吉林纸业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 上海众华会计师事务所为我公司出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告,本公司对相关事项作了详细说明, 本年度报告摘要摘自年度报告,请投资者阅知。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:吉林纸业股份有限公司
公司英文名称:JILIN PAPER MANUFACTURING C0.LTD.
公司英文缩写:JP
2、公司法定代表人:曲丹时
3、公司董事会秘书:关凌汉
股证事务授权代表:于纪校
联系地址:吉林省吉林市林荫路9号
联系电话:0432-2703225
传 真:0432-2773695
4、公司注册地址:吉林省吉林市林荫路9号
公司办公地址:吉林省吉林市林荫路9号
公司邮政编码:132002
公司国际互联网网址:http://jlzy.rime.com.cn
公司电子信箱:jlzhy@public.jl.jl.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:吉林省吉林市林荫路9号本公司董事会秘书室、深圳证券交易所、 有关证券经营机构营业网点。
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:吉林纸业
股票代码:0718
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据 单位:人民币元
项 目 金 额
利润总额 129,337,072.15
净利润 115,130,034.89
扣除非经常性损益后的净利润 89,539,288.31
主营业务利润 254,620,074.49
其他业务利润 3,953,687.68
营业利润 111,994,015.51
投资收益 -2,033,271.25
补贴收入 18,992,059.22
营业外收支净额 384,268.67
经营活动产生的现金流量净额 -15,300,849.17
现金及现金等价物净增加额 41,987,142.53
说明:扣除非经常性损益后的净利润指标中扣除的项目及金额说明如下:
1)退1998年因林木资产转让产生的流转税 12,392,536.33元。
2)退1998年转让林木资产盈利产生的所得税13,198,210.25元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标:
单位:元
指 标 单位
1999年 1998年
调整后 调整前
1997年
调整后 调整前
主营业务收入 (元)
1,091,435,771.14 645,520,751.50 645,520,751.50
459,906,543.25 459,906,543.25
净利润 (元)
115,130,034.89 95,156,467.33 100,544,320.47
80,009,396.47 88,413,890.90
总资产 (元)
2,319,311,617.27 1,972,864,816.35 2,005,241,238.51 1397866,158.77 1,423,918,233.28
股东权益 (元)
1,040,914,033.47 925,783,998.58 957,223,926.23
829,805,746.11 855,857,820.62
每股收益 (元)
0.33 0.27 0.29
0.30 0.33
1)加权每股收益 (元)
0.33
2)扣除非经常性
损益后的每股
收益 (元)
0.254
每股净资产 (元/股)
2.95 2.63 2.72
3.06 3.17
调整后的每股
净资产 (元/股)
2.93 2.61 2.71
3.04 3.15
每股经营活动
产生现金流量
净 额 -0.043
净资产收益率 ％
11.06 10.28 10.50
9.64 10.29
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数。
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数金额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、股东权益变动情况及变化原因:
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 352,560,000.00 343,183,903.98 75,125,448.89
20,071,020,17 134,843,625,54 925,783,998.58
本期增加 17,364,074,63
9,069,263.66 115,130,034.83 141,563,373.18
本期减少
26,433,338.29 26,433,338.29
期末数 352,560,000.00 343,183,903.98 92,489,523.52
29,140,283.83 223,540,322.14 1,040,914,033.47
变动原因:(1)盈余公积金增加系本年度利润提取所致;
(2)法定公益金增加系本年度利润提取所致;
(3)未分配利润增加系本年度净利润转入所致,减少系提取盈余公积金和法定公益金所致。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,我公司股东总数为 64494户,其中内部职工股股东15254户。
2、公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数 持股比例
1)吉林市国有资产经营有限责任公司 196560000 55.75％
2)沈阳化工集团有限公司 3120000 0.88％
3)中国轻工物资供销总公司 1560000 0.44％
4)中国轻工物资供销公司东北公司 1560000 0.44％
5)大连经济开发区吉兴纸业公司 1357200 0.38％
6)佳木斯黑龙化学工业有限责任公司 468000 0.13％
7)普丰证券投资基金 428900 0.12％
8)马涛 285480 0.08％
9)王杰君 279840 0.079％
10)庄雪芳 254805 0.072％
说明:吉林市国有资产经营有限责任公司是我公司的国有股持股人。根据国家财政部财国字[1999〗235 号文件, 原由吉林铝业公司持有的我公司国家股全部变更为由吉林市国有资产经营有限责任公司持有, 持股数19656万股,占总股本的55.75％。 吉林市国有资产经营有限责任公司法人代表王喜林, 经营范围是国有资产的投资与经营。
四、股东大会简介
1、1999年第一次临时股东大会于1999年4月9日召开。决议公告刊登于1999年4月10日的《证券时报》。
2、1998年度股东大会于1999年5月26日召开, 决议公告1999年5月27日刊登于《证券时报》。
3、1999年第二次临时股东大会于1999年9月3日召开,决议公告1999年9月4日刊登于《证券时报》。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、 公司所处行业情况及公司在本行业中的地位
本公司所处行业是造纸行业。1999 年国际国内纸张市场依然是买方市场,市场竞争向纵深化方向发展, 对企业竞争能力的要求越来越高。 我公司按销售收入排序在国内同行业中名列第3位( 全国九大新闻纸厂行业交换资料)。
2、 公司主营业务的范围及其经营状况
(1)公司的主营业务是生产销售机制纸。1999年在纸张市场竞争日益激烈的情况下, 公司生产经营全面完成计划。公司全年销售收入实现109144万元,较同期增长69.08％,实现利润12934万元,较同期增长5.82％, 其中主营业务利润实现25462万元,比同期增长356.55万元,净利润11513万元,较同期增长20.99％。
(2)公司主营业务利润比同期大幅度增长的说明
公司主营业务利润比同期大幅度增长的主要原因:一是公司围绕“千方百计开拓市场、 千方百计降低成本费用从而提高经济效益”目标, 进行了一系列的改革,使母公司的主营业务利润比同期增长了353.18％, 取得了较好的经营业绩。二是公司在1998 年的资产重组成效显著, 四家控股子公司全年为公司增加主营业务利润15569万元,形成了公司新的利润增长点。
(3)在经营中出现的困难与解决方案
1999年尽管公司克服了内外部诸多不利因素, 生产开始好转, 但仍然存在如下问题:一是母公司产品结构单一,无法增强对市场的应变能力, 使公司始终受制于新闻纸市场环境的变化,处于被动局面; 二是公司的产品质量亟待提高,随着我国加入WTO及国内同行对提高产品质量的不断投入与改善, 使客户对产品质量的要求越来越高, 所以提高产品质量是公司提高市场份额所需亟待解决的问题; 三是营销观念和营销机制还需进一步更新和完善, 使公司在激烈竞争的市场中夺取更多的市场份额;四是企业改革与管理尚需进一步探索与加强, 为公司提高核心竞争能力提供制度与机制上的保障。
