苏宁环球股份有限公司
2006年度中期报告全文
二○○六年七月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事陈国钧先生因公出差，未能出席本次董事会会议。
公司负责人张桂平先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人崔振杰先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
目 录
第一节 公司基本情况…………………………………………………3
第二节 股本变动及主要股东持股情况………………………………5
第三节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………6
第四节 管理层讨论与分析……………………………………………7
第五节 重要事项………………………………………………………11
第六节 财务报告………………………………………………………16
第七节 备查文件目录…………………………………………………39
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：苏宁环球股份有限公司
公司法定英文名称：Suning Universal Co.,Ltd
公司英文缩写：SUC
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：GST环球
股票代码：000718
（三）公司注册地址：吉林省吉林经济技术开发区九站街718号
邮政编码：
公司办公地址：吉林省吉林市松江西路37号西关宾馆3号楼
邮政编码：132012
公司互联网网址：
公司电子信箱：suning@suning_universal.com
（四）公司法定代表人：张桂平
（五）公司董事会秘书：张伟华（代）
公司证券事务代表：邱洪涛
联系地址：吉林省吉林市松江西路37号西关宾馆3号楼
联系电话：0432-4874998
传真：0432-4864668
电子信箱：suning@suning_universal.com
（六）公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
登载半年度报告的国际互联网址:http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：苏宁环球股份有限公司证券部
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年5月10日
公司变更注册登记日期：2005年12月12日
注册地点：吉林省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：2200001030144
税务登记号码：220202124482910
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 1,630,357,373.22 1,310,513,528.46 24.41%
流动负债 1,285,226,010.27 983,247,865.31 30.71%
总资产 1,841,243,102.33 1,519,703,979.65 21.16%
股东权益（不含 418,582,838.44 397,597,438.16 5.28%
少数股东权益）
每股净资产 1.05 0.99 6.06%
调整后的每股净 1.05 0.99 6.06%
资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 20,985,400.28 30,123,485.69 -30.34%
扣除非经常性损 20,269,248.66 -73,194,536.81 127.69%
益后的净利润
每股收益 0.05 0.08 -37.50%
净资产收益率 5.01% 上年同期净资产为 -
负数
经营活动产生的 102,277,598.76 129,702,907.25 -21.14%
现金流量净额
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注：扣除的非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 1,080,017.00
减：营业外支出 11,133.99
减：所得税影响 35,273.39
合计 716,151.62
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内本公司的股份总数及结构没有发生变动。
二、前十名股东、前十名流通股东持股表
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股东总数 47,539
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 质押或
售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
①江苏苏宁环球 其他 50.06% 200,098,0 200,098,0 0
集团有限公司 80 80
②沈阳化工集团 其他 0.78% 3,120,000 3,120,000 0
有限公司
③交通银行－久 其他 0.69% 2,777,550 0 0
富证券投资基金
④中国轻工集团 其他 0.39% 1,560,000 1,560,000 0
公司
⑤大连经济技术 其他 0.34% 1,357,200 1,357,200 0
开发区吉兴纸业
公司
⑥王军 其他 0.33% 1,302,042 0 0
⑦陈健民 其他 0.26% 1,053,100 0 0
⑧陈德辉 其他 0.24% 966,410 0 0
⑨李力 其他 0.24% 964,741 0 0
⑩杜天俸 其他 0.24% 960,108 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
①交通银行－久富证券 2,777,550 人民币普通股
投资基金
②王军 1,302,042 人民币普通股
③陈健民 1,053,100 人民币普通股
④陈德辉 966,410 人民币普通股
⑤李力 964,741 人民币普通股
⑥杜天俸 960,108 人民币普通股
⑦徐秀华 937,300 人民币普通股
⑧王亚男 934,500 人民币普通股
⑨李华品 927,800 人民币普通股
⑩郑延海 913,220 人民币普通股
上述股东关联关系或一 上述股东与公司控股股东及其关联人不存在关联
致行动的说明 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间
是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《
上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
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三、持有本公司股份5％（含5％）以上股份的股东仅江苏苏宁环球集团有限公司一家，该公司为我公司的控股股东，所持股份没有质押或冻结的情况。报告期内其所持股份无增减变动情况。
四、报告期内公司控股股东变化情况
报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。在报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股无变动情况。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况
公司原监事陈兴涛先生因工作变动原因辞去监事职务，经公司第五届监事会第七次会议审议，并经2005年年度股东大会审议通过，选举汪厚望先生为公司监事。
管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2005年度公司进行重大债务重组、重大资产重组及股权分置改革后，公司主营业务由造纸业变更为房地产开发经营与混凝土生产销售，主营业务及其结构、盈利能力均发生重大变化。本报告期公司实现主营业务收入31,432.79万元，主营业务利润为5,168,67万元，比上年同期大幅度上升；实现净利润为2098.54万元，比去年同期下降30.68％；流动资产总额163035.74万元，超过流动负债34513.14万元。公司改变了长期停产，财务状况不断恶化、无持续经营能力的状况。
2006年6月22日，经公司第五届董事会第十一次会议审议，公司拟公开发行不超过10000万股股票。具体方案如下：
（一）发行股票的种类：境内上市的人民币普通股(A股)。
（二）每股面值：人民币1.00元。
（三）发行数量：不超过10,000万股。
（四）发行对象及股份认购方式：
本次发行为向特定对象非公开发行股票，特定对象数量不超过十家，其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司51%和49%的权益认购不低于本次发行总量的90%，上述权益的作价不超过37,500万元（具体价格以资产评估报告书为准）；实际控制人张桂平及其关联人或其它投资者以现金认购公司本次发行的股份不超过发行总量的10%。
公司实际控制人张桂平及其关联人认购的股份在发行完成后三十六个月内不得转让；其它投资者认购的股份在发行完成后十二个月内不得转让。
（五）发行价格：本次发行价格为发行董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价的110%（定价基准日至本次发行期间,公司如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,应对该价格进行除权除息处理）。
（六）本次决议有效期：自本议案经公司2006年第一次临时股东大会批准之日起12个月内有效。
此项议案需提交公司股东大会逐项表决，并报中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
非公开发行股票如能顺利完成，将进一步完善公司房地产开发的业务结构，增加公司土地和项目储备，增强公司核心竞争能力，巩固公司的市场地位，持续减少公司与控股股东苏宁集团及实际控制人之间潜在同业竞争的可能性，促进企业的新一轮发展。
（非公开发行股票事宜详细内容请参见2006年6月26日《证券时报》及巨潮网）
