广东锦龙发展股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月二十日
目 录
第一节 重要提示、释义及目录………………………………1
第二节 公司基本情况…………………………………………2
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………6
第五节 董事会报告……………………………………………7
第六节 重要事项………………………………………………8
第七节 财务报告………………………………………………13
第八节 备查文件………………………………………………14
第一节 重要提示、释义及目录
1、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司所有董事均出席公司第四届董事会第十一次会议。
3、公司董事长杨志茂先生、财务总监谭永富先生、财务部经理张海梅女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
4、公司半年度财务会计报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
广东锦龙发展股份有限公司董事会
董事长（签名）：
二○○七年八月二十日
第二节 公司基本情况
一、基本事项
（一）公司法定名称：广东锦龙发展股份有限公司
公司英文名称：GUANGDONG GOLDEN DRAGON DEVELOPMENT INC.
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：锦龙股份
股票代码：000712
（三）公司注册地址：广东省清远市经济开发试验区2号区内
公司办公地址：广东省清远市新城八号区方正二街1号锦龙大厦
邮政编码：511518
公司网址：http://www.jlgf.com
公司电子信箱：zqsw@jlgf.com
（四）公司法定代表人：杨志茂
（五）公司董事会秘书：张丹丹
公司董事会证券事务代表：王子刚
联系地址：广东省清远市新城八号区方正二街1号锦龙大厦
电话：0763-3369393
传真：0763-3362693
电子信箱：zqsw@jlgf.com
（六）公司选定的信息披露报纸：证券时报
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
二、会计数据和业务数据摘要
主要会计数据和财务指标
（单位：人民币元）
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,491,056,728.44 1,312,927,426.56 1,337,853,028.94 13.57 11.45
所有者权益（或股东 453,589,347.98 437,333,639.49 413,759,884.45 3.72 9.63
权益）
每股净资产 2.98 2.87 2.72 3.83 9.56
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 56,480,330.57 -954,224.36 22,201,131.13 154.40
利润总额 57,170,122.60 8,744,855.46 21,818,874.17 553.76 162.02
净利润 39,829,463.53 6,146,496.93 16,574,473.47 548.00 140.31
扣除非经性损益后的 -15,300,035.25 -13,277,783.47 -2,849,806.93 -15.23 -436.88
净利润
基本每股收益 0.262 0.0404 0.109 548.51 140.37
稀释每股收益 0.262 0.0404 0.109 548.51 140.37
净资产收益率(%) 8.78 1.406 4.01 7.37 4.77
经营活动产生的现金 -2,120,290.83 60,695,594.77 -103.49
流量净额
每股经营活动产生的 -0.01 0.4 -102.50
现金流量净额
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注：1、净利润及每股收益同比增长548.51%，主要原因为公司2007年上半年取得了较高的股权转让投资收益。
2、经营活动产生的现金流量净额减少了103.49%，主要原因为主营业务中房地产收入减少。
“扣除非经常性收益后的净利润”扣除项目及金额
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项目 金额（元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 82,088,482.22
资产产生的损益
营业外收支净额 -61,630.14
计入当期损益的政府补助 260,805.70
所得税影响数 -27,197,845.30
属于少数股东的非经常性损益 39,686.30
合计 55,129,498.78
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说明：以上数据和指标计算依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》的规定。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
报告期内公司股份总数及结构变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股 101649218 66.74% -7585576 -7585576 94063642 61.76%
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 101649218 66.74% -7585576 -7585576 94063642 61.76%
其中：
境内法人持股 101649218 66.74% -7615576 -7615576 94033642 61.74%
境内自然人持股 +30000 +30000 30000 0.02%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股 50662306 33.26% +7585576 +7585576 58247882 38.24%
份
1、人民币普通股 50662306 33.26% +7585576 +7585576 58247882 38.24%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 152311524 100% 152311524 100%
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注：有限售条件股份减少为持有本公司有限售条件股份的法人股东东莞市荣富实业有限公司于报告期内解除了其持有本公司5%股份的限售条件。
附：前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序号 股东名称 可上市流通的股份数量 可上市流通时间 承诺的限售条件
（股）
1 东莞市新世纪科教拓展有限公司 7615576 2007年3月27日 自获得流通权之日（200
15231152 2008年3月27日 6年3月27日）起，在12
22481138 2009年3月27日 个月内不上市交易或转
2 东莞市荣富实业有限公司 15231152 2008年3月27日 让。在前项承诺期期满
8753268 2009年3月27日 后的12个月内，通过深
3 广州市锦麟投资有限公司 7615576 2007年3月27日 交所竞价交易出售股份
15231152 2008年3月27日 的数量不超过锦龙股份
1874628 2009年3月27日 总股本的5％，在24个月
内不超过10％。
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注：截止本报告期末，东莞市荣富实业有限公司已减持其解除了限售条件的股份7615576股，东莞市新世纪科教拓展有限公司和广州市锦麟投资有限公司未办理所持有5%有限售条件流通股份的解除限售手续。
二、截止2007年6月30日股东总数为8968人。
三、主要股东持股情况（截止2007年6月30日）
报告期末，公司前十名股东持股情况
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序号 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量
1 东莞市新世纪科教拓展有限公司 法人股东 29.76% 45327866 45327866 45327866
2 广州市锦麟投资有限公司 法人股东 16.23% 24721356 24721356 24721356
3 东莞市荣富实业有限公司 法人股东 15.75% 23984420 23984420 20099996
4 舒逸民 其他 1.74% 2648164
5 广发证券股份有限公司 法人股东 0.80% 1223693
6 费肇华 其他 0.33% 500384
7 林叶 其他 0.31% 468226
8 朱雪玲 其他 0.23% 375208
9 韦怀珍 其他 0.20% 301497
10 冯伟峰 其他 0.20% 300000
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注：1、前10名股东中的3名法人持股股东相互之间及与其他流通股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于一致行动人。
2、报告期末股份质押情况：
①公司第一大股东东莞市新世纪科教拓展有限公司将所持公司全部有限售条件的流通股45,327,866股，质押给东莞市凤岗农村信用社、东莞市石碣农村信用社。
②东莞市荣富实业有限公司为本公司向光大银行深圳罗湖支行借款8,000万元提供质押担保，将所持有的本公司有限售条件的流通股8,599,996股质押；东莞市荣富实业有限公司向广东发展银行东莞分行借款2,000万元，将所持有的本公司法人股11,500,000股质押。
③公司第三大股东广州市锦麟投资有限公司将所持本公司有限售条件的流通股24,721,356股，质押给深圳发展银行五洲支行。
3、2007年8月8日经东莞市工商局核准，广州市锦麟投资有限公司变更登记为东莞市锦麟实业有限公司。
报告期末，公司前十名无限售条件股东持股情况表
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序号 股东名称 期末持有流通股数量 种类
1 舒逸民 2648164 A股
2 广发证券股份有限公司 1223693 A股
3 费肇华 500384 A股
4 林叶 468226 A股
5 朱雪玲 375208 A股
6 韦怀珍 301497 A股
7 冯伟峰 300000 A股
8 黄润玉 290000 A股
9 张志斌 288300 A股
10 谢晓红 280006 A股
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注：未知前十名流通股股东间是否存在关联关系,也未知前十名流通股股东是否属于一致行动人。
四、报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况如下：
公司第四届董事会董事岳鸿军先生于报告期内购入持有公司股票30000股。截止报告期末，岳鸿军先生持有公司股票30000股，以上股票处于锁定状态。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
公司于2007年6月26日召开2006年度股东大会，会议审议通过了公司变更监事的议案，同意黎静敏女士辞去公司监事职务，选举李炽兰女士为第四届监事会监事。
第五节 董事会报告
经营成果及财务状况简要分析
公司主要经营业务为房地产开发、自来水的生产销售、化纤长丝的生产销售。报告期内公司在加强内部管理的同时，保持了生产经营的稳定，并对资产进行了整合，转让了部分房地产资产，取得了较好的投资收益。公司上半年共实现主营业务收入1.18亿元，实现主营业务利润2307万元，净利润3982.9万元。
1、报告期内公司的收入、利润增减变化情况 （单位：元）
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减金额 增减比例%
主营业务收入 118,416,830.77 133,966,679.17 -15,549,848.40 -11.61
主营业务利润 23,076,141.95 41,205,011.24 -18,128,869.29 -44.00
净利润 39,829,463.53 16,574,473.47 23,254,990.06 140.31
现金及现金等价物净增 -100,502,765.20 -16,105,668.72 -84,397,096.48 -524.02
加额
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2、资产和股东权益增加变化情况 （单位：元）
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减金额 增减比例%
总资产 1,491,056,728.44 1,337,853,028.94 153,203,699.50 11.45
股东权益 453,589,347.98 413,759,884.45 39,829,463.53 9.63
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二、报告期经营情况
（一）占报告期主营业务收入及成本分产品列示如下 （单位：元）
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率 主营业务收入比 主营业务成本比上 主营业务利润率
（%） 上年同期增减（% 年同期增减（%） 比上年同期增减
） （%）
房地产 9,693,837.78 2,147,760.00 77.84 -82.29 -90.74 35.02
纺织 67,810,688.33 67,532,724.11 0.41 17.23 18.06 -63.39
自来水 25,515,856.28 14,634,718.23 42.64 19.40 18.25 1.31
酒店收入 15,396,448.38 11,025,486.48 28.39
主营业务分产品情况
商品房 9,693,837.78 2,147,760.00 77.84 -82.29 -90.74 35.02
纺织品 67,810,688.33 67,532,724.11 0.41 17.23 18.06 -63.39
自来水 25,515,856.28 14,634,718.23 42.64 19.40 18.25 1.31
酒店收入 15,396,448.38 11,025,486.48 28.39
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（二）公司主营业务收入按地区分布的构成情况 （单位：元）
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
华南地区 118,416,830.77 -11.61
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（三）报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
（五）经营中的问题与困难
2007年上半年，公司纺织业务由于规模较小，受到市场竞争加剧和原材料价格持续上涨的影响，公司控股子公司清远冠富化纤厂有限公司处于持续亏损的经营状况，我公司通过加强内部管理、严格成本控制等手段，在一定程度上减少了亏损。
三、公司投资情况
(一)公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内的情况。
(二)公司在报告期内无重大非募集资金的投资、进度及收益情况
四、公司没有对2006年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。
五、董事会预测本年初至下一报告期期末的净利润将增长1700%以上，大幅度增长原因为公司在本报告期内实现了较高的股权转让投资收益，且2006年公司前三季度每股收益为0.012元，对比基数较小。
第六节 重要事项
公司治理情况
报告期内，根据广东省证监局发布的《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》（广东证监[2007]48号）以及《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等与上市公司治理结构相关的文件、法规的要求，本公司于2007年6月29日召开的第四届董事会第十次会议上，审议通过了《关于上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》、《信息披露制度》、《接待和推广制度》和《内部控制制度》，并进行了公开信息披露，以上制度的建立和完善进一步规范公司的治理结构。
报告期内，公司治理结构符合中国证监会有关规范性文件的要求。
二、公司2006年度利润分配方案和执行情况
经2007年6月26日召开的公司2006年度股东大会审议通过，公司2006年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、2007年中期，公司利润分配和资本公积金转增股本方案如下：
董事会同意不对公司2007年中期利润进行分配，提议2007年中期以资本公积金转增股本具体方案如下：以截至目前公司总股本152,311,524股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本由152,311,524股增加至304,623,048股，资本公积金由158,501,241.24 元减少为6,189,717.24 元。
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司持有证券公司、金融公司股权情况如下：
1、公司于报告期内继续持有清远市农村信用合作社入股金210万元。
2、公司于报告期内有意参股东莞证券有限责任公司，相关进展情况如下：
（1）公司于2007年6月1日在东莞市与东莞市城信电脑开发服务有限公司和东莞市金银珠宝实业公司分别签订了《股权转让意向书》，上述两家公司有意向将其分别持有的东莞证券有限责任公司各20%的股权转让给本公司。签约各方约定，以经具有证券从业资格的中介机构对东莞证券评估、审计的结果作为作价参考依据，以便进一步商定转让价款并签订正式的股权转让合同。上述交易，须在本公司与转让方就转让价格达成一致后，须经交易各方股东大会等内部审议程序通过，并报中国证监会等有权部门审核批准方能生效。因此，上述交易事项具有重大不确定性
（2）公司于2007年6月29日签订协议，收购东莞证券有限责任公司4%股权，股权转让方为东莞市西湖大酒店，收购价格以东莞证券有限责任公司的注册资本为依据，结合溢价因素确定为4180万元。本次交易须向证券监督管理部门报告，经审核批准后方能生效。
六、报告期内重大资产收购、出售及资产重组事项。
1、我公司于2007年1月5日签订协议，转让东莞市富麟实业有限公司26%的股权和东莞市富鹏置业有限公司26%的股权，股权受让方为东莞市君鑫房地产投资有限公司。本次股权转让以经审计2006年8月31日东莞市富麟实业有限公司、东莞市富鹏置业有限公司的账面净资产为主要依据溢价转让，转让价格分别确定为5775万元和4725万元。
以上股权转让事项经本公司第四届董事会第五次会议审议通过，并经公司2007年第一次临时股东大会审议通过。相关决议公告刊登于2007年1月6日和2007年1月23日的《证券时报》上。截止本报告披露日，以上股权转让事项相关工商变更登记手续已办理完毕。
2、我公司于2007年3月19日签订协议，收购东莞市金舜房地产投资有限公司51%的股权，股权转让方为本公司法人股东东莞市荣富实业有限公司，收购价格以东莞市金舜房地产投资有限公司以2007年3月14日为基准日，经评估的净资产为依据，按相应比例确定为9188.18万元。
以上股权收购事项为关联交易，经本公司第四届董事会第六次会议审议通过，并经公司2007年第二次临时股东大会审议通过。相关决议公告刊登于2007年3月20日和2007年4月5日的《证券时报》。截止本报告披露日，以上股权收购事项相关工商变更登记手续已办理完毕。
3、本公司于2007年6月15日签订协议，转让清远市锦龙正荣房地产开发有限公司和清远市锦龙正达置业有限公司各49%的股权，股权受让方为广东东荣正明投资有限公司。本次股权转让以经审计的清远市锦龙正荣房地产开发有限公司和清远市锦龙正达置业有限公司的净资产为主要依据溢价转让，转让价格分别确定为6400万元和3650万元。
以上股权转让事项经本公司第四届董事会第九次会议审议通过，并经公司2006年度股东大会审议通过。相关决议公告分别刊登于2007年6月16日和2007年6月27日的《证券时报》上。截止本报告披露日，以上股权转让事项相关工商变更登记手续已办理完毕。
4、公司于2007年6月29日签订协议，收购东莞证券有限责任公司4%股权，股权转让方为东莞市西湖大酒店，收购价格以东莞证券有限责任公司的注册资本为依据，结合溢价因素确定为4180万元。
以上股权收购事项的董事会相关公告刊登于2007年7月3日的《证券时报》上。由于收购东莞证券有限责任公司4%股权须经证券监管部门审批，截止本报告披露日，以上股权收购事项尚未办理工商变更登记手续。
七、报告期内，公司重大关联交易事项
经本公司第四届董事会第六次会议审议通过，我公司于2007年3月19日签订协议，收购东莞市金舜房地产投资有限公司51%的股权，股权转让方为本公司法人股东东莞市荣富实业有限公司，以上股权收购事项为关联交易。收购价格经广东中广信资产评估有限公司评估的，东莞市金舜房地产投资有限公司以2007年3月14日为基准日的净资产为依据，按相应比例确定为9188.18万元。以上关联交易事项已经公司2007年第二次临时股东大会审议通过，相关工商变更登记手续已办理完毕。
八、报告期内，本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项；本公司也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司资产托管、承包、租赁本公司资产的事项。
九、公司担保事项
报告期内，公司按照中国证监会证监发[2003]56 号文要求，没有为控股股东及任何非法人单位或个人提供担保。具体公司担保事项情况如下（单位：万元）：
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 11000
报告期末对控股子公司担保余额合计 44086
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 44086
担保总额占公司净资产的比例 97.19%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
以上三项担保金额合计 0
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公司对外担保均为对控股子公司担保，并履行了相关审批程序，符合法律法规和公司章程的规定。
十、报告期内，公司没有向控股股东及其子公司提供资金，也没有发生与控股股东之间购销商品、提供劳务的关联交易。
报告期内，公司控股股东东莞市新世纪科教拓展有限公司欠本公司子公司东莞市金舜房地产投资有限公司往来款350,902.40元，系本公司收购东莞市金舜房地产投资有限公司前形成的。截止本报告披露日，东莞市新世纪科教拓展有限公司已将以上往来款归还东莞市金舜房地产投资有限公司。
十一、报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的情形。