针对上述问题, 公司采取了如下对策:一是下大力气抓好技改。确立了“大小结合、远近结合、浆纸结合”的发展思路,专门成立了工程指挥部, 公司的“双十工程”10号机二期改造和10 万吨低定量涂布纸两个项目均被列为国家财政债券支持重点技术改造项目, 目前这两个项目正处于资金筹措、设备引进商谈中。 两个项目投产后,将使母公司打破产品结构长期单一的局面, 从整体上提高产品档次和公司资产质量。 二是高度重视产品质量管理。1999 年公司将科研力量的主攻方向转移到了提高产品质量的有关技术服务项目上, 同时在经济责任制考核中又加大了对产品质量的考核力度和奖惩力度,使公司在生产过程中克服了设备、 工艺等条件的制约,不同程度地解决了一些长期存在的产品质量问题。 三是全面加强产品销售工作。1999 年公司采取了“大包干”的营销机制,全方位调整了促销手段, 加大了销售政策奖励力度,保证了产品市场份额不断提高。 四是积极探索企业改革,全面提高企业管理水平。1999 年公司一方面通过改革分配制度、改革人事制度、 减员增效等有力措施,促进和保证了经济效益的提高; 另一方面公司坚持以成本管理为核心,以资金管理为纽带, 以质量管理为重点,以经济责任制为保障的原则, 建立并完善了计划管理体系,强化了成本控制手段, 使企业管理整体水平上了一个新的台阶。
(二)公司财务状况
项 目
1999年 1998年 增减幅度(+ - ％)
总资产
2,319,311,617.27 1,972,864,816.35 17.56％
长期负债
69,981,069.84 134,199,162.44 -47.85％
股东权益
1,040,914,033.47 925,783,998.58 12.44％
主营业务利润
254,620,074.49 55,772,568.50 356.53％
净利润
115,130,034.89 95,156,467.33 20.99％
说明:
(1)总资产比同期增加346,446,800.92元,主要是我公司今年合并了山东泗水县造纸厂、 金山口纸业有限责任公司、 黄河纸业股份有限公司三家控股子公司增加资产304,189,910.08元所致。
(2)长期负债比同期减少64,218,092.60元,是由于部分长期借款转吉林造纸(集团)有限公司偿还影响所致。
(3)股东权益比同期增加115,130,034.89元,主要是本年度实现利润115,130,034.89元影响所致。
(4)主营业务利润比同期增加198,847,505.99元,主要是母公司主营业务利润增加77,094,843.08元,合并了山东泗水县造纸厂、金山口纸业有限责任公司、 黄河纸业股份有限公司三家控股子公司增加的主营业务利润33,941,006.72元影响所致。
(5)净利润比同期增加19,973,567.56元, 主要是我公司合并了山东泗水县造纸厂、 金山口纸业有限责任公司、 黄河纸业股份有限公司三家控股子公司净利润 37,055,979.48元影响所致。
(6)在本年度审计报告中,公司尊重会计师事务所的意见,本着谨慎性的原则,对吉林造纸(集团) 有限公司用林木资产抵偿所欠我公司债务4.5亿元未进行追溯调整,若按财政部[1999〗35号和49号文件规定,进行追溯调整,可增加公司当期利润1104.7万元。
(7)我公司是以木材为主要原料的大型制浆造纸企业,为了满足原料的供应和增强企业的后劲, 大力发展造纸林基地建设,公司现已拥有5.07亿元的林木资产。 根据国家颁布的《会计准则》第三章第二十三条关于对企业流动资产的定义和供给制浆造纸所耗用的林木资产的特性, 属于“超过一年以上的一个营业周期内变现或者耗用的资产”,具有流动资产的性质, 特决定将其从其他长期资产转至其他流动资产核算。
(三) 公司投资情况
(1)募集资金使用情况
1997年3月28日我公司在深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公开发行6000万A 股股票, 共募集资金38700万元, 扣除发行费用 1340 万元, 实际募集资金37360万元。根据《招股说明书》所述,募集资金将用于年产10万吨低定量涂布纸技改工程, 资金视项目进展情况分期投入, 短期闲置资金将用于垫付一部分技改贷款和部分流动资金。截止1999年12月31日, 公司已将募集资金投入该项目前期工程18971.5万元。
由于公司上市后,国家改变了投资项目的审批政策,因而拖延了10万吨低定量涂布纸项目的审批进度, 使该项目的主体工程不能按计划实施, 根据招股说明书关于募集资金闲置期运用的说明及公司实际情况, 公司将募集资金垫付流动资金16395.5万元,归还贷款1993万元。1999年10月份, 国家经贸委会同国家计委将该项目纳入第二批国家财政债券支持的重点技术改造项目计划。
(2)其他投资情况
本报告期内公司无重大投资活动。
(四) 宏观经济环境发生重大变化对公司的生产经营即将产生的影响
进入2000 年公司所面临的外部环境更加错综复杂,主要有四个因素将对公司的经营环境产生影响:
1、反倾销胜诉的继续影响。反倾销胜诉在 1999年6月3日获得最终裁定,但是由于进口新闻纸前期库存积压数量较大,新闻纸销售仍然面临比较激烈的竞争。 但经过一段消化库存的过程后,反倾销胜诉的作用将在 2000年显现,对本公司的经营环境也将产生积极作用。
2、世界经济复苏的影响。世界经济特别是东南亚经济的复苏,使纸张需求量增加, 更为直接地影响国际纸浆价格的上涨,这对国际化程度很高的欧美、 加拿大等国大型纸业将产生影响,使其成本上升, 从而相对减轻了进口纸对国内市场的压力。 这一因素对我公司的经营环境将起到积极作用。
3、加入世贸的影响。加入WTO 对我国经济的影响包括对造纸业的影响应该说是长期的。 现实情况是:近几年来我国一直在大量进口纸张,从1990年到1998 年进口纸数量每年以25％的速度增长,绝对量已达600多万吨,占国内总消费量的20％左右。 所以造纸业早已在接受着入世的考验。 但加入世贸后会加速企业的两极分化和产业集中度的提高,能够在竞争中取胜的企业将迅速成长。本公司作为国内大型制浆造纸企业,有信心迎接加入WTO的挑战。
4、新建企业的影响。国内独资企业、“三资”企业如上海韩松、中华纸业、金东纸业的迅速崛起, 将对国内新闻纸市场产生直接影响, 也将影响本公司的经营环境。这就要求本公司在规模、技术、质量等方面上水平、上档次,迅速增强企业的核心竞争能力, 以求在激烈的市场竞争中取胜。
总之,本公司2000 年所面临的外部市场环境是错综复杂的,面对这样的外部环境, 公司已充分认识到:创新是企业生存和发展的灵魂,公司只有在产品结构、 产品质量、工艺技术、改进管理、 筹资融资等领域不断创新,才能在多变的市场中取胜。
(五) 新年度的业务发展计划
针对面临的外部环境和内部条件, 公司在新年度着重做好以下几方面工作:
一是实现技术创新, 迅速提高整体装备水平和产品档次。为了适应瞬息万变的市场需求, 公司在今年计划实施超常规技改战略,千方百计压缩工期,使公司的 10万吨低定量涂布纸和10 号机二期改造项目在年内取得突破性进展。其中10号机改造项目争取在2000 年内完成,10万吨低定量涂布纸项目要在2001年底以前完成。届时,产品档次将全部上升为特A级,产品将由新闻纸单一品种发展为新闻纸和涂布纸两大系列,总产量将达到30万吨,利税总额将增长90％, 公司的整体装备水平和整体规模效益将居同行业首位。
二是实现销售手段创新,确保产销率达到100％。具体措施是:
(1)要改革现行销售机制,以办事处承包、销售员划地承包、联营、 聘任业余销售员四种体制同时运行的销售组织形式,加强今年的销售工作。(2)要全面调整产品市场布局和营销网络, 认真制定不同地区和不同特点用户的政策,为销售人员开展有针对性的工作提供保证。(3)新一轮销售承包要在保持销售队伍相对稳定的情况下,在销售处内进行公开招标竞争上岗和风险抵押, 坚决实行月考核季处理。
三是实现管理创新,努力降低产品成本。 今年我们要在进一步学习邯钢经验的基础上, 着力完善全面计划管理体系、目标成本控制体系、全面质量管理体系、 生产运行体系、财务核心运转体系, 在管理上挖掘潜力,向管理要效益。
四是实现制度创新,提高劳动生产率。 今年公司改革要以三项制度改革为核心, 将改革工作向纵深推进。在完善用工制度改革上,要实施岗位合并、 精干队伍、建立动态管理机制。在深化人事制度改革上, 要压缩干部指数,实施当期业绩量化打分,建立淘汰机制, 大胆重用青年科技人才和管理人才。在改革分配制度上, 要拉开工资档次,缩小工龄工资差距、坚持效益分配原则、采取两级分配办法、加大单项奖提奖比例。
(六) 董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容:
(1)本公司于1999年1月16日召开了三届八次董事会,会议通过了如下决议:
1)推荐程传良、 王兴全同志为我公司委派的山东金山口纸业有限责任公司董事会候选人。
2) 提议召开山东黄河纸业股份有限公司股东大会,选举该公司董事会。
(2)本公司于1999年3月6日召开了三届九次董事会,会议通过了如下决议(公告见1999年3月9日《证券时报》):
1)决定更换会计师事务所, 由原聘请吉林建元会计师事务所改聘为上海中华社科会计师事务所(现已更名为上海众华会计师事务所),聘期一年。
2)决定于1999年4月9日召开股东大会, 就改聘会计师事务所进行审议表决。
(3)本公司于1999年4月21日召开了三届十次董事会,会议通过了如下决议(公告见1999年4月24日《证券时报》):
1)审议通过了公司1998年年度报告和年度报告摘要。
2)审议通过了公司1998年度总经理业务报告。
3)审议通过了公司1998年财务决算报告。
4)审议通过了公司1998年利润分配预案。
5)审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。
6)审议通过了1999年度配股预案。
7)审议通过了关于调整固定资产折旧率的议案。
8) 审议通过了关于为吉林市第一机械厂提供专项贷款担保的议案。
9)审议通过了关于召开1998年度股东大会的议案。
(4)本公司于1999年7月25 日召开了三届十一次董事会,会议通过了如下决议(公告见1999年7月27 日《证券时报》):
1)审议通过了公司1999年度中期报告。
2)审议通过了公司1999年中期分配预案(不分配、不转增)。
3)审议通过了1999年度配股预案。
4)审议通过了1999 年增资配股募集资金投向及可行性。
5) 审议通过了关于前次募集资金的实际使用情况的说明。
6)审议通过了关于吉林造纸(集团) 有限公司以优质林木资产偿还我公司债务的预案。
7) 审议通过了关于召开一九九九年度第二次临时股东大会的议案。
(5)本公司于1999年10月22日召开了三届十二次董事会, 会议通过了吉林纸业股份有限公司向光大银行长春分行申请流动资金贷款3000万元的决议(未公告)。
(6)本公司于1999年12月29日召开了三届十三次董事会, 会议审议通过了关于调整董事会部分成员和召开2000年首次临时股东大会的议案(公告见1999年12月30日《证券时报》)。
2、 董事会对股东大会决议的执行情况:1999 年第二次临时股东大会审议通过了配股议案, 公司董事会正在组织实施配股申报事宜。 报告期内公司未进行利润分配及资本公积金转增股本,也未进行增发新股。
(七) 公司管理层及员工情况
1、 董事、监事、高管人员
姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日 年初 年末
持股数 持股数
张允兴 男 57 董事长 1998.4-2000.1 0 0
高绍盛 男 55 副董事长 1998.4-2000 0 0
辛贵成 男 47 副董事长 1998.4-2000.1 0 0
关凌汉 男 56 董事副总 1998.4-2000.1 4680 4680
孙长营 男 53 董事副总 1998.4-2000 4680 4680
宋家升 男 37 董事 1998.4-2000.1 0 0
钱国清 女 47 董事 1998.4-2000.1 0 0
王精智 女 49 监事会主席 1998.4-2000 4680 4680
李伟民 男 48 监事 1998.4-2000.1 0 0
赵景春 男 47 监事 1998.4-2000.1 0 0
刘志天 男 64 监事 1998.4-2000.1 0 0
马庆涛 男 38 监事 1998.4-2000 1560 1560
李忠福 男 47 副总 1998.4-2000 4680 4680
范洪义 男 57 财务负责人 1998.4-2000 4680 4680
2、董事、监事、高管人员年度报酬情况
以上董事、监事、高管人员年度报酬在1.5万至 1.8万的董事3人:分别是高绍盛(18000元)、关凌汉( 16800元)、孙长营(15600元)。监事1人,是王精智(16800元)。高管人员2人:分别是李忠福(15600元)、范洪义(15600元)。报酬在1.5万元以下的有1人,是监事马庆涛(13000元)。不在本公司领取报酬的有董事4人、监事3人, 董事分别是张允兴、辛贵成、宋家升、钱国清, 监事分别是李伟民、赵景春、刘志天。
3、在报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况
在报告期内无董事、监事离任, 也没有聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。 但需要说明的是:由于公司股权转让和资产重组等因素,公司于1999年12月 29日召开了三届十三次董事会, 决定提交股东大会调整公司部分董事、监事。新任董事候选人为曲丹时、邢东尚、程传良、刘中华,离任董事为张允兴、辛贵成、宋家升、钱国清。新任监事候选人为武元臣、宋甲洪、 陈翔香,离任监事为李伟民、 赵景春、 刘志天。 以上议案已获2000年首次临时股东大会通过,新任董事、监事已到位,开始履行其职责。
(八)本次利润分配预案
经上海众华会计师事务所审计,本公司1999 年度实现净利润11513万元,扣除提取的法定公积金1736万元、法定公益金907 万元后, 本年度可供股东分配的利润为8870万元,加上上年度未分配利润13484万元,可供股东分配利润共计22354万元。由于本公司2000年计划投资的项目较多,资金投入较大, 为了项目的顺利实施和公司的可持续发展,本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
(九) 其他报告事项:报告期内公司的信息披露报纸仍为《证券时报》。
六、监事会工作报告
1999 年公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的责任和权利,从维护股东利益出发, 较好地履行了各项职责,全年召开了一次监事会, 具体会议情况如下: 1999年12月29日召开了三届三次监事会,会议审议通过了调整部分监事的议案。除此之外, 监事会成员还列席了各次董事会会议, 并就历次董事会议题发表了意见和建议。监事会就公司1999年依法运作等情况, 发表如下独立意见:
1、依法运作情况: 公司能够按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作, 建立完善了内部控制制度,重大事项均由董事会、监事会、 股东大会审议批准,具有健全的法人治理结构和财产监督机制, 公司的董事、经理执行职务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司财务状况:会计师出具的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用情况:公司于1997年3月28 日所募集资金已部分用于十万吨低定量涂布纸前期工程, 与所承诺的项目一致。
4、公司本年度无收购、出售资产的行为,也没有损害部分股东的利益而造成公司资产流失。
5、关联交易事项:本公司与关联方无关联交易( 关联方详见财务报告),没有通过关联交易损害上市公司利益。
6、会计师出具的报告为无保留意见审计报告。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有发生受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司国有股控股股东经财政部批准已由吉林铝业公司变更为吉林市国有资产经营有限责任公司,公司董事、监事及高管人员在报告期内无变化。 但需要说明的是:由于公司股权转让和资产重组等因素, 公司于1999年12月29日召开了三届十三次董事会, 决定提交股东大会改选公司董事、监事, 新任董事候选人为曲丹时、邢东尚、程传良、刘中华,离任董事为张允兴、 辛贵成、宋家升、钱国清。新任监事候选人为武元臣、 宋甲洪、陈翔香,离任监事为李伟民、赵景春、 刘志天。以上议案已获2000年首次临时股东大会通过,新任董事、监事已到位,开始履行其职责。
有关股权转让公告已见1999年8月11日《证券时报》,有关董事、监事改选公告见1999年12月30日《证券时报》。
4、报告期内公司无出售、收购资产及吸收合并事项。
5、本公司本期无关联方交易。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:公司在报告期内已做到了人员独立、 资产完整和财务独立,实行了与控股股东在人员、资产、 财务上的“三分开”。
7、公司本年度无托管、承包、租赁等事项。
8、聘任、解聘会计师事务所事项:公司本年度由聘任吉林建元会计师事务所改聘为上海中华会计师事务所,(该所现已更名为上海众华会计师事务所)。