二、报告期内经营情况
本公司主营业务范围为：房地产开发经营与混凝土生产销售。
1、主营业务范围及经营状况
单位：（人民币）万元
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分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（％
）
主营业务分行业情况
房地产开发与经营 25,587.53 20,562.97 19.64%
业
其他建筑业 5,845.26 4,242.47 27.42%
主营业务分产品情况
房地产 25,587.53 20,562.97 19.64%
商品砼 5,845.26 4,242.47 27.42%
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2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
公司2005年度进行了重大债务重组，在法院的监管下，以原吉林纸业的全部资产低偿了全部债务，成为无资产、无负债（包括或有负债）、无人员的净壳公司。债务重组后，苏宁集团对公司进行了重大资产重组，向上市公司置入了天华百润和华浦高科各95%的股权，使公司具有了持续经营能力，主营业务由造纸业变更为房地产开发经营与混凝土生产销售。因此，报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力均发生了重大变化。
3、报告期内没有发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、公司报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以上的情况。
三、报告期内投资情况
1、本报告期内，公司无募集资金使用情况。
2、本报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司根据新修订的《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，对公司原《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度进行了修订，并经公司2005年度股东大会审议通过实施。目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。
二、本报告期内公司无实施利润分配方案，公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
四、公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况
（一）报告期内公司没有发生的重大资产收购、出售及资产重组事项。
（二）2005年度公司披露重大资产重组报告书后对报告期经营成果与财务状况的说明
2005年度公司进行了重大债务重组，公司将原吉林纸业全部资产抵偿了全部债务，公司成为了一个无资产、无负债的“净壳”公司，在此基础上苏宁集团对公司进行了重大资产重组，苏宁集团将天华百润和华浦高科各95%股权置入公司，公司主营业务变更为房地产开发经营与混凝土生产销售。上述重大债务重组与重大资产重组完成后，公司由一个濒临退市的绩差公司变更为一个以房地产开发经营与混凝土生产销售的优质上市公司，净资产恢复为每股1元以上，盈利能力得到极大提高。
五、报告期内公司关联交易事项
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 2006年1-6月 占同类交易比例
南京苏宁矿业有限公司 矿石 6,015,290.52 16.19%
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定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 2006年1-6月 占同类交易比例
南京浦东建设发展股份有限公 商品 8,419,559.13 14.40%
司 砼
南京苏宁房地产开发有限公司 商品 223,324.99 0.38%
砼
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定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
上述日常关联交易协议业经公司董事会第五届十次会议及2005年度股东大会审议通过，相关公告已披露于2006年4月28日《证券时报》及巨潮网。
六、重大合同及履行情况
1、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内或持续到报告期内，公司没有发生对外担保事项。
截至2006年6月30日，本公司之控股股东苏宁集团为本公司借款800万元提供担保；南京苏宁房地产开发有限公司以其土地使用权为本公司1,000万元借款提供抵押担保，同时由南京浦东建设发展股份有限公司、南京苏宁房地产开发有限公司提供保证担保。
3、报告期内及以前期间没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、报告期内公司及持有公司股份5％以上的股东未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司2006年度中期报告经中喜会计师事务所有限责任公司注册会计师赫素花女士、祁卫红女士审计，审计费用为10万元。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
第六节 财务报告
一、公司中期财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
二、会计报表（见附表）
1、资产负债表
2、利润表
3、利润表附表
4、现金流量表
5、资产减值准备明细表
三、会计报表附注
审 计 报 告
中喜审字[2006]第01446号
苏宁环球股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的苏宁环球股份有限公司（以下简称贵公司）2006年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2006年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
中国注册会计师：赫素花
中喜会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：祁卫红
中国·北京 二○○六年七月二十六日
苏宁环球股份有限公司
2006年6月30日会计报表附注
(无特别指明本报表附注货币单位为人民币元)
一、公司基本状况
苏宁环球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名吉林纸业股份有限公司，系于1993年5月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批（1993）61号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年3月20日经中国证监会证监发字（1997）82号文批准，向社会公开发行人民币普通股6,000万股。1997年4月8日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码000718。截至2004年12月31日，本公司股本399,739,080元，其中，吉林市国有资产经营有限责任公司持股50.06%。
2005年9月25日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权【2005】1118号《关于吉林纸业股份有限公司国家股转让有关问题的批复》文批准，同意吉林市国有资产经营有限责任公司将其持有的本公司国家股20,009.808万股转让给江苏苏宁环球集团有限公司（以下简称“苏宁集团”）。转让完成后，该股份属非国有股。2005年11月9日中国证监会以证监公司字【2005】112号《关于同意江苏苏宁环球集团有限公司公告吉林纸业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，同意豁免苏宁环球集团有限公司因持有吉林纸业股份有限公司50.06%的股份而应履行的要约收购义务。
2005年11月8日，中国证券监督管理委员会以证监公司字【2005】113号文《关于吉林纸业股份有限公司重大资产重组方案的意见》批复，同意本公司实施重组，受让苏宁集团持有的南京天华百润投资发展有限公司（以下简称“天华百润”）95%的股权和南京华浦高科建材有限公司（以下简称“华浦高科”）95%的股权，同时被豁免由于受让上述资产而产生的全部债务。
2005年12月9日，本公司2005年第一次临时股东大会通过股权分置方案，以上述资产重组为基础，苏宁集团以将经营性资产注入本公司的方式，向全体流通股股东作出对价安排，公司净资产由0元上升为40,277.90万元，流通股股东每10股获得10.08元净资产。2005年12月26日原非流通股股东持有的非流通股份获得上市流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股。至此，本公司股份399,739,080股，全部为流通股份，其中有限售条件的流通股份211,149,406股（其中含高管股份14,326股），占52.82%，无限售条件的流通股份188,589,674股，占47.18%。
根据国家工商行政管理总局的名称核准和吉林省工商行政管理局的核准，公司名称于2005年12月12日变更为苏宁环球股份有限公司。根据吉林省工商行政管理局的核准，公司注册地变更为吉林经济技术开发区九站街718号，公司经营范围已变更为房地产开发（凭资质经营）；投资建设城市基础设施、投资教育及相关产业、投资开发高新技术项目；建材生产（凭环保许可生产）；进出口贸易（需专项审批除外）；酒店服务；经济信息咨询服务。
公司所属行业：房地产及建筑建材业
公司法定代表人：张桂平
二、会计报表编制基础
2005年11月21日，本公司通过债务重组成为无资产、无负债（包括或有负债）的净壳公司；2005年12月12日本公司通过资产重组受让苏宁集团持有的天华百润及华浦高科各95%的股权。本财务报告是以重组后公司组织架构为基础，对纳入合并范围的母公司及子公司天华百润和华浦高科个别会计报表合并后编制。