十二、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
公司独立董事对公司累计和2007年上半年的对外担情况的说明及独立意见如下：
1、公司报告期内严格遵守《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，没有违规为控股股东的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
2、公司报告期内无对外担保情况。
3、公司报告期以前及报告期内在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何处罚、批评与谴责。
十三、报告期内，公司及持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期承诺的事项：
公司持股5%以上的原非流通股东在公司2006年3月实施股权分置改革方案时承诺：自获得流通权之日（2006年3月27日）起，在12个月内不上市交易或转让。在前项承诺期期满后的12个月内，通过深交所竞价交易出售股份的数量不超过公司总股本的5％，在24个月内不超过10％。
报告期内，公司持股5%以上的原非流通股东严格遵守了以上股权分置改革期间的减持承诺。
十四、本公司2007年半年度财务报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，审计的注册会计师为杜小强、姜干，审计费用为40万元。
本公司2007年6月26日召开的2006年度股东大会审议通过了续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司的议案。
十五、公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十六、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
本公司一直保证公开、公平、公正地披露公司信息，努力提高信息披露质量，保护投资者尤其是中小投资者合法权益。报告期内，公司通过接听投资者电话、网上投资者交流、接待投资者来访等方式开展投资者关系工作。报告期内除个别流通股股东到公司参加报告期内公司召开的股东大会以外，没有机构投资者到公司咨询信息或进行实地调研。
十七、报告期内公司信息披露索引
报告期内公司公告公布情况如下：
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公告内容 披露日期 披露报刊 披露网站
董事会出售资产公告 2007年1月6日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
2007年第一次临时股东大会决议公告 2007年1月23日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
董事会关于股权收购暨关联交易的公告 2007年3月20日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
2007年第二次临时股东大会决议公告 2007年4月5日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
1、董事会第七次会议决议公告2、公司20 2007年4月28日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
06年度报告及2006年度报告摘要
董事会2007年中期业绩预公告 2007年4月30日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
董事会参股东莞证券有限责任公司进展情 2007年6月7日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
况公告
董事会出售资产公告 2007年6月16日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
2006年度股东大会决议公告 2007年6月27日 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn
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十八、报告期内公司无其他未披露的重大事项。
第七节 财务报告
审计意见
广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司2007年半年度报告出具了标准无保留意见的审计报告，具体审计意见如下：
广东恒信德律会计师事务所有限公司
（2007）恒德穗审154号
审 计 报 告
广东锦龙发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东锦龙发展股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2007年1-6月的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为， 贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
广东恒信德律会计师事务所有限公司
中国注册会计师： 杜小强
中国·珠海
中国注册会计师： 姜干
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有法定代表人签名的公司2007年半年度报告文本；
二、载有法定代表人、财务总监、财务经理签名并盖章的半年度财务报告文本；
三、载有广东恒信德律会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的半年度报告审计报告文本。
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本及公告的原稿。
广东锦龙发展股份有限公司董事会
二○○七年八月二十日
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合并资产负债表
2007年6月30日
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位:元
资产 附注 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 六、1 82,628,083.78 61,689,101.51 183,130,848.98 132,142,142.17
交易性金融资产 - - - -
应收票据 - - - -
应收账款 六、2 3,841,615.72 - 3,322,232.46
预付款项 六、3 2,002,733.91 34,500.00 3,350,458.13 34,500.00
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 六、4 128,240,786.77 269,500,181.98 73,465,702.81 210,507,095.76
存货 六、5 414,711,291.61 75,239,534.74 226,271,230.81 212,741,356.55
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 六、6 60,701.54 - 19,947.93
流动资产合计 631,485,213.33 406,463,318.23 489,560,421.12 555,425,094.48
非流动资产： - - - -
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 六、7 44,895,869.60 410,545,286.82 56,381,512.20 176,530,133.52
投资性房地产 六、8 446,848,108.00 - 446,848,108.00 -
固定资产 六、9 246,285,277.08 1,779,103.49 260,637,137.71 2,770,839.15
在建工程 六、10 85,935,697.37 5,604,829.00 42,582,945.86 -
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 六、11 32,643,931.01 - 38,029,676.31
开发支出 - - - -
商誉 - - - -
长期待摊费用 - - - -
递延所得税资产 六、12 2,962,632.05 108,259.94 3,813,227.74 142,927.77
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 859,571,515.11 418,037,479.25 848,292,607.82 179,443,900.44
资产总计 1,491,056,728.44 824,500,797.48 1,337,853,028.94 734,868,994.92
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合并资产负债表(续)
2007年6月30日
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位:元
负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 六、14 190,000,000.00 150,000,000.00 210,000,000.00 155,000,000.00
交易性金融负债 - - - -
应付票据 六、15 60,000,000.00 60,000,000.00 100,000,000.00 60,000,000.00
应付账款 六、16 14,023,657.88 - 25,747,681.88
预收款项 六、17 2,970,288.57 - 2,911,793.30
应付职工薪酬 六、18 3,188,721.58 254,658.12 2,689,877.28 235,111.46
应交税费 六、19 24,558,345.48 20,985,360.90 4,092,382.43 312,132.52
应付利息 130,390.00 - 75,349.13 -
应付股利 - - - -
其他应付款 六、20 29,529,142.51 102,269,003.00 34,347,388.81 68,033,833.47
一年内到期的非流动负债 六、21 75,980,000.00 - 123,000,000.00 72,000,000.00
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 400,380,546.02 333,509,022.02 502,864,472.83 355,581,077.45
非流动负债： - - - -
长期借款 六、22 417,880,000.00 93,000,000.00 344,480,000.00 20,000,000.00
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 六、23 6,935,244.81 6,935,244.81
预计负债 - - - -
递延所得税负债 六、12 23,442,289.62 30,943,822.30
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 448,257,534.43 93,000,000.00 382,359,067.11 20,000,000.00
负债合计 848,638,080.45 426,509,022.02 885,223,539.94 375,581,077.45
股东权益 - - - -
股本 六、24 152,311,524.00 152,311,524.00 152,311,524.00 152,311,524.00
资本公积 六、25 158,501,241.24 159,403,875.25 158,501,241.24 159,403,875.25
减：库存股 - - - -
盈余公积 六、26 48,515,812.92 33,566,759.36 48,515,812.92 33,566,759.36
未分配利润 94,260,769.82 52,709,616.85 54,431,306.29 14,005,758.86
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 453,589,347.98 397,991,775.46 413,759,884.45 359,287,917.47
少数股东权益 188,829,300.01 38,869,604.55
股东权益合计 642,418,647.99 397,991,775.46 452,629,489.00 359,287,917.47
负债和股东权益总计 1,491,056,728.44 824,500,797.48 1,337,853,028.94 734,868,994.92
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合并利润表
2007年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位:元
项目 附注 本期数 上年同期数
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 六、27 119,154,555.07 137,015,944.60
减：营业成本 六、27 95,445,875.56 92,922,788.85
营业税金及附加 六、28 2,995,575.88 3,354,277.88
销售费用 4,031,505.02 5,277,064.51
管理费用 18,295,755.71 10,608,971.78 14,736,955.66 5,394,835.62
财务费用（收益以“－”号填列） 六、29 23,263,983.10 11,005,041.07 21,998,585.70 5,626,730.02
资产减值损失 六、30 126,655.53 -74.70 -3,660,208.39 -1,532,334.76
加：公允价值变动收益（损失以“－ - - - -
”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、31 81,485,126.30 81,485,126.30 19,814,650.74 25,369,041.77
其中：对联营企业和合营企业的投资 - - - -
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列 56,480,330.57 59,871,188.15 22,201,131.13 15,879,810.89
）
加：营业外收入 六、32 1,179,195.48 4,315.60 151,013.40
减：营业外支出 六、33 489,403.45 191,733.31 533,270.36
其中：非流动资产处置损失（收益以 - - - -
“—”号填列）
三、利润总额（亏损总额以“－”号 57,170,122.60 59,683,770.44 21,818,874.17 15,879,810.89
填列）
减：所得税费用 16,201,092.87 20,979,912.45 4,343,747.87 505,670.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列 40,969,029.73 38,703,857.99 17,475,126.30 15,374,140.42
）
其中：归属于母公司股东权益的净利 39,829,463.53 16,574,473.47
润
少数股东损益 1,139,566.20 900,652.83
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.262 × 0.109 ×
（二）稀释每股收益 0.262 × 0.109 ×
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位：元
项目 附注 本期数 上年同期数
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 130,691,560.22 152,022,663.59
收到的税费返还 - - - -
收到其他与经营活动有关的现金 六、34 42,703,479.12 35,485,274.58 178,973,073.61 252,945,691.18
经营活动现金流入小计 173,395,039.34 35,485,274.58 330,995,737.20 252,945,691.18
购买商品、接受劳务支付的现金 107,471,491.00 145,533,245.13
支付给职工以及为职工支付的现金 14,814,751.50 2,192,624.60 7,879,361.33 1,542,982.67
支付的各项税费 10,251,852.21 515,405.30 23,647,970.19 455,200.86
支付其他与经营活动有关的现金 六、34 42,977,235.46 2,835,617.45 93,239,565.78 235,702,631.67
经营活动现金流出小计 175,515,330.17 5,543,647.35 270,300,142.43 237,700,815.20
经营活动产生的现金流量净额 -2,120,290.83 29,941,627.23 60,695,594.77 15,244,875.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 137,000,000.00 137,000,000.00 -
取得投资收益收到的现金 24,806.00 24,806.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 5,800,000.00 103,257,935.20 103,250,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -
收到其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流入小计 142,824,806.00 137,024,806.00 103,257,935.20 103,250,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 40,276,770.51 2,116,806.00 29,383,079.42 10,800,000.00
的现金
投资支付的现金 41,800,000.00 222,230,535.85 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 103,531,655.85 -
支付其他与投资活动有关的现金 656,218.23 209,000.00
投资活动现金流出小计 185,608,426.36 224,347,341.85 30,039,297.65 11,009,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -42,783,620.36 -87,322,535.85 73,218,637.55 92,241,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,000,000.00 -
取得借款收到的现金 278,000,000.00 128,000,000.00 101,000,000.00 76,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 58,859,199.99 58,859,199.99 30,123,682.05
筹资活动现金流入小计 338,859,199.99 186,859,199.99 131,123,682.05 76,000,000.00
偿还债务支付的现金 271,620,000.00 132,000,000.00 205,500,000.00 185,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,788,054.00 7,931,332.03 25,626,150.02 11,452,528.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 101,050,000.00 60,000,000.00 50,017,433.07
筹资活动现金流出小计 394,458,054.00 199,931,332.03 281,143,583.09 196,452,528.43
筹资活动产生的现金流量净额 -55,598,854.01 -13,072,132.04 -150,019,901.04 -120,452,528.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 六、34 -100,502,765.20 -70,453,040.66 -16,105,668.72 -12,966,652.45
加：期初现金及现金等价物余额 183,130,848.98 132,142,142.17 105,951,105.57 33,128,852.73
六、期末现金及现金等价物余额 六、34 82,628,083.78 61,689,101.51 89,845,436.85 20,162,200.28
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合并现金流量表（续）
2007年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 40,969,029.73 38,703,857.99 17,475,126.30 15,374,140.42
加：少数股东损益
资产减值准备 126,655.23 -74.70 -3,660,208.39 -1,532,334.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,830,982.13 1,079,915.16 9,981,634.61 331,145.26
无形资产摊销 441,166.31 367,567.99
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -964,641.81 444.50 29,231.12
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,845,206.85 10,961,573.64 23,855,575.49 5,498,767.21
投资损失（收益以“－”号填列） -81,485,126.30 -81,485,126.30 -19,814,650.74 -25,369,041.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 850,595.69 34,667.83 1,207,868.77 505,670.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,501,532.68