9、本年度公司为吉林第一机械厂出具担保,金额为2800万元。
10、报告期内公司名称及股票简称无变化。
11、 其他重要事项:经公司一九九九年度第二次临时股东大会审议,同意吉林造纸(集团) 有限公司以优质林木资产抵偿其所欠我公司4.3亿元的债务。内容详见公司1999年9月4日刊登于《证券时报》的公告。 八、财务会计报告
(一) 审计报告
审 计 报 告
沪众会字(2000)第588号
吉林纸业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司合并及母公司1999 年12月31日的资产负债表和1999 年度的利润表及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况和1999年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外, 本年度贵公司本年度根据林木资产的性质和用途,将原在“其他长期资产”核算的价值507,330,400元的林木资产转至“其他流动资产”核算, 调整后该项林木资产占全部流动资产的37.66％。具体见附注5、(7)。
上海众华会计师事务所 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 沈 蓉
中国.上海 2000年4月10日
(二) 会计报表(附后)
(三)合并会计报表附注
1、公司简介
吉林纸业股份有限公司(以下简称“公司”)是 1993年4月由吉林造纸厂独家发起, 采用定向募集方式设立的股份有限公司,于1997年4月在深圳证券交易所挂牌交易。公司为工业企业,主要产品为机制纸、纸板、胶带、 纸制品制造、纸浆、机电、化工、油脂、仪器仪表、橡胶、建材、劳务等。截止一九九九年十二月三十一日, 公司总资产为231,931万元,负债合计120,160万元, 少数股东权益7,680万元,股东权益为104,091万元。
2、 公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:公司采用公历制,即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法:公司发生的外币业务,以中国人民银行公布的当月1日市场汇价中间价为折算汇率,期末对货币性资产、 负债帐户的外币余额按期末日市场汇价中间价重新折算, 差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
(6)现金等价物的确定标准:公司对自购买日起三个月内到期的短期债券投资作为现金等价物列入现金流量表项目。
(7)坏帐核算方法
1)坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡, 经清算仍然不能收回的应收款项;B. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象确定不能收回的应收款项。
2)坏帐损失核算方法:公司采用坏帐备抵法, 按不同帐龄应收帐款期末余额的一定比例提取坏帐准备。 实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后冲减坏帐准备。坏帐准备的计提比例列示如下:
帐 龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 30％
三至四年 50％
四年以上 80％
公司的其他应收款坏帐准备计提采用帐龄分析与个别认定相结合的办法。
(8)存货核算方法
公司存货分为产成品、原材料、 在产品和低值易耗品等。除原材料按计划成本计价, 期末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本外, 其他均按实际成本计价,发出和领用采用加权平均法; 低值易耗品采用一次摊销法。
存货跌价损失准备:公司按存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价损失准备, 预计损失计入当期损益。
(9)其他流动资产
公司将经批准可以采伐的林木资产,作为其他流动资产核算。
(10)短期投资核算方法
公司短期投资按取得时的实际成本计价, 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息, 除取得时已记入应收的现金股利或利息外, 以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值。
短期投资跌价准备按短期投资期末帐面余额与期末市值孰低的原则分类计提,预计损失计入当期损益。
(11)长期投资核算方法
1)长期债权投资:以实际支付的成本计价, 按权责发生制原则确认投资收益。
2)长期股权投资:以实际支付的成本计价, 对外投资占受资企业资本总额20％以下的, 采用成本法核算。超过20％以上的或虽然不足20％但有实质控制权的, 采用权益法核算。
股权投资差额的摊销期限:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年摊销。
长期投资减值准备按所投资项目预计可收回金额低于帐面价值的差额计提,预计损失计入当期损益。
(12)固定资产计价和折旧方法
1)固定资产的标准:公司将单价在2000 元以上且使用年限在一年以上的有形资产作为固定资产, 以实际成本计价。
2)折旧方法:折旧计提采用直线法,预计残值率为3-5％。公司根据第三届第十次董事会决议, 对各类固定资产折旧年限进行调整祥见附注(20),调整后各类固定资产折旧年限及折旧率如下:
项 目 折旧年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-40 4.85-2.43
通用设备 15 6.33
专用设备 14 6.93
运输工具 13 7.46
其他设备 13 7.46
(13)在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价。 在交付使用后转入固定资产,在建工程所发生的借款利息, 属于交付使用前发生的,计入在建工程成本;交付使用后发生的, 计入当期损益。
(14)无形资产核算及摊销方法
公司的无形资产以实际成本计价, 并按有效收益年限或有关规定之年限平均摊销,计入当期损益。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法
1)开办费按实际发生额计价,按5年平均摊销。
2)长期待摊费用按实际发生额计价, 按各项资产的实际受益年限或有关规定年限平均摊销。
(16)收入确认原则
公司销售收入的确认采用权责发生制的原则。 在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量,确认销售收入的实现。
(17)育林费用
公司根据年度生产实际耗用木材数量, 每立方米提取4元的育林费用,用于造林、抚育、防治等支出。提取的育林费用列入当期生产成本。
(18)所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
(19)合并会计报表的编制方法
1) 合并范围的确立原则:公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％或50％以上, 或虽然占该单位有表决权资本总额不足50％, 但具有实际控制权的单位列入合并范围。
2) 合并所采用的会计方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
3)合并报表范围变更对会计报表的影响
公司于1998年末经98 年度临时股东大会审议通过了收购山东金山口纸业有限公司、 山东泗水县造纸厂及山东黄河纸业股份有限公司的股权的决议,购并日为 1998年12月31日,故本期合并报表范围增加上述三家公司。
(20)会计估计变更
项 目 变更前 变更后
折旧年限 年折旧率(％) 折旧年限 年折旧率
(％)
房屋建筑物 20—35 4.85—2.77 20—40 4.85—2.43
通用设备 10—15 9.70—6.47 15 6.33
专用设备 11 8.82 14 6.93
运输设备 13 7.46 13 7.46
其他设备 13 7.46 13 7.46
由于固定资产折旧年限的变化,影响本期利润总额(增加利润)501.84万元。
(21)会计政策变更
公司根据财政部财会字[1999〗35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的要求,从 1999年1月1日起改变如下会计政策:
1)坏帐准备原按应收帐款期末余额的5‰计提,现改为对应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备。
