广东锦龙发展股份有限公司二○○一年年度报告 

　　重要提示 
　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。华证会计师事务所有限公司为本公司出具了准确无保留意见的审计报告。公司董事梁坚荣先生因辞职原因，未出席二届董事会九次会议；董事胡衬婵女士因原提名股东建议更换，未出席会议；监事林惠明女士因工作原因未列席会议。 
　　广东锦龙发展股份有限公司董事会 
　　董事长签名： 
　　二○○二年四月十五日 
　　目录 
　　第一节　公司基本情况简介 
　　第二节　会计数据和业务数据摘要 
　　第三节　股本变动及股东情况 
　　第四节　董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　第五节　公司治理结构 
　　第六节　股东大会情况简介 
　　第七节　董事会报告 
　　第八节　监事会报告 
　　第九节　重要事项 
　　第十节　财务会计报告 
　　第十一节　备查文件 
　　第一节　公司基本情况简介 
　　一、公司名称 
　　公司法定名称：广东锦龙发展股份有限公司 
　　公司英文名称：Guangdong Golden Dragon Development Inc. 
　　二、公司法定代表人：杨志茂 
　　三、公司董事会秘书：刘光芒 
　　证券事务代表：王子刚 
　　地址：广东省清远市方正二街自来水大厦 
　　电话：0763-3369393 
　　传真：0763-3362693 
　　电子信箱：jintai pub.qingyuan.gd.cn 
　　四、公司地址 
　　公司注册地址：广东省清远市经济开发试验区2 号区内 
　　公司办公地址：广东省清远市方正二街自来水大厦 
　　邮政编码：511515 
　　公司电子信箱：jintai pub.qingyuan.gd.cn 
　　五、公司选定的信息披露报纸：证券时报 
　　登载公司年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 
　　公司年度报告备置地点：公司总部 
　　六公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 
　　公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
　　股票简称：锦龙股份 
　　股票代码：000712 
　　七、公司变更公司名称及经营范围时间 
　　公司于2001 年7 月16 日变更公司名称为广东锦龙发展股份有限公司 
　　公司于2001 年12 月21 日变更经营范围为：染织、化纤长丝生产、房地产开发 
　　地点：广东省工商行政管理局 
　　企业法人营业执照注册号：4400001000152 
　　税务登记号码：441801617971800 
　　公司聘请会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司 
　　办公地址：深圳市福田区华富路1004 号南光大厦三楼西 
　　第二节会计数据和业务数据摘要 
　　一、公司2001 年度会计数据摘要 
　　单位：元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 
利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　 29,152,653.74 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23,572,598.60 
扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　 25,469,700.01 
扣除项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,897,101.41 
主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　 56,469,175.98 
其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　1,793,059.38 
营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 30,101,222.30 
投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,283,315.45 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　 -2,231,884.01 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　-16,231,745.41 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　 82,588,711.02 
　　二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年　　 2000年　　 1999年 
主营业务收入万元　　　　　　　　　　 22,997.48　 16,301.17　　16,190.58 
净利润万元　　　　　　　　　　　　　　2,357.26　　5,654.07　　 2,245.19 
总资产万元　　　　　　　　　　　　　 71,868.99　 64,933.81　　53,592.35 
股东权益万元　　　　　　　　　　　　 42,726.43　 41,387.35　　35,760.66 
每股收益元　　　　　　　　　　　　　　　　0.155　　　 0.371　　　　0.147 
加权每股收益元　　　　　　　　　　　　　　0.155　　　 0.371　　　　0.147 
扣除非经常性损益后每股收益　　　　　　　　0.167　　　 0.0269　　　 0.123 
每股净资产元　　　　　　　　　　　　　　　2.805　　　 2.717　　　　2.348 
调整后的每股净资产元　　　　　　　　　　　2.770　　　 2.707　　　　2.279 
每股经营性活动产生的现金净流量净额元　　 -0.1067　　 -0.336　　　　0.189 
净资产收益率%　　　　　　　　　　　　　　 5.52　　　 13.66　　　　 6.28 
加权净资产收益率%　　　　　　　　　　　　 5.54　　　 14.66　　　　 6.48 
扣除非经营性损益后的加权净资产收益率%　　 5.98　　　　1.06　　　　 6.43 
　　三、本年度股东权益变化情况 
　　单位：元 
项目　　　　　 股本　　　　 资本公积金　　　盈余公积　　其中：法定公益金 
期初数　 152,311,524.00　158,958,143.31　24,733,778.16　　　11,818,904.88 
本期增加　　　　　　　　　　 480,000.00　 4,771,943.13　　　 1,590,647.71 
本期减少 
期末数　 152,311,524.00　159,438,143.31　29,505,721.29　　　13,409,552.59 

项目　　　　 未分配利润　　　　 合计 
期初数　　 77,870,063.19　 413,873,508.66 
本期增加　 23,572,598.60　　28,824,541.73 
本期减少　 15,433,749.81　　15,433,749.81 
期末数　　 86,008,911.98　 427,264,300.58 
　　变动原因：(1)本年度资本公积金增加48 万元，主要为清远市自来水有限责任公司取得的财政补贴60 万元，按80%的权益记入本公司为48 万元；(2)盈余公积的增加为本年度公司实现利润中提取；(3)本年度利润增减变动的主要原因为本年度实现主营净利润影响本期增加1099.95 万元，本年度减少非经常性收益影响本期净利润减少4396.76 万元。 
　 第三节　股本变动及股东情况 
　　一、股份变动情况表 
　　数量单位：股 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动增减（+、-） 
　　　　　　　　　　　　　 本次变　　　 配股　送股　公积金　　其他　　小 
　　　　　　　　　　　　　 动前　　　　　　　　　　 转　股　　　　　　计 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　　　　　 114219564 
其中 
国家拥有股份 
境内法人持有股份　　　　　114219564 
外资法人持有股份 
其他 
2、募集法人股 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
尚未流通股份合计　　　　　114219564 
二、已流通股份 
1、境内上市的人民币普通股　38091960 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已流通股份合计　　　　　　 38091960 
三、股份总数　　　　　　　152311524 

　　　　　　　　　　　　　 本次变 
　　　　　　　　　　　　　 动后 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　　　　　114219564 
其中 
国家拥有股份 
境内法人持有股份　　　　 114219564 
外资法人持有股份 
其他 
2、募集法人股 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
尚未流通股份合计　　　　 114219564 
二、已流通股份 
1、境内上市的人民币普　　 38091960　　 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已流通股份合计　　　　　　38091960 
三、股份总数　　　　　　 152311524 
　　二、股票发行与上市情况 
　　1、经中国证监会[证监发字（1997）087、088 号]文批准，公司于97 年3月25-26 日采取“全额预缴、比例配售”的形式在广州、清远两地定点发行A 股，发行总流通股1670.7 万股（其中：职工股167.07 万股），每股发行价7.38 元，社会公众股1503.63 万股于97 年4 月15 日在深交所上市交易，同年10 月23 日公司职工股上市交易（除高级管理人员持股2280 股仍被锁定外）。 
　　2、报告期末前三年公司没有发行股票 
　　三、股东情况介绍(截止2001 年12 月31 日) 
　　1、报告期末公司股东总数为15892 户 
　　2、前10 名股东的持股情况 
股东名称　　　　　　　　　　 年末持股数（股）　 增减量　 占总股本比例% 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　　45327866　　　+45327866　　　29.76 
东莞市荣富实业有限公司　　　　　44170342　　　+44170342　　　29 
广州市锦麟投资有限公司　　　　　24721356　　　+24721356　　　16.24 
景福证券投资基金　　　　　　　　 1571309　　　　　　　　　　　1.03 
梁燕容　　　　　　　　　　　　　　373405　　　　　　　　　　　0.25 
冉晓黎　　　　　　　　　　　　　　225600　　　　　　　　　　　0.15 
景业证券投资基金　　　　　　　　　200425　　　　　　　　　　　0.13 
王梁　　　　　　　　　　　　　　　189600　　　　　　　　　　　0.12 
鲜桂芬　　　　　　　　　　　　　　187984　　　　　　　　　　　0.12 
龙平　　　　　　　　　　　　　　　184055　　　　　　　　　　　0.12 