存货的减少（增加以“－”号填列） 167,590,154.50 137,501,821.81 -14,323,125.59 6,000,000.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -103,776,725.56 -122,148,134.52 20,883,228.90 37,605,780.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -55,046,054.92 45,292,681.82 24,693,346.31 -23,169,251.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,120,290.83 29,941,627.23 60,695,594.77 15,244,875.98
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - -
债务转为资本 - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - -
融资租入固定资产 - - -
3.现金及现金等价物净变动情况： - - -
现金的期末余额 82,628,083.78 61,689,101.51 89,845,436.85 20,162,200.28
减：现金的期初余额 183,130,848.98 132,142,142.17 105,951,105.57 33,128,852.73
加：现金等价物的期末余额 - - -
减：现金等价物的期初余额 - - -
现金及现金等价物净增加额 -100,502,765.20 -70,453,040.66 -16,105,668.72 -12,966,652.45
现金和现金等价物如下：
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、现金 82,628,083.78 61,689,101.51 89,845,436.85 20,162,200.28
其中：库存现金 552,219.47 29,507.46 2,708,761.15 922.51
可随时用于支付的银行存款 27,575,864.31 7,159,594.05 27,136,675.70 20,161,277.77
可随时用于支付的其他货币资金 54,500,000.00 54,500,000.00 60,000,000.00
可用于支付的存放中央银行款项 - - -
存放同业款项 - - -
拆放同业款项 - - -
二、现金等价物 - - -
其中：三个月内到期的债券投资 - - -
三、期末现金及现金等价物余额 82,628,083.78 61,689,101.51 89,845,436.85 20,162,200.28
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 - - -
金等价物
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
净资产收益率及每股收益计算表
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位：元
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2007年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
------------------- ----------------------
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
============================= ======== ======== ========== ==========
归属于公司普通股股东的净利润 8.78% 9.18% 0.262 0.262
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 -3.37% -3.77% -0.101 -0.101
的净利润
============================= ======== ======== ========== ==========
2006年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
------------------- ----------------------
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
============================= ======== ======== ========== ==========
归属于公司普通股股东的净利润 4.01% 3.76% 0.109 0.109
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 -0.69% -0.66% -0.019 -0.019
的净利润
============================= ======== ======== ========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
（1）全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
（2）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表（一）
2007年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
存股
一、上年年末余额 152,311,5 158,501,24 - 48,515,812 78,005,061 - 29,008,393 466,342,032.
24.00 1.24 .92 .33 .43 92
加：会计政策变更 -23,573,75 9,861,211. -13,712,543.
5.04 12 92
前期差错更正
二、本年年初余额 152,311,5 158,501,24 - 48,515,812 54,431,306 - 38,869,604 452,629,489.
24.00 1.24 .92 .29 .55 00
三、本年增减变动金额（减少 - - - - 39,829,463 - 149,959,69 189,789,158.
以“-”号填列） .53 5.46 99
（一）净利润 39,829,463 1,139,566. 40,969,029.7
.53 20 3
（二）直接计入所有者权益的 - - - - - - - -
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值 -
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所 -
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关 -
的所得税影响
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 39,829,463 - 1,139,566. 40,969,029.7
.53 20 3
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 148,820,12 148,820,129.
9.26 26
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的 -
金额
3．其他 148,820,12 148,820,129.
9.26 26
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对股东的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 -
2．盈余公积转增股本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 152,311,5 158,501,24 - 48,515,812 94,260,769 - 188,829,30 642,418,647.
24.00 1.24 .92 .82 0.01 99
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表（二）
2007年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位：人民币元
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项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
股本 资本公 减： 盈余公 未分配 其 东权益
积 库存 积 利润 他
股
一、上年年末 152,31 161,51 47,662 71,583 80,790, 513,863,127.74
余额 1,524. 5,181. ,288.5 ,165.7 968.23
00 24 2 5
加：会计政策 -
变更
前期差错更正 -
二、本年年初 152,31 161,51 - 47,662 71,583 - 80,790, 513,863,127.74
余额 1,524. 5,181. ,288.5 ,165.7 968.23
00 24 2 5
三、本年增减 - -3,013 - 853,52 6,421, - -51,782 -47,521,094.82
变动金额（减 ,940.0 4.40 895.58 ,574.80
少以“-”号 0
填列）
（一）净利润 7,275, 7,275,419.98
419.98
（二）直接计 - -3,013 - - - - - -3,013,940.00
入所有者权益 ,940.0
的利得和损失 0
1．可供出售 -
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下 -
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所 -
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 -3,013 -3,013,940.00
,940.0
0
上述（一）和 - -3,013 - - 7,275, - - 4,261,479.98
（二）小计 ,940.0 419.98
0
（三）所有者 - - - - - - -51,782 -51,782,574.80
投入和减少资 ,574.80
本
1．所有者投 -
入资本
2．股份支付 -
计入所有者权
益的金额
3．其他 -51,782 -51,782,574.80
,574.80
（四）利润分 - - - 853,52 -853,5 - - -
配 4.40 24.40
1．提取盈余 853,52 -853,5 -
公积 4.40 24.40
2．对股东的 -
分配
3．其他 -
（五）所有者 - - - - - - - -
权益内部结转
1．资本公积 -
转增股本
2．盈余公积 -
转增股本
3．盈余公积 -
弥补亏损
4．其他 -
四、本年年末 152,31 158,50 - 48,515 78,005 - 29,008, 466,342,032.92
余额 1,524. 1,241. ,812.9 ,061.3 393.43
00 24 2 3
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
2007年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司 单位：人民币元
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项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 642,264.93 126,655.23 768,920.16
其中：应收帐款 1,647.05 1,647.05
其他应收款 642,264.93 125,008.18 767,273.11
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：原材料
库存商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
广东锦龙发展股份有限公司
财务报表附注
2007年1-6月
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位）
一、公司的基本情况
广东锦龙发展股份有限公司（原名为“广东金泰发展股份有限公司”，下称本公司）系经广东省人民政府办公厅以粤办函（1997）11号文、中国证券监督管理委员会证监发字（1997）87号、88号文批准于1997年4月9日设立的股份有限公司，由清远市纺织工业总公司、清远金泰化纤股份有限公司、清远市奥美制衣厂、清远市远德针织制衣厂及深圳市清泰威贸易公司共同发起向本公司投入资本总额计150,288,845.32元，其中股本50,096,300.00元，资本公积金100,192,545.32元；同时向社会公开发行人民币普通股16,707,000股（含公司职工股1,670,700股），共募集资金121,626,960.00元（未扣除发行费用），其中转入股本16,707,000.00元，其余资金转入资本公积。本公司实收股本为66,803,300.00元。领取了注册号为“23112910-0”的企业法人营业执照。
根据本公司2000年度股东大会决议，本公司名称变更为现名，于2001年7月16日获广东省工商行政管理局核准。
经广东省工商行政管理局核准，2001年12月21日本公司经营范围变更为：纺织、化纤长丝生产、房地产开发，并换领了新的企业法人营业执照，注册号为4400001000152。2004年11月15日本公司经营范围变更为：实业投资、房地产开发。
本公司经多次以资本公积金、未分配利润转增股本，截至2007年6月30日止本公司实收股本为152,311,524.00元。
2006年3月27日，本公司股权分置改革方案实施，本公司的原流通股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.3股对价股份；原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股；股权分置改革后的本公司股本总额不变。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年1月1日至2007年6月30日之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策编制。
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告所载2006年1月1日至2006年6月30日之财务信息系按照中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）规定的原则以及根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定，按照追溯调整的原则，编制2006年1—6月的可比利润表。
同时，本公司为了进一步提高财务会计信息的可比性，还假定自2006年1月1日开始全面执行新会计准则体系，以上述方法确定的2006年1月1日的资产负债表期初数为起点，编制2006年1月1日至2006年6月30日的备考利润表，备考利润表详见财务报表附注十四。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
（三）会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2007年1月1日起至2007年6月30日止。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
本报告期报表项目计量属性没有发生变化的情况。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则：
1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
2、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；
3、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
4、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
(八) 金融工具的确认和计量
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：
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账龄
1年以内（含1年）
1—2年
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上
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(十) 存货的确认和计量
（1）本公司存货分为物资采购、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工产品、自制半成品、在产品、库存商品、开发产品、开发成本等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
本公司房地产开发项目的成本归集方法：开发项目时按不同的成本对象—住宅、商铺、写字楼等开发产品明细进行归集各自的成本，并按成本对象的直接成本费用直接计入该产品成本中，不能直接分辨成本对象项目的成本费用按相应的比例分配。
（2）本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。其中：
①开发产品，在建设期间，以实际支付和已确认的成本计算。工程完成后，对尚未支付的工程价款及其他费用，按已订合同和估计的应付费用预提计入开发产品成本，工程决算后，按工程决算书调整开发产品成本。
②开发用土地，在“开发成本”内核算，主要归集土地征用及拆迁补偿费、前期工程费等。
③借款费用，为开发房地产项目而发生的，符合规定资本化条件的，在所开发的房地产项目达到预定可使用状态前的，计入该开发房地产项目的成本。
（3）本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1、长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3、长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期投资减值准备。
5、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二)投资性房地产的确认和计量
1、投资性房地产的定义
本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
2、投资性房地产的范围
本公司的投资性房地产主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
3、本公司的投资性房地产采用公允价值模式进行计量。
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，且满足下列条件的投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量：
（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
（2）能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而 对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
4、投资性房地产公允价值的确认
本公司以独立的市场经纪公司定期向非特定对象以刊物的形式公开发布的各类房地产的市场调研价格或价格变动幅度作为确定公允价值的指导依据，其所公布的与本公司投资性房地产所在地同地段其他同质物业市场交易价格或平均变动幅度作为本公司投资性房地产公允价值或变动幅度，据此直接确认或计算确定的价格，与上一期同质投资性房地产账面价值比较后，其差额计入当期公允价值变动损益。
本公司选取上述经纪公司公布价格区间内的最低价格作为本公司的公允价值，或用其公布的平均价格变动幅度作为本公司公允价值变动幅度，每季度重新确认一次投资性房地产的价值。
如其公布的市场调研价格高于本公司同质投资性房地产账面价值时，其差额计入投资性房地产—公允价值变动，同时确认公允价值变动损益；如其公布的的市场调研价格低于本公司同质投资性房地产账面价值时，其差额确认为公允价值变动损益，同时计入投资性房地产—公允价值变动。
如其公布的市场调研价格平均变动幅度与本公司同质投资性房地产上一期账面价值的乘积为本期价格变动幅度。如为增长，其增值额计入投资性房地产—公允价值变动，同时确认公允价值变动损益；如为下降，其降低额确认为公允价值变动损益，同时计入投资性房地产—公允价值变动。
(十三) 固定资产的确认和计量
1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2、固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
3、固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
4、固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
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类别 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20年 5 4.75
机械设备 10年 5 9.50
运输设备 5年 5 19
电子设备 5年 5 19
其他 5年 5 19
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5、因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1、无形资产按成本进行初始计量。
2、根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
6、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 资产减值
1、在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 股份支付的确认和计量
1、股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4、确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(十九) 收入确认原则
1、销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2、提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、建造合同
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(二十) 企业所得税的确认和计量
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十一) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明
(1)会计政策的变更:
本公司于2007年1月1日开始执行财政部2006年颁布的企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号—首次执行会计准则》（以下简称“新会计准则”）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定编制2007年的期初资产负债和上年同期利润表。
因执行新的会计准则，导致 2006 年末未分配利润与 2007 年年初未分配利润的差异如下：
项 目 金 额
2006 年年末未分配利润 78,005,061.33
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -82,684,369.65
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 +2,333,261.82
递延所得税资产调整 +3,813,227.74
公允价值变动 +93,769,158.47
公允价值变动产生的所得税负债 -30,943,822.30
少数股东权益影响 -9,861,211.12
2007 年年初未分配利润 54,431,306.29
2006 年 1－6 月利润表的编制，是在原利润表的基础上，按照公司新的会计政策及新会计准则进行调整，主要调整项目如下：
项 目 金 额
调整前2006年1-6月净利润(旧准则) 6,146,496.93
加：投资性房地产使用公允价值原摊销数 3,340,704.75
加：股权投资差额摊销 9,733,313.96
减：所得税 2,310,301.34
减：少数股东损益 335,740.83
调整后 2006 年 1-6 月归属于母公司
所有者的净利润（新准则） 16,574,473.47
由于本公司未能及时对上年年初投资性房地产公允价值取得有效数据，故在对上年同期数进行调整时未考虑此项变动损益。 除上述调整外，本公司无重大的需要追溯调整事项。
（2）本公司本期根据税法及本公司的实际情况,对公司固定资产计提折旧的年限进行变更,变更前后的情况如下：
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类别 原折旧年限(年) 变更后的折旧年限(年) 残值率(％)
房屋及建筑物 15--40年 20年 5
机械设备 5--12年 10年 5
运输设备 5--8年 5年 5
电子设备 5年 5年 5
其他 5年 5年 5
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该项会计估计变更对本期利润的影响为减少本期利润6,082,163.40元。
四、税项：
本公司适用的主要税种和税率分别如下：
1、增值税：
本公司按应税收入计缴增值税，税率为17%、6%。其中：
（1）本公司之子公司清远市自来水有限责任公司按6%的税率计征增值税。
（2）其余公司按应税收入计销项税，税率为17%，按销项税抵扣进项税额后缴纳增值税。
2、营业税：
按应税营业收入的5-20%计缴。
3、城市维护建设税：
按应纳流转税额的5%-7%计缴。
4、教育费附加：
按应纳流转税额的3%计缴。
5、土地增值税：
2006年12月，国家税务总局发布《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》,通知宣布：全国各地将从2007年2月1日起对房地产企业土地增值税项目进行全面清算，国家正式向房地产开发企业征收30%至60%不等的土地增值税。本公司的子公司广州市锦城房地产发展有限公司以前年度大部分已完成销售的东山锦轩大厦房地产项目属于清算范围，截至财务报表批准日，广州市有关土地增值税的实施细则仍未出台，故本公司对于当期的土地增值税仍暂按照本公司的商品房销售收入的0.7%预征率执行。
6、企业所得税：
按应纳税所得额的33%计缴。
五、控股子公司及合营企业：
1、本公司的子公司概况列示如下：
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公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
================= ====== ============== ============== ======= ==================
======
清远市自来水有限责 清远市 88,521,439.95 70,817,151.96 80% 自来水生产和供应
任公司
广州正信投资顾问有 广州市 20,000,000.00 150,797,697.20 85% 对外投资业务
限公司
清远华冠大酒店有限 清远市 43,000,000.00 36,550,000.00 97% 旅游业；中西餐制售
公司 ；商务服务；台球、
卡拉OK等
清远市锦诚水质检测 清远市 1,600,000.00 320,000.00 84% 水质检测
有限公司
清远冠富化纤厂有限 清远市 100,000,000.00 75,000,000.00 95.00% 制造、加工、销售各
公司 种规格的涤纶长丝、
化纤织轴、化纤布、
化纤服装及其他化纤
原料和纺织原料
广州市锦城房地产发 广州市 8,000,000.00 4,800,000.00 51% 房地产开发
展有限公司
清远市东辉置业有限 清远市 3,200,000.00 3,200,000.00 100.00% 房地产项目投资置业
公司
清远市锦龙正达置业 清远市 7,500,000.00 3,825,000.00 51.00% 房地产项目投资
有限公司
清远市锦龙正荣房地 清远市 9,500,000.00 4,845,000.00 51.00% 房地产投资、房地产
产开发有限公司 开发
东莞市金舜房地产投 东莞 10,000,000.00 5,100,000.00 51.00% 房地产投资
资有限公司
================= ====== ============== ============== ======= ==================
======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
备注：
（1）清远华冠大酒店有限公司由本公司和本公司之子公司清远市自来水有限责任公司分别持有85%和15%的股份。
（2）清远市锦诚水质检测有限公司由本公司和本公司之子公司清远市自来水有限责任公司分别持有20%和80%的股份。
（3）广州市锦城房地产发展有限公司系经广州市工商行政管理局核准的房地产项目开发公司，本公司之子公司广州正信投资顾问有限公司拥有60%股权。根据广州正信投资顾问有限公司与中共广东省委办公厅工会委员会（下称省委办工会）及广州中海房地产发展有限公司三方签定的有关合作开发农林礼堂地段房地产项目合同、合作经营广州市锦城房地产发展有限公司合同及相关补充合同的规定，省委办工会提供开发用地7,956平方米开发“东山锦轩大厦”项目，采用成立项目公司广州市锦城房地产发展有限公司进行运作，合作合同约定开发项目完工后利润分配方案是以实物方式分配，当项目容积率在8和8以下时，省委办工会与本公司之子公司广州正信投资顾问有限公司以对应部分的建筑物按3.5:6.5的比例分配，同时省委办工会不再享有项目公司的剩余权益；另广州中海房地产发展有限公司拥有项目公司5%的权益全部归广州正信投资顾问有限公司，故广州正信投资顾问有限公司实质拥有扣除实物分配给省委办工会后的广州市锦城房地产发展有限公司100%的权益。
（4）清远冠富化纤厂有限公司由本公司和本公司之子公司清远市自来水有限责任公司分别持有75%和25%的股份。清远市自来水有限责任公司所持25%股份由清远冠富化纤厂有限公司原外方股东本期内将股权转让给清远市自来水有限责任公司。
2、本期合并范围和合并比例的变更情况：
（1）上述控股子公司均列入本期合并报表范围。
（2）本期新增纳入合并报表的公司：
①本公司投资320万元、持有100％股权的清远市东辉置业有限公司，已于2007年4月10日成立，自2007年4月10日开始合并其会计报表，该公司2007年6月30日会计报表对于合并报表的整体影响如下：
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资产名称 金额 负债及权益名称 金额
流动资产 3,191,754.00 流动负债 ---
固定资产净值 --- 长期负债 ---
所有者权益 3,191,754.00
资产合计 3,191,754.00 负债及所有者权益 3,191,754.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②本公司持有51％股权的清远市锦龙正达置业有限公司，已于2007年5月17日成立，自2007年5月17日开始合并其会计报表，该公司2007年6月30日会计报表对于合并报表的整体影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产名称 金额 负债及权益名称 金额
流动资产 51,513,832.21 流动负债 ---
固定资产净值 --- 长期负债 ---
所有者权益 51,513,832.21
资产合计 51,513,832.21 负债及所有者权益 51,513,832.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③本公司持有51％股权的清远市锦龙正荣房地产开发有限公司，已于2007年4月12日成立，自2007年4月12日开始合并其会计报表，该公司2007年6月30日会计报表对于合并报表的整体影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产名称 金额 负债及权益名称 金额
流动资产 89,778,668.66 流动负债 269,745.00
固定资产净值 --- 长期负债 ---
所有者权益 89,508,923.66
资产合计 89,778,668.66 负债及所有者权益 89,778,668.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④本公司于2007年4月25日出资9,188.18万元收购东莞荣富实业有限公司持有东莞市金舜房地产投资有限公司51％股权，收购后东莞市金舜房地产投资有限公司成为本公司的控股子公司。该项属于非同一控制下的控股合并，自2007年4月25日开始合并其会计报表，该公司2007年6月30日会计报表对于合并报表的整体影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产名称 金额 负债及权益名称 金额
流动资产 180,110,342.74 流动负债 ---
固定资产净值 --- 长期负债 ---
所有者权益 180,110,342.74
资产合计 180,110,342.74 负债及所有者权益 180,110,342.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本期合并比例变更的公司：
本期清远市自来水有限责任公司收购清远冠富化纤厂有限公司原外方股东所持清远冠富化纤厂有限公司的25%股份，加上本公司对清远冠富化纤厂有限公司的直接持股75%，公司的权益比例由上年的75%变更为95%。
六、合并财务报表主要项目注释：
1、货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
================= =============== ===============
现金 552,219.47 1,129,407.93
银行存款—人民币 27,575,864.31 102,307,441.05
其他货币资金 54,500,000.00 79,694,000.00
--------------- ---------------
合计 82,628,083.78 183,130,848.98
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:
（1）其他货币资金是：①本公司办理应付银行承兑票据而存入华夏银行广州分行营业部的保证金 4,000 万元。②另450万元为已被质押的定期三个月存款。③另1,000万元为定期三个月存款。
（2）货币资金减少较大的原因是本期对外投资增加及收购东莞市金舜房地产投资有限公司股权而支付股权转让款的缘故。
2、应收账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 ------------------------------- -------------------------------
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
======== ============ ===== ========== ============ ===== ==========
一年以内 3,826,792.33 99.57% --- 3,322,232.46 100% ---
一至二年 16,470.44 0.43% 1,647.05 --- --- ---
二至三年 --- --- --- --- --- ---
三至四年 --- --- --- --- --- ---
------------ ----- ---------- ------------ ----- ----------
合计 3,843,262.77 100% 1,647.05 3,322,232.46 100% ---
============ ===== ========== ============ ===== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名金额合计2,890,953.66元，占总额的75.22%。
（3）应收账款中无含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、预付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
----------------------- ------------------------
金额 比例 金额 比例
========= ============= ======= ============== =======
一年以内 1,943,859.90 97.06% 3,291,584.12 98.25%
一至二年 20,037.86 1.00% 22,837.86 0.68%
二至三年 37,450.00 1.87% 34,650.00 1.03%
三年以上 1,386.15 0.07% 1,386.15 0.04%
------------- ------- -------------- -------
合计 2,002,733.91 100.00% 3,350,458.13 100%
============= ======= ============== =======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
4、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 ----------------------------------- ----------------------------------
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
======== ============= ===== ========== ============ ===== ==========
=
一年以内 123,592,716.9 95.80% --- 70,167,737.58 94.69% ---
0
一至二年 1,527,773.65 1.18% 93,070.14 230,130.92 0.31% 23,013.09
二至三年 2,278,906.77 1.77% 454,789.36 2,305,927.86 3.11% 461,185.58
三至四年 1,450,596.30 1.12% 61,347.35 1,246,105.12 1.68% ---
四至五年 --- --- --- --- --- ---
五年以上 158,066.26 0.13% 158,066.26 158,066.26 0.21% 158,066.26
------------ ----- ---------- ------------ ----- ----------
合计 129,008,059.8 100% 767,273.11 74,107,967.74 100% 642,264.93
8
============ ===== ========== ============ ===== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末数比年初数增加54,900,092.14元，增加比例为74.08%，增加原因主要为：本期出售了公司的子公司清远市锦龙正达置业有限公司、清远市锦龙正荣房地产开发有限公司的股权，尚未收回股权转让款4,850万元。
（3）三至四年款项有本公司之子公司广州市锦城房地产发展有限公司付给省委办工会的租赁押金1,050,000.00元和付给中海公司的押金196,105.12元；上述款项本公司未计提坏账准备。
（4）期末欠款前五名金额合计116,307,677.64 元，占总额的90.16%。
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欠款人名称 欠款金额 性质或内容 欠款年限 占应收账款总额的
比例
=========================== ============= =========== ====== =============
清远市自来水工程有限责任公司 44,405,498.82 预付工程款 一年以内 34.42%
广东东荣正明投资有限公司 48,500,000.00 股权转让款 一年以内 37.59%
东莞市君鑫房地产投资有限公司 15,000,000.00 股权转让款 一年以内 11.63%
石角水厂 6,598,854.08 往来款 一年以内 5.12%
清远市卓艺贸易有限公司 1,803,324.74 往来款 一年以内 1.40%
======================== =========== =========== ===== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）其他应收款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 期末数
================================= =============== ==============
东莞市新世纪科教拓展有限公司 950,000.00 350,902.40
================================= =============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 期末数 年初数
-------------------------- -------------------------
金额 跌价准备 金额 跌价准备
================= =============== ========== =============== ==========
原材料 8,833,817.12 --- 7,568,853.16 ---
委托加工材料 866,759.04 --- 866,759.04 ---
在产品 1,249,655.93 --- 1,194,165.51 ---
产成品 6,607,846.25 --- 3,900,096.55 ---
开发成本 397,153,213.27 --- 212,741,356.55 ---
----------------- ---------- ----------------- ----------
合计 414,711,291.61 --- 226,271,230.81 ---
=============== ========== =============== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司期末存货不存在应计提存货跌价准备的情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）开发成本 期末数 年初数
==================================== =============== ===============
清远市新城8号开发用土地 2,282,622.10 2,202,904.00
清远市新城东30、B29-30号开发用土地 174,075,050.81 169,443,454.55
清远市新城东B31号开发用土地 29,727,748.00 29,727,748.00
清远市新城31号21#、25#、26#开发用土地 11,367,250.00 11,367,250.00
东莞市凤岗镇雁田村土地 179,700,542.36 ---
------------------ ------------------
合计 397,153,213.27 212,741,356.55
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)存货期末数比年初数增加188,440,060.80元，增加比例为83.28%，增加原因主要为本期合并范围增加了东莞市金舜房地产投资有限公司，该公司账面的土地使用权纳入合并报表范围。
（4）开发成本其中89,764,247.25元为拟进行开发的土地使用权（面积共为127,271.14平方米，土地用途为综合用地）已用作本公司长期借款9,300万元抵押担保。
开发成本其中50,166,266.82元为拟进行开发的土地使用权（面积共为71,420.82平方米，土地用途为综合用地），已用作本公司向华夏银行股份有限公司广州越秀支行的短期借款3,500万元、银行承兑汇票4,000万元抵押担保。
6、其他流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
===================== ================ ===============
财产保险 44,815.54 14,938.53
雇主责任险 15,705.00 5,009.40
其他 181.00 ---
------------------- --------------
合计 60,701.54 19,947.93
================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
-------------------- ------------------------
-
金额 减值准 金额 减值准备
备
=========== =========== ======= ============ ============= ============= =========
== =
其他股权投资 56,381,512. --- 41,800,000.0 53,285,642.60 44,895,869.60 ---
20 0
----------- ------- ------------ ------------- ------------- --------
-- -- -
合计 56,381,512. --- 41,800,000.0 53,285,642.60 44,895,869.60 ---
20 0
=========== ======= ============ ============= ============= =========
== = =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 年初数 本期增加 本期减少 期末数
注册资本比例
