款 单位:人民币元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 760,117.30 72 343,667.61 29
1-2年 662,932.10 55
2-3年
3年以上 300,000.00 28 195,553.14 16
合 计 1,060,117.30 100 1,202,152.85 100
说明:期初数原是3,155,117.30元, 根据《股份有限公司会计制度》调转到应收股利帐户2,095,000.00元。
其中:30万以上的单位:
客户名称 内容及性质 借款金额(元) 借款日期 期限
太阳岛风景区管理处 土地补偿费 600,000.00 1997.11.8
其余未列单位27户,合计602,152.85元。
附注5、应收股利 单位:人民币元
客户名称 内容及性质 年初金额 年末金额
厦门新亚洲贝壳有限公司 投资收益 2,095,000.00 0
说明:1、年初数2,095,000.00元,根据《股份有限公司会计制度》由其他应收款调转到应收股利帐户。
2、本期收益权2,095,000.00元,详见附注8说明2)。
附注6、待摊费用 单位:人民币元
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
办公楼房租 350,000.00 350,000.00 350,000.00 0
合 计 350,000.00 350,000.00 350,000.00 0
附注7、长期投资 单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 12,180,000.00 12,180,000.00 0
长期债权投资
合 计 12,180,000.00 12,180,000.00 0
其他股权投资明细内容如下: 单位:人民币元
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备 注
注册资本比例
厦门新亚洲贝壳有限公司 3,000,000.00 6％ 详见附注
哈尔滨市龙华自动供水设备厂 9,180,000.00 10.13％ 8说明2)
合 计 12,180,000.00
附注8、固定资产及折旧 单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物
31,799,000.24 29,654,380.00 61,453,380.24
运输设备
50,258,052.96 15,046,738.57 65,304,791.53
其他固定资产
415,204.60 5,354,007.70 5,769,212.30
合计 82,472,257.80 50,055,126.27 132,527,384.07
累计折旧
房屋及建筑物
1,071,935.00 527,366.07 1,599,301.07
运输设备
135,147.88 1,717,252.50 1,852,400.38
其他固定资产
65,306.11 269,054.53 334,360.64
合计 1,272,388.99 2,513,673.10 3,786,062.09
净值 81,199,868.81 47,541,453.17 128,741,321.98
说明:
固定资产原值本期增加50,055,126.27元。比上年增加60.69％。其明细如下:
1)1998年11月23日经董事会审议通过资产收购事项,用现金收购黑龙江龙珠集团实业股份有限公司所属的松花江过江索道配套服务的江南站房列入固定资产27,001,562.00元。
2)1998年12月14日经董事会审议通过资产收购事项,用持有的两个项目投资和收益权与黑龙江龙珠二龙山旅游有限公司所有的二龙山滑道项目进行置换列入固定资产15,046,738.57元。
3)1998年7月经理办公会审议通过用现金购买办公楼列入固定资产7,649,620.00元。
4)本期新增办公设备357,205.70元。
附注9、在建工程 单位:人民币元
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他
固定资产数 减少数
上海金凤大楼
-1301、1302室 863,109.60
哈尔滨市太阳岛
龙发康乐中心 18,403,675.00
合 计 863,109.60 18,403,675.00
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
上海金凤大楼
-1301、1302室 863,109.60 其他 90％
哈尔滨市太阳岛
龙发康乐中心 18,403,675.00 募股资金 20％
合 计 19,266,784.60 及其他
说明:1、在建工程无利息资本化。
2、哈尔滨市太阳岛龙发康乐中心在建工程18,403,675.00元,其中募股资金17,220,000.00元, 其余资金1,183,675.00元为其他来源。
附注10、短期借款 单位:人民币元
借款类别 期初数 期末数 备 注
担保借款 2,000,000.00 期限半年,从98年11月30日-99年5月29日
合 计 2,000,000.00
附注11、应付款项 单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他应付款 37,856.03 4,045,640.42 3,986,286.00 97,210.45
合 计 37,856.03 4,045,640.42 3,986,286.00 97,210.45
注:无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注12、应交税金 单位:人民币元
项 目 税 额
营 业 税 318,846.35
城 建 税 22,319.24
所 得 税 1,293,153.86
个人所得税 4,039.96
合 计 1,638,359.41
附注13、股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 37,440,000 37,440,000
其中:
国家持有股份
境内法人拥有股份 37,440,000 37,440,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 29,900(高管股) 29,900(高管股)
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 37,469,900 37,469,900
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 28,362,100 28,362,100
2.境内上市面的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 28,362,100 28,362,100