股东名称　　　　　　　　　　　　　　 性质 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　　　　法人股 
东莞市荣富实业有限公司　　　　　　　法人股 
广州市锦麟投资有限公司　　　　　　　法人股 
景福证券投资基金　　　　　　　　　　流通股 
梁燕容　　　　　　　　　　　　　　　流通股 
冉晓黎　　　　　　　　　　　　　　　流通股 
景业证券投资基金　　　　　　　　　　流通股 
王梁　　　　　　　　　　　　　　　　流通股 
鲜桂芬　　　　　　　　　　　　　　　流通股 
龙平　　　　　　　　　　　　　　　　流通股 
　　注：公司前3 名股东股份增加，系分别受让广东金泰企业集团公司、清远金泰化纤股份有限公司等法人股份所致。 
　　3、报告期末股份质押情况 
　　公司第一大股东东莞市新世纪科教拓展有限公司因向银行贷款，将所持公司全部法人股45327866 股（占总股本的29.76%）质押，公司第二大股东东莞市荣富实业有限公司因向银行贷款，将所持公司法人股中的34765942 股（占总股本的22.8%）质押，目前已提前偿还部分贷款，解除质押25361552 股，剩余9404390股继续质押冻结，公司第三大股东广州市锦麟投资有限公司因向银行贷款，将所持公司全部法人股24721356 股(占总股本的16.24%)质押。 
　　4、公司控股股东情况 
　　东莞市新世纪科教拓展有限公司成立于1997 年1 月14 日，注册资本：壹亿伍仟万元，法定代表人：杨志茂，股权结构：东莞市凤岗雁田企业发展公司占58.5%，杨志茂先生占41.5%，主要业务为科教投资、网络投资。 
　　5、持股10%以上的法人股东情况 
　　（1）东莞市荣富实业有限公司成立于2000 年8 月15 日，注册资本：壹亿捌仟壹佰万元，法定代表人：邓照祥，主要业务为实业项目投资。 
　　（2）广州市锦麟投资有限公司成立于2000 年12 月19 日，注册资本：陆仟万元，法定代表人：陈少东，主要业务为实业投资，项目投资咨询。 
　　第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　一、董事监事高级管理人员 
姓名　　性别　年龄　 职务　　　　　　　　　　任期　　　　　 年度末持股数 
杨志茂　 男　　39　　董事长总经理　 2000.12.26-2003.06.28　　　　 0 
邓耀辉　 男　　53　　董事　　　　　 2000.12.26-2003.06.28　　　　 0 
胡衬婵　 女　　46　　董事　　　　　 2000.12.26-2003.06.28　　　　 0 
梁坚荣　 男　　34　　董事　　　　　 2000.12.26-2003.06.28　　　　 0 
戚　桓　 男　　54　　董事副总经理　 2000.06.29-2003.06.28　　　2280 
陈少东　 男　　42　　董事　　　　　 2001.06.09-2003.06.28　　　　 0 
厉怒江　 男　　41　　独立董事　　　 2000.12.26-2003.06.28　　　　 0 
蓝永强　 男　　35　　独立董事　　　 2000.12.26-2003.06.28　　　　 0 
黄慕贞　 女　　65　　监事会主席　　 2000.12.26-2003.06.28　　　　 0 
何浩强　 男　　30　　监事　　　　　 2000.12.26-2003.06.28　　　　 0 
林惠明　 女　　34　　监事　　　　　 2000.06.29-2003.06.28　　　　 0 
黄菊香　 女　　42　　财务总监　　　 2000.06.29-2003.06.28　　　　 0 
刘光芒　 男　　34　　董事会秘书　　 2000.06.29-2003.06.28　　　　 0 
　　注：(1)2002 年2 月3 日公司第二届董事会第八次会议，同意杨志茂先生辞去公司总经理职务、经董事长提名，聘任厉怒江先生为公司总经理，同意厉怒江先生辞去公司独立董事，拟增补为公司董事，待下次股东会批准。 
　　(2)2002 年4 月13 日，经公司职工代表大会选举，决定由兰箭先生担任公司职工代表监事、林惠明女士不再担任公司监事。 
　　董事、监事在股东单位任职情况如下： 
　　董事长杨志茂先生任东莞市新世纪科教拓展有限公司董事长，杨志茂先生已于2001 年10 月向东莞市新世纪科教拓展有限公司董事会提交辞职申请，有关手续正在办理之中；董事陈少东先生任广州市锦麟投资有限公司董事长；监事会主席黄慕贞女士任东莞市新世纪科教拓展有限公司总经理助理；监事何浩强先生任东莞市荣富实业有限公司财务部部长。 
　　二、董事监事高级管理人员年度报酬情况 
　　1、董事、监事和高级管理人员报酬根据不同的职务、不同的岗位，并按个人完成任务情况确定报酬额度。 
　　2、年度报酬情况 
　　公司共有董事、监事和高级管理人员13 人，年度报酬总额为41.5 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为19 万元；金额最高的前三名管理人员的报酬总额为27 万元；独立董事未在公司领取津贴及其他待遇，其中年度报酬总额在5 万至7 万有1 人;8 万至10 万有4 人；邓耀辉、胡衬婵、梁坚荣、陈少东、黄慕贞、何浩强未在公司领取报酬。 
　　三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 
　　2001 年4 月17 日公司第二届董事会第五次会议，同意公司原董事黄大智、邓志强因工作原因辞去公司董事职务，增补陈少东为董事候选人，经2001 年6月9 日召开的公司2000 年度股东大会审议通过，增补陈少东为公司第二届董事会董事。 
　　四、公司员工情况 
　　公司在册员工共894 人； 
　　专业构成情况：生产人员733 人，销售人员16 人技术人员46 人，财务人员12 人，管理人员87 人，退休人员6 人； 
　　教育程度情况：具有本科及本科学历以上12 人，具有大专学历43 人，具有中专学历135 人。 
　　第五节　公司治理结构 
　　一、公司治理状况 
　　公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规和上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，对照《上市公司治理准则》的规范要求，实际情况如下： 
　　1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，行使股东权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易规范、公平、合理并按照有关规定予以了披露，董事会已审议通过《股东大会议事规则》（草案），待下次股东大会审议通过后实施。 
　　2、控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为：控股股东与上市公司在人员、资产、财务分开、机构、业务独立、公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 
　　3、董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规及公司章程的要求，董事会会议严格按照规定的程序进行；董事能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；董事会已审议通过《董事会议事规则》（草案），待下次股东大会审议通过后实施，公司正在按照中国证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》完善原有的独立董事制度。 
　　4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规及公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，公司监事会已审议通过了《监事会议事规则》（草案），待下次股东大会审议通过后实施。 
　　5、绩效评价与激励约束机制：公司已基本建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，今后将使其更加完善；高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规和《公司章程》的规定。 
　　6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、职工、供应商等其他利益相关者的合法权利，积极合作，共同推动公司持续、健康发展。 
　　7、信息披露与透明度：公司能够按照《深圳交易所上市规则》、《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露控股股东的详细资料和股份的变化情况；董事会已审议通过了《信息披露工作实施细则》（草案），待下次股东大会审议通过后实施。 
　　二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面“五分开”的情况。 
　　公司与第一大股东东莞市新世纪科教拓展有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面是完全分开的，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 
　　三、独立董事履行职责情况 
　　经公司2000 年临时股东大会审议通过，选聘两位独立董事，独立董事出席了各次股东会、董事会，并共同参与研讨2000 年度报告、资产重组方案、修改公司章程、调整经营范围、2001 年中期报告等议案，认真负责地履行了独立董事的职责,发挥了自己的工作经验和专业知识。 
　　我公司原独立董事制度是在证监会颁布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》之前建立的，现正对照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求逐步完善。 
　　第六节　股东大会情况简介 
　　报告期内召开了一次股东大会，具体情况如下： 
　　1、2001 年4 月17 日公司在《证券时报》上刊登了召开2000 年度股东大会的通知，由于公司第一大股东东莞市新世纪科教拓展有限公司向公司董事会递交《关于土地偿债的临时提案》，公司股东大会延期至2001 年6 月8 日召开，并于2001 年5 月8 日及5 月28 日在《证券时报》上刊登了延期公告和临时提案公告。 
　　2001 年6 月8 日在清远市自来水大厦五楼会议室召开，出席股东大会的股东及股东代表7 人，代表股份114,246,404 股，占公司股份总数152,311,524 股的75.08%，大会审议并逐项表决并通过了如下议案； 
　　（1）《公司2000 年度报告及2000 年度报告摘要》； 
　　（2）《公司2000 年度董事会工作报告》； 
　　（3）《公司2000 年度监事会工作报告》； 
　　（4）《公司2000 年度总经理工作报告》； 
　　（5）《公司2000 年度财务决算报告》； 
　　（6）《公司2000 年度利润分配议案》； 
　　（7）《修改公司章程的议案》； 
　　（8）《向金泰集团出售弹力丝厂资产的议案》； 
　　（9）《董事会成员调整的议案》； 
　　（10）《变更会计师事务所的议案》； 
　　（11）《关于土地偿债的临时提案》； 
　　会议否决了《收购东莞荣轩货柜码头有限公司67%权益的议案》； 
　　本次年度股东大会由广东广大律师事务所吴丰律师现场见证，并出具了法律意见书； 
　　本次年度股东大会决议刊登于2001 年6 月9 日的《证券时报》； 
　　2、选举、更换公司董事、监事情况 
　　公司第二届董事会第五次会议同意原董事黄大智、邓志强提出的辞职申请，提议增补陈少东、黎浩秋两位先生为董事候选人，2001 年6 月8 日召开的2000年度股东大会同意增补陈少东先生为公司第二届董事会董事，否决了增补黎浩秋先生为公司第二届董事会董事的议案。 
　　第七节　董事会报告 
　　一、公司经营情况 
　　1、公司主营业务的范围及其经营情况 
　　公司主营业务主要是：生产销售各种规格牛仔布及自来水的生产和供应； 
　　（1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（如下表）： 
行业　　　　　　　　 产品　　主营业务收入（万元）　　主营业务利润（万元） 
纺织　　　　　　　　牛仔布　　　　18,991.87　　　　　　　3,573.34 
自来水的生产和供应　自来水　　　　 4,005.61　　　　　　　2,073.58 
　　（2）占公司主营业务收入10%以上的业务经营活动，所属行业及主要产品（见下表） 
主营业务经　　　　所属　该项主营业务　较前一报告　该项主营业务收入占全部 
营活动名称　　　　行业　 收入（万元） 期增长（%） 主营业务收入的比例（%） 
牛仔布销售　　　　纺织　 18,991.87　　　16.5　　　　　　3,573.34 
自来水生产及销售 自来水　 4,005.61　　 100　　　　　　　2,073.58 
　　2、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 
　　（1）公司全资附属企业染织厂以生产、销售牛仔布为主，本年度共实现主营业务收入18,991.87 万元，占公司主营业务收入的82.58 %，实现主营利润3,573.34万元，占公司主营业务利润的63.28%，是公司主营业务利润的主要来源。 
　　（2）公司控股企业清远市自来水有限责任公司主要以自来水的生产和供应为主，注册资本8852 万元，本年度共实现主营业务收入4,005.61 万元，实现主营利润2,073.58 万元。 
　　3、主要供应商、客户情况： 
　　报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额5328.98 万元，占年度采购金额40.8 %，前五名客户商的销售金额11,039.44 万元，占年度销售金额的59.2%。 
　　4、在经营中出现的问题、困难及解决方案 
　　2001 年公司经营中遇到了较多的问题与困难，染织厂在原国有企业控股期间遗留的机构设置臃肿、人浮于事，管理制度落后，设备陈旧等问题尚未得到彻底解决；自来水经营受政策、法规变化的影响较大，直接影响其盈利状况。 
　　面对问题和困难，公司管理层及时采取了各种有力措施； 
　　对于公司全资附属企业染织厂，一是及时调整经营模式，将以对外加工为主，改为产品销售全部自营；二是加强质量管理和根据市场变化，及时调整产品结构，全年共开发新产品80 个，批量生产20 个，其中双层剪花牛仔布、泡泡牛仔布系列产品成为今年的畅销品种；三是加强了生产企业的技术改造工作，强化了生产设备的适应性及加工能力；四是建立营销人员激励机制，促进企业的整体营销，并加强了资金回笼工作；五是进一步降低生产成本，促进公司经营业绩的提高， 
　　对于控股企业清远市自来水公司，严格把好工程结算关和做好给水管网规划，节约和控制资金投入，加强财务、成本控制，提高盈利能力。 
　　二、公司投资情况 
　　本年度，公司没有其他投资 
　　三、公司财务状况 
　　单位：元 
指标项目　　　　 2001年末　　　　 2000年末　　　增长数额　　　增长比例 
总资产　　　　718,689,885.20　649,338,099.66　　69,351,785.54　　10.68% 
长期负债　　　 69,574,925.01　 72,484,555.00　　-2,909,629.99　　-4.01% 
股东权益　　　427,264,300.58　413,873,508.66　　13,390,791.92　　 3.24% 
主营业务利润　 56,469,175.98　 21,821,150.18　　34,648,025.8　　158.78% 
净利润　　　　 23,572,598.60　 56,540,711.34　 -32,968,112.74　 -58.31 
　　变动原因： 
　　（1）总资产增加的主要原因为货币资金增加所致；（2）主营业务利润增加的主要原因为全资附属企业染织厂的利润增加及合并控股企业自来水公司的经营利润所致；（3）净利润减少的主要原因为非经常性收益减少所致。 
　　四、生产经营环境及客观政策、法规发生重大变化及其影响 
　　1、根据财政部财税[2000]99 号文件《关于进一步认真贯彻国务院（关于纠正地方自行制定税收先征后返还政策）的通知》的规定，2002 年所得税赋有可能提高（原按15%税率征收），将会影响公司的净利润。 
　　2、中国加入世界贸易组织，一方面有利于公司产品扩大出口，另一方面也将使纺织品市场竞争更加激烈。 
　　3、由于国内牛仔布产量提高很快，产品价格、质量、档次的竞争将对公司经营产生较大的压力。 
　　4、自来水经营受法规调整不再允许价外收费，面临价外收费需并入水价的问题，最终结果按法定程序进行，具有不确定性。 
　　五、公司新年度经营计划 
　　1、2002 年度的指导思想： 
　　公司将以“打好基础、提高素质、做强企业为”指导思想，进一步提升盈利能力和持续发展的能力。 
　　2、2002 年经营目标及其策略 
　　2002 年度公司计划实现主营业务收入26000 万元，比上年实际增长13.54 %，为实现上述目标，重点要抓好以下几方面的工作： 
　　（1）、按分权、高效的原则，建立健全股东会、董事会、经营班子及中、高层管理人员在内的决策权限体系和管理权限体系，使决策和管理更加科学、有序、规范； 
　　（2）、进一步完善机构设置及定岗、定编工作，制订更为科学、合理的分配制度和经营考核指标，重点完善开发部门、经营部门的分配、考核制度、强化人力资源管理职能，通过招聘和培训工作，全面提高员工的素质，重点要提高产品开发和营销人员的素质； 
　　（3）完善经营责任体系、分配与考核制度、对高层管理人员的考核指标以年度利润总额为基本指标，并将经营责任层层分解到下属生产及业务部门，原有考核制度进行全面的修订，使其更加科学、有效； 
　　（4）、加强财务及全面预算管理，完善财务管理制度，制订科学、有效的预算报告，更有效地细化成本指标，加强成本、费用控制； 
　　（5）、采取有效措施将产品开发实力提高到一个新的水平，完善整个生产体系的配套，更新部分生产能力较差的设备，提高产品的质量和档次，发挥自身的优势，提高产品的竞争能力，并着力全面改善企业工作环境； 
　　（6）、公司要以通过收购、兼并、战略合作等方式扩大业务范围，使之成为利润增长的主要来源之一； 
　　（7）、公司计划年内正式向房地产业务拓展，以形成新的利润增长点。 
　　六、董事会日常工作情况 
　　1、报告期内董事会会议情况 
　　 （1）公司第二届董事会第五次会议于2001 年4 月12 日在东莞市新世纪科教拓展有限公司会议室召开，会议审议并通过了如下议案： 
　　A、《公司2000 年度董事会工作报告》； 
　　B、《公司2000 年度总经理工作报告》； 
　　C、《公司2000 年度财务决算报告》； 
　　D、《公司2000 年度利润分配方案》； 
　　E、《公司2000 年度报告及年报摘要》； 
　　F、《收购东莞荣轩货柜码头有限公司67%权益的议案》； 
　　G、《向金泰集团出售弹力丝厂资产的议案》； 
　　H、《董事会成员调整的议案》； 
　　I、《修改公司章程的议案》； 
　　J、《变更会计师事务所的议案》； 
　　K、《关于公司机构设置的议案》； 
　　L、《公司经营班子调整的议案》； 
　　M、《关于召开公司二年度股东大会的议案》； 
　　（2）、公司二届董事会第六次会议于2001 年6 月8 日在公司会议室召开，会议应到董事8 人，实到董事6 人，董事2 人请假，监事3 人列席。会议审议通过了《广东金泰企业集团公司以土地及现金偿债的议案》； 
　　（3）、公司第二届董事会第七次会议于2001 年7 月30 日在公司会议室召开，会议应到董事8 人，实到6 人，两名董事请假，监事3 人列席，会议审议并通过如下决议： 
　　（1）审议通过了公司2001 年中期报告及报告摘要； 
　　（2）决定公司2001 年中期不进行利润分配及公积金转增股本； 
　　2、董事会对股东大会决议执行情况 
　　报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工作。 
　　七、本次利润分配及资本公积金转增股本预案 
　　2002 年4 月15 日召开的第二届董事会九次会议，审议通过了2001 年利润分配方案，具体内容如下： 
　　从本年度实现净利润23,572,598.60 元中，提取法定公积金3,181,295.42元，提取法定公益金1,590,647.71 元后，本期可供分配的利润为18,800,655.47元后, 加上年初未分配利润77,870,063.19 元，可供股东分配利润为96,670,718.66 元，按现有总股本15231.1524 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.70 元（含税），预计支付现金10,661,806.68 元，其余86,008,911.98 元转入以后年度分配，公司本次不进行公积金转增股本。 
　　本预案尚需提交2001 年度股东大会审议。 
　　八、公司2002 年度利润分配政策 
　　1、公司在2002 年度利润至少分配一次。 
　　2、公司将根据2002 年度盈利情况和以前年度转存情况按不低于10%以上的利润分配政策进行分配。 
　　3、分配形式：分配将采取分配现金或送红股的方式。 
　　4、上述2002 年分配政策为预计方案，需董事会以分配预案方式提交股东大会审议通过后实施，公司董事会可根据公司未来实际发展情况，保留对该政策进行调整的权利。 
　　第八节　监事会报告 
　　报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事会的各项职权和义务，充分行使对公司董事会及其成员和公司高级管理人员的监督职能。 
　　一、报告期内，监事会会议情况 
　　报告期内监事会共召开2 次会议，主要内容如下： 
　　（1）公司第二届监事会第四次会议于2001 年4 月12 日在东莞市新世纪科教拓展有限公司会议室召开，会议应到监事3 人，实到3 人，会议审议并通过了如下决议： 
　　①审议通过了《公司2000 年度监事会工作报告》； 
　　②审议通过了《公司收购出售资产的议案》； 
　　③就公司2000 年度运作情况发表了独立意见； 
　　（2）公司第二届监事会第五次会议于2001 年7 月30 日在公司会议室召开，会议应到监事3 人，实到3 人，会议审议并通过了如下决议： 
　　①审议通过了公司2001 年中期报告及报告摘要； 
　　②监事会对公司2001 年度上半年的运作情况进行了监督，并发表意见；公 
　　司董事会、经营班子在履行职务时无违法、违规及违反《公司章程》的行为；也没有损害公司及股东利益的行为。 
　　二、监事会就下列事项发表独立意见： 
　　1、报告期内，公司遵守国家法律、法规及各项规章制度，遵守《公司章程》，议事程序合法，并依法进行决策，建立和完善了公司内部各项制度。报告期内，公司董事、经理在执行公司职务时，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 
　　2、公司财务制度是健全的，执行是有效的，通过对公司2001 年度财务报告的审查，认为公司的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表是真实合法的对公司进行审计的华证会计师事务所有限公司对公司2001 年财务状况出具了标准无保留意见的审计报告。 
　　3、报告期内公司无募集资金及投入情况。 
　　4、公司出售资产方案内容合法，交易价格合理，没有发现内幕交易，并保证了上市公司和广大股东的利益，通过此次出售资产方案有利于调整公司产业结构，优化公司资产结构，提高公司的综合实力和盈利能力，有利于公司的长远发展。 
　　5、报告期内关联交易是公平的，没有损害中小股东及上市公司利益。 
　　第九节　重要事项 
　　一、重大诉讼、仲裁事项 
　　报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 
　　二、收购及出售资产情况 
　　报告期内,经公司2000 年度股东大会审议通过了《向金泰集团出售弹力丝厂资产的议案》，出售资产根据广东大正联合资产评估有限公司出具的大正联合评报字（2001） 第62 号《资产评估报告书》评估的价值43,306,120 元为价格,广东金泰企业集团公司以现金支付。 
　　该事项有关公告刊登于2001 年4 月17 日，6 月9 日的《证券时报》。 
　　三、重大关联交易事项 
　　1、上述出售资产属关联交易事项。 
　　2、公司2000 年度股东大会审议通过了大股东东莞市新世纪科教拓展有限公司提交的《关于土地偿债的临时提案》，经广东大正联合资产评估有限公司大正联合评报字（2001） 第095 号评估，上述土地总价值为175,443,454.55 元，以评估价值为依据，按等值偿债的方式，金泰集团以其中212,598.1846 平方米土地清偿对公司138,188,820 元欠款。 
　　该事项有关公告刊登于2001 年5 月28 日，6 月9 日的《证券时报》。 
　　3、公司二届董事会第六次会议审议通过了《广东金泰企业集团公司以土地及现金偿债的议案》，广东金泰集团公司用于偿债的土地为清远永聪发展有限公司拥有的清远市新城区B29# B30#的部分土地，土地面积共57,314.8224 平方米,经广东大正联合评报字（2001）第095 号评估，土地价值为37,254,634.55 元，以评估价值为依据，按等值偿债的方式，广东金泰企业集团公司以上述土地清偿对公司37,254,634.55 元欠款，尚欠31,489,520.45 元由东莞市新世纪科教拓展有限公司以现金代偿。 
　　该事项有关公告刊登于2001 年6 月22 日的《证券时报》。 
　　4、根据公司2000 年度临时股东大会及第二届董事会第六次会议决议，公司已取得位于清远市新城东B29#、B30#区242423.38 平方米的土地使用权，国有土地使用证号分别为：清市府国用（2001）字第01127 号、清市府国用（2001）字第00613 号、清市府国用（2001）字第01126 号；剩余27485.68 平方米土地已取得建设用地批准书证号（2001）字第007 号，土地使用证正在办理之中， 
　　公司已向清远市建设局领取了中华人民共和国房地产开发企业暂定资质证书，证号为：清房开证字第20124 号。 
　　经广东省工商局核准，公司经营范围变更为：染织、化纤长丝生产，房地产开发。 
　　该事项有关公告刊登于2001 年12 月27 日的《证券时报》。 
　　四、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产事项，也无其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 
　　五、报告期内无重大担保事项。 
　　六、其他重大合同 
序号　　贷款人　　　　　　　 借贷金额　　　借款时间　　　 借款期限 
1 中国银行清远分行　　　　　 2987万元　　　2001.6.29　　　 12个月 
2 深圳发展银行翠华园支行　　 5000万元　　　2001.8.14　　　 12个月 
3 华夏银行广州支行　　　　　 4000万元　　　2001.11.26　　　12个月 
　　资金用途： 
　　①使用资金6987 万元用，于公司对银行的债务重组，其中：清偿公司对工商银行清远分行的逾期借款3900 万元，其余用于调整公司债务结构、降低财务费用。 
　　②预付清远市政府土地开发费3000 万元。 
　　③补充染织厂流动资金2000 万元。 
　　该事项的公告刊登于2001 年12 月27 日的《证券时报》。 
　　七、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金管理事项，未来也没有委托理财计划。 
　　八、公司聘任、解聘会计师事务所情况 
　　公司原聘任的审计机构深圳同人会计师事务所由于自身原因，不能继续担任本公司财务审计工作，经二届董事会第八次会议审议通过，同意改聘华证会计师事务所有限公司为公司审计机构。 
　　该事项有关公告刊登在2002 年2 月5 日的《证券时报》上。 
　　报告期公司支付给会计师事务所的报酬共计25 万元。 
　　九、承诺事项 
　　1、本公司曾在2000 年年度报告中披露，公司原大股东广东金泰企业集团公司对本公司承诺在2000 年6 月31 日之前清偿出售资产形成的欠款159,913,729.95 元，该事项已按承诺履行完毕。 
　　2、本公司曾在2000 年年度报告中披露2001 年度利润分配政策为：（1）公司在2001 年度利润至少分配一次;（2）公司将根据2001 年度盈利情况和以前年度转存情况按不低于10%以上的利润分配政策进行分配。 
　　公司2001 年度利润分配预案：2001 年度公司实现净利润23,572,598.60 元，提取法定公积金3,181,295.42 元，提取法定公益金1,590,647.71 元后，本期可供股东分配利润为18,800,655.47 元，加上年初未分配利润77,870,063.19 元,可供股东分配利润为96,670,718.66 元，董事会提议以现有总股本15231.1524万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.70 元（含税），预计支付现金10,661,806.68 元，其余86,008,911.98 元转入以后年度分配，2001 年度公司不进行公积金转增股本。 
　　十、报告期内，公司、公司董事会、董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 
　　十一、报告期内公司无其他未披露的重大事项。 
　　第十节　财务会计报告 
　　一、审计意见：公司财务报告经华证会计师事务所有限公司中国注册会计师金任宏审计，并出具了标准无保留意见审计报告华证证字[2002]第200 号 
　　二、会计报表（附后） 
　　三、会计报表附注 
　　（一）、公司基本情况 
　　本公司（原名为“广东金泰发展股份有限公司”）系经广东省人民政府办公厅以粤办函(1997)11 号文，中国证券监督管理委员会证监发字（1997）87 号、88 号文批准于1997 年4月9 日设立的股份有限公司，由清远市纺织工业总公司，清远金泰化纤股份有限公司，清远市奥美制衣厂、清远市远德针织制衣厂及深圳市清泰威贸易公司共同发起向本公司投入资本总额计150,288,845.32 元，其中股本50,096,300.00 元，资本公积金100,192,545.32 元；向社会公开发行人民币普通股16,707,000 股（含公司职工股1,670,700 股），共募集资金121,626,960.00 元（未扣除发行费用），其中转入股本16,707,000.00 元，其余资金转入资本公积，本公司实收股本为66,803,300.00 元，领取了注册号为“23112910-0”的企业法人营业执照。 
　　根据本公司2000 年度股东大会决议，本公司名称变更为现名，于2001 年7 月16 日获广东省工商行政管理局核准。 
　　2001 年12 月21 日，经广东省工商行政管理局核准，本公司经营范围变更为：染织、化纤长丝生产、房地产开发，换领了新的企业法人营业执照，注册号为4400001000152。 
　　经公司多次以资本公积金，未分配利润转送，截至2001 年12 月31 日止本公司实收股本为152,311,524.00 元。 
　　本公司的分公司概况如下： 
公司名称　　　　　　　　　　　注册地　　　　　　主营业务 
广东省清远市染织厂*　　　　　 清远市　　 色织棉布、化纤布、坯布的制造 
广东金泰发展有限公司弹力丝厂　清远市　　 生产销售化纤丝、化纤布、服装等 
（以下简称弹力丝厂）** 
　　* 广东省清远市染织厂于1999 年4 月27 日领取了企业法人营业执照，惟本公司对其按分公司进行管理运作，本公司拟对广东省清远市染织厂的企业法人资格予以注销，截至2001年12 月31 日止，广东省清远市染织厂工商变更的法律手续尚在办理之中。 
　　** 如附注八.2(2)所述，2001 年4 月12 日和2001 年6 月14 日，本公司与广东金泰企业集团公司分别签订“弹力丝厂资产出售合同”和“补充协议”，本公司将拥有的弹力丝厂的全部资产，以业经评估的弹力丝厂2000 年12 月31 日的评估价值为依据，作价转让予广东金泰企业集团公司。 
　　（二）、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
　　1.会计制度 
　　本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 
　　2.会计年度 
　　本公司会计年度采用日历年度制即自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 
　　3.记账本位币 
　　本公司以人民币为记账本位币 
　　4.记账基础和计价原则 
　　本公司会计核算以权责发生制为基础，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。 
　　5.外币业务核算方法 
　　本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐，年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度（期）损益。 
　　6.外币会计报表的折算 
　　子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表，因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示，本公司本年度不存在上述子公司外币报表折算事项。 
　　7.现金等价物的确定标准 
　　现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
　　8.短期投资计价及其收益确认方法 
　　短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等，短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期投资时，将短期投资帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度（期）投资收（损）益。 
　　期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票，债券等短期投资的市价与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度（期）损益类帐项。 
　　如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 
　　9.坏账核算方法 
　　①本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回，或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。 
　　②坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，除特定款项经董事会专项确定提取比例外，其余以应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的帐龄按以下比例计提坏帐准备；帐龄在一年以内的提取比例为5%。帐龄在一年以上不满二年的提取比例为10%。帐龄在二年以上不满三年的提取比例为20%。帐龄在三年以上不满四年的提取比例为30%。帐龄在四年以上不满五年的提取比例为50%。帐龄在五年以上的按其余额的100%计提。 
　　本公司与本公司之子公司和分公司之间的应收款项不计提坏帐准备。 
　　10.存货核算方法 
　　本公司的存货主要分为原材料、委托加工产品、库存商品、在制品、产成品、低值易耗品和拟开发土地七大类。 
　　拟开发土地是指本公司购入的决定开发出售或出租的土地，项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。 
　　本公司的存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货取得时按实际成本计价，发出按后进先出法核算，低值易耗品于领用时一次性摊销。 
　　年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，计入当年度损益类帐项，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定，存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 
　　如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 
　　存货的细节在附注五.5 中表述。 
　　11.长期投资核算方法 
　　(1)长期股权投资 
　　a.长期股权投资的计价。 
　　长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 
　　b.股权投资差额 
　　股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，其长期股权投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时，投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额。其自形成之日起摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10 年的期限平均摊销。 
　　c.收益确认方法 
　　对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%。但有重大影响的，按权益法核算，采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值，采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的帐面价值，处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 
　　本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记至零为限，如果被投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。 
　　(2)长期债权投资 
　　a.长期债权投资的计价 
　　长期债权投资取得时按实际成本计价，本公司长期债权投资按实际支付的款项（包括支付的税金、手续费等各项附加费用），扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际投资成本计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，采用直线法于债券存续期内平均摊销。 
　　b.长期债券投资溢折价的摊销 
　　长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 
　　c.收益确认方法 
　　债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息, 确认为当期投资收益、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资收益。 
　　(3)长期投资减值准备 
　　本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 
　　年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当年度（期）损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 
　　长期投资的细节在五.7 中表述。 
　　12.固定资产计价和折旧方法 
　　（1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在人民币2,000.00 元以上，并且使用期限超过二年的，也列为固定资产。 
　　（2）固定资产计价：固定资产除按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价。 
　　（3）固定资产资产减值准备。 
　　本公司每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 
　　当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备； 
　　(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
　　(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
　　(三)虽然固定资产尚可使用但使用，后产生大量不合格品的固定资产； 
　　(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 
　　(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 
　　（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值，估计经济使用年限和预计残值(原值的10%)确定其折旧率。各类折旧率如下： 
类别　　　　　　预计使用年限(年)　　　　　年折旧率(%) 
房屋建筑物　　　　　 35-40　　　　　　　　 2.38-2.71 
机器设备　　　　　　　　10　　　　　　　　 7.92 
运输设备　　　　　　　　 8　　　　　　　　11.88 
其他设备　　　　　　　　 5　　　　　　　　19.00 
　　固定资产及其折旧的细节在五.8 中表述。 
　　13.在建工程 
　　在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按成本值入帐。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建，安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。利息资本化的计算方法是：在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。 
　　在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。 
　　决算日，在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额低于帐面价值的差额提取在建工程减值准备，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备，存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当年度（期）损益。 
　　①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； 
　　②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； 
　　③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
　　如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。 
　　在建工程的细节在五.9 中表述。 
　　14.借款费用的核算方法 
　　本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产而筹集资金发生的借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产的购建成本，固定资产交付使用后发生的计入当期损益，借款费用资本化金额的计算方法是根据截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认的。 
　　15.无形资产计价和摊销方法 
　　本公司对购入或按法律程序取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确定的价值入账；研究开发费用直接进入当年度（期）损益。 
　　各种无形资产在其受益期或法律有效期限内按直线法摊销。 
　　决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 
　　当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备； 
　　①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 
　　②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 
　　③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 
　　④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 
　　当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益； 
　　①被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 
　　②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 
　　③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 
　　无形资产的细节在五.10 中表述。 
　　16.长期待摊费用的核算方法 
　　本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并在受益期内按直线法摊销。 
　　长期待摊费用的细节在五.11 中表述。 
　　17.应付债券 
　　(1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 
　　(2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入工程成本或当期财务费用。 
　　18.预计负债的确认原则 
　　本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中反映为负债； 
　　（1）该义务是本公司承担的现时义务； 
　　（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 
　　（3）该义务的金额能够可靠地计量。 
　　本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 
　　19，收入确认原则 
　　商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入与成本能够可靠地计量，时确认营业收入的实现。 
　　提供劳务：公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现；当交易的结果不能可靠估计时，公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当年度期损益。 
　　收入的细节在附注五，30 中表述。 
　　20.所得税的会计处理方法 
　　本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 
　　21.会计政策、会计估计变更及会计差错更正 
　　（1）会计政策变更内容 
　　本公司原执行的《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和财政部财会字[2000]17 号文《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知》等有关规定，从2001 年1 月1 日起本公司开始执行《企业会计制度》。本公司会计政策变更如下： 
　　①期末固定资产原不计提减值准备，现每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备； 
　　②期末在建工程原不计提减值准备，现每期末对在建工程进行逐项检查，对于可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； 
　　③期末无形资产原不计提减值准备，现每期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备； 
　　④开办费原从开始生产经营当月起，按直线法摊销，现在开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益。 
　　（2）会计估计变更事项 
　　本公司坏帐准备按应收款项余额原计提比例：1 年以内0.5%、 1 至2 年5%、 2 至3 年10%、3 至4 年20%、 4 至5 年30%、 5 年以上100%， 现变更为1 年以内5%、 1 至2 年10%、 2 至3年20%、 3 至4 年30%、 4 至5 年50%、 5 年以上100%。 本公司之子公司清远市自来水有限责任公司房屋建筑物原预计使用年限20-30， 年现预计使用年限变更为35-40 年。 
　　（3）会计政策、会计估计变更的影响 
　　会计政策变更采用追溯调整法。经检查，本公司本年度及以前年度无需计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备，故上述会计政策变更对本年年初留存收益无影响。 
　　因坏帐准备计提比例的变更调减本年净利润2,005,825.52 元，因固定资产房屋建筑物预计使用年限的变更调增本年净利润2,428,530.01 元。 
　　（4）会计差错更正事项 
　　清远市自来水有限责任公司于2000 年12 月31 日通过资产置换成为本公司之子公司，本公司对其拥有80%的股权，长期股权投资成本70,817,151.96 元。本公司本年度根据清远市自来水有限责任公司截至2000 年12 月31 日净资产95,812,883.04 元，调整对该公司的长期股权投资差额计5,833,154.47 元，并调整了比较会计报表相关项目的年初数。 
　　22.合并会计报表编制方法 
　　本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 
　　本公司对拥有控制权的子公司（详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况）在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。 
　　本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 
　　少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 
　　23.合并会计报表范围的变化 
　　上年度本公司为单一主体，因本公司以2000 年12 月31 日为基准日通过资产置换持有清远市自来水有限责任公司80%股权，故本年度合并清远市自来水有限责任公司2001 年12月31 日资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和现金流量表，会计报表的范围与上年度相比发生了变化。 
　　（三）、税项 
　　1.本公司主要适用的税种和税率 
税种　　　　　　　　　计税依据　　　　　　　 税率 
增值税*　　　　　　 产品或劳务销售收入　　 17%、 6% 
城市维护建设税　　　增值税额　　　　　　　　1%、 7% 
教育费附加　　　　　增值税额　　　　　　　　　　 3% 
企业所得税　　　　　应纳税所得额　　　　　　　　15% 
　　*根据财政部国家税务总局94 财税字第014 号“关于自来水征收增值税问题的通知”文的有关规定，本公司之子公司清远市自来水有限责任公司按6%的税率计征增值税。 
　　2.税收优惠 
　　根据财政部财税[2000]99 号文，地方实行的对上市公司企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%（实征15%） 的优惠政策，允许保留执行到2001 年12 月31 日。2001 年10月30 日清远市财政局以清财工[2001]50 号“对广东锦龙发展股份有限公司2001 年度缴纳所得税给予返还的批复”文同意本公司及本公司之子公司清远市自来水有限责任公司按33%计缴企业所得税后，对超过15%的部分予以返还。 
　　（2） 个人所得税 
　　职工个人所得税由本公司代扣代缴。 
　　税项的细节在五.18 中表述。 
　　（四）、控股子公司及联营公司 
　　本公司的子公司概况列示如下： 
公司名称　　　　　注册地　　 注册资本　　 实际投资额　　　持股比例 
清远市自来水有限　清远市　88,521,439.95　70,817,151.96　　　 80% 
责任公司*1 
黄和洞水电站*2　　清远市　 4,700,000.00　 3,530,000.00　　　 75% 
清远市自来水工程　清远市　 6,800,000.00　 5,440,000.00　　　 80% 
有限责任公司*3 
清远市自来水消防　清远市　　 600,000.00　　 480,000.00　　　 80% 
工程有限公司*4 