2)短期投资原不计提跌价准备, 现改为按期末帐面余额与期末市值孰低的原则分类计提短期投资跌价准备,预计损失计入当期损益。
3)存货原不计提跌价准备, 现变更为按期末存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价损失准备, 预计损失计入当期损益。
4)长期投资原不计提减值准备, 现改按所投资项目预计可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备, 预计损失计入当期损益。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更累计影响数为31,439,927.65元,其中调减了97年前利润17,647,580.08元,调减了97年利润8,404,494.43元, 调减了98年利润5,387,853.14元。 最终累计调减年初未分配利润26,481,336.10元,调减盈余公积4,958,591.55元。
99年度因采取上述会计政策调减利润2,017,253. 52元。
3、税项
主要税种 适用税率
(1) 增值税 17％
(2) 营业税 5％
(3) 所得税 15％
子公司所得税税率:
山东金山口纸业有限公司:根据鲁国税发(1994) 54号文,免征企业所得税。
山东泗水县造纸厂:所得税税率33％。
山东黄河纸业股份有限公司:所得税税率33％
吉林龙鼎电气有限公司:根据吉林市高新技术产业开发区委员会及吉林地税高新分局批准,自1998 年起前五年免征企业所得税,后五年减按7.5％征收企业所得税。
4、控股子公司
序号 控股子公司名称 注册地 法人代表
注册资本(万元) 经营范围
1 山东金山口纸业有限公司 山东省泰安市 程传良
3686 机制纸及纸版制造和销售
2 山东泗水县造纸厂 山东省泗水县 邢东尚
5179 机制纸及纸版制造和销售
3 山东黄河纸业股份有限公司 山东省滨州市 解 聚
3800 机制纸的生产和销售
4 吉林龙鼎电气有限公司 吉林市高新区 徐柏玉
3000 电力器材的生产和销售
5 龙鼎工位器具有限公司 吉林市高新区 张兴来
220 工作台等制造、加工
6 龙鼎精密制造有限公司 吉林市高新区 张志民
198 仪器、仪表等制造
7 龙鼎灯具有限公司 吉林市高新区 裴 蕾
95 灯具及配套电器的生产和销售
8 龙鼎自动控制有限公司 吉林市高新区 徐柏玉
220 工业自控工程等
9 龙鼎建筑安装有限公司 吉林市高新区 崔柏林
145 房产开发、建筑安装
10 龙鼎房地产开发有限公司 吉林市高新区 张志民
500 房地产开发和销售
11 龙鼎物业管理有限公司 吉林市高新区 张志民
100 物业管理
第1-4项为合并报表单位。
第5-11项子公司资产总额、收入总额及利润总额均未达到母公司的10％,根据规定未予以合并报表。
5、合并报表主要项目附注:( 单位:人民币元 )
(1) 货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 1,348.44 79,947.38
银行存款 14,458,337.23 56,366,880.82
合 计 14,459,685.67 56,446,828.20
(2) 应收帐款
帐 龄 期初数 金 额 比例 坏帐准备
期末数
金额 比例 坏帐准备
1年以内 425,296,465.58 81.80％ 15,865,577.51 391,948,003.97 88.38％ 19,594,400.19
1—2年 72,789,031.19 14.00％ 7,278,903.12
32,338,555.14 7.29％ 3,233,855.51
2—3年 19,453,593.20 3.74％ 5,836,077.96
15,652,949.48 3.53％ 4,695,884.86
3—4年 1,445,584.38 0.28％ 722,792.19
2,463,778.46 0.56％ 1,231,889.24
4年以上 952,684.86 0.18％ 762,147.89
1,095,929.29 0.24％ 876,743.43
合计 519,937,359.21 100％ 30,456,498.67
443,499,216.34 100％ 29,632,773.23
上述款项中无持公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的欠款。
公司期初应收帐款中含应收吉林造纸(集团) 有限公司10,816万元,本期已通过以林木资产抵债的方式收回,因此本着谨慎性原则, 未对该笔应收帐款追溯调整计提坏帐准备。
欠款前五名单位:
单位名称 欠款原因 金 额
石家庄日报社 货款 14,797,813.20
陕西华南印务有限公司 货款 8,873,027.22
吉林日报社 货款 7,956,293.73
吉林省轻工供销公司 货款 7,136,712.80
天津日报社 货款 6,704,250.59
(3) 预付帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 22,107,515.53 41.99％ 59,422,057.18 78.98％
1—2年 25,660,436.30 48.73％ 13,863,401.00 18.42％
2—3年 4,160,728.55 7.90％ 1,399,930.49 1.86％
3年以上 724,392.59 1.38％ 557,976.33 0.74％
合计 52,653,072.97 100％ 75,243,365.00 100％
上述款项中无持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其中大额预付款项:
单位名称 款项性质 金额 欠款时间
金益纸业有限公司 货款 20,000,000.00 99年
吉林省林业物资公司 货款 9,042,110.00 98年
吉林省伍山实业发展公司 货款 2,461,078.25 99年
吉林市公安局 工程款 2,000,000.00 99年
上海力麒贸易发展公司 工程款 1,944,608.70 99年
(4) 其他应收款
帐 龄 期初数
金 额 比例 坏帐准备
期末数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 342,815,544.62 92.85％ 1,679,349.54
45,845,843.20 32.72％ 2,324,996.81
1—2年 27,571,388.15 7.08％ 2,757,138.82
83,639,785.47 59.69％ 4,692,521.18
2—3年 267,771.12 0.07％ 80,331.34
9,936,438.14 7.09％ 408,054.90
3年以上 13,099.84 0.00％ 6,549.92
699,069.43 0.50％ 264,534.72
合计 370,667,803.73 100％ 4,523,369.62
140121,136.24 100％ 7,690,107.61
上述款项中无持公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末比期初减少62％,主要是因为98 年末应收吉林造纸(集团)有限公司28,621万元, 本期以林木资产抵债方式收回。详见(12)、 其他重要事项大额应收款项有:
单位名称
欠款原因 金 额 欠款时间
龙鼎房地产开发有限公司
暂借款 10,388,583.26 99
山东华金集团
代垫款 27,521,633.29 98
金益纸业有限公司
代垫款 34,276,144.61 98-99
龙鼎建筑安装有限公司
代垫款 10,938,207.25 99
泰安市太平洋钢管厂
暂借款 3,000,000.00 99
(5)存货
项 目 期初数 期末数
原材料 70,454,500.01 76,809,743.33
委托加工材料 397,933.04 40,020.00
包装物 0.00 2,194,144.30
在产品 4,445,570.85 4,237,645.05
产成品 29,077,990.12 69,659,419.91
低值易耗品 534,156.14 3,735,069.32
在途材料 7,088.92 —
合计 104,917,239.08 156,676,041.91
(6)待摊费用
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末金额
期初进项税额*
3,696,195.39 403,760.48 1,328,015.31 2,771,940.56
保险费
1,437,449.82 1,101,720.77 335,729.05
其他
0.00 2,295,218.07 2,046,087.75 249,130.32
合 计
