吉林纸业股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
公司法定名称：吉林纸业股份有限公司
英文名称：JILIN PAPER MANUFACTURING CO.， LTD.
公司注册地址：吉林省吉林市林荫路9号
邮政编码：132002
法定代表人：马增源
公司信息披露事务联络人员：刘佳奇
联系电话：0432－2703225
传真：0432－2772858
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：吉林纸业
股票代码：0718
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额为8841万元，其中主营业务利润317 万元，其它业务利润242万元，投资收益30万元，营业外收支净额5952 万元，补贴收入2300万元。
2.主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)
指标项目 1997年 1996年 1995年
(1)主营业务收入459,906,543.25 762,965,362.51 706,138,034.50
(2)净利润 88,413,890.90 90,560,941.39 83,719,188.36
(3)总资产 1,423,918,233.28 963,580,851.69 733,199,454.32
(4)股东权益 858,946,240.62 396,930,230.88 303,369,289.49
(5)每股收益 0.33 0.55 0.50
(6)每股净资产 3.17 2.39 1.85
(7)调整后的每股净资产 3.15 2.35 1.78
(8)净资产收益率(％) 10.29 22.82 27.33
(9)平均净资产收益率(％) 14.08
扣除新股冻结资金利息的各项会计数据和财务指标
指标 1997年
(1)主营业务收入 459,906,543.25
(2)净利润 83,559,621.03
(3)总资产 1,419,063,963.41
(4)股东权益 854,091,970.75
(5)每股收益 0.31
(6)每股净资产 3.15
(7)调整后的每股净资产 3.13
(8)净资产收益率 9.77
加权计算的各项财务指标
(1)每股收益 0.35
(2)每股净资产 3.39
(3)调整后的每股净资产 3.37
注：主要财务指标的计算公式
1)每股收益=净利润/年末普通股股份总数
2)每股净资产=年度末股东权益/年末普通股股份总数
3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益 －三年以上的应收款项 －待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
5)平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)]÷2×100％
6)加权计算的每股收益=净利润/[(年初股本数×12＋发行新股数×9)×1.2]
7)加权计算的每股净资产=年末股东权益/[(年初股本数×12＋发行 新股数×9)×1.2]
8)加权计算的调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的 应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/[(年初股本数×12＋发行新股数×9)×1.2]
2.报告期内股东权益变动情况(单位：万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数
16600 8300 5913 1100 8880 39693
本期增加
10520 31360 2211 442 6631 50722
本期减少
4520 4520
期末数
27120 39660 8124 1542 10991 85895
变化原因：
(1)股本：发行新股时新增社会公众股6000万股，1997年7月31日实施1996年分红方案每10股送2股红股，新增股本4520万股，两项合计10520万股。
(2)资本公积：发行新股时股本溢价收入31360万元。
(3)盈余公积：年度利润分配按税后利润10％提取法定公积金，5％提取法定公益金，10％提取任意公积金，三项合计2211万元。
(4)未分配利润：本年度实现的提取公积金和公益金后的未分配利 润为6631万元，扣除分配1996年度股利每10股送2股红股所减少的4520 万元，净增加2111万元。
三、股本变动及股东情况
1.年度公司股份变动情况(万股)
期初数 本次增减变动 期末数
公发 送股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 12600 — 2520 15120
其中：
国家拥有股份 12600 — 2520 15120
境内法人持有股份 — — — —
外资法人持有股份 — — — —
其他 — — — —
2.募集法人股 700 — 140 840
3.内部职工股 3300 — 660 3960
4.优先股或其他 — — — —
尚未流通股份合计 16600 0 3320 19920
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
— 6000 1200 7200
2.境内上市的外资股 — — — —
3.境外上市的外资股 — — — —
4.其他 — — — —
5.已流通股份合计 0 6000 1200 7200
三、股份总数 16600 6000 4520 27120
2.股东情况简介
报告期末股东总数54836户，其中内部职工股股东12658户。
3.公司前十名股东持股情况
股东 持股数(万股) 持有比例(％)