公司名称　　　　　　　主营业务　　　　　　 是否合并 
清远市自来水有限　　 自来水生产和供应　　　　 是 
责任公司*1 
黄和洞水电站*2　　　 水能发电　　　　　　　　 否 
清远市自来水工程　　 给水安装叁级工　　　　　 否 
有限责任公司*3　　　 程，销售建筑材料 
清远市自来水消防　　 安装：限十层以下　　　　 否 
工程有限公司*4　　　 建筑的水消防系统 
　　*1 清远市自来水有限责任公司系经清远市人民政府清府函[2000]118 号文批准，并经清远市国有资产管理局清国资[2000]47 号文批复，由原清远市自来水公司改制设立的有限责任公司。注册资本为人民币88,521,400.00 元，业经清远市精诚会计师事务所有限公司以清精会验[2000]061 号验资报告验证。该公司于2000 年12 月25 日正式成立，领取了注册号为4418001000007 的企业法人营业执照。 
　　*2 1999 年11 月18 日，本公司和英德市小水电总公司签订有关合同，拟以股份制的形式开发建设黄和洞水电站，组建有限责任公司。本公司拥有75%的权益性资本，惟截至2001年12 月31 日，该项目尚在建设之中。 
　　*3 清远市自来水工程有限责任公司系本公司之子公司清远市自来水有限责任公司与自然人黄勇共同出资组建的有限责任公司，注册资本6,800,000.00 元，业经清远市精诚会计师事务所有限公司以清精会验[2001]044 号验资报告验证。该公司于2001 年2 月19 日正式成立，领取注册号为441800100640 的企业法人营业执照。根据清远市自来水有限责任公司与清远市自来水工程有限责任公司2001 年3 月12 日签订的《承包协议书》，清远市自来水工程有限责任公司2001 年度采取承包经营方式，年末上缴定额承包收益故本公司未将其会计报表纳入合并范围。 
　　*4 清远市自来水消防工程有限公司系本公司之子公司清远市自来水有限责任公司与自然人黄勇共同出资组建的有限责任公司，注册资本600,000.00 元，业经清远市精诚会计师事务所有限公司以清精会验[2001]058 号验资报告验证。该公司于2001 年11 月22 日正式成立，领取注册号为4418001002055 的企业法人营业执照。清远市自来水消防工程有限公司成立期限较短，且在2001 年中仅有少量经营，根据财政部财会二字(1996)2 号文的有关规定，故本公司未将其会计报表纳入合并范围。 
　　（五）、合并会计报表主要项目注释 
　　1.货币资金 
项目　　　　　　 币种　　　　 2001-12-31　　　　 2000-12-31 
现金　　　　　　人民币　　　　 82,593.33　　　　　115,270.13 
银行存款*　　　 人民币　　152,997,621.73　　　 70,376,233.91 
合计　　　　　　　　　　　153,080,215.06　　　 70,491,504.04 
　　* 银行存款中，分别存入中国银行清远分行、华夏银行清远分行、深圳发展银行翠华园支行的一年期定期存款计90,000,000.00 元、32,000,000.00 元、25,000,000.00 元。 
　　2001 年12 月31 日货币资金余额较上年末增加117.16%， 主要系本公司本年银行借款增加所致。 
　　2.应收账款 
　　（1）应收账款帐龄及坏帐准备明细列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
账龄 
　　　　　　　　　 金额　　　 比例　　　　坏账准备　　　　 净额 
一年以内　　 16,719,118.74　 53.60%　　　835,955.94　 15,883,162.80 
一至二年　　　9,119,037.52　 29.23%　　　911,903.75　　8,207,133.77 
二至三年　　　5,237,543.04　 16.79%　　1,047,508.61　　4,190,034.43 
三至四年 
四至五年 
五年以上者　　　119,583.50　　0.38%　　　119,583.50 
合计　　　　 31,195,282.80　　 100%　　2,914,951.80　 28,280,331.00 