=========================== ======== ============ ============= ============= ============== ============
清远市农村信用合作社入股金 长期 2,100,000.00 --- --- 2,100,000.00
清远市自来水工程有限责任公司 长期 10% 995,869.60 --- --- 995,869.60
东莞市富麟实业有限公司 41,857,084.63 --- 41,857,084.63 ---
东莞市富鹏置业有限公司 11,428,557.97 --- 11,428,557.97 ---
东莞证券有限责任公司 4% --- 41,800,000.00 --- 41,800,000.00
------------- ------------- -------------- -------------
-
合计 56,381,512.20 41,800,000.00 53,285,642.60 44,895,869.60
============= ============= ============ ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注；东莞证券有限责任公司的股权转让尚需经过有关主管部门核准。
8、投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期增加 本
期
减
少
项目 金额 交 公允价值 交 公
易 变动增加 易 允
增 额 增 价
加 加 值
额 额 变
动
减
少
额
广州越秀区东 446,848,108.00 -- --- -- --
山锦轩现代城 - - -
合计 446,848,108.00 -- --- -- --
- - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述投资性房地产的公允价值根据投资性房地产所在地有关房地产中介机构的市场调查报告确定，该商区商铺的市场价格在最近半年内基本保持稳定，合理公开的市场价格变动甚微。因此，本期该资产的公允价值无变动。
9、固定资产：
（1）固定资产原价：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
================== ============= ============== ========== =============
=
房屋及建筑物 236,732,942.79 --- --- 236,732,942.79
机械设备 115,019,670.21 105,000.00 --- 115,124,670.21
运输设备 9,958,587.60 217,139.00 --- 10,175,726.60
其他设备 9,586,036.79 157,427.00 8,890.00 9,734,573.79
固定资产装修 822,001.30 --- --- 822,001.30
固定资产改良 673,241.86 --- --- 673,241.86
--------------- ---------------- ------------ ---------------
合计 372,792,480.55 479,566.00 8,890.00 373,263,156.55
============= ============== ========== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
============= ============== ============== ============== ==============
房屋及建筑物 61,740,845.97 6,440,278.05 --- 68,181,124.02
机械设备 38,850,308.84 6,077,890.63 --- 44,928,199.47
运输设备 6,332,075.80 1,334,767.09 --- 7,666,842.89
其他设备 4,597,099.72 880,580.92 8,445.50 5,469,235.14
固定资产装修 447,988.71 78,090.15 --- 526,078.86
固定资产改良 187,023.80 19,375.29 --- 206,399.09
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 112,155,342.84 14,830,982.13 8,445.50 126,977,879.47
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
固定资产净值 260,637,137.71 --- --- 246,285,277.08
============== ============== ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)用于担保的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原值 累计折旧 账面净值
=============== =========== ========== ============
房屋及建筑物 42,243,789.05 5,483,575.56 36,760,213.49
机械设备 99,244,254.14 3,428,382.22 95,815,871.92
=============== =========== ========== ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产期末数比年初数增加470,670.00元，增加比例为0.13%。
（5）累计折旧期末数比年初数增加14,822,536.63元，增加比例为13.22%。
（6）本公司期末对各项固定资产进行检查，无证据表明各项固定资产有减值的情况。10、在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 资金 年初数 本期增加 其他减 期末数
来源 少
---------------------- ------------------------ ------- -------------------------
金额 其中：利息 金额 其中：利息资 金额 金额 其中：利息资
资本化金额 本化金额 本化金额
=================== ==== ============= ========== ============ =========== ======= =========== ============
= = = = ==
供水管网扩建改造 自筹 20,760,674.40 --- 1,160,452.33 --- --- 21,921,126. ---
73
办公楼及厂区维修工 自筹 90,000.00 --- --- --- --- 90,000.00 ---
程
华冠大酒店装修 自筹 21,732,271.46 --- 70,000.00 --- --- 21,802,271. ---
46
石角供水工程DN1000 --- --- 36,517,470.1 1,239,615.00 --- 36,517,470. 1,239,615.00
输水管工程 8 18
锦龙大厦十楼装修 --- --- 5,604,829.00 --- --- 5,604,829.0 ---
0
------------- -------- ------------ ----------- ------- ----------- -----------
- - --
合计 42,582,945.86 --- 43,352,751.5 1,239,615.00 --- 85,935,697. 1,239,615.00
1 37
============= ========== ============ =========== ======= =========== ============
= = =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：在建工程期末数比年初数增加43,352,751.51元，增加比例为101.81%，主要为公司投资修建水厂及锦龙大厦办公楼装修。
11、无形资产：
(1)无形资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初原值 本期增加 本 期
期 末
减 原
少 值
=============== =========== ========= == ==
= == ==
== ==
== ==
= =
土地使用权 42,005,190.89 --- 5, 36
33 ,6
2, 72
44 ,7
5. 45
49 .4
0
财务软件 66,500.00 21,100.00 -- 87
- ,6
00
.0
0
----------- --------- -- --
-- --
-- --
-- --
- -
合计 42,071,690.89 21,100.00 5, 36
33 ,7
2, 60
44 ,3
5. 45
49 .4
0
=========== ========= == ==
== ==
== ==
== ==
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：期末用于抵押或担保的无形资产原价为33,189,071.64元。
(2)累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期摊销 本期减少 期末数
=============== ============ ============ ============ ============
土地使用权 4,022,381.35 436,841.33 366,766.50 4,092,456.18
财务软件 19,633.23 4,324.98 --- 23,958.21
------------ ------------ ------------ ------------
合计 4,042,014.58 441,166.31 366,766.50 4,116,414.39
============ ============ ============ ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期无需计提减值准备的情况。
(3)无形资产净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
================ =============== ===============
土地使用权 37,982,809.54 32,580,289.22
财务软件 46,866.77 63,641.79
-------------- ---------------
合计 38,029,676.31 32,643,931.01
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
===================== =============== ================
资产减值准备 175,256.13 197,736.02
公允价值变动 --- ---
固定资产折旧 --- ---
预提费用 --- ---
税法可弥补亏损 2,762,629.84 3,571,938.61
开办费摊销 24,746.08 43,553.11
--------------- ------------------
合计 2,962,632.05 3,813,227.74
============= ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）已确认的递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
===================== =============== ===============
公允价值变动 23,442,289.62 30,943,822.30
-------------- ---------------
合计 23,442,289.62 30,943,822.30
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)未确认递延所得税资产
本公司的子公司清远冠富化纤厂有限公司常年亏损,预计三年内无法扭亏为盈,因此清远冠富化纤厂有限公司的账面价值与计税价值的差异未确认递延所得税资产。
13、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期计提 本期减少额 期末数
----------------
转回 转销
========================= ========== ========== ======== ======= ==========
=
一、坏账准备 642,264.93 126,655.23 --- --- 768,920.16
二、存货跌价准备 --- --- --- --- ---
三、可供出售金融资产减值 --- --- --- --- ---
准备
四、持有至到期投资减值准 --- --- --- --- ---
备
五、长期股权投资减值准备 --- --- --- --- ---
六、投资性房地产减值准备 --- --- --- --- ---
七、固定资产减值准备 --- --- --- --- ---
八、工程物资减值准备 --- --- --- --- ---
九、在建工程减值准备 --- --- --- --- ---
十、生产性生物资产减值准 --- --- --- --- ---
备
十一、油气资产减值准备 --- --- --- --- ---
十二、无形资产减值准备 --- --- --- --- ---
十三、商誉减值准备 --- --- --- --- ---
十四、其他 --- --- --- --- ---
---------- ---------- -------- ------- ----------
合计 642,264.93 126,655.23 --- --- 768,920.16
========== ========== ======== ======= ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 期末数 年初数
====================== ================= =================
保证借款 35,000,000.00 40,000,000.00
抵押、保证借款 120,000,000.00 50,000,000.00
质押、保证借款 --- 40,000,000.00
抵押、质押、保证借款 35,000,000.00 80,000,000.00
----------------- -----------------
合计 190,000,000.00 210,000,000.00
================= =================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）短期借款3,500万元由广州市锦麟投资有限公司以持有的本公司24,721,356股有限售条件流通股提供质押担保；由东莞市新世纪科教拓展有限公司、子公司清远市自来水有限责任公司、杨志茂、朱凤廉提供保证担保。
(2)子公司清远市自来水有限责任公司的短期借款4,000万元以子公司广州市锦城房地产发展有限公司所拥有的东山锦轩二层3,046平方米商场作为抵押物，并由本公司提供连带责任保证。
（3）短期借款8,000万元以本公司位于清远市新城东101,529.76平方米土地使用权提供抵押担保；以东莞市荣富实业有限公司持有的本公司8,599,996股限售流通股提供质押担保；由东莞市新世纪科教拓展有限公司提供保证担保。
（4）短期借款3,500万元以子公司清远市正达置业有限公司位于清远市新城东B29#区71,420.82平方米土地使用权提供抵押担保,以450万元的定期存单提供质押担保,子公司清远市自来水有限责任公司、杨志茂提供保证担保。
15、应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
====================== ================= =================
银行承兑汇票 60,000,000.00 100,000,000.00
----------------- -----------------
合计 60,000,000.00 100,000,000.00
================= =================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述应付票据存入保证金4,000万元,以子公司清远市正达置业有限公司位于清远市新城东B29#区71,420.82平方米土地使用权提供抵押担保，由东莞市新世纪科教拓展有限公司、杨志茂、子公司清远市自来水有限责任公司提供保证担保。
16、应付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
--------------------- ------------------------
金额 比例 金额 比例
========== ============= ====== =============== ======
一年以内 7,266,276.97 51.81% 18,607,700.71 72.27%
一至二年 2,478,728.43 17.68% 877,268.53 3.41%
二至三年 9,834.88 0.07% 974,255.56 3.78%
三年以上 4,268,817.60 30.44% 5,288,457.08 20.54%
------------- ------ ------------- ------
合计 14,023,657.88 100% 25,747,681.88 100%
============= ====== =============== ======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）账龄 期末数 年初数
---------------------- -----------------------
金额 比例 金额 比例
========== ============== ====== ============== ======
一年以内 2,930,166.26 98.65% 2,911,793.30 100%
一至两年 40,122.31 1.35% --- ---
-------------- ------ -------------- ------
合计 2,970,288.57 100% 2,911,793.30 100%
============== ====== ============== ======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
======================== =============== =============== =============== ===============
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,412,101.99 6,945,229.61 7,166,793.64 2,190,537.96
二、职工福利费 232,650.64 1,471,699.12 1,110,140.01 594,209.75
三、社会保险费 4,502.71 946,920.12 926,016.43 25,406.40
四、工会经费和职工教育经费 40,621.94 483,405.65 145,460.12 378,567.47
五、非货币性福利 --- --- --- ---
六、因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- ---
七、其他 --- --- --- ---
其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---
------------ ------------ ------------ ------------
合 计 2,689,877.28 9,847,254.50 9,348,410.20 3,188,721.58
============ ============ ============ ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税费：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
============================= ============== ==============
营业税 580,972.29 955,100.63
增值税 540,371.89 558,982.20
城市维护建设税 111,843.50 83,053.86
个人所得税 70,134.28 74,613.64
企业所得税 22,112,189.57 1,412,638.98
土地增值税 669,532.49 595,173.99
房产税 255,998.30 192,056.52
印花税 94,186.50 81,456.18
文化建设事业费 28,531.71 66,607.50
土地使用税 10,705.68 ---
教育费附加 50,030.51 37,544.91
堤围（防洪）费 26,348.76 27,654.02
副食品价格调节基金 7,500.00 7,500.00
-------------- --------------
合计 24,558,345.48 4,092,382.43
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：适用税率详见附注四。
20、其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）账龄 期末数 年初数
---------------------- -----------------------
金额 比例 金额 比例
========= ============== ====== ============== ======
一年以内 13,307,844.61 45.06% 21,960,039.49 63.94%
一至二年 7,252,105.52 24.56% 9,199,810.92 26.78%
二至三年 8,426,662.57 28.54% 2,843,268.72 8.28%
三年以上 542,529.81 1.84% 344,269.68 1.00%
-------------- ------ -------------- ------
合计 29,529,142.51 100% 34,347,388.81 100%
============== ====== ============== ======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
（3）账龄超过一年的大额其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 金 未
额 偿
还
原
因
================================ == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
=
广州好又多百货商场广场有限公司 1, 租
02 赁
2, 押
40 金
0.