1.吉林造纸(集团)有限责任公司 15120 55.75
2.沈阳化工股份有限公司 240 0.88
3.中国轻工物资供销总公司 120 0.44
4.中国轻工物资供销总公司东北公司 120 0.44
5.大连经济技术开发区吉兴纸业公司 104.4 0.38
6.吉信上证 68.7712 0.25
7.平安证券有限责任公司 36.996 0.14
8.佳木斯黑龙化学工业有限责任公司 36 0.13
9.赵玉彪 30.99 0.11
10.梁维城 23.71 0.09
4.吉林造纸集团有限责任公司系本公司第一大股东，持有本公司55.75％的股份，是本公司唯一代表国家持有股份的单位。法定代表人： 马增源。该公司经营范围是主营纸制品和轻工机械，与本公司存在着关联交易，主要是吉纸集团公司为吉林纸业股份有限公司提供设备维修、备品备件加工及生活服务， 双方就以上事宜签订了生产生活协议。
吉林造纸集团有限责任公司所持的股份没有质押。
5.公司董事、监事、高级管理人员的持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
马增源 董事长、总经理 3000 3600 每10股送2股红股
曹宪斌 董事、副总经理 5000 6000 每10股送2股红股
李照明 董事、副总经理 3000 3600 每10股送2股红股
关凌汉 董事、副总经理 3000 3600 每10股送2股红股
董事会秘书
展 新 董事、副总经理 3000 3600 每10股送2股红股
王国基 董事、副总经理 3000 3600 每10股送2股红股
马宏翊 董事、副总经理 3000 3600 每10股送2股红股
张万山 董事、副总经理 3000 3600 每10股送2股红股
孙玉华 董事 2000 2400 每10股送2股红股
柴荣峦 董事 3000 3600 每10股送2股红股
国 武 董事 3000 3600 每10股送2股红股
徐占庭 监事会主席 3000 3600 每10股送2股红股
党委副书记
王精智 监事 3000 3600 每10股送2股红股
石德源 监事 3000 3600 每10股送2股红股
马庆涛 监事 1000 1200 每10股送2股红股
郝国荣 监事 2000 2400 每10股送2股红股
四、募集资金的使用情况
承诺的投资项目 实际投资项目
原计划投资总额 目前实际投资总额 项目进度
十万吨低定量涂布纸 十万吨低定量涂布纸的配套工程
37360万元 17797万元 按计划进行
募集资金使用情况说明：
1.尚未使用的资金去向：1997年3月28日我公司在深圳证券交易所 通过上网定价发行方式共募集资金38700万元扣除上市费用1340万元， 实际募集资金37360万元，已按《招股说明书》披露的募集资金的用途 投入到十万吨低定量涂布纸工程前期配套工程，目前已经投入17797万
元，尚未使用的资金余额为19563万元。
按照《招股说明书》第六项第三款：“公司所募资金将视项目进展分期投入，短期闲置资金用于垫付一部分公司技改贷款和部分流动资金”的内容，公司将尚未使用的募集资金用于归还企业贷款1993万元，垫付流动资金15280万元，余1750万元为银行存款。
2.预计收益：十万吨低定量涂布纸工程预计总投资77009万元，将 于1999年正式投产，投产后预计每年可新增销售收入7.9亿元，实现利 税2.4亿元。
3.十万吨低定量涂布纸的配套工程包括：总电站扩建工程432万元 ，APMP制浆工程4806万元，二化浆工程3091万元，化浆漂白工程4773万元，水源工程1266万元，综合楼1075万元，设计费用115万元，化浆系 统改造2188万元，其他项目51万元。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内董事会、股东大会、监事会会议情况简介
A：1997年6月30日上午9时第五次股东大会在吉林市吉纸文化宫召 开，出席会议代表380人，代表股份12745.3万股，占公司总股本的56.39％，经大会审议和表决，通过了如下决议：
1.1996年度董事会工作报告。
2.1996年度监事会工作报告。
3.1996年度财务决算报告。
4.1996年度利润分配方案。会议决定以现有股本22600万股为基数 向全体股东每10股送2股红股， 其余未分配利润结转下一年度分配。
B：1997年2月12日本公司召开了第二届六次董事会，审议并通过了如下事项：
(1)本公司人民币普通股公开发行后，新老股东共享以前滚存利润 。
(2)预期本次公开发行后，第一个盈利年度的股利分配将在该年度 会计决算后的六个月内进行。
(3)1997年度盈利预测。
C：1997年2月19日本公司召开了第七次董事会，审议并通过了如下事项：
(1)批准了《公司章程》(草案)。
(2)批准了《招股说明书(送审稿)》、《招股说明书概要》。
D：1997年5月26日本公司召开了第二届八次董事会，审议并通过了如下事项：
(1)1996年度利润分配预案。
(2)关于召开1996年度股东大会的议案。
F：1997年6月28日本公司召开了第二届九次董事会，审议并通过了如下事项：
(1)1996年度董事会工作报告。
(2)1996年度监事会工作报告。
(3)1996年度利润分配预案。
G：1997年7月4日本公司召开了第二届十次董事会，会议审议并通 过了关于全面落实1996年度股东大会精神，搞好下半年生产经营工作的决议。
H：1997年8月15日本公司召开了第二届十一次董事会，会议审议通过了《吉林纸业股份有限公司1997年中期报告》。
I：1997年12月3日本公司召开了第二届十二次董事会，审议并通过了如下事项：
(1)关于做好年度财务决算工作的安排。
(2)审议1998年度生产经营计划。
(3)关于积极寻求走资产重组道路，优化资产，提高经济效益的决 议。
J：1997年12月15日本公司召开了第二届十三次董事会，会议审议 通过了《关于吉林纸业股份有限公司今年生产经营发生重大变化的分析与说明》。