　　　　　　　　　　　　　　　　2000-12-31 
账龄 
　　　　　　　　　金额　　　　 比例　　　坏账准备　　　　净额 
一年以内　　　32,246,688.03　 84.73%　　160,313.67　 32,086,374.36 
一至二年　　　 4,906,499.58　 12.89%　　245,324.98　　4,661,174.60 
二至三年　　　　 905,507.51　　2.38%　　 90,550.75　　　814,956.76 
三至四年 
四至五年 
五年以上者 
合计　　　　　38,058,695.12　　 100%　　496,189.40　 37,562,505.72 
　　（2）应收账款2001 年年末欠款金额前五名的单位累计欠款12,355,965.53 元，占应收帐款年末余额的39.61%。 
　　（3）应收账款2001 年年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
　　3.其他应收款 
　　（1）其他应收款账龄及坏帐准备明细列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31 
账龄 
　　　　　　　　金额　　　　 比例　　　 坏账准备　　　　净额 
一年以内　　3,881,738.53　　69.23%　　 194,086.93　 3.687,651.60 
一至二年　　1,358,706.85　　24.23%　　 135,870.69　 1,222,836.16 
二至三年　　　195,583.58　　 3.49%　　　39,116.72　　 156,466.86 
三至四年　　　100,924.30　　 1.80%　　　30,277.29　　　70,647.01 
四至五年 
五年以上者　　 69,808.79　　 1.25%　　　69,808.79 
合计　　　　5,606,762.05　　　100%　　 469,160.42　 5,137,601.63 

　　　　　　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
账龄 
　　　　　　　　 金额　　　　 比例　　　　坏账准备　　　　净额 
一年以内　　172,598,697.09　 97.25%　　1,653,162.40　 170,945,534.69 
一至二年　　　2,767,443.74　　1.56%　　　129,011.99　　 2,638,431.75 
二至三年　　　　320,078.10　　0.18%　　　　　250.00　　　 319,828.10 
三至四年　　　　538,037.74　　0.30%　　　 18,266.52　　　 519,771.22 
四至五年 
五年以上者　　1,243,117.18　　0.71%　　1,243,117.18 
合计　　　　177,467,373.85　　 100%　　3,043,808.09　 174,423,565.76 
　　（2）其他应收款2001 年年末欠款金额前五名的单位累计欠款4,945,924.40 元，占其他应收款年末余额的88.21%。 
　　（3）其他应收款2001 年年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
　　2001 年12 月31 日其他应收款余额较上年末减少96.84%， 系广东金泰企业集团公司以土地使用权抵偿所欠本公司债务所致，详情参见附注五.5。 
　　4.预付账款 
　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　　　2000-12-31 
账龄 
　　　　　　　　　　　　金额　　　　 比例　　　　金额　　　　　比例 
一年以内　　　　　 31,014,284.07　　100%　 10,526,618.80　　 75.72% 
一年以上二年以内　　　　　　　　　　　　　　　 79,997.37　　　0.58% 
二年以上三年以内　　　　　　　　　　　　　　1,952,680.80　　 14.05% 
三年以上者　　　　　　　　　　　　　　　　　1,342,113.18　　　9.65% 
合计　　　　　　　 31,014,284.07　　100%　 13,901,410.15　　　 100% 
　　2001 年12 月31 日预付账款中30,000,000.001 元，系根据清远市人民政府清府函[2001]65号文《关于解决金泰发展资产重组遗留问题的批复》的有关要求，本公司预先缴付的土地开发费。 
　　预付账款2001 年年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
　　2001 年12 月31 日预付帐款余额较上年末增加123.10%， 系本公司预付清远市国土局土地开发税费所致。 
　　5.存货及存货跌价准备 
　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
项目 
　　　　　　　　　 金额　　　　跌价准备　　　　　净额 
拟开发土地*　 175,443,454.55　　　　　　　　175,443,454.55 
原材料　　　　 24,904,978.15　　　　　　　　 24,904,978.15 
委托加工材料　　　353,438.82　　　　　　　　　　353,438.82 
库存商品　　　　1,510,156.63　　　　　　　　　1,510,156.63 
产成品　　　　 12,150,905.22　　　　　　　　 12,150,905.22 
低值易耗品　　　　 14,260.00　　　　　　　　　　 14,260.00 
在制品　　　　　3,406,716.93　　　　　　　　　3,406,716.93 
　　　　　　　217,769,650.30　　　　　　　　217,769,650.30 

