吉林纸业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:吉林纸业股份有限公司
公司英文名称:JILINPAPERMANUFACTURINGC0.LTD.
公司英文缩写:JP
2、公司法定代表人:张允兴
3、公司董事会秘书:关凌汉
股证事务授权代表:刘佳琦
联系地址:吉林省吉林市林荫路九号
联系电话:0432-2703225
传 真:0432-2773695
4、公司注册地址:吉林省吉林市林荫路九号
公司办公地址:吉林省吉林市林荫路九号
公司邮政编码:132002
公司E-mail地址:JLZHY@public.jl.jl.cn
5、公司年度报告备置地点:吉林省吉林市林荫路九号本公司董事会秘书室、深圳证券交易所、有关证券经营机构营业网点。
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:吉林纸业
股票代码:0718
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成单位:人民币元
项目 金额
利润总额: 128,547,371.90
其中:主营业务利润 55,772,568.50
净利润 100,544,320.47
其他业务利润 101,321,699.78
投资收益 1,140,923.44
补贴收入 9,757,000.00
营业外收支净额 8,073,799.56
经营活动产生的现金流量净额 -28,206,338.88
现金及现金等价物净增加额 -3,453,597.05
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标:
指标单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 645520751.50 459906543.25 762965362.51
净利润(元) 100544320.47 88413890.90 90560941.39
总资产(元) 2005241238.52 1423918233.28 963580851.69
股东权益(元) 957223926.23 855857820.62 396930230.88
每股收益(元) 0.29 0.33 0.55
每股净资产(元/股) 2.72 3.17 2.39
调整后的每股净资产(元/股)2.71 3.15 2.35
净资产收益率 10.50 10.29 22.82
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度报告末股东权益/年度末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理净资产损失-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
未分配利润 合计
期初数 271200000.00 396602118.84 81237612.79
106818088.99 855857820.62
本期增加 81360000.00 821785.14 18917447.82
46037447.82 182726105.61
本期减少 54240000.00
81360000.00
期末数 352560000.00 343183903.98 100155060.61
161324961.64 957223926.23
变动原因
变动原因说明:
(1)股本:实施97年利润分配和资本公积金转增股本,增加股本81,360,000股。
(2)资本公积:转增股本减少54,240,000股,控股子公司吉林市龙鼎电器有限公司接受捐赠821,785.14元。
(3)盈余公积:年度利润分配按10％提取法定公积金和按5％提取法定公益金两项合计18,917,447.82元。
(4)未分配利润:调整前年初未分配利润109,906,508.99元,调整后年初未分配利润106,818,088.99元,减少3,088,420元,原因是96、97年度利润分配两次送股票股利,地方税务机关要求缴纳个人所得税3,088,420元;本期增加为本年度实现净利润,减少为提取法定公积金和公益金及送股所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
单位:股
期初数 配股送股及公积金转增其它 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 151200000 0 453600000 45360000 196560000
其中:国家拥有股份151200000 0 453600000 45360000 196560000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
他:转配股
2、募集法人股 8400000 0 25200000 2520000 10920000
3、内部职工股 39600000 0 118800000 11880000 51480000
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 199200000 0 597600000 59760000 258960000
二、已流通股份
1、境内上市人民币
普通股 72000000 0 216000000 21600000 93600000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 72000000 0 216000000 21600000 93600000
三、股份总数 271200000 0 813600000 81360000 352560000
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,我公司股东总数为60670户,其中内部职工股股东12658户。
(2)公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数 持股比例
1]吉林铝业公司 196560000 55.75％
2]沈阳化工集团有限公司 3120000 0.88％
3]中国轻工物资供销总公司 1560000 0.44％
4]中国轻工物资供销公司 1560000 0.44％
东北公司
5]大连经济开发区吉兴纸业公司 357200 0.38％
6]李嘉滨 472770 0.13％
7]佳木斯黑龙化学工业 46800 0.13％
有限责任公司
8]王治德 390000 0.11％
9]岳艳 349500 0.10％
10]田义 320000 0.09％
注:以上10名股东之间不存在关联关系,公司国有股由吉林铝业公司持有。
(3)持股10％以上股东情况:
单位名称:吉林铝业公司
法定代表人:辛贵成
经营范围:铝制品
(4)报告期内控股股东的变动情况:
根据国家财政部财国字[1998]11号文件,原由吉林造纸(集团)有限公司持有的我公司国家股全部变更为由吉林铝业公司持有,持股数15120万股,占总股本的55.75％。有关此次变更的相关信息刊登在1998年4月21日的《证券时报》。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初 增加数 年末 增加原因
持股数 持股数
张允兴 董事长 0 0 0
高绍盛 副董事长 0 0 0
辛贵成 副董事长 0 0 0