三、主要会计政策、会计估计
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》和企业会计准则及其补充规定。
2、会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，各项资产以历史成本为计价原则，取得时按历史成本计量，其后，如果发生减值，按照有关规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算办法
公司发生的外币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合人民币记账，月末对外币账户的余额按月末市场汇率折合本位币进行调整，所发生的差额，与购建固定资产有关并且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期的计入开办费，属于生产经营期间的计入财务费用。与房地产项目直接有关的汇兑损益,在房地产竣工之前,计入开发成本。
6、现金等价物确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资的核算方法
（1）短期投资计价及收益确认：取得时按实际成本计价，投资收益采用成本法核算。
（2）短期投资跌价准备确认标准：期末短期投资按成本与市价孰低计价。
（3）短期投资跌价准备计提方法：按单项短期投资成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准：债务人破产或者死亡，依照法律程序经其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；债务人逾期未履行偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回的可能性极小的债务。
（2）公司的坏账采用备抵法进行核算，坏账准备计提范围包括应收账款和其他应收款，按账龄分析法计提，计提标准为：
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账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-5年 50%
5年以上 90%
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9、存货核算方法
（1）存货分类： 存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品。
（2）计价方法：存货以成本与可变现净值孰低计量。各项存货按实际成本计价。低值易耗品在领用时一次摊销。
（3）公司的存货盘存采用永续盘存制度。
（4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。
（5）开发用土地的核算办法：项目开发时，全部转入在建开发产品，在开发成本科目中单独设置土地开发明细，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、缴纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别转入开发产品—其他项目。
（6）用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产竣工之前计入开发成本，开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财务费用。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停计入开发成本，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。其他的借款费用均于发生当期确认为财务费用。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算。
采用权益法核算的，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额在10年内平均摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积（股权投资准备）。
(2)长期债权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。
(3)期末公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
（2）固定资产计价：公司的固定资产按取得时的实际成本入账。
（3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，残值率为5%。分类的折旧年限及折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限 年折旧率
机械、机器和其它生产设备 5 19%
电子设备 5 19%
运输设备 10 9.5%
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（4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，确认为当期费用。
（5）固定资产减值准备：当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者，销售净价是指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后再进行账面价值的调整。
（3）在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。
13、借款费用
公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在同时满足资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。
每一会计期间利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）土地使用权的计价：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款作为实际成本入账。公司购入的土地用于开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；企业因利用土地建造自用某项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。股东投入的土地使用权按股东各方协商确认后的价值入账。
土地使用权在土地使用权出让年限内按直线法摊销。
（2）其他无形资产的计价：公司无形资产按取得时的实际成本计价入账。以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
公司无形资产自取得当月起按预计使用年限、法律规定年限、合同规定年限三者最短者分期平均摊销，计入当期损益。法律、合同均未规定年限的，摊销年限不超过10年。
（3）无形资产减值准备：公司于期末按无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法
公司除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用先通过长期待摊费用归集，在公司开始生产经营当月起一次计入当月损益；其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16、预计负债
公司存在对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼、产品质量保证等很可能产生的负债时，按相关会计准则规定按该负债所需支出的最佳估计数计提负债。
17、应付债券的核算方法
公司应付债券按实际收到的款项入账，应计利息按权责发生制原则按期计提。
溢价或折价发行债券，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期内按直线法摊销。
18、收入的确认原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；不再对该商品实施继续管理权和控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业并且与商品相关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
房地产销售在房地产完工并验收合格，签订了销售合同，合同约定的完工开发产品移交条件已经达到，本公司已将完工开发产品所有权上的风险和报酬转移给买方，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
19、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
四、合并会计报表的编制方法
1、合并范围的确定原则、报表编制的依据及方法
本公司按《合并会计报表暂行规定》及相关会计准则编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。合并范围包括公司拥有50%以上股权或不足50%但拥有实际控制权的子公司。
纳入合并范围的外币会计报表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。
2、纳入合并会计报表范围的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 成立时 持股 注册资 法定代 经营范围
间 比例 本 表人
南京天华百润 2003年7 95% 18,000 李岭 房地产开发与经营、
投资发展有限 月 万元 商品房策划资讯服务
责任公司 、实业投资与管理等
南京华浦高科 2003年7 95% 3,000万 张伟华 混凝土的生产、销售
建材有限公司 月 元 （凭资质经营）、混
凝土设备租赁等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年11月8日，本公司接到中国证券监督管理委员会证监公司字【2005】113号文《关于吉林纸业股份有限公司重大资产重组方案的意见》，公司重大资产重组方案已经中国证监会上市公司重组审核委员会审核通过，并于2005年12月9日经公司股东大会通过。据此，公司收购天华百润和华浦高科各95%的股权。