　　　　　　　　　　　　　　　2000-12-31 
项目 
　　　　　　　　　　 金额　　　　　跌价准备　　　　净额 
拟开发土地* 
原材料　　　　　 20,639,084.26　　　　　　　　　20,639,084.26 
委托加工材料 
库存商品 
产成品　　　　　　8,175,028.92　　　　　　　　　 8,175,028.92 
低值易耗品 
在制品　　　　　　2,118,465.27　　　　　　　　　 2,118,465.27 
　　　　　　　　 30,946,838.45　　　　　　　　　30,946,838.45 
　　*如附注八.2（2）所述，由清远市永聪投资发展有限公司以土地使用权代广东金泰企业集团公司偿还所欠本公司的债务计175,443,454.55 元。该土地面积总计269,913.01 平方米。所抵偿债务的土地使用权系商品房开发用地，截至2001 年12 月31 日止该等土地使用权过户手续已办理完毕。 
　　本公司存货未发生毁损、陈旧过时及销售价格低于成本等可变现净值低于成本的情况，故未计提存货跌价准备。 
　　2001 年12 月31 日存货余额较上年末增加603.69%， 系广东金泰企业集团公司以土地使用权偿还所欠本公司的债务所致。 
　　6.待摊费用 
类别　　　 2001-1-1　　 本年增加　　本年摊销（或减少）　2001-12-31 
保险费　 138,774.20　　 265,502.49　　 240,785.36　　　 163,491.33 
修理费　　43,982.33　 2,466,246.99　 2,446,327.92　　　　63,901.40 
其他　　 113,645.68　 1,281,048.31　 1,165,094.81　　　 229,599.18 
　　　　 296,402.21　 4,012,797.79　 3,852,208.09　　　 456,991.91 
　　7.长期投资 
类别　　　　　　2001-1-1　　　 本年增加　　　本年减少　　　2001-12-31 
长期股权投资　4,003,154.47　 7,620,000.00　（583,315.45） 4,200,160.98 
　　1.按成本法核算的长期股权投资的明细列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31 
被投资单位名称　　　　　　　　　投资期限　　注册资本　　　投资金额 
清远市自来水工程有限责任公司*1　　5年　　 6,800,000.00　 5,440,000.00 
黄和洞水电站*2　　　　　　　　　　长期　　4,700,000.00　 3,530,000.00 
清远市自来水消防工程有限公司*1　　5年　　　 600,000.00　　 480,000.00 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,450,000.00 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 占被投资单位 
被投资单位名称　　　　　　　　　　 注册资本比例 
清远市自来水工程有限责任公司*1　　　　　80% 
黄和洞水电站*2　　　　　　　　　　　　　75% 
清远市自来水消防工程有限公司*1　　　　　80% 
　　*1 系2001 年投资设立的公司，参见附注四。 
　　*2 本公司与英德市小水电总公司1999 年11 月18 日签订了《联合兴建田心、黄和洞两水电站合同书》，2000 年11 月19 日经双方友好协商，本公司退出田心水电站的建设。黄和洞水电站按项目进度支付工程建设款项，截至2001 年12 月31 日止，本公司共支付投资款3,530,000.00 元。 
　　2.股权投资差额明细列示如下： 
被投资单位名称　　　　　　　差额初始金额　　　 形成原因　　 摊销 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年限 
清远市自来水有限责任公司　 （5,833,154.47）　　产权收购　　 10年 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31 
被投资单位名称　　　　　　　　本期摊销额　　　　摊销余额 
清远市自来水有限责任公司　　（583,315.45）　 （5,249,839.02） 
　　本公司长期股权投资未发生减值之情况，故未计提长期投资减值准备。 
　　8.固定资产及累计折旧 
固定资产类别　　　　　2001-1-1　　　　本年增加　　　 本年减少 
固定资产原值： 
房屋建筑物　　　　180,222,603.75　 10,485,791.44　　1,769,577.08 
机器设备　　　　　230,269,142.78　 11,770,433.77　 61,494,206.00 * 
运输工具　　　　　　6,288,316.00　　2,180,470.00　　1,410,111.00 
电子设备　　　　　　　207,836.86　　1,066,185.48　　　　　　　 - 
　　　　　　　　　416,987,899.39　 25,502,880.69　 64,673,894.08 
累计折旧： 
房屋建筑物　　　　 38,033,161.30　　4,092,547.33　　　219,820.47 
机器设备　　　　　 95,619,731.80　 13,590,682.08　 14,360,412.73 * 
运输工具　　　　　　2,679,630.97　　　711,965.32　　　937,175.51 
电子设备　　　　　　　105,869.56　　　 79,265.87　　　　　　　 - 
　　　　　　　　　136,438,393.63　 18,474,460.60　 15,517,408.71 
固定资产净值　　　280,549,505.76 
固定资产减值准备　　　　　　　　　　　 34,728.35 
固定资产净额　　　280,549,505.76 

固定资产类别　　　　 2001-12-31 
固定资产原值： 
房屋建筑物　　　　　188,938,818.11 
机器设备　　　　　　180,545,370.55 
运输工具　　　　　　　7,058,675.00 
电子设备　　　　　　　1,274,022.34 
　　　　　　　　　　377,816,886.00 
累计折旧： 
房屋建筑物　　　　　 41,905,888.16 
机器设备　　　　　　 94,850,001.15 
运输工具　　　　　　　2,454,420.78 
电子设备　　　　　　　　185,135.43 
　　　　　　　　　　139,395,445.52 
固定资产净值　　　　238,421,440.48 
固定资产减值准备　　　　 34,728.35 
固定资产净额　　　　238,386,712.13 
　　* 如附注八.2（2）所述，系本公司出售弹力丝厂资产售予广东金泰企业集团公司。 
　　本年度固定资产增加中有在建工程转入21,435,212.22 元。 
　　固定资产中房屋及建筑物计31,400,000.00 元，机器设备计17,980,000.00 元，已设作借款抵押物。 
　　9.在建工程 
工程项目名称　　　　　107 国道改管工程　　　　新剑杆机　　 污水站处理工程 
预算数 
年初数　　　　　　　　　2,811,079.27　　　　 206,446.57　　1,633,345.14 
（其中：利息资 
本化金额） 
本期增加　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,274,000.00　　1,149,501.08 
（其中：利息资 
本化金额） 
本期转入固定 
资产数 
　　　　　　　　　　　　1,681,074.39　　　 5,480,446.57　　2,782,846.22 
（其中：利息资 
本化金额） 
其他减少数　　　　　　　1,130,004.88 
（其中：利息资 
本化金额） 
期末数 
资金来源　　　　　　　　　　自筹　　　　　　　　自筹　　　　 自筹 
项目进度　　　　　　　　　　100%　　　　　　　　100%　　　　 100% 

工程项目名称　　　　　　新宿舍工程　　　　其它工程　　　　　 合计 
预算数 
年初数　　　　　　　　 400,727.75　　　 7,756,373.05　　12,807,971.78 
（其中：利息资 
本化金额） 
本期增加　　　　　　 2,507,916.43　　　12,040,834.35　　20,972,251.86 
（其中：利息资 
本化金额） 
本期转入固定 
资产数 
　　　　　　　　　　 2,414,901.61　　　 9,075,943.43　　21,435,212.22 
（其中：利息资 
本化金额） 
其他减少数　　　　　　　　　　　　　　　5,391,217.00　　 6,521,221.88 
（其中：利息资 
本化金额） 
期末数 
　　　　　　　　　　　 493,742.57　　　 5,330,046.97　　 5,823,789.54 
资金来源　　　　　　　　　 自筹　　　　　　　自筹 
项目进度 
　　本公司在建工程未发生减值之情况，故未计提在建工程减值准备。 
　　10.无形资产 
类别　　　　　 原始金额　　　　2001-1-1　　　本年增加　　　本年摊销 
土地使用权　32,534,353.50　 30,755,410.26　　　　　　　　 781,099.58 

类别　　　　　累计摊销　　　2001-12-31　　　摊余年限 
土地使用权　2,560,042.82　 29,974,310.68　　 42-49 
　　土地使用权原始金额中计11,662,134.50 元，为本公司之子公司清远市自来水有限责任公司改制前由政府划拨、改制后业经出让取得的土地。 
　　土地使用权中计17,770,000.00 元，已设作借款抵押物。 
　　上述土地使用权的账面成本均低于可收回金额，故未计提减值准备。 
　　11.长期待摊费用 
类别　　　　 原始发生额　　　2001-1-1　　　本年增加　　　 本年摊销 
电力增容费　1,606,140.00　 1,606,140.00　　　　　　　　　321,228.00 
厂房装修费　3,766,462.21　　　　　　　　　3,766,462.21　 485,536.31 
合计　　　　　　　　　　　 1,606,140.00　 3,766,462.21　 806,764.31 

类别　　　　　 2001-12-31　　　摊余年限 
电力增容费　　1,284,912.00　　　 4年 
厂房装修费　　3,280,925.90　　　 4年 
合计　　　　　4,565,837.90 
　　12.短期借款 
借款类别　　　　　　 2001-12-31　　　　　　 2000-12-31 
抵押借款　　　　　 47,420,000.00　　　　　37,230,000.00 
质押借款　　　　　 37,000,000.00 
担保借款　　　　　 50,000,000.00　　　　　33,000,000.00 
　　　　　　　　　134,420,000.00　　　　　70,230,000.00 
　　抵押借款系以本公司房屋建筑物、机器设备、土地使用权为抵押物，参见附注五.8、五.10。 
　　质押借款系本公司以子公司清远市自来水有限责任公司的股权为质押物。 
　　担保借款系东莞市新世纪科教拓展有限公司为本公司提供担保。 
　　本公司2001 年年末余额中无已到期未偿还的短期借款。 
　　2001 年12 月31 日短期借款余额较上年末增加91.40%， 主要是本公司准备商品房的开发以及增加借款补充流动资金所致。 
　　13.应付账款 
　　（1）应付账款帐龄列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　　　 2000-12-31 
账龄　　　　　　　　　 金额　　　　　　比例　　　　金额　　　　　　比例 
一年以内　　　　　17,206,103.25　　　 85.84%　 18,826,863.78　　　57.88% 
一年以上二年以内　 2,837,970.94　　　 14.16%　 11,055,066.51　　　33.99% 
二年以上三年以内　 2,643,283.71　　　　8.13% 
合计　　　　　　　20,044,074.19　　　　 100%　 32,525,214.00　　　　100% 
　　（2）应付账款2001 年年末余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 
　　（3）欠款金额较大的单位欠款情况如下:： 
债权单位名称　　　　　　　　欠款金额　　　欠款时间　　 欠款内容 
连州市连州煤炭公司　　　　1,007,102.29　　一年以内　　　销货款 
湖北金安纺织股份有限公司　1,586,317.82　　一年以内　　　销货款 
福建嘉达纺织有限公司　　　1,154,657.58　　一年以内　　　销货款 
　　2001 年12 月31 日应付帐款余额较上年末减少38.37%， 系本公司及时支付原材料货款所致。 
　　14.预收账款 
　　（1）预收账款帐龄列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　　　　　　2000-12-31 
账龄　　　　　　　　　金额　　　　 比例　　　　　　 金额　　　　　比例 
一年以内　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,520,347.96　　77.97% 
一年以上二年以内　 500,000.00　　 67.64%　　　　 1,144,146.18　　16.16% 
二年以上三年以内　 239,167.00　　 32.36%　　　　　　92,000.00　　 1.30% 
三年以上者　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 323,359.50　　 4.57% 
合计　　　　　　　 739,167.00　　　 100%　　　　 7,079,853.64　　　100% 
　　（2） 预收账款2001 年年末余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 
　　15.应付工资 
2001-1-1　　　 本年增加　　　　 本年减少　　　　　2001-12-31 
985,576.68　　18,975,767.87　　19,853,116.88　　　 108,227.67 
　　16.应付福利费 
2001-1-1　　　　 本年增加　　　 本年减少　　　　2001-12-31 
1,042,447.19　 2,835,019.06　　2,783,285.48　　1,094,180.77 
　　17.应付股利 
股东　　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　2000-12-31 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　　　 3,172,950.62 
东莞市荣富实业有限公司　　　　　　 3,091,923.94 
广州市锦麟投资有限公司　　　　　　 1,730,494.92 
社会公众　　　　　　　　　　　　　 2,666,437.20 
　　　　　　　　　　　　　　　　　10,661,806.68 
　　如附注十一所述。 
　　18.应交税金 
税种　　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　　 2000-12-31 
增值税　　　　　　　　　 2,250,039.93　　　　 653,698.28 
城市维护建设税　　　　　　 210,358.38　　　　　 5,821.70 
企业所得税*　　　　　　　（999,976.23）　　　 669,484.42 
固定资产投资方向调节税　　 200,000.00　　　　 200,000.00 
个人所得税　　　　　　　　　 4,570.83 
　　　　　　　　　　　　 1,664,992.91　　　 1,529,004.40 
　　* 应交税金企业所得税为负数，系本公司累计多缴企业所得税所致。 
　　上述应缴未缴的税金均在法定纳税期限内。 
　　19.其他应交款 
　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　　　　2000-12-31 
教育费附加　　　　　　　　　78,653.08　　　　　　 2,495.02 
　　20.其他应付款 
　　（1）其他应付款账龄列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　　　　　　　2000-12-31 
账龄 
　　　　　　　　　　　金额　　　　　 比例　　　　　　金额　　　　　 比例 
一年以内 
　　　　　　　　　23,256,372.28　　　86.63%　　　 19,124,057.23　　90.12% 
一年以上二年以内 
　　　　　　　　　 3,367,927.24　　　12.55%　　　　1,079,832.19　　 5.09% 
二年以上三年以内 
　　　　　　　　　　　97,147.48　　　 0.36%　　　　　887,664.43　　 4.18% 
三年以上者 
　　　　　　　　　　 122,823.42　　　 0.46%　　　　　127,823.50　　 0.61% 
合计　　　　　　　26,844,270.42　　　　100%　　　 21,219,377.35　　　100% 
　　（2）其他应付款2001 年末余额中欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位如下： 
欠款单位名称　　　　　　　 欠款金额　　　欠款时间　　欠款性质或内容 
东莞市荣富实业有限公司　 3,000,000.00　　一年以内　　　　暂借款 
　　（3）欠款金额较大的单位情况如下： 
欠款单位名称　　　　　　　　　　欠款金额　　　欠款时间　　欠款性质或内容 
金泰化纤厂　　　　　　　　　　7,000,000.00　　一年以内　　　 暂借款 
清远市自来水工程有限责任公司　3,643,339.13　　一年以内　　　 暂借款 
清远市永聪贸易发展有限公司　　1,520,000.00　　一年以内　　　 暂借款 
清远市自来水消防有限公司　　　　600,000.00　　一年以内　　　 暂借款 
　　21 预提费用 
预提原因　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　?2000-12-31 
水电费预提未付费用 
利息预提未付费用　　　　　224,399.38　　　　　　1,765,489.16 
其他预提未付费用　　　　　　　　　　　　　　　　　468,001.95 
　　　　　　　　　　　　　224,399.38　　　　　　2,233,491.11 
　　22.一年内到期的长期负债 
借款类别　　　　　　　　　 2001-12-31　　　　　　 2000-12-31 
担保借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,000,000.00 
抵押借款　　　　　　　　　4,628,216.00　　　　　 5,970,000.00 
　　　　　　　　　　　　　4,628,216.00　　　　　 6,970,000.00 
　　抵押借款系以本公司房屋建筑物、机器设备、土地使用权为抵押物，参见附注五.8、五.10。 
　　23.长期借款 
借款类别　　　　　　2001-12-31　　　　　　2000-12-31 
抵押借款　　　　　 9,000,000.00　　　　　51,259,576.00 
质押借款　　　　　43,000,000.00 
　　　　　　　　　52,000,000.00　　　　　51,259,576.00 
　　抵押借款系以本公司房屋建筑物、机器设备、土地使用权为抵押物，参见附注五.8、五.10。 
　　质押借款系本公司以子公司—清远市自来水有限责任公司的股权为质押物。 
　　24.长期应付款 
类别　　　　　　 2001-12-31　　　　　　2000-12-31 
进口设备款　　　16,820,000.00　　　　 19,670,000.00 
　　上述款项系本公司委托广州纺织进出口集团有限公司进口纺织设备，由该公司提供的卖方信贷，根据本公司与广州纺织进出口集团有限公司签订的还款承诺书，于2004 年12 月31 日偿付全部款项。 
　　25.专项应付款 
类别　　　　　　　 2001-12-31　　　　　　　 2000-12-31 
供水管网工程　　　 754,925.01　　　　　　　1,554,979.00 
　　26.股本 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本年增（减）变动 
项目　　　　　　　　　　　2001-1-1　　　　送股　 公积金转股　　其他 
一、尚未流通的股份 
发起人股份 
1.国有法人股　　　　　 86,498,208.00　　　　　　　　　　 （86,498,208.00） 
2.境内法人股　　　　　 27,721,356.00　　　　　　　　　　　 86,498,208.00 
尚未流通股份合计　　　114,219,564.00 
二、已流通股份 
境内上市人民币普通股　 38,091,960.00 
三、股本总额　　　　　152,311,524.00 