关凌汉 董事、副总 3600 1080 4680 送股及转增
董事会秘书
孙长营 董事、副总 3600 1080 4680 送股及转增
宋家升 董事 0 0 0
钱国清 董事 0 0 0
王精智 监事会主席 3600 1080 4680 送股及转增
李伟民 监事 0 0 0
赵景春 监事 0 0 0
刘志天 监事 0 0 0
马庆涛 监事 1200 360 1560 送股及转增
四、股东大会简介
1、股东大会通过的重要决议:
报告期内公司召开了两次股东大会:
(1)我公司1997年度股东大会于1998年4月21日召开,通过了如下决议:1997年度董事会工作报告;1997年度监事会工作报告;1997年年度报告;1997年利润分配决议和资本公积金转增股本决议;1998年配股决议;修改公司章程决议;续聘会计师事物所的决议;财务决算报告;选举产生第三届董事会和监事会;授权董事会处理与吉林造纸(集团)有限公司债务问题的决议。
(2)公司1998年临时股东大会于1998年12月31日召开,会议通过了如下决议:审议通过了关于收购山东省泗水县造纸厂的预案;审议通过了关于收购山东省黄河纸业股份有限公司国家股股权的议案。
2、现任董事、监事情况简介
姓 名 职务 性别任期 年龄 年度报酬
张允兴 董事长 男 三年 56 未从本公司领取报酬
高绍盛 副董事长 男 三年 54 12000
辛贵成 副董事长 男 三年 46 未从本公司领取报酬
关凌汉 董事、副总兼董秘 男 三年 54 11328
孙长营 董事、副总 男 三年 52 10858
宋家升 董事 男 三年 36 未从本公司领取报酬
钱国清 董事 女 三年 46 未从本公司领取报酬
王精智 监事会主席 女 三年 48 14076
李伟民 监事 男 三年 47 未从本公司领取报酬
赵景春 监事 男 三年 46 未从本公司领取报酬
刘志天 监事 男 三年 63 未从本公司领取报酬
马庆涛 监事 男 三年 37 6000
在报告期内离任的董事、监事姓名及原因:在报告期离任的董事有马增源、曹宪斌、李照明、展新、王国基、马宏翊、张万山、柴荣峦、国武、孙玉华10位董事,在报告期离任的监事有徐占庭、石德元、郝国荣三位监事。以上董事、监事离任的原因是由于任届期满及更换控股股东所致。
五、董事会报告
1、董事会工作报告:
(1)报告期董事会的会议情况及决议内容:
公司于1998年3月15日召开了二届十五次董事会,会议通过了如下决议:通过了《1997年吉林纸业股份有限公司年度报告》;审议通过了1998年配股预案;审议通过了1997年度利润分配预案,即以1997年度末股本为基数,向全体股东每10股送1股红股;审议通过了资本公积金转增股本预案,即以1997年年末股本为基数,向全体股东每10股转增2股,每股1元;审议通过了关于修改《公司章程》的议案;审议通过了续聘会计师事务所及确定其报酬的预案;审议通过了董事会工作报告;审议通过了1997年度财务决算报告。审议通过了提取任意公积金的预案;审议通过了关于召开1997年度股东大会的议案。
公司于1998年4月21日召开了三届一次董事会,会议通过了如下决议:选举张允兴先生为公司董事长;选举高绍盛先生、辛贵成先生为公司副董事长;聘任高绍盛先生为公司总经理;聘任关凌汉先生、孙长营先生、李忠福先生为公司副总经理;聘任关凌汉先生继续担任公司董事会秘书;聘任范弘翊先生担任公司财务主管。
本公司于1998年4月28日召开了三届二次董事会,会议通过了如下决议:同意吉林造纸(集团)有限公司用经资产评估确认后的价值为17340.98万元的优质林木资产抵偿其所欠的我公司债务。
本公司于1998年6月2日召开了三届三次董事会,会议通过了如下决议:审议通过了《吉林纸业股份有限公司1998年度配股申报材料》;审议通过了将原隶属于吉林造纸(集团)有限公司的营林公司、技术改造处划归吉林纸业股份有限公司,并将技术改造处更名为技术开发部;审议通过了聘请财务顾问的议案;审议通过了配股发行费用的提取、使用与管理原则;审议通过了吉林纸业股份有限公司营业执照变更增项议案。
本公司于1998年6月24日召开了三届四次董事会,会议通过了“吉林纸业股份有限公司关于收购吉林市龙鼎电气有限公司63.33％股权的实施方案”。
本公司于1998年8月14日召开了三届五次董事会,会议通过了如下决议:审议通过了《公司1998年度中期报告》、利润分配方案即公司1998年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
本公司于1998年11月30日召开了三届六次董事会,会议通过了如下决议:审议通过了关于收购山东省三家造纸企业的议案;审议通过了关于召开1998年临时股东大会的议案。
本公司于1998年12月23日召开了三届七次董事会,会议通过了“关于收购山东省金山口造纸厂的议案”。
(2)公司聘任解聘经理、董事会秘书的情况:经三届一次董事会决定,聘任高绍盛同志为公司总经理,聘任关凌汉、孙长营、李忠福同志为公司副总经理,继续聘任关凌汉同志为董事会秘书,解聘马增源、曹宪斌、李照明、展新、王国基的高级管理人员职务。
(3)会计师为我公司出具的是无保留意见审计报告。
2、1998年度利润分配预案:经上海中华会计师事务所有限公司审计,本公司一九九八年度实现净利润10054万元,扣除提取的法定公积金1261万元、法定公益金631万元后,本年度可供股东分配的利润为8162万元,加上上年度未分配利润10682万元,可供股东分配利润共计18844万元。为了有利于公司发展的需要,公司董事会决定本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,未分配利润结转下一年度。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况及配股方案的实施情况:1997年度股东大会审议通过的利润分配方案和资本公积金转增股本方案为:每10股送1股红股,共计送出27120000元,公积金每10股转增2股,共计转增54240000元。本方案已经实施,股权登记日为1998年6月19日,除权日为1998年6月22日。总股本由27120万股增加至352万股。1997年度股东大会还通过了以1997年年末股本为基数每10股配3股的配股预案,但未获实施。
六、监事会报告
报告期内监事会会议的重要决议内容:1998年公司共召开三次监事会,会议决议内容如下:1998年3月18日召开了二届七次监事会,会议审议通过了公司年度报告、97年利润分配方案、98年配股预案及修改公司章程等议案;1998年4月20日公司召开了三届一次监事会会议,选举王精智为监事会主席;1998年12月26日召开了三届二次监事会,会议审议通过了关于收购山东省三家造纸企业的议案。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况:
(1)公司主营业务情况:公司主营机制纸及纸板。1998年在国内纸张市场继续呈现疲软态势、市场竞争无序、产品价格回落的困难局面下,我公司一方面通过采取科学管理、挖潜增效、深化改革等一系列措施来消化不利因素,另一方面还充分运用资本运营手段,围绕公司主营业务,实现了低成本扩张,在山东成功地收购了三家造纸企业,有效地调整了产品结构,实现了规模效益,产品品种新闻纸1个品种增至46个品种,生产能力由10万吨增至27万吨,进入了我国造纸行业大户行列。公司全年销售收入实现64552万元,较同期增长40.35％,实现利润12855万元,较同期增长45.40％,实现净利润10054万元,较同期增长13.72％.