3、2006年6月30日，公司无应纳入而未纳入合并会计报表范围的子公司。
五、税项及税率
1、流转税及附加
增值税：商品和劳务的增值税税率为17%。本公司之子公司华浦高科根据《国家税务总局关于商品混凝土实行简易办法征收增值税问题的通知》（国税发[2000]37号）规定，销售商品混凝土适用6%征收率征收增值税，不得抵扣进项税。
营业税：按房地产销售收入的5%缴纳；采取预售方式销售的，按预售收入的5%预交营业税。
城建税和教育费附加：城建税按流转税的7%缴纳，教育费附加按当期应交流转税的3%缴纳，注册在南京市的子公司天华百润和华浦高科按当期应交流转税的4%计缴教育费附加。
2、企业所得税：按应纳税所得额的33%缴纳。采取预售方式销售的，其预售收入按20%的预计计税毛利率计算出当期毛利额，扣除相关的期间费用、营业税金及附加后再并入当期应纳税所得额，待开发产品完工时结算计税成本后再进行调整。
本公司之子公司华浦高科被江苏省劳动和社会保障厅认定为劳动就业服务企业，经南京市浦口区国家税务局批准（浦国税【所】减字【2005】第50号），公司2005年度享受免征企业所得税的优惠政策。
3、土地增值税：采取预售方式销售的，按预售收入的1%缴纳，竣工决算后，按房地产销售收入减扣除项目后的金额，按超率累进税率计算。
4、契税：按土地使用权的出售、出让金额的4%缴纳。
5、其他税项：其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
六、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
现金 101,679.75 66,484.89
银行存款 429,876,122.31 251,556,961.14
其它货币资金 911,232.00 382,000.00
合计 430,889,034.06 252,005,446.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.应收账款
⑴账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分 2006年6月30日 2005年12月31日
析
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
1年以 41,291,481 92.8 202,894.23 53,086,656 98.10 265,433.2
内 .64 2 .20 8
1～2年 2,516,101. 5.66 251,610.19 1,029,755. 1.90 102,975.5
90 50 1
2～3年 674,639.00 1.52 202,391.70
合计 44,482,222 100. 656,896.12 54,116,411 100.0 368,408.7
.54 00 .70 0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)截至2006年6月30日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为12,354,916.34元，占应收账款账面余额的27.77%。
⑷截至2006年6月30日，一年期应收账款中含应收客户补面积差房款712,635.64元，由于上述欠款并无收回风险，所以未提取坏账准备。
本项目中含有关联方往来，具体明细见附注八—（二）—4。
3.其他应收款
⑴账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分 2006年6月30日 2005年12月31日
析
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以 13,834,307. 97.19 3,440.60 2,231,165. 76.58 118,063.
下 59 93 73
1～2年 10,000.00 0.07 1,000.00 682,519.07 23.42 68,251.9
1
2～3年 390,425.43 2.74 117,127.6
3
合计 14,234,733. 100.0 121,568.2 2,913,685. 100.0 186,315.
02 0 3 00 0 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(3)截至2006年6月30日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为13,957,691.00元，占其他应收款账面余额的98.05%。
⑷一年以下的其他应收款中有预付的部分购房款13,146,187.00元，由于无收回风险，所以未提取坏帐准备。
4.预付账款
⑴账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以下 189,541,640.31 99.96 93,903,322.39 99.94
1～2年 17,372.50 0.01 60,000.00 0.06
2～3年 60,000.00 0.03
合计 189,619,012.81 100.00 93,963,322.39 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(3)本账项2006年6月30日余额比2005年12月31日余额增加95,655,690.42元，增幅为101.80%，主要原因是预付工程款增加所致。
(4)账龄2年以上预付账款系工程尚未结算。
本项目中含有关联方往来，具体明细见附注八—（二）—4。
5.存货
(1)明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 1,728,304.31 1,411,730.97
开发成本 947,818,871. 905,788,801.1
41 5
在产品 1,454,255.06
库存商品 51,342.79
合计 951,052,773. 907,200,532.1
57 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）开发成本情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 开工时 预计竣工时 预计总投 年初余额 年末余额
间 间 资
天润城 2004年 2010年 79.2亿元 905,788,801 947,818,871.
.15 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日，本公司以土地使用权作为抵押担保，取得中国交通银行南京支行5,100万元短期借款，取得光大银行南京分行12,000万元短期借款，取得中国银行江苏省分行12,000万元长期借款。
6.长期股权投资
(1)明细情况
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 150,544,974.88 7,527,248.76 143,017,726.12
⑵合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 期初数 本期增 本期摊销 期末数 摊余期
加 限
天华百 139,366,61 139,366,618.93 6,968,330 132,398,28 9.5年
润 8.93 .96 7.97
华浦高 11,178,355 11,178,355.95 558,917.8 10,619,438 9.5年
科 .95 0 .15
合计 150,544,97 150,544,974.88 7,527,248 143,017,72
4.88 .76 6.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年12月，公司完成对南京天华百润投资发展有限公司和南京华浦高科建材有限公司的股权收购行为，并同时确认了股权投资差额，自2006年起摊销。
(3)本公司长期投资在可预见的未来可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资减值准备。
(4)本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
7.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 2005年12月31 本期增加 本期减 2006年6月30
日 少 日
房屋建筑物 24,486,223.48 10,652,177.80 35,138,401.2
8
机器设备 33,487,877.67 33,487,877.6
7
运输设备 2,852,457.00 65,128.00 2,917,585.00
其他设备 1,978,489.78 292,322.36 2,270,812.14
合计 62,805,047.93 11,009,628.16 73,814,676.0
9
累计折旧
房屋建筑物 1,220,214.60 302,705.92 1,522,920.52
机器设备 4,971,068.60 1,593,151.90 6,564,220.50
运输设备 190,067.05 231,986.14 422,053.19
其他设备 491,452.80 164,955.60 656,408.40
合计 6,872,803.05 2,292,799.56 9,165,602.61
固定资产净值 55,932,244.88 64,649,073.4
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司有原值2,003.57万元的运输车辆系通过银行按揭购置,截2006年6月30日止，银行按揭贷款余额为2,641,462.40元。
8.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生 2005年1 本期增 本期摊销 累计摊销 2006年6
额 2月31日 加 月30日
软件 310,140.0 142,603 149,460 10,501.0 28,578.02 281,561.