项目　　　　　　　　　　　　　　 小计　　　　　　　　2001-12-31 
一、尚未流通的股份 
发起人股份 
1.国有法人股　　　　　　　　（6,498,208.00） 
2.境内法人股　　　　　　　　 86,498,208.00　　　　 114,219,564.00 
尚未流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 114,219,564.00 
二、已流通股份 
境内上市人民币普通股　　　　　　　　　　　　　　　　38,091,960.00 
三、股本总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 152,311,524.00 
　　本公司实收股本为152,311,524.00 元，业经广东正中会计师事务所粤会所验字（1999）第30873号验资报告验证在案。 
　　2000 年9 月28 日，经广东省清远市中级人民法院民事裁定书（1999） 清中法执字第9 号文裁定，广东金泰企业集团公司将其持有的本公司3,000,000 股法人股股权转让给东莞市荣富实业有限公司；2000 年12 月19 日，广州市锦麟投资有限公司分别和清远市奥美制衣厂和深圳市清泰威贸易有限公司签定《股份转让合同》，共受让该等公司持有的456,000 股本公司法人股股权。 
　　2001 年1 月3 日，经广州市黄埔区人民法院[1999]黄法其他执字第773、 774 号民事裁定书裁定，广东金泰企业集团公司将其持有本公司股份中的4,000,000 股转让予东莞市荣富实业有限公司。2001 年1 月15 日，经广东省清远市中级法院[2001]清中法执字第1 号民事裁定书裁定，广东金泰企业集团公司将其持有本公司其余股份37,170,342 股、45,327,866 股分别转让予东莞市荣富实业有限公司和东莞市新世纪科教拓展有限公司。2001 年1 月11 日，清远金泰化纤股份有限公司与广州市锦麟投资有限公司签定《股份转让合同》清远金泰化纤股份有限公司将其持有本公司股份计24,037,356 股转让予广州市锦麟投资有限公司。2001 年4 月3 日，清远市远德针织制衣厂与广州市锦麟投资有限公司签定《股份转让合同》清远市远德针织制衣厂将其持有本公司股份计228,000.00 股转让予广州市锦麟投资有限公司。 
　　27.资本公积 
项目　　　　　　 2001-1-1　　　本年增加　　　本年减少　　　 2001-12-31 
股本溢价　　　158,958,143.31　　　　　　　　　　　　　　　158,958,143.31 
其他资本公积*　　　　　　　　　480,000.00　　　　　　　　　　 480,000.00 
　　　　　　　158,958,143.31　 480,000.00　　　　　　　　 159,438,143.31 
　　* 系本公司使用清远市财政局自来水管网工程建设的财政拨款，已形成固定资产部分的转入数。 
　　28.盈余公积 
项目　　　　　　 2001-1-1　　　本年增加　　　　本年减少　　　2001-12-31 
法定盈余公积　12,914,873.28　3,181,295.42　　　　　　　　　16,096,168.70 
法定公益金　　11,818,904.88　1,590,647.71　　　　　　　　　13,409,552.59 
合计　　　　　24,733,778.16　4,771,943.13　　　　　　　　　29,505,721.29 
　　29.未分配利润 
项目　　　　　　　　　　 分配比例　　　　　　　 2001-12-31 
本年净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　23,572,598.60 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　77,870,063.19 
资本公积弥补亏损 
本年度可供分配利润　　　　　　　　　　　　　 101,442,661.79 
减：提取法定盈余公积　　　　10%　　　　　　　　3,181,295.42 
提取法定公益金　　　　　　　10%　　　　　　　　1,590,647.71 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　10,661,806.68 
年末未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　86,008,911.98 
　　本公司2001 年度利润分配事项详见附注十一。 
　　30.主营业务收入 
项目　　　　　　　2001年度　　　　　 2000年度 
纺织品收入　　　189,918,700.94　　 163,011,703.02 
水费收入　　　　 31,197,558.27 
供水工程贴费*　　 8,485,406.00 
材料销售收入　　　　307,764.98 
其他　　　　　　　　 65,405.20 
合计　　　　　　229,974,835.39　　 163,011,703.02 
　　* 根据清远市人民政府清府办函[2001]142 号文《关于市自来水有限责任公司“一金一费”、“供水工程贴费”问题的批复》，同意本公司之子公司清远市自来水有限责任公司本年收取的“供水工程贴费”列入主营业务收入。 
　　2001 年度主营业务收入较上年年增加41.08%， 主要原因是本年度清远市自来水有限责任公司纳入合并范围的以及2001 年本公司主要产品牛仔布市场需求增加所致。 
　　31.主营业务成本 
项目　　　　　　　 2001年度　　　　　 2000年度 
纺织品成本　　　152,729,928.11　　　140,283,753.87 
水费成本　　　　 18,675,529.58 
材料销售成本　　　　358,035.54 
其他　　　　　　　　 74,124.32 
合计　　　　　　171,837,617.55　　　140,283,753.87 
　　32.主营业务税金及附加 
项目　　　　　　　 2001年度　　　　　　　2000年度 
营业税　　　　　　 462,020.61 
城市维护建设税　　 862,397.12　　　　　　634,759.14 
教育费附加　　　　 343,624.13　　　　　　272,039.83 
合计　　　　　　 1,668,041.86　　　　　　906,798.97 
　　33.其他业务利润 
其他业务项目　　　 本年收入　　　本年支出　　本年利润　　　2000年度利润 
承包收益　　　　 1,240,000.00 *　　　　　　 1,240,000.00　　5,648,901.28 
无形资产转让收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　720,748.71 
清洁、排污等收入　 714,153.47　 168,294.09　　545,859.38 
其他　　　　　　　　 7,200.00　　　　　　　　　 7,200.00　　　147,599.95 
合计　　　　　　 1,961,353.47　 168,294.09　1,793,059.38　　6,517,249.94 
　　* 2001 年2 月25 日，本公司染织厂与清远市纺织工业经济技术开发公司签订“承包合同”，约定2001 年度本公司染织厂将浆染车间和防缩车间承包给清远市纺织工业经济技术开发公司，收取承包费和管理费共计1,240,000.00 元。 
　　34.财务费用 
项目　　　　　　2001年度　　　　　 2000年度 
利息支出　　　9,945,480.64　　　 5,502,553.49 
减：利息收入　　435,489.49　　　　　46,225.58 
手续费　　　　　 66,463.34　　　　　 9,201.69 
汇兑损益　　　　　　　　　　　　　　 （272.00） 
合计　　　　　9,576,454.49　　　 5,465,257.60 
　　2001 年度财务费用较上年增加75.22%， 系2001 年度银行借款增加所致。 
　　35.投资收益 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　 2000年度 
长期投资收益： 
债券投资收益 
联营或合营公司分配来的利润　　　　　　　700,000.00　　　 2,000,000.00 
股权投资转让收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　48,715,336.08 
期末按投资公司所有者权益净增减的金额　　　　　　　　　 （3,158,757.31） 
长期股权投资差额摊销　　　　　　　　　　583,315.45 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,283,315.45　　　47,556,578.77 
　　36.营业外收入 
收入项目　　　　　　　　 2001年度　　　　　　 2000年度 
处理固定资产收益　　　　　　　　　　　　　　　 3,000.00 
废品收入　　　　　　　　 93,034.56 
赔偿收入　　　　　　　　 60,000.00 
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,019.10 
合计　　　　　　　　　　153,034.56　　　　　　 6,019.10 
　　37.营业外支出 
支出项目　　　　　　　　　　2001年度　　　　2000年度 
罚款支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,000.00 
处理固定资产损失　　　　　1,957,640.50　　 409,030.06 
捐赠及公益性支出　　　　　　386,919.72　　　38,000.00 
固定资产减值准备　　　　　　 34,728.35 
其他　　　　　　　　　　　　　5,630.00　　　　 100.00 
合计　　　　　　　　　　　2,384,918.57　　 450,130.06 
　　38.收到的其他与经营活动有关的现金 
项目　　　　　　　 2001年度 
往来款　　　　 11,957,199.41 
利息收入　　　　　435,489.49 
其他　　　　　　　546,177.50 
　　　　　　　 12,938,866.40 
　　39.支付的其他与经营活动有关的现金 
项目　　　　　　　　　　2001 年度 
经营费用　　　　　　　11,792,026.98 
预缴土地开发费　　　　30,000,000.00 
往来款　　　　　　　　48,459,395.52 
其他　　　　　　　　　　 656,319.03 
　　　　　　　　　　　90,907,741.53 
　　（六）母公司会计报表主要项目注释 
　　1.应收账款 
（1）应收账款账龄及坏账准备明细列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
账龄 
　　　　　　　金额　　　　　比例　　　　　坏账准备　　　　　净额 

一年以内　16,719,118.74　　53.80%　　　　835,955.94　　 15,883,162.80 
一至二年　 9,119,037.52　　29.35%　　　　911,903.75　　　8,207,133.77 
二至三年　 5,237,543.04　　16.85%　　　1,047,508.61　　　4,190,034.43 
合计　　　31,075,699.30　　　100%　　　2,795,368.30　　 28,280,331.00 

　　　　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
账龄 
　　　　　　　　金额　　　　比例　　 坏账准备　　　　 净额 

一年以内　32,062,734.24　 84.66%　　160,313.67　　 31,902,420.57 
一至二年　 4,906,499.58　 12.95%　　245,324.98　　　4,661,174.60 
二至三年　　 905,507.51　　2.39%　　 90,550.75　　　　814,956.76 
合计　　　37,874,741.33　　 100%　　496,189.40　　 37,378,551.93 
　　（2）应收账款2001 年年末欠款金额前五名的单位累计欠款12,355,965.53 元，占应收帐款年末余额的39.61%。 
　　2.其他应收款 
　　（1）其他应收款账龄及坏账准备明细列示如下:： 
　　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
账龄 
　　　　　　　　　　金额　　　　比例　　　坏账准备　　　　　净额 

一年以内　　　　 505,105.11　　23.84%　　 25,255.26　　　 479,849.85 
一至二年　　　 1,358,706.85　　64.13%　　135,870.69　　 1,222,836.16 
二至三年　　　　 174,623.58　　 8.24%　　 34,924.72　　　 139,698.86 
三至四年　　　　　80,174.30　　 3.79%　　 24,052.29　　　　56,122.01 
四至五年 
五年以上者 
合计　　　　　 2,118,609.84　　　100%　　220,102.96　　 1,898,506.88 

　　　　　　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
账龄 
　　　　　　　　　　金额　　　　 比例　　　 坏账准备　　　　净额 

一年以内　　　171,181,365.96　　97.77%　　 855,906.83　 170,325,459.13 
一至二年　　　　2,580,239.83　　 1.47%　　 129,011.99　　 2,451,227.84 
二至三年　　　　　　2,500.00　　　　　　　　　 250.00　　　　 2,250.00 
三至四年　　　　　 91,332.61　　 0.05%　　　18,266.52　　　　73,066.09 
四至五年 
五年以上者　　　1,243,117.18　　 0.71%　 1,243,117.18 
合计　　　　　175,098,555.58　　　100%　 2,246,552.52　 172,852,003.06 
　　（2）其他应收款2001 年年末欠款金额较大的单位如下： 
欠款单位名称　　　　　欠款金额　　 欠款时间　　　欠款性质或内容 
清远市中级人民法院　1,500,000.00　 一至二年　　　　 暂借款 
　　3. 长期投资 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
被投资单位名称　　　　　　投资 占被投资单位 
　　　　　　　　　　　　　期限 注册资本比例　　投资成本　　 股权投资差额 
清远市自来水有限责任公司　5年　　　80%　　　76,650,306.43 （5,249,839.02） 
黄和洞水电站　　　　　　　长期　　 75%　　　 3,530,000.00　 3,530,000.00 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　80,180,306.43 （5,249,839.02） 