00
东莞市艺新装饰有限公司 6, 装
00 修
0, 工
00 程
0. 款
00
================================ == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末欠款余额较大的单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质或内容 账龄
================================= ============= =========== =========
清远市污水处理中心 2,460,425.45 往来款 一年以内
佛山市禅城区金天龙纺织原料经销 1,635,370.08 往来款 一年以内
沈国树 3,197,833.33 往来款 一年以内
东莞市艺新装饰有限公司 6,000,000.00 装修工程款 一至二年
================================= ============= =========== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、一年内到期的长期负债：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 币种 期末数 年初数
====================== ======= ================ ===============
抵（质）押、保证借款 人民币 --- 41,000,000.00
抵押、保证借款 人民币 25,980,000.00 82,000,000.00
抵押借款 人民币 50,000,000.00 ---
---------------- ----------------
合计 75,980,000.00 123,000,000.00
================ ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
上述借款总额为75,980,000.00元，其中清远冠富化纤厂有限公司借款10,000,000.00元，清远市自来水有限责任公司借款15,980,000.00元,广州市锦城房地产发展有限公司借款50,000,000.00元。
子公司清远冠富化纤厂有限公司的借款是以其房屋建筑物、厂房土地使用权、机器设备作为抵押物,并由本公司提供连带责任担保。
子公司清远市自来水有限责任公司的借款是以本公司持有子公司清远市自来水有限责任公司80%的股权及自来水收费权益质押，本公司及子公司清远华冠大酒店有限公司、东莞市德盛建业实业有限公司的土地使用权抵押，本公司及其子公司广州市锦城房地产发展有限公司、东莞市新世纪科教拓展有限公司、杨志茂提供保证担保。
子公司广州市锦城房地产发展有限公司的借款是以投资性房地产东山锦轩大厦1、3、4层商铺（已出售商铺除外）共计建筑面积9,197.36平方米和车库作为抵押物。
22、长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 币种 期末数 年初数
================ ======= =============== ===============
抵（质）押借款 人民币 417,880,000.00 336,480,000.00
国债转贷资金 人民币 --- 8,000,000.00
--------------- ---------------
合计 417,880,000.00 344,480,000.00
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述借款总额为417,880,000.00元，其中本公司借款93,000,000.00元，本公司之子公司广州市锦城房地产发展有限公司借款100,000,000.00元。本公司之子公司清远冠富化纤厂有限公司借款30,000,000.00元，本公司之子公司清远市自来水有限责任公司借款194,880,000.00元。
本公司长期借款9,300万元以子公司清远市锦龙正荣房地产有限公司清远市新城东B30#区127,271.14平方米土地使用权提供抵押担保、清远市自来水有限责任公司、广州市锦麟投资有限公司、东莞市荣富实业有限公司、东莞市新世纪科教拓展有限公司提供保证担保。
子公司广州市锦城房地产发展有限公司借款是以投资性房地产东山锦轩大厦1、3、4层商铺（已出售商铺除外）共计建筑面积9,197.36平方米和车库作为抵押物。广州市锦诚房地产发展有限公司共借款22,000万元，其中12,000万元于2008年6月30日到期,10,000万元于2008年8月29日到期。本年5月提前归还了12,000万元中的7,000万元，尚未偿还的5,000万元列入了一年内到期的非流动负债。
子公司清远冠富化纤厂有限公司的借款是以其房屋建筑物、厂房土地使用权、机器设备为该借款的抵押物,并由本公司提供连带责任担保。
子公司清远市自来水有限责任公司的借款是以本公司持有子公司清远市自来水有限责任公司80%的股权及自来水收费权益质押，本公司及子公司清远华冠大酒店有限公司、东莞市德盛建业实业有限公司的土地使用权抵押，本公司及子公司广州市锦城房地产发展有限公司、东莞市新世纪科教拓展有限公司、杨志茂提供保证担保。
23、专项应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
====================================== ============= =============
城市供水管网工程基本建设支出等财政拨款 6,935,244.81 6,935,244.81
------------- -------------
合计 6,935,244.81 6,935,244.81
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、股本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积 其他 小计 数量 比例
新股 金转
股
=============== ============ ====== == === === =========== =========== ========== =====
一、有限售条件股份 101,649,218.00 66.74% --- --- --- -7,585,576.00 -7,585,576.00 94,063,642.0 61.76%
0
1、国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
2、国有法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
3、其他内资持股 101,649,218.00 66.74% --- --- --- -7,585,576.00 -7,585,576.00 94,063,642.0 61.76%
0
其中： --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境内法人持股 101,649,218.00 66.74% --- --- --- -7,615,576.00 -7,615,576.00 94,033,642.0 61.74%
0
境内自然人持股 --- --- --- --- --- +30,000.00 +30,000.00 30,000.00 0.02%
4、外资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
其中：
境外法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
二、无限售条件股份 50,662,306.00 33.26% --- --- --- +7,585,576.00 +7,585,576.00 58,247,882.0 38.24%
0
1、人民币普通股 50,662,306.00 33.26% --- --- --- +7,585,576.00 +7,585,576.00 58,247,882.0 38.24%
0
2、境内上市的外资 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
股
3、境外上市的外资 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
股
4、其他 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
三、股份总数 152,311,524.00 100% --- --- --- --- --- 152,311,524. 100%
00
============ ========== ===== == === == ======== ========= ========= ====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
================ ============== ========== ========== ==============
资本溢价 155,944,203.31 --- --- 155,944,203.31
其他 2,557,037.93 --- --- 2,557,037.93
-------------- --------- ---------- --------------
合计 158,501,241.24 --- --- 158,501,241.24
============== ========== ========== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
================= =========== =========== =========== =============
法定盈余公积 33,566,759.36 --- --- 33,566,759.36
一般盈余公积 14,949,053.56 --- --- 14,949,053.56
----------- ----------- ----------- -----------
合计 48,515,812.92 --- --- 48,515,812.92
============ =========== =========== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业收入及营业成本
(1)营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上年同期数
==================== =================== =================
主营业务收入 118,416,830.77 133,966,679.17
其他业务收入 737,724.30 3,049,265.43
------------------ ---------------
合计 119,154,555.07 137,015,944.60
================== =================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售的收入情况列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
====================== =================== ====================
对前五名客户销售总额 27,733,217.65 27,956,271.06
占全部营业收入的比例 23.27% 20.40%
===================== =================== =====================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上年同期数
=================== =================== ===================
主营业务成本 95,340,688.82 92,761,667.93
其他业务成本 105,186.74 161,120.92
------------------- --------------------
合计 95,445,875.56 92,922,788.85
=================== ====================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)主营业务收入及成本分类列示
①主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
================ ===================== ====================
房地产销售收入 --- 45,822,432.00
商铺出租收入 9,693,837.78 8,928,136.80
纺织品销售收入 67,810,688.33 57,846,415.53
水费收入 25,515,856.28 21,369,694.84
酒店收入 15,396,448.38 ---
--------------------- ---------------------
合计 118,416,830.77 133,966,679.17
===================== ======================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
================= ===================== ===================
房地产销售成本 --- 21,453,748.01
商铺出租成本 2,147,760.00 1,731,937.11
纺织品销售成本 67,532,724.11 57,200,056.61
水费成本 14,634,718.23 12,375,926.20
酒店成本 11,025,486.48 ---
--------------------- -------------------
合计 95,340,688.82 92,761,667.93
===================== ====================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期与上期发生额大部分主营业务收入均属于华南地区的销售。
(4)其他业务收入及成本分类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
---------------------------- ---------------------------
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
============== ============= ============= ============== =============
废料销售 402,323.50 --- 478,416.69 ---
房屋出租 50,600.00 8,854.99 50,000.00 11,500.00
清洗、排污等收入 150,060.80 3,746.25 20,848.74 12,120.92
其他 134,740.00 92,585.50 2,500,000.00 137,500.00
------------- ------------- ------------- ------------
合计 737,724.30 105,186.74 3,049,265.43 161,120.92
============= ============= ============== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
==================== ========= =============== ===============
营业税 5-20% 2,311,937.53 2,757,204.04
城市维护建设税 5-7% 322,087.89 235,473.84
教育费附加 3% 138,139.83 120,581.26
堤围(防洪)费 1-1.3‰ 29,970.84 11,606.58
土地增值税 0.5-0.7% --- 229,412.16
文化事业建设费 193,439.79 ---
--------------- ---------------
合计 2,995,575.88 3,354,277.88
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
==================== =============== ===============
利息支出 22,986,006.86 28,661,884.07
减：利息收入 930,799.45 6,746,276.85
减：汇兑损益 --- ---
其他 1,208,775.69 82,978.48
--------------- ---------------
合计 23,263,983.10 21,998,585.70
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：利息收入主要为定期存款利息收入。
30、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
=========================== =================== ===================
1．坏账损失 126,655.23 -3,660,208.39
2．存货跌价损失 --- ---
3．可供出售金融资产减值损失 --- ---
4．持有至到期投资减值损失 --- ---
5．长期股权投资减值损失 --- ---
6．投资性房地产减值损失 --- ---
7．固定资产减值损失 --- ---
8．工程物资减值损失 --- ---
9．在建工程减值损失 --- ---
10．生产性生物资产减值损失 --- ---
11．油气资产减值损失 --- ---
12．无形资产减值损失 --- ---
13．商誉减值损失 --- ---
14．其他 --- ---
--------------- ---------------
合计 126,655.23 -3,660,208.39
================== ==================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）类别 本期数 上年同期数
================================= ============ ==============
联营公司分配来的利润 24,806.00 ---
股权投资转让收益 81,460,320.30 19,814,650.74
------------ --------------
合计 81,485,126.30 19,814,650.74
============ ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股权转让投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本期数 上年同期数
============================ ==================== ==============
清远市正荣房地产开发有限公司 20,123,256.25 ---
清远市锦龙正达置业有限公司 11,232,582.58 ---
东莞市富麟实业有限公司 16,871,860.06 17,495,586.42
东莞市富鹏置业有限公司 33,232,621.41 2,318,819.22
清远冠龙纺织有限公司 --- 245.10
------------------- --------------
合计 81,460,320.30 19,814,650.74
=================== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
==================== =============== ===============
转让土地收益 1,058,770.37 ---
违约金收入 4,400.00 135,000.00
其他 116,025.11 16,013.40
--------------- ---------------
合计 1,179,195.48 151,013.40
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期营业外收入较上期增加的主要原因为本期转让位于清远市经济开发试验区2号区33,997.75平方米工业用地的土地使用权产生的转让收益。
33、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
==================== =============== ===============
处理固定资产净损失 444.50 29,231.12
转让土地使用权损失 238,875.17 ---
滞纳金 6,794.97 491,039.24
罚款支出 3,100.00 ---
捐赠支出 9,000.00 10,000.00
其他 231,188.81 3,000.00
--------------- ---------------
合计 489,403.45 533,270.36
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
========================
往来款 38,846,449.48
法院退款 261,286.81
银行存款利息收入 930,799.45
房屋出租收入 50,600.00
违约金收入 4,400.00
职员退借支款 88,874.64
租户租赁保证金 119,374.48
其他 2,401,694.26
----------------------------
合计 42,703,479.12
=========================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
===================== =================== =================
中介费 1,122,207.64 2,516,107.64
广告费 181,977.45 450,124.94
租金 252,758.16 249,918.95
业务费 643,455.47 822,296.60
环卫处卫生费 --- 2,419,359.00
污水处理费 2,843,830.00 2,963,668.61
保险费 --- 222,548.56
房产产权办证费 --- 2,563,370.80
销售代理费 184,789.02 1,219,672.90
差旅费 224,007.20 107,112.40
汽车费用 807,188.16 976,404.27
付租户租赁保证金 378,306.00 ---
员工备用金 309,966.92 ---
支付子公司开办费用 144,952.55 ---
往来及其他 35,883,796.89 78,728,981.11
--------------------- ------------------
合计 42,977,235.46 93,239,565.78
=================== ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期数 上年同期数
=============================================== ================ ==================
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 40,969,029.73 17,475,126.30
加：资产减值准备 126,655.23 -3,660,208.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,830,982.13 9,981,634.61
无形资产摊销 441,166.31 367,567.99
长期待摊费用摊销 --- ---
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -964,641.81 29,231.12
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 22,986,006.86 23,855,575.49
投资损失（收益以“－”号填列） -81,485,126.30 -19,814,650.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 850,595.69 1,207,868.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,501,532.68 ---
存货的减少（增加以“－”号填列） 167,590,154.50 -14,323,125.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -103,776,725.56 20,883,228.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -56,186,854.93 24,693,346.31
其他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 -2,120,290.83 60,695,594.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 82,628,083.78 89,845,436.85
减：现金的期初余额 183,130,848.98 105,951,105.57
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 -100,502,765.20 -16,105,668.72
=============================================== ================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
========================================== ===================== ======================
1、现金 82,628,083.78 89,845,436.85
其中：库存现金 552,219.47 2,708,761.15
可随时用于支付的银行存款 27,575,864.31 27,136,675.70
可随时用于支付的其他货币资金 54,500,000.00 60,000,000.00
2、现金等价物 --- ---
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
3、期末现金及现金等价物余额 82,628,083.78 89,845,436.85
======================================== ===================== ======================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司财务报表主要项目注释：
1、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 ----------------------------- ------------------------------
金额 比例 坏 金 比
账 额 例
准
备
一年以内 267,818,312.6 99.22 -- 20 99
4 % - 8, .0
82 0%
4,
55
1.