K：1997年12月26日本公司召开了第二届十四次董事会，会议审议 通过了如下事项：根据1996年度股东大会对董事会的授权，同意公司内部实施资产重组，将所属的部分制浆造纸设备出售给吉林造纸(集团)有限公司。
L：监事会情况：报告期内公司召开两次监事会，于1997年6月28日召开第一次监事会，全体监事到会，审议通过了1996年度监事会工作报告。于1997年7月4日召开第二次监事会，审议通过了落实股东大会精神、 进一步做好监事会工作的决议。
2.报告期内增资扩股事项：
A：经中国证监会证监发字[1997]82号文批准，我公司于1997年3月28日在深圳证券交易所以上网定价方式首次发行社会公众股6000万股，发行价格为6.45元，共募集资金38700万元，社会公众股6000万股于1997年4月8日经深圳证券交易所批准上市流通，本次公开发行后总股本为22600万元。
B：经我公司1997年6月30日召开的“1996年度股东大会”审议通过，决定1996年度利润分配方案为：以当前总股本22600万股为基数，每10股送2股红股，股权登记日为1997年7月30日，除权日为7月31日，本次送股后，公司总股数增加4520万股，总股本由公开发行后的22600万股 增至7120万股。
3.报告期内发生的收购、兼并、重大投资：
1997年12月26日，经公司第二届十四次董事会研究讨论通过，依据公司1996年度股东大会对董事会的授权，为适应市场经济需要，优化资产结构，将公司所属设备出售给吉林造纸(集团)有限公司。经吉林市资产评估事务所评估，吉林市国有资产管理局确认，本次出售的资产账面原值为15386万元，账面净值为411万元，资产评估值为9248万元，出售价格为8660万元， 资产评估基准日为1997年11月30日。
4.重大关联交易事项说明：
(1)关联方关系：吉林造纸(集团)有限公司系本公司的控股公司， 占有股份55.75％。
(2)关联交易事项：
A.根据《设备租赁合同书》全年支付吉林造纸(集团)有限公司设备租赁费6076338.52元；
B.根据《土地租赁使用权租赁合同》全年支付吉林造纸(集团)有限公司土地使用费825759.31元；
C.公司于1997年12月向母公司吉林造纸(集团)有限公司出售固定资产获得收益8150万元；
D.根据《综合服务协议》全年支付吉林造纸(集团)有限公司子弟校费用883690.00元，警卫消防和绿化卫生费312680.31元，共计综合服务费1196370.31元。
5.公司注册地址：吉林省吉林市
法定代表人：马增源
董事、监事在报告期内无变动
6.会计师事务所未变动
7.报告期内无重大仲裁诉讼事项
8.根据省地税局文件批准，为了扶持企业，培植税源，决定对我公司1997年所得税实行全额先征后退，吉林市地税局根据省地税局文件，决定对我公司1997 年所得税实行全额以免代退。
(二)公司董事会关于实现利润数与盈利预测数产生差异的说明：本年度公司实现净利润8841万元，比盈利预测7007万元增长26.17％，产 生差异的项目为营业外收入。主要原因是：公司董事会在1997年12月26 日根据股东大会对董事会的授权，向本公司的控股公司出售部分设备，出售价格为8660万元，本次资产出售带来的净利润全部列入本年公司营业外收益， 使本年净利润比盈利预测增长26.17％。
(三)公司监事会关于实现利润数与盈利预测数产生差异的说明：本年度公司实现净利润8841万元，比盈利预测7007万元增长26.17％，产 生差异的项目为营业外收入，主要原因是：公司董事会在1997年12月26 日根据股东大会对董事会的授权，向本公司的控股公司出售部分设备，出售价格为8660万元，此项资产出售带来的净利润全部列入本年收益，使本年净利润比盈利预测增长26.17％。
(四)本年度分红预案及资本公积转增股本预案
1997年度共实现净利润88413890.90元，提取10％的法定公积金8841389.09元，10％的任意公积金8841389.09元，5％的法定公益金4420694.55，1997年未分配利润66310418.18元，加上上年度未分配利润43596090.82元，本年度可供股东分配利润共计109906508.99元，董事会按1997年总股份27120万股为基准，向全体股东每10股送1股红股，共计送出27120000 元， 未分配利润余额82786508.89元，结转下一年度分配。
截止1997年末，公司资本公积金共计396602118.84元，公司董事会决定以1997年末总股本27120万股为基数，向全体股东每10股转增2股， 每股1元，共计转增54240000元。
本分配预案提请1997年度股东大 会审议通过。
(五)董事会、监事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
(1)董事会对解释性说明的审计报告所涉及事项的说明：
吉林省会计师事务所在给我公司出具的《审计报告》中提到两个注意事项：1.吉林纸业股份有限公司于1997年12月向母公司吉林造纸(集 团)有限公司出售固定资产获得收益8150万元。2.吉林市政府为支持公 司发展给予公司1997年停产损失补贴2300万元，此补贴已于1998年3月12日全额转入吉林纸业股份有限公司帐内。
现就以上两项说明如下：
1.根据1996年度股东大会对董事会“可以决定公司内部结构调整， 可以决定为盘活存量资产而出售部分资产”的授权，公司董事会于1997年12月26日召开会议，通过了向母公司吉林造纸(集团)有限公司出售部分资产的协议，此次出售资产是经过吉林市资产评估事务所评估，吉林市国有资产管理局确认的， 资产出售使公司获得收益8150万元。
本次出售资产主要是优化股份公司资产结构，提高整体技术装备水平和产品在市场的竞争能力。本次出售的资产主要是纸袋纸生产设备，出售这部分资产后，公司资产得到了优化，技术设备装备的整体水平得到了提高。