(2)公司财务状况及经营状况(金额单位:元)
项目 1998年 1997年报 增减幅度(+-％)
总资产 2,005,241,238.52 1,423,918,233.28 +40.82
长期负债 134,199,162.44 137,397,338.92 -2.32
股东权益 957,223,926.23 855,857,820.62 +11.84
主营业务利润 55,772,568.50 35,567,343.10 +56.79
净利润 100,544,320.47 88,413,890.90 +13.72
说明:①总资产比同期增加581,323,005.23元,主要是我公司今年合并了吉林市龙鼎电器有限公司增加资产213,167,842.93元和长期投资增加223,812,804.98元影响所致。
②长期负债比同期减少3198,176.48元,是由于部分长期借款转由吉林造纸(集团)有限公司偿还影响所致。
③股东权益比同期增加101,366,105.61元,主要是本年度实现利润100544320.47元影响所致。
④主营业务利润比同期增加20,205,225.40元,主要是我公司合并了吉林市龙鼎电器有限公司主营业务利润33941006.72元影响所致。
⑤净利润比同期增加12,130,429.57元,主要是我公司合并了吉林市龙鼎电器有限公司净利润26,771,802.69元影响所致
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
公司由于外部环境造成的问题与困难:1998年我公司的主导产品新闻纸市场呈现出“国内市场国际化、买方市场定型化、市场竞争白热化”的严峻势态,从而导致新闻纸价格在国内形成了无序竞争的局面,造成我公司产品获利能力降低,资金回笼困难,正常的生产经营资金及设备更新改造资金十分匮乏,不同程度地阻碍了公司的发展。
公司由于内部因素造成的问题与困难:1998年尽管我公司在深化各项改革、加强资本经营、夯实企业管理等方面取得很大成绩,但公司仍然存在产品品种单一、产品质量波动、成本费用居高不下、基础工作尚有薄弱环节、营销策略及管理机制尚需完善等问题。
针对问题与困难采取的措施:针对上述问题与困难,我公司主要采取了如下措施:一是运用资本经营手段,保证了公司经济效益的稳定增长。去年我公司积极实行资产重组,围绕公司主营业务先后收购三家造纸企业和一家电力器材公司,我公司的生产能力由10万吨增加至27万吨,产品品种由新闻纸一个品种增加至47品种,实现了多品种大批量的规模效益,打破了我公司长期以来产品品种单一的局面。二是深化各项改革,完善公司运行机制。去年我公司积极深化改革,在精干队伍、改革分配制度两个方面取得较大进展。通过精干队伍,降低了工资费用,形成了动态上岗的竞争机制,提高了劳动生产率;通过分配制度改革,形成了有效的激励与约束机制,提高了职工的积极性。三是强化质量管理,提高产品竞争能力,针对产品质量上存在的问题,分别成立了攻关小组,使部分产品质量问题得到了解决。四是强化了营销管理,巩固了市场占有率,使产销率和回款率逐月提高。
2、公司投资情况:
(1)募集资金的使用情况:
①承诺项目 实际投资项目 已投资金额
10万吨低定量 无变更 17797万元
涂布纸工程
注:1997年我公司共募集资金38700万元,扣除上市费用1340万元,实际募集资金37360万元,目前已投入到《招股说明书》承诺的项目“10万吨低定量涂布纸工程”前期配套工程17797万元,尚未使用的资金余额为19563万元。按照《招股说明书》第六项第三款:“公司所募集资金将视项目进展分期投入,短期闲置资金用于垫付一部分技改贷款和部分流动资金”的内容,公司将尚未使用的资金用于归还企业贷款1993万元,垫付流动资金16770万元,余800万元为银行存款。
②目前投入到该项目的资金总额为17797万元,前期工程已经完工,但主体工程未按计划进行,故本项目没有产生收益。项目未按计划实施的原因是由于公司上市后国家政策发生变化,要求对投资超过2亿元以上的项目必须重新立项审批,所以该项目的正式立项批文尚未下达。但公司一直积极履行报批手续,项目建议书已于1997年11月11日由国家经贸委会同国家计委进行了批复,项目的环保报告已经国家环保局进行了批复,目前正在进行国家经贸委与国家计委对项目的可行性研究批复阶段。
(2)报告期内非募集资金的投资情况:本报告期非募集资金没有进行投资。
3、经营环境及宏观政策的变化对公司的影响:1998年国家出台了封山育林和限额采伐的政策,这一政策将导致木材供应紧张,木材价格上涨。我公司的主要原材料是木材,但由于我公司地处东北林木资源丰富的地区,1999年全年总用量80万立方米的木材供应合同已经签定,故这一政策对公司今年的生产经营不会造成大的影响。
4、新年度的业务发展计划:
①学习邯钢经验,进一步深化改革,向转变机制要效益。一是要在去年编制定员的基础上再精简5％;二是深化分配制度改革,通过划小核算单位和加大重奖重罚的力度,从而更加有效地发挥约束和激励作用;三是全面推行承包机制,通过以经济责任为主线的综合承包、以挖潜增效压缩费用为内容的单项承包、费用总承包三种承包方式,进一步压缩各项费用。
②加强质量管理,增强产品竞争能力,向质量要市场。今年公司提高产品质量的突破点是从根本上解决质量不稳定的问题。解决问题的思路是:要把强化质量意识、加强质量管理和技术攻关结合起来,创名牌产品,进一步提高国内外市场的竞争能力。
③狠抓技改工作,优化产品结构,向技改要后劲。生产十万吨低定量涂布纸项目要在今年一季度完成可研批复,二季度进行商务谈判,三季度签订合同,年末进行场地平整,保证明年年初施工建设。除此之外,公司还将抓紧脱墨机、二手机引进或10号机改造工程,最终达到产品结构和原材料结构的优化以及设备装备水平的提高。
八、重大事项:
1、本报告期无重大仲裁、诉讼事项。
2、股权转让及收购事项:
①股权转让事项:根据国家财政部财国字[1998]11号文件”关于吉林纸业股份有限公司变更国家股持股单位的批复”,自1998年4月13日起,原由吉林造纸(集团)有限公司持有的本公司国家股全部变更为由吉林铝业公司持有,此次变更后,吉林铝业公司即为本公司的控股公司,持有本公司国家股15120万股,占公司总股本的55.75％。本次股权转让已于1998年4月21日在《证券时报》公告。
②收购事项:
经公司1997年度股东大会和第三届四次董事会审议,决定收购吉林市龙鼎电气有限公司63.33％的股权,收购价格为3000万元,资产评估基准日为1998年3月31日。本次收购已于1998年6月26日在《证券时报》公告。本次收购使本公司在报告期内新增利润2677万元,占公司利润总额的26.63％。
经公司三届七次董事会审议,决定收购山东省金山口造纸厂,收购价格为4247万元,评估基准日定于1998年3月31日。本次收购于1998年12月25日在《证券时报上》公告。
经公司1998年度临时股东大会审议,决定收购山东省泗水县造纸厂,收购价格为9262万元,资产评估基准日为1998年3月31日。本次收购已于1999年1月4日在《证券时报》公告。
经公司1998年度临时股东大会审议,决定收购山东省黄河纸业股份有限公司56.71％的国有股股权,收购价格为4859万元,资产评估基准日为1998年3月31日。本次收购已于1999年1月4日的《证券时报》公告。
3、重大关联交易:公司报告期没有与关联方发生关联交易(关联方详见会计报表附注)。
4、公司在报告期内没有逾期未收回的委托贷款及委托存款。
5、根据1997年度股东大会,本公司继续聘任吉林省会计师事务所为本公司的审计会计师事务所,但根据1999年首次临时股东大会决议,公司决定改聘上海中华会计师事务所有限公司为本公司的审计事务所,聘期一年。
6、其他重大合同:(1)1998年4月28日,我公司与吉林造纸(集团)公司签订了《资产转让协议书》,即本着互惠互利、等价有偿的原则,吉林造纸(集团)有限公司将其所属的价值为17340.98万元的造纸林基地转让给我公司,用以抵偿其所欠本公司的部分债务,此重大合同已经董事会审议批准并于5月1日在案《证券时报》公告。(2)1998年6月24日我公司与吉林造纸(集团)、中国建行吉林哈达湾建行三方签订协议,将我公司在中国建设银行吉林哈达湾建行的45072633.45元的贷款和利息转让给吉林造纸(集团)有限公司,抵偿其欠我公司的部分欠款。本协议已于《证券时报》公告。
7、报告期内本公司没有更改名称和股票简称。
8、我公司计算机2000年问题及解决方案:我公司计算机管理信息系统是辅助企业管理的重要手段,它采用集中处理方式,中心机是美国U6000/65小型机,使用MAPPER数据库开发应用软件,在系统设计与应用开发上,一直采用两位数记录年份,因此我公司存在2000年问题。针对这一问题,公司将对系统进行技术改造,最终形成一个完整的CLIENT/SERVER结构的计算机管理网络,并支持广域互联网,实现高度的信息管理自动化。目前公司计算中心正在测算这一工程所需费用的金额,待董事会审议授权后实施。
9、其他重大事项:
董事换届选举情况:1998年4月22日本公司召开了1997年年度股东大会,由于上届董事任期已满,且公司国有股持股人发生变更,故本次会议选举了张允兴、高绍盛、辛贵成、关凌汉、孙长营、宋家升、钱国清七位同志为新任董事,张允兴同志被三届一次董事会选举为董事长。马增源、曹宪斌、李照明、展新、王国基、马宏翊、张万山、孙玉华、柴荣峦、国武不再担任公司董事,选举王精智、李伟民、赵景春、刘志天、马庆涛为公司新任监事,王精智同志被三届一次监事会选举为监事会主席,徐占庭、石德元、郝国荣不再担任监事会监事。
九、财务报告
1、审计意见:注册会计师为我公司出具的是无保留意见的审计报告。
2、会计报表
(1)比较式资产负债表(详见附表一)。
(2)比较式利润表及利润分配表(详见附表二)。
(3)现金流量表(详见附表三)。
3、会计报表附注:
(一)公司简介