42
一至二年 800.00 --- 80 1, --
.0 55 -
0 0.
00
二至三年 2,101,436.68 0.78% 42 2, 0.
0, 10 99
28 1, %
7. 43
34 6.
68
三至四年 --- --- -- -- --
- - -
四至五年 --- --- -- -- --
- - -
五年以上 12,672.10 --- 12 12 0.
,6 ,6 01
72 72 %
.1 .1
0 0
合计 269,933,221.4 100% 43 21 10
2 3, 0, 0%
03 94
9. 0,
44 21
0.
20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名金额合计263,807,283.77元，占总额的97.73%。明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
============================ ============= ========= ==================
广州市锦城房地产发展有限公司 160,036,663.04 一年以内 往来款
东莞市君鑫房地产投资有限公司 15,000,000.00 一年以内 股权转让款
广东东荣正明投资有限公司 48,500,000.00 一年以内 股权转让款
清远华冠大酒店有限公司 5,398,003.25 一年以内 往来款
广州正信投资顾问有限公司 34,872,617.48 一年以内 往来款
============================ ============= ========= =================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款中无含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）按照本公司的会计政策对纳入合并范围的子公司应收款项不计提坏账准备。
2、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
------------------------ ------------------------
--- ---
金额 减值准备 金额 减值准备
========== ============ ========== ============ ============ ============ ===========
=== === = = ===== ===
对子公司投 118,538,745. --- 316,254,833. 69,144,161.1 365,649,417. ---
资 38 01 7 22
其他股权投 57,991,388.1 --- 41,800,000.0 54,895,518.5 44,895,869.6 ---
资 4 0 4 0
------------ ---------- ------------ ------------ ------------ -----------
--- - - -- ---
合计 176,530,133. --- 358,054,833. 124,039,679. 410,545,286. ---
52 01 71 82
============ ========== ============ ============ ============ ===========
=== = = ==== ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司的投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 占被投资单位 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
期限 注册资本比例
=============================== ===== ============ ============ ============== ========== ============
= =
清远市自来水有限责任公司 长期 80% 85,732,224.79 --- --- 85,732,224.7
9
广州正信投资顾问有限公司 长期 85% 20,864,793.74 --- --- 20,864,793.7
4
清远市锦诚水质检测有限公司 长期 20% 261,782.39 --- --- 261,782.39
清远华冠大酒店有限公司 长期 85% --- 35,700,000.00 --- 35,700,000.0
0
清远冠富化纤厂有限公司 15年 75% 11,679,944.46 44,362,500.00 --- 56,042,444.4
6
清远市东辉置业有限公司 长期 100% --- 3,200,000.00 --- 3,200,000.00
清远市锦龙正达置业有限公司 长期 51% --- 51,566,158.00 25,267,417.42 26,298,740.5
8
清远市锦龙正荣房地产开发有限公司 长期 51% --- 89,544,375.01 43,876,743.75 45,667,631.2
6
东莞市金舜房地产投资有限公司 长期 51% --- 91,881,800.00 --- 91,881,800.0
0
----------- ----------- ---------- ------------
合计 118,538,745.3 316,254,833.01 69,144,161.17 365,649,417.
8 22
=========== =========== ========== ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 年初数 本期增加 本期减少 期末数
注册资本比例
=========================== ========= ============ ============= ============ ============== ============
=
清远市农村信用合作社入股金 长期 2,100,000.00 --- --- 2,100,000.00
清远市自来水工程有限责任公司 长期 10% 995,869.60 --- --- 995,869.60
东莞市富麟实业有限公司 40,878,139.95 --- 40,878,139.95 ---
东莞市富鹏置业有限公司 14,017,378.59 --- 14,017,378.59 ---
东莞证券有限责任公司 4% --- 41,800,000.0 --- 41,800,000.00
0
------------- ------------ -------------- -------------
-
合计 57,991,388.14 41,800,000.0 54,895,518.54 44,895,869.60
0
============= ============ ============ ===========
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本公司除将持有清远市自来水有限责任公司80%股权作为本公司之子公司及本公司借款质押外，本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
3、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）类别 本期数 上年同期数
======================================= =============== ==============
期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 --- 5,554,391.03
联营公司分配来的利润 24,806.00 ---
股权投资转让收益 81,460,320.30 19,814,650.74
--------------- -------------
合计 81,485,126.30 25,369,041.77
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股权转让投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本期数 上年同期数
============================== ================== =============
清远市正荣房地产开发有限公司 20,123,256.25 ---
清远市锦龙正达置业有限公司 11,232,582.58 ---
东莞市富麟实业有限公司 16,871,860.06 17,495,586.42
东莞市富鹏置业有限公司 33,232,621.41 2,318,819.22
清远市冠龙纺织有限公司 --- 245.10
================ =============
合计 81,460,320.30 19,814,650.74
================= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系：
1、存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 法定代表 经济性质或类 组织机构代 与本公司关 主营业务
人 型 码 系
=============== ====== ======= ========= ======== ========= =============
==== ==========
杨志茂 本公司实际
控制人
东莞市新世纪科 东莞市 朱凤廉 有限公司 71938467-4 本公司第一 科教投资、房
教拓展有限公司 大股东 地产投资
清远市自来水有 清远市 杨志茂 有限公司 19757127-9 本公司之子 自来水生产和
限责任公司 公司 供应
广州正信投资顾 广州市 杨志茂 中外合资 70835162-3 本公司之子 对外投资业务
问有限公司 公司
广州市锦城房地 广州市 邓耀辉 有限公司 72193429-2 本公司之子 房地产开发
产发展有限公司 公司
清远市锦诚水质 清远市 张丹丹 有限公司 75561515-0 本公司之子 水质检测
检测有限公司 公司
清远冠富化纤厂 清远市 杨志茂 有限公司 74369381-3 本公司之子 制造、加工、
有限公司 公司 销售各种规格
的涤纶长丝、
化纤织轴、化
纤布、化纤服
装及其他化纤
原料和纺织原
料
清远华冠大酒店 清远市 杨志华 有限公司 76293235-7 本公司之子 旅游业；中西
有限公司 公司 餐制售；商务
服务；台球、
卡拉OK等
清远市东辉置业 清远市 杨志茂 有限公司 79938398-8 本公司之子 房地产项目投
有限公司 公司 资置业
清远市锦龙正达 清远市 杨志茂 有限公司 66151688-0 本公司之子 房地产项目投
置业有限公司 公司 资
清远市锦龙正荣 清远市 杨志茂 有限公司 79939126-7 本公司之子 房地产投资、
房地产开发有限 公司 房地产开发
公司
东莞市金舜房地 东莞市 杨志茂 有限公司 79623273-8 本公司之子 房地产投资
产投资有限公司 公司
=============== ====== ======= ========= ========== ========= =============
==== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
============================ ============== ========== ==== ==============
东莞市新世纪科教拓展有限公司 150,000,000.00 --- --- 150,000,000.00
清远市自来水有限责任公司 88,521,439.95 --- --- 88,521,439.95
广州正信投资顾问有限公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00
广州市锦城房地产发展有限公司 8,000,000.00 --- --- 8,000,000.00
清远市锦诚水质检测有限公司 1,600,000.00 --- --- 1,600,000.00
清远冠富化纤厂有限公司 40,850,000.00 59,150,000.00 --- 100,000,000.00
清远华冠大酒店有限公司 1,000,000.00 42,000,000.00 --- 43,000,000.00
清远市东辉置业有限公司 --- 3,200,000.00 --- 3,200,000.00
清远市锦龙正达置业有限公司 --- 7,500,000.00 --- 7,500,000.00
清远市锦龙正荣房地产开发有限公 --- 9,500,000.00 --- 9,500,000.00
司
东莞市金舜房地产投资有限公司 --- 10,000,000.00 --- 10,000,000.00
============================ ============== ========== ==== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
-------------------- ------------------ ----------------- ---------------------
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
========================== ============ ===== =========== ==== ========== ===== ============ =======
= = =
东莞市新世纪科教拓展有限公司 45,327,866.0 29.76% --- --- --- --- 45,327,866.0 29.76%
0 0
清远市自来水有限责任公司 70,817,151.9 80% --- --- --- --- 70,817,151.9 80%
6 6
广州正信投资顾问有限公司 17,000,000.0 85% --- --- --- --- 17,000,000.0 85%
0 0
广州市锦城房地产发展有限公司 4,800,000.00 51% --- --- --- --- 4,800,000.00 51%
清远市锦诚水质检测有限公司 320,000.00 20% --- --- --- --- 320,000.00 20%
清远冠富化纤厂有限公司 30,637,500.0 75% 44,362,500. --- --- --- 75,000,000.0 75%
0 00 0
清远华冠大酒店有限公司 850,000.00 85% 35,700,000. --- --- --- 36,550,000.0 85%
00 0
清远市东辉置业有限公司 --- --- 3,200,000.0 100% --- --- 3,200,000.00 100%
0
清远市锦龙正达置业有限公司 --- --- 7,500,000.0 100% 3,675,000. 49% 3,825,000.00 51%
0 00
清远市锦龙正荣房地产开发有限公司 --- --- 9,500,000.0 100% 4,655,000. 49% 4,845,000.00 51%
0 00
东莞市金舜房地产投资有限公司 --- --- 5,100,000.0 51% --- --- 5,100,000.00 51%
0
========= ====== =========== === ========== === ============ ====
== =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系性质：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
============================ ==================
东莞市荣富实业有限公司 本公司之股东
广州市锦麟投资有限公司 本公司之股东
东莞市富麟实业有限公司 本公司原参股公司
东莞市富鹏置业有限公司 本公司原参股公司
清远市自来水工程有限责任公司 本公司参股公司
============================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易：
1、接受劳务：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上年同期数
===================================== ================= ===============
清远市自来水工程有限责任公司 35,277,855.18 3,087,313.26
===================================== ================ ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、采购货物：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上年同期数
===================================== ================ ================
清远市自来水工程有限责任公司 208,223.96 278,140.35
===================================== ================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联方应收应付款项余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末数