2.我公司一直是吉林省吉林市上缴利税大户，为地方建设做出过重大贡献，但1997年我公司由于受国外倾销导致停产损失巨大，为了使上市公司尽快走出困境，确保股东权益不受损失，经吉林市政府批准，根据吉林市财政局[1997]122号文件规定，决定给予我公司1997年停工损 失补贴2300万元，做补贴收入处理。
根据以上情况，我公司决定将出售资产所得收入及政府补贴计入公司1997年度财务决算。
(2)监事会对审计报告解释性说明涉及事项的说明：
1.出售资产：1996年度股东大会对董事会进行了“可以决定公司内部结构调整，可以决定为盘活存量资产而出售部分资产”的授权，董事会很好地贯彻执行了股东大会对其进行的授权，1997年12月26日召开了第二届十四次董事会，到会董事一致通过了向集团公司出售资产的决议，此次资产出售是经过具有资产评估从业资格证书的吉林市资产评估事务所评估，吉林市国有资产管理局确认的，并已报知中国证监会和深圳证券交易所，1997年12月30日于《证券时报》刊登了董事会公告。
此次资产出售履行了所有的法定程序和信息披露义务，是依法运作的，所得收益计入1997年度决算是符合《财务会计准则》、《公司法》及其他有关规定的。
2.补贴收入：根据吉林市财政局文件，考虑到我公司多年来一直超缴，对财政贡献较大，且1997年因国外倾销导致停工损失巨大，为扶持上市公司尽快走出困境，确保股东权益不受损失，经吉林市政府批准， 同意给我公司弥补2300万元，并做补贴收入处理。
我公司按照吉林市财政局文件精神，将2300万元弥补停工损失补贴列入1997 年补贴收入是符合财务法规有关规定的。
六、财务报告
(一)公司财务报告业经吉林会计师事务所杨树才、朱洪山注册会计师审计并出具了无保留意见但有解释性说明的审计报告。
审计报告
吉会师股审字(1998)第5号
吉林纸业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表、1997年度利润表及利润分配表和1997年度财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
1.吉林纸业股份有限公司于1997年12月向母公司吉林造纸(集团)有限公司出售固定资产获得收益8150万元；
2.吉林市政府为支持公司的发展给予公司1997年停产损失补贴2300万元，此补贴已于1998年3月12日全额转入吉林纸业股份有限公司帐内 。
吉林会计师事务所 中国注册会计师：朱洪山
杨树才
吉林 长春 1998年2月16日
(二)会计报表(附后)
资产负债表
利润表
利润分配表
财务状况变动表
(三)会计报表附注
附注1.公司简介
吉林纸业股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会吉改股批(1993)61号文批准，由吉林造纸厂独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，公司在吉林市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为：124458291－0。
公司经营范围：机制纸、纸板、胶带、纸制品制造。
公司地址：吉林省吉林市林荫路9号
附注2.重要会计政策
(1)会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间
公司会计期间自公历每年1月1日起至12月31日止。
(3)记帐原则及计价基础
公司采用权责发生制原则记帐， 以实际成本为计价基础。
(4)记帐方法及记帐本位币
公司采用借贷复式记帐法，以人民币为记帐本位币。
(5)坏帐核算方法
公司按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备，并调整当期损益。
(6)存货核算方法
公司存货分为产成品、在产品、原材料、低值易耗品，除原材料采用计划成本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本外，其他均按实际成本计价，发出存货成本按加权平均法计算结转。低值易耗品采用一次摊销法。
(7)长期投资核算方法
公司对外投资占被投资单位权益比例20 ％以上的按权益法核算。
(8)固定资产核算方法
公司固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在人民币2 ，000元以上(含2,000元)的劳动资料，作为固定资产进行核算，并按实际成本计价， 其折旧采用平均年限法分类计提，预计净残值率为3％。
固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20－35 3％ 4.85－2.77
通用设备 10－15 3％ 9.70－6.47
专用设备 11 3％ 8.82
运输设备 13 3％ 7.46
其他设备 13 3％ 7.46
(9)在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款和为工程准备的物资及购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价，在交付使用之后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
(10)收入确认原则
公司按产品已经发出、劳务已经提供，同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时，确认收入的实现。
(11)研究与开发费用
公司发生的研究与开发费用，在费用发生时列入当期损益。
(12)育林费用
公司根据年度生产实际耗用木材数量，每立方米提取3－5元的育林费用，用于造林、抚育、防治等支出。提取的育林费用列入当期生产成本。
(13)税项及附加
A.增值税：
公司按销售收入的17％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