吉林纸业股份有限公司(以下简称“公司”)是1993年4月由吉林造纸厂独家发起,采用定向募集方式设立的股份有限公司,于1997年4月在深圳证券交易所挂牌交易。公司为工业企业,主要产品为机制纸、纸板、胶带、纸制品制造、纸浆、机电、化工、油脂、仪器仪表、橡胶、建材、劳务等。截止一九九八年十二月三十一日,公司总资产为200,524.12万元,股东权益为95,722.39万元。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
公司采用公历制,即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
公司记帐以权责发生制为记帐基础,以历史成本法为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司发生的外币业务,以中国人民银行公布的当月1日的市场外币汇价中间价为折算汇率,期末对货币性资产、负债的外币余额按期末日市场外币汇价中间价重新折算,差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
6.合并会计报表编制方法
(1)合并范围的确立原则:公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％或50％以上,或虽然占该单位有表决权资本总额不足50％,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。
(2)合并所采用的会计方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
7.现金等价物的确定标准
公司对自购买日起三个月内到期的短期债券投资作为现金等价物列入现金流量表项目。
8.坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,经清算仍然不能收回的应收帐款;B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确定不能收回的应收帐款。
(2)坏帐损失核算方法:公司采用坏帐备抵法,按期末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备,发生坏帐冲减坏帐准备。
9.存货核算方法
公司存货分为产成品、原材料、在产品和低值易耗品等。除原材料按计划成本计价,期末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本外,其他均按实际成本计价,发出和领用采用加权平均法;低值易耗品采用一次摊销法。
10.短期投资核算方法
公司短期投资按取得时的实际成本计价,按成本法确定投资收益,公司不提取短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:以实际支付成本计价,按权责发生制原则确认投资收益。
(2)长期股权投资:以实际支付成本计价,对外投资占受资企业资本总额20％以下的,采用成本法核算。超过20％以上的,采用权益法核算。公司不提取长期投资减值准备。
股权投资差额的摊销期限:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,损失一般按不超过10年的期限摊销,收益一般按不低于10年的期限摊销。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准:公司将单价在2000元以上且使用年限在一年以上的有形资产作为固定资产,以实际成本计价。
(2)折旧方法:折旧计提采用直线法,预计残值率为3％。各类固定资产折旧年限、残值率及折旧率如下:
项目 折旧年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-35 4.85-2.77
通用设备 10-15 9.70-6.47
专用设备 11 8.82
运输工具 13 7.46
其他设备 13 7.46
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在交付使用后转入固定资产,在建工程所发生的借款利息,属于交付使用前发生的,计入在建工程成本;交付使用后发生的,计入当期损益。
14.无形资产核算及摊销方法
公司的无形资产以实际成本计价,并按有效受益年限或有关规定之年限平均摊销,计入当期损益。
15.开办费、长期待摊费用和其他长期资产核算及摊销方法
(1)开办费按实际发生额计价入帐,按5年平均摊销。
(2)长期待摊费用按实际发生额计价,按各项资产的实际受益年限或有关规定年限平均摊销。
(3)其他长期资产按实际发生额计价,其中造林基地不摊销,待报经批准可开采后,将相应部分转入存货核算。
16.收入确认原则
公司销售收入的确认采用权责发生制的原则。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量,确认营业收入的实现。
17.育林费用
公司根据年度生产实际耗用木材数量,每立方米提取4元的育林费用,用于造林、抚育、防治等支出。提取的育林费用列入当期生产成本。
18.所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
(三)税项
主要税种 适用税率
⒈增值税 17％
⒉营业税 5％
⒊所得税 15％
(四)控股子公司
序号 控股子公司名称 注册地 法人代表 注册资本 经营范围
(万元)
1吉林市龙鼎电气有限公司
吉林市高新区 徐柏玉 3000 电力器材
2山东金山口纸业有限责任公司
山东省泰安市 程传良 3086 纸业
3山东泗水县造纸厂
山东省泗水县 刑东尚 5179 纸业
4山东省黄河纸业股份有限公司
山东省滨州市 解聚 3800 纸业
5吉林市龙鼎工位器具有限公司
吉林市高新区 张兴来 220 工作台等制造、加工
6吉林市龙鼎精密制造有限公司
吉林市高新区 张志民 198 仪器、仪表等制造
7吉林市龙鼎灯具有限公司
吉林市高新区 裴蕾 95 灯具、光源及配套电
器
8吉林市龙鼎自动控制有限公司
吉林市高新区 徐柏玉 220 房产开发、建筑安装
9吉林市龙鼎建筑安装有限公司
吉林市高新区 崔柏林 145 工业自控工程等
2-4项为年末经董事会及股东大会通过,完成购并,故未合并报表。
5-9项均为98年8月投资,尚处于开办期,故未合并报表。
(五)合并报表主要项目附注:(单位:人民币元)
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 896.77 1,348.44
银行存款 17,912,385.95 14,458,337.23
合计 17,913,282.72 14,459,685.67
2.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 263,382,418.24 77.36％ 425,296,465.58 81.80％
1-2年 56,874,320.14 16.70％ 72,789,031.19 14.00％
2-3年 18,757,639.46 5.51％ 19,453,593.20 3.74％
3年以上 1,450,067.12 0.41％ 2,398,269.24 0.46％
合计 340,464,444.96 100％ 519,937,359.21 100％
上述款项中无持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
年末余额中应收吉林造纸(集团)有限公司10,816万元。
年末应收帐款比上年末增加53％,主要为本期新并入企业吉林市龙鼎电气有限公司转入。
3.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 11,567,890.25 36.79％ 22,107,515.53 41.99％
1-2年 15,765,200.11 50.13％ 25,660,436.30 48.73％
2-3年 3,210,466.77 10.21 4,160,728.55 7.90％
3年以上 902,339.64 2.87％ 724,392.59 1.38％
合计 31,445,896.77 100％ 52,653,072.97 100％
上述款项中无持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 353,925,672.59 99.87％ 361,657,844.64 92.85％
1-2年 211,009.70 0.06％ 27,571,388.15 7.08％
2-3年 254,671.28 0.07％ 267,771.12 0.07％
3年以上 10,576.34 0.00％ 13,099.84 0.00％
合计 354,401,929.91 100％ 389,510,103.75 100％
上述款项中无持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
年末余额中应收吉林造纸(集团)有限公司28,621万元。
5.存货
项目 期初数 期末数
原材料 92,143,848.00 70,454,500.01
委托加工材料 366,965.04 397,933.04
在产品 6,476,694.32 4,445,570.85
产成品 97,916,615.91 29,077,990.12
低值易耗品 534,156.14
在途材料 7,088.92 7,088.92
合计 196,911,212.19 104,917,239.08
6.待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销期 末金额
期初进项税额
9250787.49 5083401.56 1387206.17 3696195.39
7.长期投资
⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 2480800.00 171028655.15 0.00 173509455.15