被投资单位名称　　　　　　　　权益调整　　　 减值准备　　　合计 
　　　　　　　　　　　　　　8,720,379.59 *　　　　　　 80,120,847.00 
清远市自来水有限责任公司 
黄和洞水电站　　　　　　　　8,720,379.59　　　　　　　 83,650,847.00 
　　* 其中8,240,379.59 系年末被投资单位净利润按股权比例进行权益调整数，480,000.00 系被投资单位收到政府专项拨款项目完成，形成资产的部分转入资本公积，本公司按股权比例作权益调整。 
　　4.固定资产 
固定资产类别　　　　　 2001-1-1　　　　 本年增加　　　　 本年减少 
固定资产原值： 
房屋建筑物　　　　　35,795,526.59　　 3,785,647.02　　 1,769,577.08 
机器设备　　　　　 212,227,685.41　　10,939,258.87　　61,070,946.00 
运输工具　　　　　　 2,984,824.00　　 1,055,870.00　　　 792,495.00 
其他设备　　　　　　　 207,836.86　　 1,053,795.48　　 1,261,632.34 
　　　　　　　　　 251,215,872.86　　16,834,571.37　　63,633,018.08 
累计折旧： 
房屋建筑物　　　　　10,225,379.05　　　 777,051.05　　　 219,820.47 
机器设备　　　　　　86,463,304.48　　12,069,003.35　　14,121,009.72 
运输工具　　　　　　　 854,655.85　　　 444,968.64　　　 411,190.71 
其他设备　　　　　　　 105,869.56　　　　77,960.72 
　　　　　　　　　　97,649,208.94　　13,368,983.76　　14,752,020.90 
固定资产净值　　　 153,566,663.92 
固定资产减值准备 
固定资产净额　　　 153,566,663.92 

固定资产类别　　　　　　 2001-12-31 
固定资产原值： 
房屋建筑物　　　　　　 37,811,596.53 
机器设备　　　　　　　162,095,998.28 
运输工具　　　　　　　　3,248,199.00 
其他设备 
　　　　　　　　　　　204,417,426.15 
累计折旧： 
房屋建筑物　　　　　　 10,782,609.63 
机器设备　　　　　　　 84,411,298.11 
运输工具　　　　　　　　　888,433.78 
其他设备　　　　　　　　　183,830.28 
　　　　　　　　　　　 96,266,171.80 
固定资产净值　　　　　108,151,254.35 
固定资产减值准备 
固定资产净额　　　　　108,151,254.35 
　　5.主营业务收入 
项目　　　　　　　2001年度　　　　　2000年度 
纺织品收入　　 189,918,700.94　　163,011,703.02 
　　6.主营业务成本 
项目　　　　　　　 2001年度　　　　　　 2000年度 
纺织品成本　　 152,729,928.11　　　　140,283,753.87 
　　7. 投资收益 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　 2000年度 
联营或合营公司分配来的利润　　　　　　　　　　　　　　　　 2,000,000.00 
股权投资转让收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　48,715,336.08 
年末按投资公司所有者权益净增减的金额　 8,240,379.59　　　（3,158,757.31） 
股权投资差额摊销　　　　　　　　　　　　 583,315.45 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,823,695.04　　　 47,556,578.77 
　　（七）、分行业资料 
　　　　　　　　营业收入　　　　　　　　　　　　营业成本 
行业　　上年数　　　　　本年数　　　　　 上年数　　　　　 本年数 
纺织 163,011,703.02　189,918,700.94　 140,283,753.87　152,729,928.11 
供水　　　　　　　　　40,056,134.45　　　　　　　　　　19,107,689.44 
　　 163,011,703.02　229,974,835.39　 140,283,753.87　171,837,617.55 

　　　　　　　　　　　　　 营业毛利 
行业　　　　　　上年数　　　　　　　　本年数 
纺织　　　　 22,727,949.15　　　　37,188,772.83 
供水　　　　　　　　　　　　　　　20,948,445.01 
　　　　　　 22,727,949.15　　　　58,137,217.84 
　　（八）、关联方关系及其交易 
　　1.关联方关系 
　　（1）存在控制关系的关联方： 
企业名称　　　　　　　　　　　 注册地址　　主营业务　　 与本企业关系 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　　东莞市　　 兴办教育　　本公司控股股东 

企业名称　　　　　　　　　　　　 经济性质或类型　　 法定代表人 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　　　民营有限公司　　　　杨志茂 
　　（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 
企业名称　　　　　　　　　　　　　2001-1-1　　　 本年增加　　本年减少 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　 150,000,000.00 

企业名称　　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　　150,000,000.00 
　　（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 
企业名称　　　　　　　　　　　　　 2001-1-1　　 本年增加　　本年减少 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　　　　　　　　　45,327,866.00 

企业名称　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
东莞市新世纪科教拓展有限公司　 45,327,866.00 
　　（4）不存在控制关系的关联方关系的性质： 
企业名称　　　　　　　　　　　　　　 与本企业的关系 
东莞市荣富实业有限公司　　　　　　　　本公司之股东 
广州市锦麟投资有限公司　　　　　　　　本公司之股东 
清远市自来水工程有限责任公司　　 本公司之子公司之子公司 
清远市自来水消防工程有限公司　　 本公司之子公司之子公司 
　　2.关联公司交易事项 
　　（1）销货 
企业名称　　　　　　　货物名称　　 2001年度　　 2000年度　　　 定价政策 
广东金泰企业集团公司　 纺织品　　　　　　　　 11,174,596.57　　 协议价 
　　（2）其他交易事项 
　　A、本公司原股东—广东金泰企业集团公司截至2001 年1 月1 日止欠本公司债务计168,513,729.95 元。2001 年4 月12 日、2001 年6 月14 日本公司与广东金泰企业集团公司分别签订《弹力丝厂资产出售合同》和《资产转让补充协议》，本公司将所属弹力丝厂2000 年12 月31 日的机器设备（账面原值60,998,146.00 元，已提折旧14,074,477.95 元）评估价值43,306,120.00 元为依据，作价出售予广东金泰企业集团公司，广东金泰企业集团公司承担此次资产转让差额3,617,548.05 元。 
　　2001 年6 月12 日、2001 年6 月22 日本公司、广东金泰企业集团公司、清远市永聪投资发展有限公司、东莞市新世纪科教拓展有限公司分别签订《土地偿债合同》和《偿债合同》，清远市永聪投资发展有限公司同意以其拥有的土地使用权代广东金泰企业集团公司偿还所欠本公司的上述债务175,443,454.55 元。该土地原系清远市政府出让予清远市永聪投资发展有限公司，面积总计269,913.01 平方米，根据广东大正联合资产评估有限责任公司2001 年5 月25 日出具的大正联合评报字[2001]第095 号《专项资产评估报告书》土地评估作价175,443,454.55 元。广东金泰企业集团公司剩余债务31,489,520.45 元由东莞市新世纪科教拓展有限公司代为偿付。截至2001 年12 月31 日止本公司已收回广东金泰企业集团公司所欠的债务。 
　　B、 根据本公司之子公司—清远市自来市有限责任公司与清远市自来水工程有限责任公司签订的《承包协议书》，清远市自来水工程有限责任公司2001 年采取承包经营的方式，承包费为700,000.00 元，截至2001 年12 月31 日清远市自来水有限责任公司已收到上述承包费。 
　　3.关联方应收、应付款项余额 
　　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　 2000-12-30 

企业名称 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　 金额 
其他应收款： 
广东金泰企业集团公司　　　　　　　　　　　　　 168,513,729.95 
清远市福远漂染厂　　　　　　　　　　　　　　　　 1,000,000.00 
其他应付款： 
东莞市荣富实业有限公司　　　　3,000,000.00 
清远市自来水工程有限责任公司　3,643,339.13 
清远市自来水消防工程有限公司　　600,000.00 

　　　　　　　　　　　　　　　　占全部应收（付）款 
　　　　　　　　　　　　　　　　 项余额的比重（%） 
企业名称 
　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　2000-12-31 
其他应收款： 
广东金泰企业集团公司　　　　　　　　　　　　　 96.24% 
清远市福远漂染厂　　　　　　　　　　　　　　　　0.57% 
其他应付款： 
东莞市荣富实业有限公司　　　　　11.17% 
清远市自来水工程有限责任公司　　13.57% 
清远市自来水消防工程有限公司　　 2.23% 
　　（九）、或有事项 
　　截至2001 年12 月31 日止，本公司未有任何重大未披露之或有事项。 
　　（十）重要事项 
　　东莞市新世纪科教拓展有限公司因借款人民币30,000,000.00 元，将所持本公司法人股45,327,866 股，占总股本的29.76%， 全部质押给东莞市风岗农村信用合作社、东莞市石碣农村信用合作社，质押期至2004 年3 月6 日；广州市锦麟投资有限公司因广州市锦城房地产发展有限公司借款人民币35,000,000.00 元事宜，将所持本公司法人股24,721,356 股，占总股本的16.24%， 质押给广东发展银行，质押期至2002 年6 月1 日。 
　　（十一）资产负债表日后事项 
　　2002 年4 月14 日，本公司董事会关于《2001 年度利润分配及分红预案》决议，对本年度税后净利润分别按10%、 5%计提法定公积金和法定公益金后，向全体股东按每10 股派发现金红利0.70 元（含税），该提案尚需本公司股东大会批准。 
　　（十二）、结算日后事项 
　　截止2001 年12 月31 日后任何期间，本公司概无编制任何业经审计之帐项。 
　　（十三）、对比数据 
　　本公司之子公司—清远市自来水有限责任公司2000 年度未纳入合并范围，基于可比性原则，已调整资产负债表年初数。 
　　第十一节　备查文件 
　　1、载有法定代表人亲笔签字的年度报告年度报告摘要文本 
　　2、载有法定代表人财务总监会计主管人员亲笔签字盖章的会计报表 
　　3、载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签名盖章的审计报告原件 
　　4、公司章程 
　　5、报告期内在指定报刊披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 
　　广东锦龙发展股份有限公司 
　　二○○二年四月十五日 
　　资产负债表 
　　2001-12-31　会企01 表 
　　编制单位广东锦龙发展股份有限公司单位人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31 
　资　产　　　　　　　　　　附注 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　　母公司 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　　　五.1　　　153,080,215.06　 150,879,853.55 
短期投资 
应收票据 
应收股利 
应收利息 
应收帐款　　　　　　　　　　二.9 五.2　　28,280,331.00　　28,280,331.00 
其他应收款　　　　　　　　　二.9 五.3　　5 ,137,601.63　　 1,898,506.88 
预付帐款　　　　　　　　　　　 五.4　　　31,014,284.07　　31,014,284.07 
应收补贴款 
存货　　　　　　　　　　　　二.10 五5　 217,769,650.30　 215,831,015.64 
待摊费用　　　　　　　　　　　五.6　　　　　456,991.91　　　 160,539.37 
一年内到期的长期债权投资 
其他流动资产 
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　435,739,073.97　 428,064,530.51 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　二.11 五.7　　4,200,160.98　　83,650,847.00 
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　4,200,160.98　　83,650,847.00 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　 二.12 五.8　 377,816,886.00　 204,417,426.15 
减：累计折旧　　　　　　　 二.12 五.8　 139,395,445.52　　96,266,171.80 
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　238,421,440.48　 108,151,254.35 
减:固定资产减值准备　　　　 二.12 五.8　　　 34,728.35 
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　238,386,712.13　 108,151,254.35 
工程物资 
在建工程　　　　　　　　　 二.13 五.9　　 5,823,789.54　　 3,212,965.26 
固定资产清理 
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　244,210,501.67　 111,364,219.61 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　 二.15 五.10　 29,974,310.68　　18,639,531.88 
长期待摊费用　　　　　　　 二.16 五.11　　4,565,837.90　　 3,280,925.90 
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计　　　　　　　　　 34,540,148.58　　21,920,457.78 
递延税项 
递延税款借项 
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　718,689,885.20　 645,000,054.90 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000.12.31 
资　产 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　　　母公司 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　　　　70,491,504.04　　　68,128,701.78 
短期投资 
应收票据 
应收股利 
应收利息 
应收帐款　　　　　　　　　　　　37,562,505.72　　　37,378,551.93 
其他应收款　　　　　　　　　　 174,423,565.76　　 172,852,003.06 
预付帐款　　　　　　　　　　　　13,901,410.15　　　13,901,410.15 
应收补贴款 
存货　　　　　　　　　　　　　　30,946,838.45　　　30,946,838.45 
待摊费用　　　　　　　　　　　　　 296,402.21　　　　 296,402.21 
一年内到期的长期债权投资 
其他流动资产 
流动资产合计　　　　　　　　　 327,622,226.33　　 323,503,907.58 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　　　-4,003,154.47　　　72,647,151.96 
长期债权投资 
长期投资合计　　　　　　　　　　-4,003,154.47　　　72,647,151.96 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　　　 416,987,899.39　　 251,215,872.86 
减：累计折旧　　　　　　　　　 136,438,393.63　　　97,649,208.94 
固定资产净值　　　　　　　　　 280,549,505.76　　 153,566,663.92 
减:固定资产减值准备 
固定资产净额　　　　　　　　　 280,549,505.76　　 153,566,663.92 
工程物资 
在建工程　　　　　　　　　　　　12,807,971.78　　　 7,564,186.11 
固定资产清理 
固定资产合计　　　　　　　　　 293,357,477.54　　 161,130,850.03 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　　　30,755,410.26　　　19,093,275.76 
长期待摊费用　　　　　　　　　　 1,606,140.00 
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计　　　　　32,361,550.26　　　19,093,275.76 
递延税项 
递延税款借项 
资产总计　　　　　　　　　　　 649,338,099.66　　 576,375,185.33 
　　资产负债表续 
　　2001 年12 月31 日 
　　编制单位：广东锦龙发展股份有限公司　单位：人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31 
负债和股东权益　　　　 附注 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　　　　 母公司 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　五.12　　　 134,420,000.00　　　　　97,420,000.00 
应付票据 
应付帐款　　　　　　　五.13　　　　20,044,074.19　　　　　19,332,535.21 
预收帐款　　　　　　　五.14　　　　　 739,167.00　　　　　 7,079,853.64 
应付工资　　　　　　　五.15　　　　　 108,227.67　　　　　　 985,576.68 
应付福利费　　　　　　五.16　　　　 1,094,180.77　　　　　　 462,389.80 
应付股利　　　　　　　五.17　　　　10,661,806.68　　　　　10,661,806.68 
应交税金　　　　　　　三五.18　　　 1,664,992.91　　　　　 1,507,836.60 
其他应交款　　　　　　五.19　　　　　　78,653.08　　　　　　　74,023.73 
其他应付款　　　　　　五.20　　　　26,844,270.42　　　　　66,604,546.92 
预提费用　　　　　　　五.21　　　　　 224,399.38　　　　　　 224,399.38 
预计负债　　　　　　　二.18 
一年内到期的长期负债　五.22　　　　 4,628,216.00　　　　　 4,628,216.00 
其他流动负债 
流动负债合计　　　　　　　　　　　200,507,988.10　　　　 200,915,754.32 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　五.23　　　　52,000,000.00 
应付债券 
长期应付款　　　　　　五.24　　　　16,820,000.00　　　　　16,820,000.00 
专项应付款　　　　　　五.25　　　　　 754,925.01　　　　　 1,554,979.00 
其他长期负债 
长期负债合计　　　　　　　　　　　 69,574,925.01　　　　　16,820,000.00 
递延税项 
递延税款贷项 
负债合计　　　　　　　　　　　　　270,082,913.11　　　　 217,735,754.32 
少数股东权益　　　　　　　　　　　 21,342,671.51　　　　　19,162,576.61 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　五.26　　　 152,311,524.00　　　　 152,311,524.00 
减:已归还投资 
股本净额　　　　　　　五.26　　　 152,311,524.00　　　　 152,311,524.00 
资本公积　　　　　　　五.27　　　 159,438,143.31　　　　 159,438,143.31 
盈余公积　　　　　　　五.28　　　　29,505,721.29　　　　　28,269,667.95 
其中：法定公益金　　　五.28　　　　13,409,552.59　　　　　12,997,534.81 
未分配利润　　　　　　五.29　　　　86,008,911.98　　　　　87,244,965.32 
股东权益合计　　　　　　　　　　　427,264,300.58　　　　 427,264,300.58 
负债和股东权益总计　　　　　　　　718,689,885.20　　　　 645,000,054.90 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000.12.31 
负债和股东权益 
　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　　　　 母公司 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　　　70,230,000.00　　　　　 70,230,000.00 
应付票据 
应付帐款　　　　　　　　　32,525,214.00　　　　　 32,525,214.00 
预收帐款　　　　　　　　　 4,127,965.34 
应付工资　　　　　　　　　　 180,000.00 
应付福利费　　　　　　　　 1,042,447.19　　　　　　　 43,043.60 
应付股利 
应交税金　　　　　　　　　 1,529,004.40　　　　　　　922,808.72 
其他应交款　　　　　　　　　　 2,495.02 
其他应付款　　　　　　　　21,219,377.35　　　　　 14,339,577.90 
预提费用　　　　　　　　　 2,233,491.11　　　　　　2,233,491.11 
预计负债 
一年内到期的长期负债　　　 6,970,000.00　　　　　　6,970,000.00 
其他流动负债 
流动负债合计　　　　　　 143,817,459.39　　　　　131,572,100.67 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　51,259,576.00　　　　　 11,259,576.00 
应付债券 
长期应付款　　　　　　　　19,670,000.00　　　　　 19,670,000.00 
专项应付款 
其他长期负债 
长期负债合计　　　　　　　72,484,555.00　　　　　 30,929,576.00 
递延税项 
递延税款贷项 
负债合计　　　　　　　　 216,302,014.39　　　　　162,501,676.67 
少数股东权益 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　 152,311,524.00　　　　　152,311,524.00 
减:已归还投资 
股本净额　　　　　　　　 152,311,524.00　　　　　152,311,524.00 
资本公积　　　　　　　　 158,958,143.31　　　　　158,958,143.31 
盈余公积　　　　　　　　　24,733,778.16　　　　　 24,733,778.16 
其中：法定公益金　　　　　11,818,904.88　　　　　 11,818,904.88 
未分配利润　　　　　　　　77,870,063.19　　　　　 77,870,063.19 
股东权益合计　　　　　　 413,873,508.66　　　　　413,873,508.66 
负债和股东权益总计　　　 649,338,099.66　　　　　576,375,185.33 
　　（所附注释糸会计报表的组成部分） 
　　法定代表人：杨志茂　财务总监：黄菊香　会计主管：陈乔樱 
　　利润及利润分配表 
　　2001 年12 月会企02 表 
　　编制单位广东锦龙发展股份有限公司单位人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 附注 