B.城建税：
公司按应缴流转税额的7％计缴。
C.教育费附加：
公司按应缴流转税额的3％计缴。
D.所得税：
1997年度根据吉林省地税局吉地税所函(1998)第5号文同意，“对1997年度企业所得税可采取先按规定税率征税后，商同级财政部门全额 返还的办法予以照顾”；经吉林市地方税务局批准，1997年度企业所得税实行以免代退。
(14)利润分配方法
按公司章程规定，公司净利润按以下顺序分配：
弥补亏损；
按10％提取法定公积金；
按5％提取法定公益金；
根据股东大会决议提取任意公积金；
根据股东大会决议分配普通股股利。
附注3.货币资金
货币资金期末余额17,913, 282.72元，期初余额4,540,758.81元。
其中：
项目 期末余额 期初余额
现金 896.77元 963.36元
银行存款 17,912,385.95元 4,539,795.45元
合计 17,913,282.72元 4,540,758.81元
附注4.应收帐款
应收帐款期末余额340,464,444.96元；期初余额238,761,784.05元。
其帐龄情况如下：
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 263,382,418.24元 77.36％ 169,896,934.49元 71.16％
一年至二年 56,874,320.14元 16.70％ 59,627,813.40元 24.97％
二年至三年 18,757,639.46元 5.51％ 7,551,628.56元 3.16％
三年以上 1,450,067.12元 0.43％ 1,685,398.60元 0.71％
合计 340,464,444.96元 100％ 238,761,784.05元 100％
＊上述应收款中有关联公司吉林纸业进出口公司应收帐款
年末余额44,891,001.18元，详见附注34关联方交易。
附注5.预付货款
预付货款期末余额31,445,896.77元，期初余额为58,969,668.11元。
其帐龄情况如下：
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 11,567,890.25元 36.79％ 37,900,611.22元 64.27％
一年至二年 15,765,200.11元 50.13％ 15,689,300.45元 26.61％
二年至三年 3,210,466.77元 10.21％ 4,399,291.10元 7.46％
三年以上 902,339.64元 2.87％ 980,465.34元 1.66％
合计 31,445,896.77元 100％ 58,969,668.11元 100％
＊预付货款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
附注6.其他应收款
其他应收款期末余额354,401,929.91元；期初余额1,223,649.90元。
其帐龄情况如下：
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 353,925,672.59元 99.87％ 1,119,513.90元 91.49％
一年至二年 211,009.70元 0.06％ 58,100.00元 4.75％
二年至三年 254,671.28元 0.07％ 15,200.00元 1.24％
三年以上 10,576.34元 0.00％ 30,836.00元 2.52％
合计 345,401,929.91元 100％ 1,223,649.90元 100％
＊年末比年初增加353,178,280.01元，增长288.63倍，主要系关联公司吉林造纸(集团) 有限公司往来款项增加所致，内容如下：
A.提供流动资金 197,266,649.06元
B.流动资金占用费 8,650,726.67元
C.垫付水电费 11,239,688.31元
D.变卖2－5车间及化浆车间固定资产 86,600,000.00元
附注7.待摊费用
待摊费用期末余额5,083,401.56元，期初余额5,545,528.97元。
类别 期末余额(元) 期初余额(元)
期初存货进项税 5,083,401.56 5,545,528.97
附注8.存货
存货期末余额196,911,212.19元，期初余额186,009,606.71元。
其构成如下：
项目 期末余额(元) 期初余额(元)
原材料 92,143,848.00 89,166,148.71
在途材料 7,088.92 7,088.92
委托加工材料 366,965.04 366,965.04
在产品 6,476,694.32 3,140,214.08
产成品 97,916,615.91 93,329,189.96
合计 196,911,212.19 186,009,606.71
附注9.长期投资
长期投资期末余额2,480,800.00元，期初余额为2,280,800.00元。
其构成如下：
(1)项目 期末金额 期初金额
股权投资 2,280,800.00元 2,280,800.00元
其他投资 200,000.00元
(2)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额(元)占被投资单位
注册资本比例
交通银行 法人股 2,280,800.00 2,280,800.00 0.19％
股份有限公司
(3)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额(元) 占被投资单位
注册资本比例
广州吉羊纸业联营有限公司5年 200,000.00 33.33％
附注10.固定资产及累计折旧
固定资产期末原值348,970,616.32元，累计折旧46,552,474.04元 ，期末净值302,418,142.28元。其构成如下：