股权投资差额 0.00 -5999021.44 -1199804.29 -4799217.15
合计 2480800.00 165029633.71 -1199804.29 168710238.00
⑵长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
交通银行股份有限公司 法人股 2280800 5％以下 2280800.00
B.其他股权投资
1)股权投资
被投资单位 投资期限 投资金额 投资比例 本期权益增减额 累计权益增减额
山东金山口纸业有限公司 长期 40350000.00 95.00％ -
-
山东泗水县造纸厂 长期 91320000.00 98.59％ -
-
山东黄河纸业股份有限公司 长期 29750000.00 56.71％ -
-
广州吉羊纸业联营有限公司 5年 200000.00 33.33％ -
-
吉林市龙鼎工位器具有限公司 5年 2000000.00 57.58％ -
-
吉林市龙鼎精密制造有限公司 5年 1700000.00 56.97％ -
-
吉林市龙鼎灯具有限公司 5年 850000.00 56.66％ -
-
吉林市龙鼎自动控制有限公司 5年 1300000.00 56.78％ -
-
吉林市龙鼎建筑安装有限公司 5年 2000000.005 7.58％ -
-
吉林市龙鼎物资有限公司 5年 1758655.15 25.33％-241344.85
-241344.85
合计 171228655.15 -241344.85
-241344.85
2)股权投资差额
被投资单位 原始金额 摊销期限 本期摊销额
摊余金额 形成原因
吉林市龙鼎电气有限公司 -5999021.44 45个月 -1199804.29
-4799217.15 购并
8.固定资产及累计折旧
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 专用设备
其他 合计
固定资产原值:
期初余额 101673221.43 14338138.15 3629539.23 225906533.86
3423183.65 348970616.32
本期增加 136899779.62 69882.93 7722251.66 30836533.44
9973812.24 185502259.89
本期减少 219573.40 232473.80 3549808.48 6171227.10
1035193.22 11208276.00
期末余额 238353427.65 14175547.28 7801982.41 250571840.20
12361802.67 523264600.21
累计折旧:
期初余额 29609300.48 3766210.96 2487001.63 10580059.84
109901.13 46552474.04
本期计提 3582010.44 1098301.42 260200.09 20363106.65
182497.85 25486116.45
本期转入 611268.91 1449092.91 614253.82
484608.42 3159224.06
本期转出 0.00 351920.00 1058363.44 938628.49
128583.23 2477495.44
期末余额 33802579.83 4512592.38 3137931.19 30618791.82
648424.17 72720319.39
固定资产净值:
期末余额 204550847.82 9662954.90 4664051.22 219953048.38
11713378.50 450544280.82
期初余额 72063920.95 10571927.19 1142537.60 215326474.02
3313282.52 302418142.28
9.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固定资产 期末数
资金来源 项目进度
化浆系统改造工程 163007587.20 32137543.15 195145130.35
募资及贷款 99％
2--6＃机改造工程 6975945.42 3178911.60 10154857.02
自筹 99％
150洗浆系统改造工程 1754314.85 1754314.85
募资 90％
六车间改造工程 840733.89 4538307.94 5379041.83
募资 90％
七车间盘磨机安装工程 594606.16 3172268.49 3766874.65
贷款 90％
白水管路技改工程 508238.39 508238.39
贷款 75％
化浆轻漂工程 273979.05 273979.05
募资 55％
其他 479235.78 580215.62 1059451.40
合计 174434640.74 43607246.80 218041887.54
其中期初资本化利息为37358295.25元本期资本化利息15933169.51元期末资本化利息为53291464.76元。
10.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权27518455.19 27518455.19 27518455.19
11.其他长期资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 期末数
林木资产 173400000 117053600 56346400
本期增加数系吉林造纸(集团)有限公司抵债转入。
本期减少数系出让林木资产。
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数
质押借款 119,690,560 3,800,000
信用借款 6,500,000 124,920,000
担保借款 11,500,000 178,310,560
137,690.560 307,030,560
短期借款年末余额比上年末增加123％,主要原因为98年度国家财政给予公司收储新闻纸贷款7600万元及本期新并入吉林市龙鼎电气有限公司转入4892万元。
13.应付票据
期初数 期末数
13,249,567.56 43,420,000
应付票据中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14.应付帐款
期初数 期末数
218,902,303.44 303,470,395.49
应付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
年末应付帐款比上年末增加39％,主要为本期新并入企业吉林市龙鼎电气有限公司转入。
15.预收货款
期初数 期末数
12,644,886.87 28,862,599.08
预付货款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16.其他应付款
期初数 期末数
27,400,079.49 133,537,273.34
其他应付款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
年末其他应付款比上年末增加378％,主要为本期新并入企业吉林市龙鼎电气有限公司本期整体收购破产企业吉林市手表厂待结算的款项。
17.应付股利
期初数 期末数
1,400,000.00 1,400,000.00
余额为应付法人股股东96年度分红红利。
18.应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 5,630,175.71 17,575,665.21
营业税 1,232,466.50 12,454,562.45
城市维护建设税 715,669.78 1,379,620.86
个人所得税 1,203,790.00 1,203,790.00
所得税 13,198,210.25
房产税 219,606.19 -435,420.42
合计 9,001,708.18 45,376,428.35
19.预提费用
内容 期初数 期末数
预提利息 423,348.46 796,563.34
保险费 902,621.58 1,542,892.63
排污费 1,356,660.03 0.00
养老保险费 973,607.42 0.00
合计 3,656,237.49 2,339,455.97
20.长期借款
借款单位 帐面金额 还款日期 借款利率借款条件
中国建设银行吉林哈达湾支行 64,950,000.00 已逾期 9.15‰ 信用
中国建设银行吉林哈达湾支行 25,000,000.00 2001.6 9.75‰ 担保
长期借款利息 44,249,162.44
合计 134,199,162.44
21.股本
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股送股*公积金转增*小计
㈠尚未流通股份
⒈发起股份 159600000 15960000 31920000 47880000 207480000
其中: - - - -
国家拥有股份 151200000 15120000 30240000 45360000 196560000
境内法人持有股份 8400000 840000 1680000 2520000 10920000
外资法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
⒉募集法人股 - - - -
⒊内部职工股 39600000 3960000 7920000 11880000 51480000
⒋优先股或其他 - - - -
尚未流通股份合计199200000 19920000 39840000 59760000 258960000
㈡已流通股份 - - - -
⒈境内上市人民币