一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　 二.18 五.30 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　　　五.31 
减：主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　五.32 
二、主营业务利润（亏损以“-”号添列） 
加：其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　五.33 
减：营业费用 
管理费用 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　五.34 
存货跌价损失 
三、营业利润（亏损以“-”号添列） 
加：投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　五.35 
补贴收入 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　五.36 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　五.37 
四、利润总额（亏损以“-”号添列） 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二.20 
减：少数股东本期收益 
五、净利润（亏损以“-”号添列） 
加：年初未分配利润 
其他转入 
六、可供分配的利润 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　五.29 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　五.29 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供股东分配的利润 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　五.29 
转作股本的普通股股利 
八、未分配利润 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本年累计发生额 
项目 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　　　　母公司 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　229,974,835.39　　 189,918,700.94 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　171,837,617.55　　 152,729,928.11 
减：主营业务税金及附加　　　　　　　　　1,668,041.86　　　 1,455,410.13 
二、主营业务利润（亏损以“-”号添列）　56,469,175.98　　　35,733,362.70 
加：其他业务利润　　　　　　　　　　　　1,793,059.38　　　 1,240,000.00 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　1,132,229.52　　　 1,132,229.52 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　 17,452,329.05　　　10,713,447.02 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　9,576,454.49　　　 6,907,453.85 
存货跌价损失 
三、营业利润（亏损以“-”号添列）　　　30,101,222.30　　　18,220,232.31 
加：投资收益　　　　　　　　　　　　　　1,283,315.45　　　 8,823,695.04 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　4,170,000.00　　　 4,170,000.00 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　153,034.56　　　　　80,100.00 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　2,384,918.57　　　 1,802,723.86 
四、利润总额（亏损以“-”号添列）　　　29,152,653.74　　　25,321,303.49 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　3,519,960.24　　　 1,748,704.89 
减：少数股东本期收益　　　　　　　　　　2,060,094.90 
五、净利润（亏损以“-”号添列）　　　　23,572,598.60　　　23,572,598.60 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　 77,870,063.19　　　77,870,063.19 
其他转入 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　101,442,661.79　　 101,442,661.79 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　3,181,295.42　　　 2,357,259.86 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　1,590,647.71　　　 1,178,629.93 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供股东分配的利润　　　　　　　　 96,670,718.66　　　97,906,772.00 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股利　　　　　　　　　　　　　 10,661,806.68　　　10,661,806.68 
转作股本的普通股股利 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　 86,008,911.98　　　87,244,965.32 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上年累计发生额 
项目 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　 母公司 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　 163,011,703.02　　163,011,703.02 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　 140,283,753.87　　140,283,753.87 
减：主营业务税金及附加　　　　　　　　　　 906,798.97　　　　906,798.97 
二、主营业务利润（亏损以“-”号添列）　 21,821,150.18　　 21,821,150.18 
加：其他业务利润　　　　　　　　　　　　 6,517,249.94　　　6,517,249.94 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　 490,582.12　　　　490,582.12 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　 7,004,858.94　　　7,004,858.94 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 5,465,257.60　　　5,465,257.60 
存货跌价损失 
三、营业利润（亏损以“-”号添列）　　　 15,377,701.46　　 15,377,701.46 
加：投资收益　　　　　　　　　　　　　　47,556,578.77　　 47,556,578.77 
补贴收入 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,019.10　　　　　6,019.10 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　 450,130.06　　　　450,130.06 
四、利润总额（亏损以“-”号添列）　　　 66,660,169.27　　 66,660,169.27 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　10,119,457.93　　 10,119,457.93 
减：少数股东本期收益 
五、净利润（亏损以“-”号添列）　　　　 56,540,711.34　　 56,540,711.34 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　32,637,494.11　　 32,637,494.11 
其他转入 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　89,178,205.45　　 89,178,205.45 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　 5,654,071.13　　　5,654,071.13 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　 5,654,071.13　　　5,654,071.13 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供股东分配的利润　　　　　　　　　77,870,063.19　　 77,870,063.19 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股利 
转作股本的普通股股利 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　77,870,063.19　　 77,870,063.19 
　　法定代表人：杨志茂　财务总监：黄菊香　会计主管：陈乔樱 
　　合并利润表附表 
　　编制单位：广东锦龙发展股份有限公司　单位：人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率(%) 
报告期利润 
　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　　 加权平均 
主营业务利润　　　　　　　　 13.21　　　　　13.27 
营业利润　　　　　　　　　　　7.04　　　　　 7.07 
净利润　　　　　　　　　　　　5.52　　　　　 5.54 
扣除非经常性损益后的净利润　　5.96　　　　　 5.98 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 每股收益(元/股) 
报告期利润 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄　　　 加权平均 
主营业务利润　　　　　　　　　　　　0.3707　　　　0.3707 
营业利润　　　　　　　　　　　　　　0.1976　　　　0.1976 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　0.1548　　　　0.1548 
扣除非经常性损益后的净利润　　　　　0.1672　　　　0.1672 
　　（1） 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 
　　全面摊薄净资产收益率= 报告期利润÷期末净资产 
　　全面摊薄每股收益= 报告期利÷润期末股份总数 
　　（2） 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下 
　　ROE = P/(E0+NP÷2+ Ei X Mi÷M0- Ej X Mj÷M0) 
　　其中：P 为报告期利润：NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 
　　（3） 加权平均每股收益EPS 的计算公式如下 
　　EPS = P / ( S0+ S1+ Si X Mi÷ M0- Sj X Mj÷ M0 ) 
　　其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 
　　（4） 扣除非经常性损益后的净利润= 净利润– 补贴收入– 营业外收入+ 营业外支出–交易价格显失公允的关联交易导致的损益– 处理下属部门被投资单位股权损益– 资产置换损益– 政策有效期短于3 年越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免以及其他政府补贴– 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数– 流动资产盘盈、盘亏损益– 支付或收取的资金占用费– 委托投资损益– 其他非经常性损益项目 
　　除营业外收入和营业外支出，本公司无其他非经常性损益项目。 
　　法定代表人：杨志茂　财务总监：黄菊香　会计主管：陈乔樱 
　　现金流量表 
　　2001 年12 月　会企03 表 
　　编制单位：广东锦龙发展股份有限公司　单位：人民币元 
　　 项　　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　附注 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金 
收到的税款返还 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 五.38 
现金流入小计 
购买商品、接受劳务支付的现金 
支付给职工以及为职工支付的现金 
支付的各项税款 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　五.39 
现金流出小计 
经营活动产生的现金流量净额 
二、投资活动产生的现金流量 
收回投资所收到的现金 
取得式投资收益所收到的现金 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 
收到的其他与投资活动有关的现金 
现金流入小计 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 
投资支付的现金 
支付的其他与投资活动有关的现金 
现金流出小计 
投资活动产生的现金流量净额 
三、筹资活动产生的现金流量 
吸收投资所收到的现金 
借款所收到的现金 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
现金流入小计 
偿还债务所支付的现金 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 
支付的其他与筹资活动有关的现金 
现金流出小计 
筹资活动产生的现金流量净额 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额 

　　 项　　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　258,355,525.06 
收到的税款返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,228,000.00 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　 12,938,866.40 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　277,522,391.46 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　158,777,949.57 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　 23,203,377.35 
支付的各项税款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20,865,068.42 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　 90,907,741.53 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　293,754,136.87 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　-16,231,745.41 
二、投资活动产生的现金流量 
收回投资所收到的现金 
取得式投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额　 31,632,608.78 
收到的其他与投资活动有关的现金 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 31,632,608.78 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　 12,598,586.34 
投资支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,620,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20,218,586.34 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 11,414,022.44 
三、筹资活动产生的现金流量 
吸收投资所收到的现金 
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　188,470,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　188,470,000.00 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　 90,280,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　 10,783,566.01 
支付的其他与筹资活动有关的现金 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　101,063,566.01 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 87,406,433.99 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　 82,588,711.02 

　　 项　　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　217,894,412.64 
收到的税款返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,888,000.00 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 57,581,770.78 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　279,364,183.42 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　152,729,928.11 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　 14,680,785.15 
支付的各项税款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 16,119,019.17 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 72,917,369.36 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　256,447,101.79 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 22,917,081.63 
二、投资活动产生的现金流量 
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
取得式投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额　　 31,544,620.43 
收到的其他与投资活动有关的现金 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 31,544,620.43 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　 11,119,972.01 
投资支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,700,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,819,972.01 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 18,724,648.42 
三、筹资活动产生的现金流量 
吸收投资所收到的现金 
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　108,470,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　108,470,000.00 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 59,280,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　8,080,578.28 
支付的其他与筹资活动有关的现金 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 67,360,578.28 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 41,109,421.72 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　 82,751,151.77 
　　现金流量表附注 
　　2001 年12 月 
　　编制单位：广东锦龙发展股份有限公司　单位：人民币元 
项　　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并 
1、 将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23,572,598.60 
加:少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,060,094.90 
计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,163,657.48 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 18,474,460.40 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　781,099.58 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　806,764.31 
待摊费用减少（减增加-）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 160,589.70 
预提费用增加减（减少-）　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,009,086.73 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）　　1,925,736.82 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 31,903.68 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,945,480.64 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,283,315.45 
递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　 -186,822,811.85 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　131,670,979.29 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　-18,388,717.38 
其他- 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　-16,231,745.41 
2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、 现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　153,080,215.06 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 70,491,504.04 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　 82,588,711.02 

项　　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 
1、 将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23,572,598.60 
加:少数股东权益 
计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,015,471.26 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,957,790.05 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　485,773.12 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　485,536.31 
待摊费用减少（减增加-）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 135,862.84 
预提费用增加减（减少-）　　　　　　　　　　　　　　　　　-2,009,086.73 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）　　1,790,825.62 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 26,268.24 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,211,080.29 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -8,823,695.04 
递延税款贷项（减：借项） 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　 -184,884,177.19 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　139,259,569.60 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　 29,693,264.66 
其他- 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 22,917,081.63 
2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、 现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　150,879,853.55 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 68,128,701.78 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　 82,751,151.77 
　　（所附注释糸会计报表的组成部分） 
　　法定代表人：杨志茂　财务总监：黄菊香　会计主管：陈乔樱