固定资产原值
类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物
145,771,734.87 2,646,564.67 48,168,727.80 100,249,571.74
通用设备
15,933,621.28 3,585,028.91 1,971,477.14 17,547,173.05
专用设备
318,362,842.79 109,544,793.24 227,330,183.55
运输工具
4,861,389.23 1,231,850.00 3,629.23
其他
214,148.75 214,148.75
合计
485,143,736.92 24,743,727.58 160,916,848.18 348,970,616.32
固定资产折旧
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
69,528,341.21 4,571,966.56 44,491,007.29 29,609,300.48
通用设备
3,047,552.43 825,205.54 106,547.01 3,766,210.96
专用设备
93,877,226.29 22,474,324.69 105,771,491.14 10,580,059.84
运输工具
2,122,482.53 372,382.41 7,863.31 2,487,001.63
其他
93,497.34 16,403.79 109,901.13
合计
168,669,099.80 28,260,282.99 150,376,908.75 46,552,474.04
附注11.在建工程
在建工程末余额174,501,445.11元。其中：
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
工程设计费 200,000.00
200,000.00 募资
化浆至9＃机管路工程 50,000.00 50,061.51
50,061.51 募资 99.99％
2－5车间添加剂工程 500,000.00 50,490.50
50,490.50 其他 99.99％
六车间改造工程 1,500,000.00 840,733.89
840,733.89 募资 56.05％
化浆系统改造工程142,000,000.00 141,124,972.03 21,882,615.17
163,007,587.20 募资 99.99％
白水管路技术改造工程
650,000.00 508,238.39
508,238.39 贷款 78.19％
2＃6＃机改造工程 6,100,000.00 6,084,648.99 891,296.43
6,975,945.42 其他 99.99％
150洗浆系统改造工程
2,000,000.00 1,731,046.42 23,268.43
1,754,314.85 募资 87.72％
七车间盘磨机安装工程 400,000.00 351,863.05 242,743.11
594,606.16 贷款 99.99％
原木扒皮工程 1,500,000.00 86,062.86
86,062.86 其他 5.74％
9＃机改造工程 100,000.00 90,689.91 1,931.00
92,620.91 其他 92.62％
化浆轻漂工程 500,000.00 273,979.05
273,979.05 募资 54.80％
工程物资 990,705.29－923,900.92
66,804.37
合计 150,968,226.94 23,533,218.17
174,501,445.11
＊其中期初资本化利息18,480,210.00元，本期资本化利息18,878,085.25元。
附注12.短期借款
短期借款期末余额137,690,560.00元。其中：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)
银行借款
其中：质押
93,390,000.00 119,690,560.00 1997.6－1998.4 7.92
信用
4,500,000.00 6,500,000.00 1996.10－1997.8 9.24
非银行金融机构
其中：担保
9,700,000.00 10,500,000.00 1996.6－1997.9 10.98
其他借款
吉林市财政局
1,000,000.00 无 无
长城证券有限
责任公司
10,000,000.00
附注13.应付票据
应付票据中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的应付款项。
附注14.应付帐款
应付帐款中有关联公司应付帐款年末余额7,479,690.81元，具体详见附注34关联方交易。
附注15.预收货款
预收货款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注16.未交税金
未交税金期末余额7,797,918.18元。其构成如下：
未交增值税 5,630,175.71元
未交城建税 715,669.78元
未交房产税 219,606.19元
未交营业税 1,232,466.50元
合计 7,797,918.18元
附注17.其他应付款
其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注18.预提费用
预提费用期末余额3,656,237.49元，期初余额5,470,563.31元，其中：
类别 期初数(元) 期末数(元)
预提利息 5,184,424.28 423,348.46
预提排污费 286,139.03 1,356,660.03
预提保险费 902,621.58
预提养老保险费 973,607.42