0 .00 .00 2 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司无形资产本期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
9.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生 2005年12 本期增 本期摊 累计摊销 2006年6月
额 月31日 加 销 30日
房屋装修 3,871,63 2,314,92 839,234 472,49 1,189,96 2,681,668
费 5.13 9.69 .47 5.37 6.34 .79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司于2004年5月与江苏省电信公司签订了房屋租赁协议，房屋租赁期限从2004年5月15日至2009年5月14日，房屋装修费按照租赁协议在租赁年限内平均摊销。
10.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
抵押借款 189,000,000.00 101,000,000.00
保证借款 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 197,000,000.00 109,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)2006年保证借款800万元由苏宁集团提供担保；抵押借款中1,000万元由南京苏宁房地产开发有限公司以其土地使用权提供抵押担保，同时由南京浦东建设发展股份有限公司、南京苏宁房地产开发有限公司提供保证担保；17,100万元以本公司之子公司天华百润土地使用权提供抵押担保；800万元以本公司之子公司华浦高科土地使用权提供抵押担保。
(2)截至2006年6月30日，无逾期借款。
11.应付账款
2006年6月30日 2005年12月31日
82,149,792.01 41,521,716.84
(1)无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
(2)本账项2006年6月30日余额比2005年12月31日余额增加40,628,075.17元，增幅为97.85%，主要原因是子公司应付工程款增加。
(3)无账龄3年以上的大额应付账款。
本项目中含有关联方往来，具体明细见附注八—（二）—4。
12.预收账款
2006年6月30日 2005年12月31日
996,163,833.40 802,249,462.71
无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
(2)本账项2006年6月30日余额比2005年12月31日余额增加193,914,370.69元,增幅24.17%,主要原因是预售售房款增加所致。
13.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006年6月30日 2005年12月31日
增值税 235,482.21 3,269,128.23
企业所得税 4,274,252.99 -500,548.29
城建税 -3,694,315.90 -2,249,992.53
营业税 -53,222,661.10 -35,472,077.06
土地增值税 -13,203,850.29 -3,854,658.77
契税 24,944,603.04 21,744,603.04
个人所得税 3,898.12 2,367.03
合计 -40,662,590.93 -17,061,178.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
各项税金期末余额负数形成原因为子公司南京天华百润投资发展有限责任公司预售房收入按照预收账款和法定税率预交税金所致。
14.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006年6月30日 2005年12月31日
教育费附加 -2,111,574.77 -1,286,247.14
合计 -2,111,574.77 -1,286,247.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额负数形成原因为子公司南京天华百润投资发展有限责任公司按照预收账款和法定税率一定比例预交税金所致。
15.其他应付款
2006年6月30日 2005年12月31日
31,494,900.19 11,500,748.73
(1)无账龄3年以上的大额其他应付款。
本项目中含有关联方往来，具体明细见附注八—（二）—4。
16.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
抵押借款 122,641,462.40 125,583,200.22
合计 122,641,462.40 125,583,200.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述长期借款中12,000万元以公司之子公司天华百润土地使用权提供抵押担保，其余均由本公司之子公司华浦高科以运输车辆提供抵押担保。
17.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月3 本期增 本期减少 2006年6月30
1日 加 日
有限售条件的流通股份
：
股权分置改革变更的有限售条件
的流通股
境内法人持有股份 211,135,080 211,135,080
.00 .00
其他 14,326.00 14,326.00
有限售条件的流通股份 211,149,406 211,149,406
合计 .00 .00
未上市流通股份：
发起人股份
国家持有股份
募集法人股份
优先股或其他
未上市流通股份合计
无限售条件的流通股份
：
人民币普通股 188,589,674 188,589,674
.00 .00
无限售条件的流通股份 188,589,674 188,589,674
合计 .00 .00
股份总数 399,739,080 399,739,080
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
法定盈余公 25,360,759. 25,360,759.49
积 49
法定公益金 25,360,759.49 25,360,759
.49
合计 25,360,759.49 25,360,759. 25,360,759 25,360,759.49
49 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部财企【2006】67号，企业对2005年12月31日以前的公益金结余转作盈余公积金管理使用，将公益金25,360,759.49元转为法定公积金。
19.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年12月31日
年初未分配利润 -27,502,401.33 -1,286,596,351.37
加：本期净利润 20,985,400.28 15,584,101.38
其他转入 1,243,509,848.66
其中：资本公积补亏 1,141,392,119.25
盈余公积补亏 102,117,729.41
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -6,517,001.05 -27,502,401.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
房地产 255,875,347.62
商品砼 58,452,566.62
新闻纸 282,308.37
合计 314,327,914.24 282,308.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司房地产开发销售全部为天润城项目房地产销售收入。
本公司2006年1-6月向前五名客户销售的收入总额为46,775,268.10元，占公司全部销售收入的14.88%。
本账项2006年1-6月比2005年1-6月增加314,045,605.87元，主要原因如附注二所述，本公司会计报表编制基础发生变化所致。
21.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
房地产 205,629,661.20
商品砼 42,424,716.25
新闻纸 413,524.32
合计 248,054,377.45 413,524.32
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本账项2006年1-6月比2005年1-6月增加247,640,853.13元，主要原因如附注二所述，本公司会计报表编制基础发生变化所致。
22.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城市维护建设税 1,141,064.50
教育费附加 652,036.86
营业税 12,793,767.38
合计 14,586,868.74
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23.财务费用
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 655,865.79 323,105.00
减：利息收入 2,762,174.57 399.89
加：手续费 13,916.54
贴现利息 380,500.00
其他 73,280.21 8,040.04
合计 -1,638,612.03 330,745.15
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24.投资收益
(1)明细情况
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资差额摊销 -7,527,248.76
合计 -7,527,248.76
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(2)股权投资差额摊销明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2006年1-6月 2005年1-6月
天华百润 -6,968,330.96
华浦高科 -558,917.80
合计 -7,527,248.76
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25.补贴收入