普通股 72000000 7200000 14400000 21600000 93600000
⒉境内上市外资股 - - - -
⒊境外上市外资股 - - - -
⒋其他 - - - -
已流通股份合计 72000000 7200000 14400000 21600000 93600000
㈢股份总额 271200000 27120000 54240000 81360000 352560000
*1997年度股东大会通过决议,1997年度每10股送1股,同时每10股转增2股。
22.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数* 期末数
股本溢价 396602118.84 54240000.00 342362118.84
控股子公司接受捐赠 821785.14 821785.14
合计 396602118.84 821785.14 54240000.00 343183903.98
*1997年度股东大会通过决议,每10股转增2股。
23.盈余公积
项目 期初数 本期增加数* 本期减少数 期末数
法定盈余公积金30836136.15 12611631.89 43447768.04
法定公益金 15418068.09 6305815.93 21723884.02
任意盈余公积 34983408.55 0.00 34983408.55
合计 81237612.79 18917447.82 100155060.61
*本期增加数为分别按净利润计提10％法定盈余公积金和5％公益金。
24.未分配利润
调整前年初未分配利润 109,906,508.99
调整数* -3,088,420.00
调整后年初未分配利润 106,818,088.99
加:本年净利润 100,544,320.47
减:分配97年股利 27,120,000.00
提取法定盈余公积 12,611,631.89
提取公益金 6,305,815.93
年末未分配利润 161,324,961.64
*调整后年初未分配利润比去年年末未分配利润少3,088,420元,原因是96、97年度利润分配两次转增或送股票股利,地方税务机关要求缴纳个人所得税3,088,420元。
1999年4月21日,公司召开第三届第十次董事会,审议通过了公司1998年利润分配预案为:98年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
25.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 22,037,716.96 10,850,686.34
减:利息收入* 24,951,383.83 8,650,726.67
其他 186,108.39 58,491.52
合计 -2,727,558.48 2,258,415.19
*该利息收入其中主要为向吉林造纸(集团)有限公司及其下属进出口公司收取的资金占用费。
26.其他业务利润
业务内容 本年发生数 上年发生数
材料出售 3,867,539.50 929,169.35
租赁收入 1,033,119.05 0.00
林木资产转让收入 95,872,705.99 0.00
外供水气 0.00 1,265,577.37
其他 548,335.24 230,099.89
合计 101,321,699.78 2,424,846.61
27.投资收益
类别 本年发生数 上年发生数
股权投资收益-成本法 182,464.00 300,000.00
股权投资收益-成本法 -241,344.85 0.00
股权投资差额摊销 1,199,804.29 0.00
合计 1,140,923.44 300,000.00
28.补贴收入
类别 本年发生数 上年发生数
停工损失财政补贴 0 23,000,000
定额缴税基数完成后余额* 9,757,000 0
合计 9,757,000 23,000,000
*本期新并入企业吉林市龙鼎电气有限公司按定额基数缴税,年末将结余额转入补贴收入。
29.营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 415,455.03 81,504,579.09
固定资产盘盈 18,000.00 338,170.93
申购无效资金利息收入 4,854,269.87
罚款净收入 6,701.84 71,140.76
其他 14,232.00 0.00
合计 436,388.87 86,768,160.65
30.营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
停工损失 7,689,953.95 25,806,864.44
防洪基础设施建设基金 349,641.00 347,546.96
处理固定资产损失 342,074.48
其他 128,519.00 1,096,757.82
合计 8,510,188.43 27,251,169.22
(六)分行业资料(金额单位:万元)
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
纸业 45990.65 56320.87 42087.76 53724.10 3902.89 2596.77
电力器材 0.00 8231.20 0.00 4758.30 0.00 3472.90
合计 45990.65 64552.07 42087.76 58482.40 3902.89 6069.67
(七)关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 法人代表 与本公 经济性质 经营范围
司关系 或类型
吉林铝业公司 吉林省磐石市 辛贵成 本企业 国有企业 铝业
大股东
吉林市龙鼎电
气有限公司 吉林市高新区 徐柏玉 子公司 有限公司 电力器材
山东金山口纸
业有限公司 山东省泰安市 程传良 子公司 有限公司 纸业
山东泗水县造
纸厂 山东省泗水县 刑东尚 子公司 有限公司 纸业
山东省黄河纸业
股份有限公司 山东省滨州市 解聚 子公司 有限公司 纸业
吉林市龙鼎工位
器具有限公司 吉林市高新区 张兴来 子公司 有限公司 工作台等制
造、加工
吉林市龙鼎精密
制造有限公司 吉林市高新区 张志民 子公司 有限公司 仪器、仪表
等制造
吉林市龙鼎灯
具有限公司 吉林市高新区 裴蕾 子公司 有限公司 灯具、光源
及配套电器
吉林市龙鼎自动
控制有限公司 吉林市高新区 徐柏玉 子公司 有限公司 房产开发、
建筑安装
吉林市龙鼎建筑
安装有限公司 吉林市高新区 崔柏林 子公司 有限公司 工业自控工
程等
2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
吉林铝业公司 23000 23000
吉林市龙鼎电气有限公司 2768.8 231.2 3000
山东金山口纸业有限公司 3086 3086
山东泗水县造纸厂 5179 5179
山东省黄河纸业股份有限公司 3800 3800
吉林市龙鼎工位器具有限公司 0 220 220
吉林市龙鼎精密制造有限公司 0 198 198
吉林市龙鼎灯具有限公司 0 95 95
吉林市龙鼎自动控制有限公司 0 220 220
吉林市龙鼎建筑安装有限公司 0 145 145
3.存在控制关系关联方所持股权及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
金额％ 金额 ％ 金额 ％
吉林市龙鼎电气有限公司 0 0 1900.00 63.33 1900.00 63.33
山东金山口纸业有限公司 0 0 2931.70 95.00 2931.70 95.00
山东泗水县造纸厂 0 0 5105.98 98.59 5105.98 98.59
山东省黄河纸业股份有限公司0 0 2154.98 56.71 2154.98 56.71
吉林市龙鼎工位器具有限公司0 0 126.68 57.58 126.68 57.58
吉林市龙鼎精密制造有限公司0 0 112.80 56.97 112.80 56.97
吉林市龙鼎灯具有限公司 0 0 53.83 56.66 53.83 56.66
吉林市龙鼎自动控制有限公司0 0 124.92 56.78 124.92 56.78
吉林市龙鼎建筑安装有限公司0 0 83.49 57.58 83.49 57.58
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
广州吉羊纸业联营有限公司 合资企业
吉林市龙鼎物资有限公司 合资企业
根据国家财政部财国字[1998]11号文件“关于吉林纸业股份有限公司变更国家股持有单位的批复”,自1998年4月13日起,原由吉林造纸(集团)有限公司持有的公司的全部国家股股份变更为由吉林铝业公司持有
5.关联方交易
公司本期无关联方交易。
6.关联方应收应付款项余额
公司本期末无关联方应收应付款项余额
7.其他关联交易事项
公司本年度关键管理人员从本公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额5.4万元,共计12人(其中7人无从本公司取得的报酬)。
(七)或有事项及承诺事项
截止资产负债表日,公司无重大或有事项及承诺事项。
(八)资产负债表日后事项
1.1999年4月21日,公司第三届第十次董事会审议通过了关于调整固定资产折旧率的议案:从1999年1月1日起固定资产综合折旧率由原6.24％调整为5.04％。
2.上述董事会同时审议通过了关于为吉林市第一机械厂提供2800万元专项贷款担保的议案。
(九)其他重大事项
1.公司1998年12月23日召开第三届董事会第七次会议,会议审议通过了关于收购山东省金山口造纸厂的议案,山东省金山口造纸厂是国家大型二档企业,被民政部确认为全国500家最佳经济效益和最大规模企业之一,1997年通过了国际质量体系认证。该企业主要产品有书写纸、胶版印刷纸、信封面纸、扑克牌面纸、信封用纸、玻璃卡原纸、铜板原纸、包装纸等二十多个品种,产品远销中东、东南亚、尼日利亚、古巴等国家和地区。该企业研制开发的“草浆铝箔衬纸”和“信封专用纸”填补了国内空白,荣获省、部级科技进步奖、国家级新产品奖等称号。1998年度该企业净利润额1520万元。完成收购后,公司占山东金山口造纸厂95％的股权。