3,696,195.39 4,136,428.37 4,475,823.83 3,356,799.93
*期初进项税额根据税务机关要求延缓抵扣,摊销需经地方税局核准,本期经核准转出132.8万元。
(7)其他流动资产
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
林木资产 0 507,330,400 0 507,330,400
公司的林木资产按其性质和用途, 最终构成公司产品的主体, 并且公司的林木在其生产的周期内可变现或被造纸耗用,转化为商品资产。 一九九九年十一月二十九日吉林市林业局吉市林发(1999)100号文《关于吉林纸业股份有限公司所属林场林木采伐的批复》同意该林木资产列入采伐计划。 故该林木资产实际上具有流动资产性质,将其从长期资产转至其他流动资产核算。
(8)长期投资
1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
192,351,755.15 5,800,000.00 180,262,300.00 17,889,455.15
长期债权投资
100,000.00 100,000.00
股权投资差额
-4,799,217.15 37,721,391.05 2,172,400.05 30,749,773.85
合计
187,552,538.00 48,739,229.00
2)长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
交通银行股份有限公司
法人股 2,280,800 5％以下 2,280,800.00
B.其他股权投资
1.股权投资
被投资单位 投资期限 投资成本 投资比例
本期权益增减额 累计权益增减额 投资金额
广州吉羊纸业联营 5年 200,000.00 33.33％
有限公司
200,000.00
龙鼎工位器具有限公司 5年 2,000,000.00 57.58％
2,000,000.00
龙鼎精密制造有限公司 5年 1,700,000.00 56.97％
1,700,000.00
龙鼎灯具有限公司 5年 850,000.00 56.66％
850,000.00
龙鼎自动控制有限公司 5年 1,300,000.00 56.78％
1,300,000.00
龙鼎建筑安装有限公司 5年 2,000,000.00 57.58％
2,000,000.00
龙鼎物资有限公司 5年 2,000,000.00 25.33％
歇业待清算 -241,344.85 1,758,655.15
吉林市龙鼎房地产开发 5年 4,800,000.00 60.80％
有限公司
4,800,000.00
吉林市龙鼎物业管理 5年 1,000,000.00 63.33％
有限公司
1,000,000.00
合 计 15,850,000.00
15,608,655.15
2.股权投资差额
被投资单位
原始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因
吉林龙鼎电气有限公司
-5,999,021.44 45个月 -1,599,739.05 -3,199,478.10 购并
山东省泗水县造纸厂
4,122,199.35 120个月 412,219.94 3,709,979.41 购并
山东金山口纸业有限公司
11,029,200.00 120个月 1,102,920.00 9,926,280.00 购并
山东黄河纸业股份
有限公司
22,569,991.70 120个月 2,256,999.16 20,312,992.54 购并
合 计
31,722,369.61 2,172,400.05 30,749,773.85
(9)固定资产及累计折旧
项 目 房屋建筑物 通用设备 运输设备
专用设备 其 他 合 计
固定资产原值:
期初余额 238,353,427.65 14,175,547.28 7,801,982.41
250,571,840.20 12,361,802.67 523,264,600.21
本期增加 123,868,092.70 115,639,722.06 14,137,580.60
62,104,826.05 5,024,277.02 320,774,498.43
本期减少 33,510,904.32 569,227.18 2,185,492.13
7,487,255.88 1,173,246.97 44,926,126.48
期末余额 328,710,616.03 129,246,042.16 19,754,070.88
305,189,410.37 16,212,832.72 799,112,972.16
累计折旧:
期初余额 33,802,579.83 4,512,592.38 3,137,931.19
30,618,791.82 648,424.17 72,720,319.39
本期计提 11,322,464.78 11,005,860.76 1,798,052.47
17,753,139.21 1,304,589.49 43,184,406.71
本期转入 26,705,459.69 52,309,889.44 2,129,984.69
— 968,582.57 82,113,916.39
本期转出 2,785,910.44 263,224.13 884,800.35
267,517.32 335,519.89 4,536,972.13
期末余额 69,044,593.86 67,565,118.45 6,181,168.00
48,104,413.71 2,586,076.34 193,481,370.36
固定资产净值:
期末余额 259,666,022.17 61,680,923.71 13,572,902.88
257,084,996.66 13,626,756.38 605,631,601.80
期初余额 204,550,847.82 9,662,954.90 4,664,051.22
219,953,048.38 11,713,378.50 450,544,280.82
本期由于固定资产折旧年限的变更, 计提的折旧额与上年同期相比减少501.84万元。
固定资产本期增加数中,从在建工程转入8,065万元。
固定资产中有房屋建筑物10,968万元、通用设备540万元被用作借款抵押,借款额6,279万元。
固定资产原值期末比期初增加52.72％,主要系新增3家并表单位而增加固定资产24,752.54 万元及在建工程转入13,064万元, 累计折旧也因新增加的并表单位转入而有大幅度增加。
(10)在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转固定资产 其他减少数
期末数 资金来源 项目进度
化浆系统改造
195,145,130.35 150,086,031.44 52,097,893.86 —
158,133,267.93 募资及贷款 99％
工程
2-6＃机改造工程
10,154,857.02 1,340.00 — —
10,156,197.02 其他 99％
六车间改造工程
5,379,041.83 114,837.00 5,493,878.83 —
-0 募资 90％
七车间盘磨机
3,766,874.65 98,193.99 3,865,068.64 —
-0 贷款 90％
安装工程
150 洗浆系统
1,754,314.85 -0 1,754,314.85 —
-0 募资 90％
改造工程
双胶纸2640工程
— 49,994,107.23 —
49,994,107.23 自筹及贷款 80％
污水处理工程
— 42,557,687.92 683,689.70 3,901,937.57
37,972,060.65 自筹及贷款 95％
中断水处理
— 6,666,109.91 — —
6,666,109.91
其他
1,841,668.84 21,739,026.03 16,752,853.13 145,930.64
6,681,911.10
合 计
218,041,887.54 271,257,333.52 80,647,699.01 4,047,868.21
269,603,653.84
其中期初资本化利息为53,291,464.76,本期资本化利息2,887,644.28,转出15,610,908.96,期末资本化利息40,568,200.08。
(11)无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加
本期摊销 期末数
土地使用权 27,518,455.19 27,518,455.19
256,728.95 27,261,726.24
电权贴费 6,000,000.00 6,000,000.00
175,000.00 5,825,000.00
电力增容费 3,579,514.80 2,505,660.59
357,951.48 2,147,709.11
房产使用权 462,528.00 462,528.00