三、股份总数 65,832,000 65,832,000
注:尚未流通股份中含公司高管股2.99 万股按规定暂冻结。
附注14、资本公积 单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 48,123,180.00 48,123,180.00
接收捐赠实物资产
住房公积金转入
资产评估增值
投资准备
合计 48,123,180.00 48,123,180.00
附注15、盈余公积 单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,649,351.19 2,020,232.45 6,669,583.64
公 益 金 2,323,675.60 1,010,116.23 3,333,791.83
任意盈余公积
合 计 6,973,026.79 3,030,348.68 10,003,375.47
说明:因补交上年的房产税和固定资产投资方向调节税,根据《股份有限公司会计制度》调整年初数-34,982.25元。
附注16、未分配利润 单位:人民币元
年初未分配利润 本期增加数 占本期净 本期减少数 期末数
利润比例(％)
24,327,485.22 17,171,975.82 85 41,499,461.04
说明:因补交上年的房产税和固定资产投资方向调节税,根据《股份有限公司会计制度》调整年初数-198,232.72元。
附注17、主营业务收入 单位:人民币元
项 目 1998年度 1997年度
松花江过江索道营运收入 24,286,823.50 9,741,025.00
物业管理及旅游基础设施管理收入 1,486,000.00 4,766,500.00
合 计 25,772,823.50 14,507,525.00
附注18、财务费用 单位:人民币元
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 8,481.00
减:利息收入 -1,218,586.90 -1,508,391.52
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 2,208.94 2,538.06
合 计 -1,207,896.96 -1,505,853.46
附注19、其他业务利润 单位:人民币元
项 目 实现利润总额 占本期利润总额比例(％)
雪地摩托车收入 1,465,837.03 6.30
附注20、投资收益 单位:人民币元
项 目 股票投资收益 其他股权投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期股权投资 771,738.57 771,738.37
长期债权投资
合 计 771,738.57 771,738.57
附注21、补贴收入 单位:人民币元
税 项 金 额
财政退还所得税 2,840,000.00
说明:根据哈税办字[1993]第1号文件规定,经哈尔滨市地方税务局开发分局批准, 执行哈尔滨市经济开发区税收优惠政策,从1996年10月至1997年9月按15％先征收所得税,后由财政全部返还企业。
附注22、支付的其他与经营活动有关的现金
注:主要为营业费用、管理费用支出。
5、关联方关系及其交易
公司关联企业本期无关联交易发生。
6、或有事项
本公司没有需要说明的或有事项。
7、承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
8、资产负债表日后事项
本公司无需披露资产负债表日后事项。
9、其他重要事项
本公司无其他重要事项披露。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点
日期:1993年3月31日
地点:哈尔滨经济技术开发区
2、企业法人营业执照注册号:12697697-3
3、税务登记号码:230109126976973
4、公司未流通股票的托管机构名称:黑龙江证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地
中庆会计师事务所
北京市西城区六铺炕华枫公寓甲楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
黑龙江龙发股份有限公司
1999年2月2日
--------------------------------------------------------------
资 产 负 债 表
1998年12月31日
编制单位:黑龙江龙发股份有限公司 单位:人民币元
资 产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 6883942.18 46754590.82
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 2095000.00
应收利息
应收帐款 2436661.32 3725961.32
减:坏帐准备 7309.98 11177.88
应收帐款净额 2429351.34 3714783.44
预付帐款 10870000.00
应收补贴款
其他应收款 1202152.85 1060117.30
存货
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用 350000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 21385446.37 53974491.56
长期投资:
长期股权投资 12180000.00
长期债权投资
长期投资合计 12180000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 12180000.00
固定资产:
固定资产原价 132527384.07 82472257.80
减:累计折旧 3786062.09 1272388.99
固定资产净值 128741321.98 81199868.81
工程物资
在建工程 19266784.60 863109.60
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 148008106.58 82062978.41
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税项借项
资产总计 169393552.95 148217469.97
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 2000000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 58614.11 8102.35
未付股利
未交税金 1638359.41 2857875.80
其他未交款 14348.08 14993.13