2.公司98年12月31日召开1998年度临时股东大会,会议审议通过了关于收购山东泗水县造纸厂的预案。山东泗水县造纸厂是国家大型制浆造纸企业之一,设备先进,主要产品有电脑打印纸、静电复印纸及原纸、无碳复写原纸、无碳复写纸、铜版原纸、书写纸等中高档办公自动化、工业、文化用纸,该企业连续六年被国家统计局按利税总额排序为“中国百强造纸企业”。1998年度该企业净利润3970万元。完成收购后,公司持有山东泗水县造纸厂98.59％的股权。
3.公司98年12月31日召开1998年度临时股东大会,会议审计通过了收购山东省黄河纸业股份有限公司国有股股权的议案。黄河纸业股份有限公司是定向募集的股份制企业,主要产品有胶版印刷纸、胶印书刊纸和薄页包装纸、所生产的“黄河牌”纸品在广大用户中享有较高声誉,其中双胶纸、胶印书刊纸被评为省优、部优产品称号。1998年度该企业净利润2100万元,完成收购后,公司占山东省黄河纸业股份有限公司56.71％的股权。
4.根据公司第三届第七次董事会及98年度临时股东大会决议,公司收购上述企业,是以公司林木资产置换的方式向对方付款,公司林木资产帐面价值11,705万元,作价22,532万元,交纳资产置换营业税1,239万元,形成收益9,587万元。
吉林纸业股份有限公司
1999年4月24日
--------------------------------------------------------------
现金流量表
1998年度
编制单位:吉林纸业股份有限公司金额 单位:元
项目 行次 金额 金额
(母公司) (合并)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 280940710.07 359932402.33
收到的租金 2
收到的增值税销项税额和
退回的增值税款 3
收到的除增值随以外的其他税费返还4 9757000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8 54723195.91 77342801.69
现金流入小计 9 335663905.98 447032204.02
购买商品、接受劳务支付的现金 10 278231886.98 283373526.33
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 10046566.68 22313332.04
支付的增值税款 13 6336929.03 17178032.56
支付的所得税款 14
支付的除增值税、所得税
以外的其他税费 15 788056.52支付的其他与经营活动有关的现金 20 153363090.11 151585595.45现金流出小计 21 447978472.80 475238542.90经营活动产生的现金流量净额 22 (112314566.82) (28206338.88)二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24 182464.00 182464.00取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 26 38947.00 6848784.82收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 221411.00 7031248.82购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 10890680.52 132793426.69权益性投资所支付的现金 33 (242454.06)债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 10890680.52 132550972.63投资活动产生的现金流量净额 42 (10669269.52)(125519723.81)三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43-1
其中:子公司吸收少数股东
权益性投资收到的现金 43-2
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 115820000.00 229260000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 115820000.00 229260000.00偿还债务所支付的现金 52 1400000.00 77220000.00发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54-1
其中:子公司支付少数股东的股利54-2
偿付利息所支付的现金 55 797906.43 1767533.36融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57-1
其中:子公司依法减资
支付给少数股东的现金 57-2
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 2197906.43 78987533.36筹资活动产生的现金流量净额 64 113622093.57 150272466.64四、汇率变动对现金的影响额 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 (9361742.77) (3453596.05)附注
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 1
以投资偿还债务 2
以固定资产进行投资 3
以存货偿还债务 4
融资租赁固定资产 5
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列 7 100544320.47 100544320.47加:少数股东损益(亏损以“-”号填列) 14804841.18计提的坏帐准备或转销的坏帐 8 653745.41 752696.81固定资产折旧 9 24169822.32 25103243.73无形资产、长期待摊费用摊销 10
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益) 11 (96185567.02) (95871141.54)固定资产盘亏、报废损失 12
财务费用 13 4237148.20 5206775.13投资损失(减:收益) 14 (26954266.69) (1140923.44)递延税款贷项(减:借项) 15
存货的减少(减:增加) 16 101672339.78 106613080.28经营性应收项目的减少(减:增加) 17 (178892092.89)(177644204.05)经营性应付项目的增加(减:减少) 18 (58505505.90) (23520516.95)增值税增加净额(减:减少) 19 16945489.50 16945489.50其他
经营活动产生的现金流量净额 22 (112314566.82) (28206338.88)
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 23 8551539.95 14459685.67 减:货币资金的期初余额 24 17913282.72 17913282.72现金等价物的期末余额 25
减:现金等价物的期初余额 26
现金及现金等价物净增加额 27 (9361742.77) (3453597.05)
利润表及利润分配表
1998年度
编制单位:吉林纸业股份有限公司 金额单位:元
项目 行次
本年实际累计数本年实际累计数上年实际累计数上年实际累计数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入 1
563208728.08 645520751.50 459906543.25 459906543.25
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3
563208728.08 645520751.50 459906543.25 459906543.25
减:营业成本 4
537240988.59 584823948.77 420877592.04 420877592.04
主营业务税金及附加 5
4136177.71 4924234.23 3461608.11 3461608.11
二、主营业务利润 10
21831561.78 55772568.50 35567343.10 35567343.10
加:其他业务利润 11
101321699.78 101321699.78 2424846.61 2424846.61
减:存货跌价损失 12
营业费用 13
9381721.07 11140814.72 3365134.61 3365134.61
管理费用 14
22732785.18 22957764.02 26771704.44 26771704.44
财务费用 15
(3491626.80) (2727558.48) 2258451.19 2258451.19
三、营业利润 18
94530382.11 125723248.02 5596899.47 5596899.47
加:投资收益 19
26954266.69 1140923.44 300000.00 300000.00
期货损益
补贴收入 22
9757000.00 23000000.00 23000000.00
营业外收入 23