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
政府补贴 40,000,000.00
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26.营业外收入
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处置固定资产收益 148,678.86
罚款收入 23,000.00
纳税奖励 44,000.00
政府扶持基金 1,069,860.00
合计 1,136,860.00 148,678.86
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政府扶持基金1,069,860.00元为子公司华浦高科收到的浦口区人民政府沿江办事处给予的财政扶持基金。
27.营业外支出
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款、滞纳金支出 8,222.70
停工损失 58,052,123.14
其他 3,497.28 240,045.23
合计 11,719.98 58,292,168.37
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本账项2006年1-6月比2005年1-6月减少58,280,448.39元，主要原因如附注二所述，本公司会计报表编制基础发生变化所致。
28.所得税
2006年1-6月 2005年1-6月
9,032,074.61
29.收到的其他与经营活动有关的现金 5,308,276.18元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中大额项目：
(1)收保险公司赔款 130,000.00
(2)利息收入 2,762,174.57
(3)投标保证金 773,000.00
(4)收回职工借款 1,230,000.00
小计 4,895,174.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.支付的其他与经营活动有关的现金34,922,361.23元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中大额项目： (1)还苏宁集团往来款 5,750,000.00
(2)预付购房款 13,762,802.60
(3)质量监督费、质量损失费 112,885.00
(4)广告费、模型设计费 5,933,569.40
(5)律师及审计费 205,630.00
(6)会务费、差旅费、办公费、通讯费 681,712.57
(7)业务招待费 454,649.51
(8)水电及燃料 1,047,342.54
(9)车辆费用 291,796.98
小计 28,240,388.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.收到的其他与筹资活动有关的现金16,816,400.00元
从南京苏浦建设有限公司借款 16,816,400.00
七、母公司会计报表主要项目注释
1.其他应收款
⑴账龄分析
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账龄分 2006年6月30日 2005年12月31日
析
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以 13,146,187. 100.0
下 00 0
合计 13,146,187. 100.0
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)截至2006年6月30日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为13,146,187.00元，占其他应收款账面余额的100%。
(3)本期无实际核销的其他应收款。
(4)一年以下的其他应收款中有预付的部分购房款13,146,187.00元，由于无收回风险，所以未提取坏帐准备。
2.长期股权投资
(1)明细情况
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 424,080,759.36 402,779,018.16
(2)长期股权投资—其他股权投资明细
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被投 投资期 初始投资 持 本期权益 累计权益 2006年6月30日
资单 限 金额 股 增减额 增减额
位名 比
称 例
天华 20年356,105,030. 95 12,977,7 12,977,7 369,082
百润 22 % 30.95 30.95 ,761.17
华浦 15年46,673,987.9 95 8,324,01 8,324,01 54,997,
高科 4 % 0.25 0.25 998.19
合计 402,779,018. 21,301,7 21,301,7 424,080,759.36
16 41.20 41.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.投资收益
(1)明细情况
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
权益法核算的投资收益 28,828,989.96
股权投资差额摊销 -7,527,248.76
合计 21,301,741.20
⑵权益法核算的投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2006年1-6月 2005年1-6月
天华百润 19,946,061.91
华浦高科 8,882,928.05
小计 28,828,989.96
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(3)股权投资差额
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项目 原始金额 期初数 本期增 本期摊销 期末数 摊余期
加 限
天华百 139,366,61 139,366,618.93 6,968,330 132,398,28 9.5年
润 8.93 .96 7.97
华浦高 11,178,355 11,178,355.95 558,917.8 10,619,438 9.5年
科 .95 0 .15
合计 150,544,97 150,544,974.88 7,527,248 143,017,72
4.88 .76 6.12
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⑷公司投资收益汇回不存在重大限制。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性 法定代
业关系 质或类 表人
型
江苏苏宁环 南京市广州路18 房地产开发与 母公司 有限责 张桂平
球集团有限 8号 经营等 任公司
公司
南京天华百 南京市浦口区沿 房地产开发与 子公司 有限责 李岭
润投资发展 江工业园区泰冯 经营、商品房 任公司
有限责任公 路98号 策划资讯服务
司 、实业投资与
管理等
南京华浦高 南京市浦口区沿 混凝土的生产 子公司 有限责 张伟华
科建材有限 江工业园区泰冯 、销售（凭资 任公司
公司 路66号 质经营）、混
凝土设备租赁
等
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2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
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企业名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
江苏苏宁环球 10,000 10,000
集团有限公司
南京天华百润 18,000 18,000
投资发展有限
责任公司
南京华浦高科 3,000 3,000
建材有限公司
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3.存在控制关系的关联方所持权益及其变化(金额单位：万元)
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企业名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
金额 比例( 金 比例 金额 比例( 金额 比例(
%) 额 (%) %) %)
江苏苏宁 20,010.9 50.06 20,010.9 50.06
环球集团 38 38
有限公司
南京天华 17,100 95 17,100 95
百润投资
发展有限
责任公司
南京华浦 2,850 95 2,850 95
高科建材
有限公司
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4.不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 关联方关系
南京苏浦建设有限公司 同一实际控制人
南京苏宁矿业有限公司 同一实际控制人
苏宁环球套房饭店有限责任公司 同一实际控制人
南京苏宁门窗制造有限公司 同一实际控制人
南京浦东建设发展股份有限公司 同一实际控制人
江苏乾阳房地产有限公司 同一实际控制人
南京苏宁建材设备物流贸易中心有限公 同一实际控制人
司
南京苏宁房地产开发有限公司 同一实际控制人
南京佛手湖度假村有限公司 同一实际控制人
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（二）关联交易
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 品种 2006年1-6月 2005年1-6月
南京苏宁矿业有限公司 矿石 6,015,290.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 品种 2006年1-6月 2005年1-6月
南京浦东建设发展股份有限公 商品 8,419,559.13
司 砼
南京苏宁房地产开发有限公司 商品 223,324.99
砼
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
3.担保