其他应付款 97210.45 37856.03
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 3808532.05 2918827.31
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 68791.18
其他长期负债 58213.21 42950.65
长期负债合计 127004.39 42950.65
递延税款
递延税款贷项
负债合计 3935536.44 2961777.96
股东权益:
股本 65832000.00 65832000.00
资本公积 48123180.00 48123180.00
盈余公积 10003375.47 6973026.79
其中:公益金 3333791.83 2323675.60
未分配利润 41499461.04 24327485.22
股东权益合计 165458016.51 145255692.01
负债和股东权益总计 169393552.95 148217469.97
利润表及利润分配表
1998年度
编制单位:黑龙江龙发股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一.主营业务收入 25772823.50 14507525.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额 25772823.50 14507525.00
减:主营业务成本 6047914.49 3367766.32
主营业务税金及附加 895211.74 591569.66
二.主营业务利润 18829697.27 10548189.02
加:其他业务利润 1465837.03
减:存货跌价损失
营业费用 978922.57
管理费用 771484.53 1114575.06
财务费用 -1207896.96 -1505853.46
三.营业利润 19753024.16 10939467.42
加:投资收益 771738.57 6408476.86
补贴收入 2840000.00
营业外收入 7380.00 1212990.72
减:营业外支出 92907.00
四.利润总额 23279235.73 18560935.00
减:所得税 3076911.23 2819605.20
五.净利润 20202324.50 15741329.80
加:年初未分配利润 24327485.22 26139354.89
盈余公积转入
六.可供分配的利润 44529809.72 41880684.69
减:提取法定盈余公积 2020232.45 1574132.98
提取法定公益金 1010116.23 787066.49
七.可供股东分配的利润 41499461.04 39519485.22
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 15192000.00
八.未分配利润 41499461.04 24327485.22
附注:
非常项目: 上年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失 6000000.00
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
1998年度
编制单位:黑龙江龙发股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 24286823.50
收取的租金 3515300.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 2840000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1225966.90
现金流入小计 31868090.40
购买商品、接受劳务支付的现金 2221970.30
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 900539.41
支付的增值税款
支付的所得税款 4051914.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1233609.57
支付的其他与经营活动有关的现金 2131838.50
现金流出小计 10539872.58
经营活动产生的现金流量净额 21328217.82
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 256038.04
现金流入小计 256038.04
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 63382062.70
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 64360.80
现金流出小计 63446423.50
投资活动产生的现金流量净额 -63190385.46
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 2000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 8481.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 8481.00
筹资活动产生的现金流量净额 1991519.00
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -39870648.64
附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 20202324.50
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -3867.90
固定资产折旧 2513673.10
无形资产摊销
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 8481.00
投资损失(减收益) -771738.57
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加) 164378.39
经营性应付项目的增加(减减少) -1135032.70
增值税增加净额(减减少)
其他 350000.00
经营活动产生的现金流量净额 21328217.82
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 6883942.18
减:货币资金的期初余额 46754590.82
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39870648.64