合计 5,470,563.31 3,656,237.49
附注19.长期借款
长期借款年末余额137,397,338.92元，其中：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
银行借款
信用
65,000,000.00 64,950,000.00 1994.11.15－1998.11.15 10.98％
担保
60,000,000.00 60,000,000.00 1994.06.03－2001.06.03 10.98％
应计利息
16,066,037.48 12,447,338.92
合计
141,066,037.48 137,397,338.92
上述借款中：
1年以内 12,477,388.92元
3年5年 124,950,000.00元
附注20.股本
＊本期股本增加：
1.公司于1997年3月经中国证监会证监发(1997)82号文批准，向社 会公众公开发行普通股股票6,000万股，每股面值1元，增加股本6,000 万元。
2.根据公司1997年4月29日第七次股东大会决议，1997年度利润分 配每10股送2股，相应增加股本4,520万股。
附注21.资本公积
项目 金额
期初数 83,000,000.00
本期增加数 313,602,118.84
其中：＊股票溢价 313,602,118.84
法定财产评估增
本期减少数
期末数 396,602,118.84
＊1997年4月8日公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)82号文的批准，向社会公众发行普通股(A股)6000万股，发行价为每股6.45元，扣除发行费用之后溢价部分转入，相应增加资本公积31,360万元 。
附注22.盈余公积
项目 金额
期初数 59,134,140.06
本期增加数 22,103,472.73
其中：法定盈余公积 8,841,389.09
法定公益金 4,420,694.55
任意盈余公积 8,841,389.09
本期减少数
期末数 81,237,612.79
＊本期盈余公积增加系根据公司董事会关于1997年度分配预案，按净利润10％提取法定公积金、5％提取法定公益金、10％提取任意盈余 公积金所致。
附注23、主营业务收入
产品名称 1997年度(元) 1996年度(元)
49克CD卷新纸 20,407,745.55 63,835,511.00
49克CD平新纸 5,122,406.18 6,124,006.05
49克AB新闻纸 217,618,806.57 361,026,406.78
特胶新闻纸 110,965,260.55 160,544,265.87
卷筒纸袋纸 105,112,756.76 170,678,572.30
平板纸袋纸 527,111.88 655,115.59
皂液 152,455.76 101,484.92
合计 459,906,543.25 762,965,362.51
附注24、主营业务成本
产品名称 1997年度(元) 1996年(元)
49克CD卷新纸 19,321,125.40 52,718,938.56
49克CD平新纸 4,298,919.90 4,829,709.18
49克AB新闻纸 191,798,266.42 254,638,535.38
特胶新闻纸 90,961,924.27 112,589,638.14
卷筒纸袋纸 113,941,336.37 155,698,412.48
平板纸袋纸 389,643.68 577,015.74
皂液 166,376.00 109,488.34
合计 420,877,592.04 581,161,737.82
附注25、财务费用
类别 1997年度
利息收入 8,650,726.67
减：利息支出 10,850,686.34
其他 58,491.52
合计 2,258,452.19
附注26、投资收益
项目 股票投资收益(成本法)
长期投资 300,000.00元
附注27、补贴收入
经吉林市财政局吉财工字(1997)28号文批准，吉林市财政局给予吉林纸业股份有限公司停产损失补贴2,300万元，此款已于1998年3月12 日全额到位。
附注28、营业外收入
项目 金额(元)
罚款收入 71,140.76
申购无效资金冻结利息收入 4,854,269.87
固定资产盘盈 338,170.93
处理固定资产净收益 81,504,579.09
合计 86,768,160.65
附注29、营业外支出
项目 金额(元)
罚款支出 210,067.82
捐赠支出 3,000.00
防洪基础设施建设基金 347,546.96
子弟校经费(依协议缴集团) 883,690.00
停工损失 25,806,864.44
合计 27,251,169.22
附注30、所得税
1997年度根据吉林省地税局吉地税所函(1998)第5号文同意,“对1997年度企业所得税可采取先按规定税率征税后，商同级财政部门全额返还的办法予以照顾”；经吉林市地方税务局批准，1997年度企业所得税实行以免代退。
附注31、已分配普通股股利
1997年4月根据公司第七次股东大会决议，以向社会公众发行6,000万股普通股(A股)后的股本为基数，按每10股送2股红股，共计送股4,520万股。
附注32、与上年相比较变动达30％以上的项目说明：
A.应收帐款比年初增长42.6％，主要是由于97年度市场民政部不好，赊销货款增加所致。
B.其他应收款比年初增加353,178,280.01元，主要是与集团公司关联往来增多所致。
C.主营业务收入比上年减少303,058,819.26元，减少39.72％，主 要是由于97年度新闻纸市场受进口纸张冲击，销路不畅，使销售额下降所致。
D.管理费用比上年减少24,564,597.77元，主要是由于公司97年度 流动资产盘盈盘亏净额1，323万元(公司已按有关规定办理了审批手续)和97年度公司向集团上缴公共管理费比上年少800万元所致。