截至2006年6月30日，本公司之控股股东苏宁集团为本公司借款800万元提供担保；南京苏宁房地产开发有限公司以其土地使用权为本公司1,000万元借款提供抵押担保，同时由南京浦东建设发展股份有限公司、南京苏宁房地产开发有限公司提供保证担保。
4.关联方应收应付款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
(1)应收账款
南京苏浦建设有限公司 674,639.00 290,501.00
南京苏宁门窗制造有限公司 6,804.00
南京苏宁房地产开发有限公司 11,558,789.20 1,035,777.00
南京浦东建设发展股份有限公司 3,238,593.70
(2)预付账款
南京苏宁建材设备物流贸易中心有限 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
南京苏宁门窗制造有限公司 7,853,070.00 4,625,443.80
南京苏宁矿业有限公司 5,130,351.27
(3)应付账款
南京苏宁矿业有限公司 3,548,339.27 3,916,383.31
南京苏浦建设有限公司 4,501,582.89 4,945,975.79
(4)其他应付款
南京苏浦建设有限公司 23,812,625.77 4,804,904.78
江苏苏宁环球集团有限公司 1,797,026.30 239,239.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
十一、扣除非经常性损益后的净利润
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2006年1-6月 2005年1-6月
净利润 20,985,400.28 30,123,485.69
非经常性损益项目
减：营业外收入 1,080,017.00 148,678.86
补贴收入 40,000,000.00
以前年度计提的减值转回 121,461,512.01
加：营业外支出 11,133.99 58,292,168.37
减：所得税影响 -352,731.39
扣除非经常性损益后的净利润 20,269,248.66 -73,194,536.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十二、其他重要事项
2006年6月22日，本公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《苏宁环球股份有限公司关于非公开发行股票的议案》，拟向特定对象非公开发行股票，特定对象数量不超过十家，其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司51%和49%的权益认购不低于本次发行总量的90%；实际控制人张桂平及其关联人或其它投资者以现金认购公司本次发行的股份不超过发行总量的10%。此项议案需提交公司股东大会决议批准，并报中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
十三、会计报表之批准
本会计报表?006年7月26日业经本公司董事会批准通过。
第七节 备查文件目录
1、2006年度中期报告文本。
2、载有法人授权代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；
4、公司章程。
5、中喜会计师事务所有限责任公司出具的2006年度中期《审
计报告》。
苏宁环球股份有限公司
董事长：张桂平
二○○六年七月二十七日
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资产负债表
编制单位：苏宁环球股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 六-1 270.80 430,889,03 252,005,4
4.06 46.03
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 六-2 43,825,326 53,748,00
.42 2.91
其他应收款 六-3 13,146,1 14,113,164 2,727,369
87.00 .79 .36
预付账款 六-4 189,619,01 93,963,32
2.81 2.39
应收补贴款
存货 六-5 951,052,77 907,200,5
3.57 32.12
待摊费用 858,061.57 868,855.6
5
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 13,146,4 1,630,357, 1,310,513
57.80 373.22 ,528.46
长期投资：
长期股权投资 六-6 424,080, 143,017,72 402,779, 150,544,9
759.36 6.12 018.16 74.88
长期债权投资
长期投资合计 424,080, 143,017,72 402,779, 150,544,9
759.36 6.12 018.16 74.88
其中：合并价差 143,017,72 150,544,9
6.12 74.88
固定资产：
固定资产原价 六-7 129,700. 73,814,676 62,805,04
00 .09 7.93
减：累计折旧 六-7 10,267.9 9,165,602. 6,872,803
0 61 .05
固定资产净值 六-7 119,432. 64,649,073 55,932,24
10 .48 4.88
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 119,432. 64,649,073 55,932,24
10 .48 4.88
工程物资 -
在建工程 255,698.74 255,698.7
4
固定资产清理
固定资产合计 119,432. 64,904,772 56,187,94
10 .22 3.62
无形资产及其他资
产：
无形资产 六-8 281,561.98 142,603.0
0
长期待摊费用 六-9 2,681,668. 2,314,929
79 .69
其他长期资产
无形资产及其他资 2,963,230. 2,457,532
产合计 77 .69
递延税项：
递延税款借项
资产总计 437,346, 1,841,243, 402,779, 1,519,703
649.26 102.33 018.16 ,979.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）
编制单位：苏宁环球股份有限 金额单位：人民
公司 2006年6月30 币元
日
负债及 附 2006年6月30日 2005年12月31日
股东权 注 母公司 合并数 母公司 合并数
益
流动负
债：
短期借 六 197,00 109,00
款 -1 0,000. 0,000.
0 00 00
应付票 20,000 30,000
据 ,000.0 ,000.0
0 0
应付账 六 82,149 41,521
款 -1 ,792.0 ,716.8
1 1 4
预收账 六 996,16 802,24
款 -1 3,833. 9,462.
2 40 71
应付工
资
应付福 4,573. 761,94 535,67
利费 35 4.71 7.71
应付股 339,38 6,787,
利 4.24 684.81
应交税 六 144.50 -40,66 -17,06
金 -1 2,590. 1,178.
3 93 35
其他未 六 -2,111 -1,286
交款 -1 ,574.7 ,247.1
4 7 4
其他应 六 18,861 31,494 5,181, 11,500
付款 -1 ,525.9 ,900.1 580.00 ,748.7
5 4 9 3
预提费 90,321
用 .42
预计负
债
一年内
到期的
长期负
债
其他流
动负债
流动负 18,866 1,285, 5,181, 983,24
债合计 ,243.7 226,01 580.00 7,865.
9 0.27 31
长期负
债：
长期借 六 122,64 125,58
款 -1 1,462. 3,200.
6 40 22
应付债
券
长期应
付款
专项应
付款
其他长
期负债
长期负 122,64 125,58
债合计 1,462. 3,200.
40 22
递延税
项：
递延税
款贷项
负债合 18,866 1,407, 5,181, 1,108,
计 ,243.7 867,47 580.00 831,06
9 2.67 5.53
少数股 14,792 13,275
东权益 ,791.2 ,475.9
2 6
股东权
益：
股本 六 399,73 399,73 399,73 399,73
-1 9,080. 9,080. 9,080. 9,080.
7 00 00 00 00
资本公
积
盈余公 六 25,360 25,360 25,360 25,360
积 -1 ,759.4 ,759.4 ,759.4 ,759.4
8 9 9 9 9
其中:法 25,360 25,360
定公益 ,759.4 ,759.4
金 9 9
未分配 六 -6,619 -6,517 -27,50 -27,50
利润 -1 ,434.0 ,001.0 2,401. 2,401.
9 2 5 33 33
外币报
表折算
差额
股东权 418,48 418,58 397,59 397,59
益合计 0,405. 2,838. 7,438. 7,438.
47 44 16 16
负债及 437,34 1,841, 402,77 1,519,
股东权 6,649. 243,10 9,018. 703,97
益合计 26 2.33 16 9.65
利润表及利润分配表
编制单位：苏宁 金额单位：人民币元
环球股份有限公
司
项目 附 2006年1－6月 2005年1－6月
注 母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业 六 314,32 282,30 282,308.37
务收入 -2 7,914. 8.37
0 24
减：主营业 六 248,05 413,52 413,524.32
务成本 -2 4,377. 4.32
1 45
主营业务税 六 14,586
金及附加 -2 ,868.7
2 4
二、主营业 51,686 -131,2 -131,215.95
务利润 ,668.0 15.95
5
加：其他业 53,325 -2,863 -2,863,853.95
务利润 .71 ,853.9
5
减：营业费 8,097, 4,722, 4,722,175.81
用 542.26 175.81
管理费用 418,76 7,344, -56,31 -56,314,966.06
4.24 164.64 4,966.