其他应收款：
清远市自来水工程有限责任公司 44,405,498.82
杨志茂 482,897.80
东莞市新世纪科教拓展有限公司 350,902.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）其他关联事项：
1、接受担保：
（1）实际控制人杨志茂先生：
为本公司在深圳发展银行五洲支行2008年3月15日到期的短期借款3,500万元、在华夏银行股份有限公司广州越秀支行2007年7月17日和2007年7月18日到期的银行承兑汇票1,400万元和2,600万元提供连带责任担保；
（2）控股股东东莞市新世纪科教拓展有限公司：
为本公司在清远市清城区石角农村信用社2008年9月21日、2008年12月21日、2009年3月21日、2009年6月21日、2009年9月21日、2009年12月21日、2010年3月14日和2010年6月14日到期的长期借款500万元、500万元、500万元、800万元、1,000万元、1,000万元、2,500万元和2,500万元提供连带责任担保；为本公司在深圳发展银行五洲支行2008年7月18日到期的短期借款3,500万元提供连带责任担保；为本公司在光大银行深圳罗湖支行2007年9月30日到期的短期借款8,000万元提供连带责任担保；为本公司在华夏银行股份有限公司广州越秀支行2007年7月17日和2007年7月18日到期的银行承兑汇票1,400万元和2,600万元提供连带责任担保；
（3）股东东莞市荣富实业有限公司：
以持有的本公司8,599,996股限售流通股为本公司在光大银行深圳罗湖支行2007年9月30日到期的短期借款8,000万元提供质押担保；
为本公司在清远市清城区石角农村信用社2008年9月21日、2008年12月21日、2009年3月21日、2009年6月21日、2009年9月21日、2009年12月21日、2010年3月14日和2010年6月14日到期的长期借款500万元、500万元、500万元、800万元、1,000万元、1,000万元、2,500万元和2,500万元提供连带责任担保。
（4）股东广州市锦麟投资有限公司：
以持有的本公司24,721,356股限售流通股为本公司在深圳发展银行五洲支行2008年3月15日到期的短期借款3,500万元提供质押担保。
为本公司在清远市清城区石角农村信用社2008年9月21日、2008年12月21日、2009年3月21日、2009年6月21日、2009年9月21日、2009年12月21日、2010年3月14日和2010年6月14日到期的长期借款500万元、500万元、500万元、800万元、1,000万元、1,000万元、2,500万元和2,500万元提供连带责任担保。
(5)子公司清远市锦龙正达置业有限公司
以位于清远市新城东B29#区71,420.82平方米土地使用权为本公司在华夏银行股份有限公司广州分行2007年8月22日到期的3,500万元提供抵押担保。
（6）子公司清远市锦龙正荣房地产有限公司
以位于清远市新城东B30#区127,271.14平方米土地使用权为本公司在清远市清城区石角农村信用社2008年9月21日、2008年12月21日、2009年3月21日、2009年6月21日、2009年9月21日、2009年12月21日、2010年3月14日和2010年6月14日到期的长期借款500万元、500万元、500万元、800万元、1,000万元、1,000万元、2,500万元和2,500万元提供抵押担保。
（7）子公司清远市自来水有责任限公司
为本公司在清远市清城区石角农村信用社2008年9月21日、2008年12月21日、2009年3月21日、2009年6月21日、2009年9月21日、2009年12月21日、2010年3月14日和2010年6月14日到期的长期借款500万元、500万元、500万元、800万元、1,000万元、1,000万元、2,500万元和2,500万元提供连带责任担保。
2、提供担保：
（1）本公司以本公司持有清远市自来水有限责任公司全部的股权(80%的股权)及自来水收费权益质押和本公司位于清远市新城八区培训楼（新办公楼）1-12层为本公司之子公司清远市自来水有限责任公司在中国银行股份有限公司清远市分行2017年5月22日、2017年5月22日和2017年5月26日到期的长期借款3,900万元、4,100万元、11,000万元提供抵押担保，并同时提供连带责任担保。
（2）本公司以位于清远市新城东30号区土地为本公司之子公司清远市自来水有限责任公司长期借款中国债转贷资金贷款800万元提供抵押担保。
（3）本公司为本公司之子公司清远市自来水有限责任公司在交通银行2008年6月14日和2009年1月11日到期的长期借款496万元、790万元和在上海浦东发展银行2008年1月2日到期的短期借款4,000万元提供连带责任担保。
（4）本公司为本公司之子公司清远冠富化纤厂有限公司在清新县农村信用合作社联合社2010年5月12日到期的长期借款3,000万元和2008年5月12日到期的长期借款1,000万元提供连带责任担保。
（5）本公司之子公司广州市锦城房地产发展有限公司以拥有的东山锦轩二层3,046平方米商场为本公司之子公司清远市自来水有限责任公司在上海浦东发展银行2008年1月2日到期的短期借款4,000万元提供抵押担保，并由本公司提供连带责任保证。
（6）本公司之子公司清远华冠大酒店有限公司以位于清远市新城东6号区9,209.35平方米房产为本公司之子公司清远市自来水有限责任公司在交通银行2008年6月14日到期的长期借款496万元提供抵押担保，并由本公司为此项借款提供不超过1,000万元的连带责任担保，原借款额为1,000万，从2006年7月份至2008年5月份每月还款42万元，2008年6月份还款34万元。
3、股权交易：
本公司于2007 年3 月19 日召开的第四届董事会第六次会议审议通过收购东莞市金舜房地产投资有限公司（下称“金舜公司”）51%股权的董事会决议，股权转让方为东莞市荣富实业有限公司（下称“荣富实业”），收购价格以经广东中广信资产评估有限公司评估的金舜公司的净资产价值为依据，按照51%的股权比例确定。本公司已于2007 年3月19 日在清远市与荣富实业签订合同，收购荣富实业持有的金舜公司51%的股权。经评估的金舜公司的净资产价值为18,016.04 万元，对应金舜公司股权51%的比例，本公司应支付给荣富实业的价款为9,188.18万元。至报告日止，该股权转让价款已经全部支付，并已办妥金舜公司股权过户工商变更登记手续。
九、或有事项：
截止2007年6月30日，本公司之子公司广州市锦城房地产发展有限公司为锦轩大厦商品房和商铺承购人提供抵押贷款担保余额为49,036,363.19元，其中为商品房承购人提供抵押贷款担保余额18,255,036.69元，为商铺承购人提供抵押贷款担保余额30,781,326.50元。
本公司之子公司广州市锦城房地产发展有限公司向中国银行广州东山支行借入期限为5年的长期借款，以投资性房地产东山锦轩大厦1、3、4层商铺（已出售商铺除外）共计建筑面积9,197.36平方米和车库作为抵押物，其中12,000万元于2008年6月30日到期，10,000万元于2008年8月29日到期。2007年5月提前归还了12,000万元中的7,000万元。
本公司以位于清远市新城东101,529.76平方米土地使用权为本公司在光大银行深圳罗湖支行2007年9月30日到期的短期借款8,000万元提供抵押担保；以450万元的定期存单为本公司在华夏银行股份有限公司广州分行2007年9月7日到期的短期借款3,500万元提供质押担保；
十、承诺事项：
截至2007年6月30日，本公司尚有已签订建安合同未付的约定项目支出人民币3,958,369.36元，在合同他方履行合同规定与义务时需支付。
十一、资产负债表日后事项：
2007年8月20日，本公司董事会对2007年中期利润分配作出决议，2007年中期利润分配预案为：2007年中期不进行利润分配，提议2007年中期以截至目前公司总股本152,311,524股为基数，用资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本由152,311,524股增加至304,623,048股。该提案尚需本公司股东大会批准。
十二、其他重要事项：
1、经本公司第四届董事会第五次会议审议通过，本公司于2007年1月5日与东莞市君鑫房地产投资有限公司（下称君鑫公司）签订股权转让合同，转让东莞市富麟实业有限公司（下称富麟公司）和东莞市富鹏置业有限公司（下称富鹏公司）各26%的股权，股权受让方为君鑫公司。本次股权转让以截止2006年8月31日经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计的富麟公司、富鹏公司的净资产为主要依据溢价转让，转让价格分别确定为5,775万元和4,725万元。2007年1月22日，上述股权转让协议经本公司2007年第一次临时股东大会审议通过。本公司现不再持有富麟公司、富鹏公司的股权。
2、经公司第四届董事会第六次会议审议通过，本公司于2007年3月19日与东莞市荣富实业有限公司（下称荣富实业）签订股权转让合同,收购荣富实业所持有的东莞市金舜房地产投资有限公司（下称金舜公司）51%股权。收购价以经广东中广信资产评估有限公司评估的金舜公司的净资产价值（评估基准日2007年3月14日）为依据，按照51%的股权比例确定。经评估的金舜公司的净资产价值为18,016.04万元，对应金舜公司股权51%的比例，本公司应支付给荣富实业的价款为9,188.18万元。2007年4月4日，上述股权转让协议经本公司2007年第二次临时股东大会审议通过。本公司现持有东莞市金舜房地产投资有限公司51%股权。
3、本公司的子公司广州市锦城房地产发展有限公司以前年度大部分已完成销售的东山锦轩大厦房地产项目，已按广州市有关规定预交0.7%的土地增值税但未予清算，根据国家税务总局国税发[2006]187号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》，广州市锦城房地产发展有限公司待国家税务总局明确具体政策或省税务机关出台实施细则后，将根据其实际业务情况对照实施细则估算影响数，并按规定进行追溯调整。
4、2007年3月29日，本公司与子公司清远市自来水有限责任公司对子公司清远冠富化纤厂有限公司进行了增资，增资后清远冠富化纤厂有限公司的注册资本由人民币4,085万元增加至人民币10,000万元，本次增资已于2007年4月2日经清远市工商行政管理局核准变更登记。
5、本公司已于2007年6月1日在东莞市与东莞市城信电脑开发服务有限公司和东莞市金银珠宝实业公司分别签订了《股权转让意向书》，东莞市城信电脑开发服务有限公司和东莞市金银珠宝实业公司有意向将其分别持有的东莞证券有限责任公司（下称“东莞证券”）各20%的股权转让给本公司。根据该意向书，各方同意以经具有证券从业资格的中介机构对东莞证券评估、审计的结果作为作价参考依据，以便进一步商定转让价款并签订正式的股权转让合同。该意向须在本公司与转让方就转让价格达成一致并签订股权转让合同后，经交易各方股东大会等内部审议程序通过，并报中国证监会等有权部门审核批准方能生效，因此上述交易能否成功存在重大不确定性。
6、经本公司董事会审议通过，本公司于2007 年6 月15 日与广东东荣正明投资有限公司（下称“东荣公司”）签订股权转让合同，转让清远市锦龙正荣房地产开发有限公司（下称“正荣公司”）和清远市锦龙正达置业有限公司（下称“正达公司”）各49%的股权，本次股权转让以经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计的正荣公司和正达公司的净资产为主要依据溢价转让，转让价格分别确定为6400 万元和3650 万元。该股权转让合同已于2007年6月26日经本公司2006年度股东大会审议通过。
7、2007年6月19日，本公司与子公司清远市自来水有限责任公司对子公司清远华冠大酒店有限公司进行增资，清远华冠大酒店有限公司的注册资本由人民币100万元增加到4,300万元。
8、本公司已于2007年6月29日与东莞市西湖大酒店签订股权转让合同，以4,180万元收购东莞市西湖大酒店持有的东莞证券4%的股权。截至会计报表日该股权收购款已经支付。该交易尚需经中国证监会等有权部门核准后方能生效。
十三、公司重要财务指标：
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2007年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
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全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
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归属于公司普通股股东的净利润 8.78% 9.18% 0.262 0.262
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 -3.37% -3.77% -0.101 -0.101
净利润
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2006年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
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全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
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归属于公司普通股股东的净利润 4.01% 3.76% 0.109 0.109
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 -0.69% -0.66% -0.019 -0.019
净利润
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1．计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
（1）全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
（2）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
2、非经常性损益明细表：
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项目 本期数 上年同期数
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处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生 82,088,482.22 19,785,419.62
的损益
其他各项营业外收入、支出 -61,630.14 -353,025.84
以前年度已经计提各项减值准备的转回 --- ---
计入当期损益的政府补助 260,805.70 ---
非经常性损益的所得税影响数 -27,197,845.30 -8,113.38
属于少数股东的非经常性损益 39,686.30 ---
-------------- -------------
合计 55,129,498.78 19,424,280.40
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十四、按新准则调整2006年1-6月利润:
1、2006年1-6月净利润差异调节表：
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项目 合并金额 母公司金额
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2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 6,146,496.93 6,146,496.93
一、加：追溯调整项目影响合计数 10,763,717.37 9,227,643.49
其中：营业成本 3,340,704.75 ---
销售费用 --- ---
管理费用 --- ---
公允价值变动收益 --- ---
投资收益 9,733,313.96 9,733,313.96
所得税 -2,310,301.34 -505,670.47
其他 --- ---
二、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 564,912.00 ---
2006.1.1—6.30净利润（新会计准则） 17,475,126.30 15,374,140.42
假定全面执行新会计准则的备考信息
三、加：其他项目影响合计数 --- -5,554,391.03
其中：开发费用 --- ---
债务重组损益 --- ---
非货币性资产交换损益 --- ---
投资收益 --- -5,554,391.03
所得税 --- ---
其他 --- ---
2006.1.1—6.30模拟净利润 17,475,126.30 9,819,749.39
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2、利润表调整项目：
项目 合并调整前 合并调整后
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营业成本 96,263,493.60 92,922,788.85
公允价值变动收益 --- ---
投资收益 10,081,336.78 19,814,650.74
所得税费用 2,033,446.53 4,343,747.87
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