E.财务费用比上年减少28,308,399.71元，主要是由于公司97年发 行A股6,000万股，募集资金利息收入增多和向集团提供资金计付资金占用费8,650,726.67元。
F.补贴收入比上年增加19,430,308.67元，是吉林市财政局1997年 给予2,300万元停产损失补贴。
I.营业外收入比上年增加86,162,559.04元，主要是公司向吉林造 纸(集团)出售2—5 车间及化浆车间资产所得收益8,150万元所致。
J.营业外支出比上年增加26,239,939.15元，主要是6—7月份公司 停产损失所致。
附注33、关联方关系
(一)、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
吉林造纸(集团)有限公司 吉林市林荫路9号 纸浆制造、造纸
母公司 有限责任公司 马增源
(二)、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位：元
企业名称 年初数 年末数
吉林造纸(集团)有限公司 36,726 36,726
(三)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
吉林造纸(集团)有限公司
12,600 75.9 2,520 23.95 15,120 55.75
(四)、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
吉林造纸厂进出口公司 同属吉林造纸集团
附注34、关联方交易
1.关联方交易作价依据
(1)本公司从关联方采购原材料、备件等均依据市场价格计价。
(2)本公司向关联方销售货物依据市场价格计价。
(3)本公司向关联方提供资金依据同类同期银行贷款利率计息。
(4)本公司向关联方销售资产以评估确认价值认价。
2.采购货物
本公司1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 1997年 占公司采购额的比例 1996年
吉林造纸厂进出口公司 8,167,148.57 3.40％ 8,903,577.93
3.销售货物本公司1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 1997年 占公司总销售额的比例 1996年
吉林造纸厂进出口公司42,120,267.94 9.16％ 28,903,577.93
4、关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项 单位：人民币元
项目 年末余额
1997.12.31 1996.12.31
应收帐款：
吉林纸业进出口公司 44,891,001.18 30,903,577.93
其他应收款
吉林造纸(集团)有限公司303,757,064.04 0
应付帐款：
吉林纸业进出口公司 7,479,690.81 0
其他应付款
吉林造纸(集团)有限公司 0 1,966,781.78
3、其他披露事项
A.提供资金
依据双方协议，吉林纸业股份有限公司将1.2亿元人民币借给吉林 造纸(集团)有限公司，吉林造纸(集团)有限公司同意计付资金占用费8 ,650,726.67元。
B.出售资产
根据双方协议，吉林纸业股份有限公司将经评估确认的二至五车间及化浆车间的房屋及机械设备以8,660万元的价格出售给吉林造纸(集团)有限公司。
C.租赁土地使用权
根据双方协议，吉林纸业股份有限公司1997年度向吉林造纸(集团)有限公司支付土地使用费82.5万元，1996年度向吉林造纸(集团)有限公司支付土地使用费82.5万元。
D.租赁设备
根据双方协议，吉林纸业股份有限公司1997年度向吉林造纸(集团)有限公司支付化学、电力车间设备租赁费6,076,338.52元，1996年向吉林造纸(集团)有限公司支付化学、电力车间设备租赁费6,115,000.00元。
E.综合服务费
根据双方综合服务协议书，吉林纸业股份有限公司1997年度向吉林造纸(集团)有限公司支付子弟校费用88.3万元；警卫消防和绿化卫生费31.3万元，1996年向吉林造纸(集团)有限公司支付综合管理费800万元 。
附注35、或有事项/期后事项
1998年3月12日公司收到吉林市财政局2，300万元停产损失补贴除 此以外，截至本会计报表签发日(1998年3月16日)，公司并未发生其他 影响本公司会计报表的重大或有事项和期后事项。
年度内公司股本变动情况
期初数 期末数
送股 其他 小 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份
126,000,000 25,200,000 25,200,000 151,200,000
境内法人持有股份
7,000,000 1,400,000 1,400,000 8,400,000
2.内部职工股
33,000,000 6,600,000 6,600,000 39,600,000
尚未流通股份合计
166,000,000 33,200,000 33,200,000 199,200,000
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股
12,000,000 60,000,000 72,000,000 72,000,000
三、股份总数
166,000,000 45,200,000 60,000,000 105,200,000 271,200,000
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字盖章的财 务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本。
4、年度内发行股票时的《招股说明书》、《上市公告书》。
5、《公司章程》。
吉林纸业股份有限公司
1998年3月20日