6,937.92 455,590.08
技术使用权 170,000.00 170,000.00
28,333.30 141,666.70
合计 37,730,497,99 27,518,455.19 9,138,188.59
824,951.65 35,831,692.13
(12)其他长期资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 期末数
林木资产 56,346,400 450,984,000 507,330,400 0
本期增加数系吉林造纸(集团) 有限公司以其拥有的上营、正阳、 马安山三个国营林场林木资源以评估确认的总价值45 ,098.40万元抵偿对公司的债务。
本期公司根据吉林市林业局吉市林发(1999)100号文《关于吉林纸业股份有限公司所属林场林木采伐的批复》将列入可采伐计划的林木资产转入其他流动资产。
(13)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 3,800,000.00 62,790,000.00
信用借款 124,920,000.00 19,512,250.00
担保借款 178,310,560.00 418,456,257.93
合计 307,030,560.00 501,858,507.93
期末短期借款与期初数相比增加63％, 主要原因母公司增加了工商银行总行贷款5000万元, 另外合并报表范围的增加,也是主要原因。
(14)应付票据
期初数 期末数
43,420,000 58,675,000
应付票据中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(15)应付帐款
期初数 期末数
303,470,395.49 308,885,959.30
应付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16)预收货款
期初数 期末数
28,862,599.08 26,146,120.52
预付货款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(17)其他应付款
期初数 期末数
133,537,273.34 186,794,241.16
其他应付款中无持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末比期初增加39. 88％,主要因新增3家并表单位而相应增加其他应付款6,614万元。
(18)应付股利
期初数 期末数
法人股股利 1,400,000.00 1,400,000.00
(19)应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 17,575,665.21 8,722,507.85
营业税 12,454,562.45 991,498.57
城市维护建设税 1,379,620.86 117,343.98
个人所得税 1,203,790.00 3,723.87
所得税 13,198,210.25 2,424,980.42
预交房产税 -435,420.42 -563,760.69
合计 45,376,428.35 11,696,294.00
(20)预提费用
内 容 期初数 期末数 结存原因
预提利息 796,563.34 180,619.08 99/12/21-99/12/31应计息
保险费 1,542,892.63 0.00
合 计 2,339,455.97 180,619.08
(21)一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 0 5,000,000
担保借款 0 5,000,000
合计 0 10,000,000
(22)长期借款
借款单位
帐面金额 还款日期 借款利率 借款条件
中国建设银行
25,000,000.00 2001.06 9.75％ 担保
吉林哈达湾支行
中国农业银行
11,000,000.00 2001.12 7.33％ 担保
泗水县分行
山东造纸集团总公司
14,000,000.00 无 无 信用
中国工商银行泰安
3,000,000.00 2001.12 6.43％ 担保
金山口支行
金山口郊区财政局
4,411,000.00 无 7.00％ 信用
金山口工业城市信用社
1,000,000.00 无 6.39％ 信用
长期借款利息
11,570,069.84
合 计
69,981,069.84
(23)股本
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转增 小计
一、未上市流通股份
⒈发起人股份
196,560,000 196,560,000
其中:
国家持有股份
196,560,000 196,560,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
⒉募集法人股份
10,920,000 10,920,000
⒊内部职工股
51,480,000 51,480,000
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计
258,960,000 258,960,000
二、已上市流通股份
⒈境内上市人民币普通股
93,600,000 93,600,000
⒉境内上市外资股
⒊境外上市外资股
⒋其他
已上市流通股份合计
93,600,000 93,600,000
三、股份总额
352,560,000 0.00 0.00 0.00 0.00 352,560,000
(24)资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
342,362,118.84 342,362,118.84
被投资企业接
821,785.14 821,785.14
受捐赠准备
合 计
343,183,903.98 0.00 0.00 343,183,903.98
(25)盈余公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
40,142,040.34 17,364,074.63 57,506,114.97
法定公益金
20,071,020.17 9,069,263.66 29,140,283.83
任意盈余公积
34,983,408.55 0.00 0.00 34,983,408.55
合计
95,196,469.06 26,433,338.29 0.00 121,629,807.35
(26)未分配利润
调整前年初未分配利润 161,324,961.64
调整数* -26,481,336.10
调整后年初未分配利润 134,843,625.54
加:本期净利润 115,130,034.89
减:提取法定盈余公积 17,364,074.63
提取公益金 9,069,263.66
年末未分配利润 223,540,322.14
(27)其他业务利润
业务内容 本期发生数 上期发生数
材料调拨 3,558,317.52 3,867,539.50
租赁收入 1,033,119.05
林木资产转让收入 95,872,705.99
承包收入 239,331.25
其他 156,038.91 548,335.24
合计 3,953,687.68 101,321,699.78
公司本期无林木资产转让收入,故其他业务利润下降96％。
(28)财务费用
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 48,870,331.96 22,037,716.96
减:利息收入 2,196,341.01 24,951,383.83
其他 279,207.66 186,108.39
合计 46,953,198.61 -2,727,558.48
因新增3家并表单位而增加财务费用1174万元; 因吉林造纸(集团)有限公司已还清所占用资金, 本期无资金占用费收入而减少利息收入近2330万元; 因母公司工程项目已基本竣工, 本期无资本化利息而增加当期利息支出约1068万元。
(29)投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
股权投资收益-成本法 139,128.80 182,464.00
股权投资收益-权益法 -241,344.85
股权投资差额摊销 -2,172,400.05 1,199,804.29
合计 -2,033,271.25 1,140,923.44
(30)补贴收入
类 别 本期发生数 上期发生数
增值税退税*1 6,599,522.89
退营业税等流转税费*2 12,392,536.33
超定额缴税基数部分 0.00 9,757,000.00
合 计 18,992,059.22 9,757,000.00