06
财务费用 六 9.65 -1,638 330,74 330,745.15
-2 ,612.0 5.15
3 3
三、营业利 -418,7 37,936 48,266 48,266,975.20
润 73.89 ,898.8 ,975.2
9 0
加：投资收 六 21,301 -7,527
益 -2 ,741.2 ,248.7
4 0 6
补贴收入 六 40,000 40,000,000.00
-2 ,000.0
5 0
营业外收入 六 1,136, 148,67 148,678.86
-2 860.00 8.86
6
减：营业外 六 11,719 58,292 58,292,168.37
支出 -2 .98 ,168.3
7 7
四、利润总 20,882 31,534 30,123 30,123,485.69
额 ,967.3 ,790.1 ,485.6
1 5 9
减：所得税 六 9,032,
-2 074.61
8
少数股东本 1,517,
期损益 315.26
五、净利润 20,882 20,985 30,123 30,123,485.69
,967.3 ,400.2 ,485.6
1 8 9
加：年初未 -27,50 -27,50 -1,286 -1,286,596,351.37
分配利润 2,401. 2,401. ,596,3
33 33 51.37
盈余公积金
转入数
六、可供分 -6,619 -6,517 -1,256 -1,256,472,865.68
配的利润 ,434.0 ,001.0 ,472,8
2 5 65.68
减：提取法
定公积金
提取法定公
益金
职工福利及
奖励金
七、可供股 -6,619 -6,517 -1,256 -1,256,472,865.68
东分配的利 ,434.0 ,001.0 ,472,8
润 2 5 65.68
减：应付优
先股股利
提取任意盈
余公积金
应付普通股
股利
转作资本的
普通股股利
八、未分配 -6,619 -6,517 -1,256 -1,256,472,865.68
利润 ,434.0 ,001.0 ,472,8
2 5 65.68
补充资料:
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
母公司 合并数 母公司 合并数
1、出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生
的损失
3、会计政策变更
增加利润总额(减
少以“-”表示)
4、会计估计
变更增加利
润总额(减少
以“-”表示
)
5、债务重组损失
6、其他
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利润表附表
编制单位：苏宁环球股份有限公司 金额单位：人
民币元
年度 报告期利润(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊 加权
薄 平均
2006年1- 主营业务利润 12.35 12.67 0.13 0.13
6月 营业利润 9.06 9.30 0.09 0.09
净利润 5.01 5.14 0.05 0.05
扣除非经常性损益后 4.84 4.97 0.05 0.05
的净利润
2005年1- 主营业务利润 净资产为 净资产为 0.00 0.00
6月 负数 负数
营业利润 净资产为 净资产为 0.12 0.12
负数 负数
净利润 净资产为 净资产为 0.08 0.08
负数 负数
扣除非经常性损益后 净资产为 净资产为 -0.18 -0.18
的净利润 负数 负数
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现金流量表
编制单位：苏宁环球股份有限公司 货币单位：人民币元
项目 附 2006年1－6月份
注
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 504,514,6
15.63
收到的税费返还 1,069,460
.00
收到的其他与经营活动有关的现金 六- 63,161.05 5,308,276
29 .18
现金流入小计 63,161.05 510,892
,351.81
购买商品、接受劳务支付的现金 315,851,8
22.91
支付给职工以及为职工支付的现金 32,109.29 2,877,035
.35
支付的各项税费 422.95 54,963,53
3.56
支付的其他与经营活动有关的现金 六- 30,358.01 34,922,36
30 1.23
现金流出小计 62,890.25 408,614,7
53.05
经营活动产生的现金流量净额 270.80 102,277,5
98.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 12,456,33
支付的现金 2.27
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,456,33
2.27
投资活动产生的现金流量净额 -12,456,3
32.27
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 146,000,0
00.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 六- 16,816,40
31 0.00
现金流入小计 162,816,4
00.00
偿还债务所支付的现金 60,941,73
7.82
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,312,340
.64
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,500,000
.00
现金流出小计 73,754,07
8.46
筹资活动产生的现金流量净额 89,062,32
1.54
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 270.80 178,883,5
88.03
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资产减值准备明细表（合并）
编制单位：苏宁环球股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
项目 行 年初余 本年增 本年减少数 年末余
次 额 加数 因资 其他原 合计 额
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏帐准 1 554,724 288,487 × × 64,747. 778,464
备合计 .43 .33 41 .35
其中：应收 2 368,408 288,487 × × - 656,896
帐款 .79 .33 .12
其他应收款 3 186,315 - × × 64,747. 121,568
.64 41 .23
二、短期投 4
资跌价准备
合计
其中：股票 5
投资
债券投资 6
三、存货跌 7 - - - -
价准备合计
其中：库存 8 -
商品
原材料 9 - -
四、长期投 10
资减值准备
合计
其中：长期 11
股权投资
长期债权投 12
资
五、固定资 13 -
产减值准备
合计
其中：房屋 14 -
、建筑物
机器设备 15 -
六、无形资 16
产减值准备
合计
其中：专利 17
权
商标权 18
七、在建工 19 -
程减值准备
合计
八、委托贷 20
款减值准备
合计
九、总计 21 554,724 288,487 - 64,747. 778,464
.43 .33 41 .35
资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：苏宁环球股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
项目 行 年初余 本年增 本年减少数 年末余
次 额 加数 因资 其他原 合计 额
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏帐准 1 × ×
备合计
其中：应收 2 × × -
帐款
其他应收款 3 × × -
二、短期投 4
资跌价准备
合计
其中：股票 5
投资
债券投资 6
三、存货跌 7 - - -
价准备合计
其中：库存 8
商品
原材料 9 - -
四、长期投 10
资减值准备
合计
其中：长期 11
股权投资
长期债权投 12
资
五、固定资 13 -
产减值准备
合计
其中：房屋 14 -
、建筑物
机器设备 15 -
六、无形资 16
产减值准备
合计
其中：专利 17
权
商标权 18
七、在建工 19 -
程减值准备
合计
八、委托贷 20
款减值准备
合计
九、总计 21 - - - -
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