333794.87 436388.87 86768160.65 86768160.65
减:营业外支出 25
8075912.95 8510188.43 27251169.22 27251169.22
四、利润总额 27
113742530.72 128547371.90 88413890.90 88413890.90
减:所得税 28
13198210.25 13198210.25
减:少数股东损益 29
14804841.18
减:购并日前被购并企业净利润
五、净利润 30
100544320.47 100544320.47 88413890.90 88413890.90
加:年初未分配利润 32
106818088.99 106818088.99 88796090.82 88796090.82
减:减少注册资本减少的未分配利润33
加:盈余公积转入数 34
六、可分配的利润 38
207362409.46 207362409.46 177209981.72 177209981.72
减:提取法定公积金 39
10054432.05 12611631.89 8841389.09 8841389.09
提取法定公益金 40
5027216.02 6305815.93 4420694.55 4420694.55
职工奖励及福利基金 40-1
七、可供股东分配的利润 41
192280761.39 188444961.64 163947898.08 163947898.08
减:已分配优先股股利 42
提取任意盈余公积 43
8841389.09 8841389.09
应付变通股股利 44
3088420.00 3088420.00
转作股本的变通股股利 45
27120000.00 27120000.00 45200000.00 45200000.00
八、未分配利润 46
165160761.39 161324961.64 106818088.99 106818088.99
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:吉林纸业股份有限公司 金额单位:元
资产 行次 附注号
年末数 年末数 年初数 年初数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产:
货币资金 1 5.1
8551539.95 14459685.67 17913282.72 17913282.72
短期投资 2
减:短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收账款 8 5.2
470461660.95 519937359.21 340464444.96 340464444.96
减:坏账准备 9
2356067.63 2603446.12 1702322.22 1702322.22
应收账款净额 10
468105593.32 517333913.09 338762122.74 338762122.74
预付货款 21 5.3
50381807.44 52653072.97 31445896.77 31445896.77
应收补贴款 24
其他应收款 25 5.4
385804790.19 389510103.73 354401929.91 354401929.91
期货保证金 26
应收席位费 27
存货 30 5.5
95238872.41 104917239.08 196911212.19 196911212.19
减:存货变现损失准备 31
存货净额 32
95238872.41 104917239.08 196911212.19 196911212.19
待摊费用 33 5.6
3696195.39 3696195.39 5083401.56 5083401.56
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债券投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39
1011778798.70 1082570209.93 944517845.89 944517845.89
长期投资:
长期股权投资 40 5.7
226293604.98 173509455.15 2480800.00 2480800.00
长期债权投资 41
合并价差(合并报表填列) 41-1 5.7
(4799217.15) (4799217.15)
其中:股权投资差额 41-2
(4799217.15) (4799217.15)
长期投资合计 42
221494387.83 168710238.00 2480800.00 2480800.00
减:长期投资减值准备 43
长期投资净额 44
221494387.83 168710238.00 2480800.00 2480800.00
固定资产:
固定资产原价 45 5.8
353624450.83 523264600.21 348970616.32 348970616.32
减:累计折旧 46
70722296.36 72720319.39 46552474.04 46552474.04
固定资产净值 47
282902154.47 450544280.82 302418142.28 302418142.28
工程物资 48
1509767.04 1509767.04 66804.37 66804.37
在建工程 49 5.9
218041887.54 218041887.54 174434640.74 174434640.74
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53
502453809.05 670095935.40 476919587.39 476919587.39
无形资产及其他资产:
无形资产 54 5.10
27518455.19
开办费 55
长期待摊费用 56
其他长期资产 57 5.11
56346400.00 56346400.00
无形资产及其它资产合计 58
56346400.00 83864855.19
递延税项:递延税款借项 59
资产合计 60
1792073395.58 2005241238.52 1423918233.28 1423918233.28
负债及股东权益流动负债:
短期借款 61 5.12
258110560.00 307030560.00 137690560.00 137690560.00
应付票据 62 5.13
43420000.00 43420000.00 13249567.56 13249567.56
应付账款 63 5.14
260747184.70 303470395.49 218902303.44 218902303.44
预收货款 64 5.15
22623818.92 28862599.08 12644886.87 12644886.87
代销商品款 65
应付工资 66
81526.87 81526.87 81526.87 81526.87
应付福利费 67
2931619.34 3758799.89 153426.81 153426.81
应付股利 68 5.17
1400000.00 1400000.00 1400000.00 1400000.00
应交税金 69 5.18
50376428.35 45376428.35 9001708.18 9001708.18
其他未交款 70
8104203.69 8418960.60 6482777.03 6482777.03
其他应付款 71 5.16
50515509.07 133537273.34 27400079.49 27400079.49
预提费用 72 5.19
2339455.97 2339455.97 3656237.49 3656237.49
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
流动负债合计 80
700650306.91 877695999.59 430663073.74 430663073.74
长期负债:
长期借款 81 5.20
134199162.44 134199162.44 137397338.92 137397338.92
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84
其他长期负债 85 3.13
长期负债合计 90
134199162.44 134199162.44 137397338.92 137397338.92
递延税项:递延税款贷项 91
负债合计 92
834849469.35 1011895162.03 568060412.66 568060412.66
少数股东权益(合并报表填列) 92-1
36122150.25
股东权益:
股本 93 5.21
352560000.00 352560000.00 271200000.00 271200000.00
资本公积 94 5.22
343183903.98 343183903.98 396602118.84 396602118.84
盈余公积 95 5.23
96319260.86 100155060.61 81237612.79 81237612.79
其中:公益金 96
20445284.11 21723884.02 15418068.09 15418068.09
未分配利润(未弥补亏损以“-”表示)97 5.24
165160761.39 161324961.64 106818088.99 106818088.99
外币报表折算价差(合并报表填列) 97-1
股东权益合计 98
957223926.23 957223926.23 855857820.62 855857820.62
负债及股东权益总计 99
1792073395.58 2005241238.51 1423918233.28 1423918233.28