*1、增值税退税: 其中包括吉林龙鼎电气有限公司根据吉林省财政厅吉财工指字(1998)第743 号文, 退回1997年省级以上新产品上缴的增值税400,000元和山东金山口纸业有限公司根据国家税务总局国税发(1994)155号文,对民政福利企业返还的增值税6,199,522.89元。
*2、退营业税等流转税费:根据吉林市人民政府吉市政函(1999)129号批复,对公司1998年因林木资产转让而形成的营业税1127万元,城建税79万元, 教育费附加34万元予以先征后返。 上述批复已经吉林省人民政府吉政函(1999)104号文批复同意。吉林市地方税务局和吉林市财政局,考虑到公司的实际困难, 同意对公司实行以免代缴,并对返还的营业税等不再征收企业所得税。
(31) 所得税
计缴所得税 20,848,159.41
退回所得税 -25,598,210.25
合 计 -4,750,050.84
*所得税退回:
1)根据吉林市人民政府吉市政函(1999)129号批复,对公司1998年因林木资产转让而形成的所得税1320 万元先征后返。上述批复已经吉林省人民政府吉政函( 1999)104号文批复同意。吉林市地方税务局和吉林市财政局,考虑到公司的实际困难,同意对公司实行以免代缴, 并对返还的营业税等不再征收企业所得税。
2)山东省泗水县财政局“泗财字(1999)42号”批文,同意返还泗水县造纸厂所得税1240万元, 用于企业挖潜改造。
(32)支付的其他与经营活动有关的价值较大的现金,主要支付内容:
项 目 金 额
为吉纸(集团)代垫费用 6,000万元
为金益纸业有限公司代垫费用 3,000万元
产品清欠奖 1,800万元
管理费用、销售费用及其他 9,000万元
6、母公司会计报表主要项目附注
(1)应收帐款
帐 龄 期初数
金 额 比例 坏帐准备
期末数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 377,349,868.25 80.21％ 13,459,247.64
261,076,448.88 87.48％ 13,053,822.44
1—2年 71,907,184.04 15.28％ 7,190,718.40
21,087,203.12 7.07％ 2,108,720.30
2—3年 19,413,997.26 4.13％ 5,824,199.18
12,945,664.65 4.34％ 3,883,699.40
3—4年 837,926.54 0.18％ 418,963.27
2,226,106.36 0.74％ 1,113,053.18
4年以上 952,684.86 0.20％ 762,147.89
1,095,929.29 0.37％ 876,743.43
合计 470,461,660.95 100％ 27,655,276.38
298,431,352.30 100％ 21,036,038.75
(2) 长期投资
1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
245,135,904.98 65,243,502.61 37,721,391.05 272,658,016.54
长期债权投资
股权投资差额
-4,799,217.15 37,721,391.05 2,172,400.05 30,749,773.85
合计
240,336,687.83 303,407,790.39
2)长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
交通银行股份有限公司
法人股 2,280,800 5％以下 2,280,800.00
B.其他股权投资
1.股权投资
被投资单位
投资期限 投资金额 投资比例 本期权益增减额 累计权益增减额
广州吉羊纸业联营有限公司
5年 200,000.00 33.33％ 0.00 0.00
山东金山口纸业有限公司
长期 37,008,337.08 95.00％ 7,687,537.08 7,687,537.08
山东泗水县造纸厂
长期 113,850,798.17 98.59％ 26,652,997.52 26,652,997.52
山东黄河纸业股份有限公司
长期 33,766,835.73 56.71％ 7,744,527.43 7,744,527.43
吉林龙鼎电气有限公司
5年 85,551,245.56 63.33％ 23,158,440.58 49,552,224.14
合 计
270,377,216.54
2.股权投资差额
被投资单位
原始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因
吉林龙鼎电气有限公司
-5,999,021.44 45 个月 -1,599,739.05 -3,199,478.10 购并
山东省泗水县造纸厂
4,122,199.35 120 个月 412,219.94 3,709,979.41 购并
山东金山口纸业有限公司
11,029,200.00 120 个月 1,102,920.00 9,926,280.00 购并
山东黄河纸业股份有限公司
22,569,991.70 120 个月 2,256,999.16 20,312,992.54 购并
合计
31,722,369.61 12,172,400.05 30,749,773.85
(3)投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
股权投资收益-成本法 139,128.80 182,464.00
股权投资收益-权益法 65,243,502.61 25,571,998.40
股权投资差额摊销 -2,172,400.05 1,199,804.29
合计 63,210,231.36 26,954,266.69
(4)主营业务收入、成本
种 类 主营业务收入 主营业务成本
49克CD卷新纸 21,706,343.30 19,610,777.17
49克AB新闻纸 34,463,023.59 28,210,491.42
特制胶印新闻纸 371,669,227.84 300,211,716.23
纸浆 172,777,413.01 150,201,389.94
合计 600,616,007.74 498,234,374.76
7、分行业资料(金额单位:万元)
行 业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
纸业
56,320.00 98,167.18 53,724.10 80,441.79 2,596.77 17,725.39
电力器材
8,231.20 10,976.40 4,758.30 5,515.88 3,472.90 5,460.52
合计
64,552.07 109,143.58 58,482.40 85,957.67 6,069.67 23185.91
8、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 法定代表人 与本公司关系
经济性质或类型 经营范围
吉林市国有资产经营 吉林省吉林市 王喜林 国家股持股单位
总公司
国有控股企业 国有资产投资、经营等
山东金山口纸业 山东省泰安市 程传良 子公司
有限公司
有限公司 机制纸及纸版制造和销售
山东泗水县造纸厂 山东省泗水县 邢东尚 子公司
有限公司 机制纸及纸版制造和销售
山东黄河纸业股份 山东省滨州市 解 聚 子公司
有限公司
有限公司 机制纸的生产和销售
吉林龙鼎电气有限 吉林市高新区 徐柏玉 子公司
公司
有限公司 电力器材的生产和销售
龙鼎工位器具有限 吉林市高新区 张兴来 子公司
公司
有限公司 工作台等制造、加工
龙鼎精密制造有限 吉林市高新区 张志民 子公司
公司
有限公司 仪器、仪表等制造
龙鼎灯具有限公司 吉林市高新区 裴 蕾 子公司
有限公司 灯具及配套电器的
生产和销售
龙鼎自动控制有限 吉林市高新区 徐柏玉 子公司
公司
有限公司 工业自控工程等
龙鼎建筑安装有限 吉林市高新区 崔柏林 子公司
有限公司 房产开发、建筑安装
龙鼎房地产开发有限 吉林市高新区 张志民 子公司
公司
有限公司 房地产开发和销售
龙鼎物业管理有限 吉林市高新区 张志民 子公司
公司
有限公司 物业管理
(2)存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
吉林市国有资产经营总公司
99800 99800
山东金山口纸业有限公司
3086 3086
山东泗水县造纸厂
5179 5179
山东黄河纸业股份有限公司
3800 3800
吉林龙鼎电气有限公司
3000 3000
吉林龙鼎工位器具有限公司
220 220
吉林龙鼎精密制造有限公司
198 198
吉林龙鼎灯具有限公司
95 95
吉林龙鼎自动控制有限公司
220 220
吉林龙鼎建筑安装有限公司
145 145
龙鼎房地产开发有限公司
500 500
龙鼎物业管理有限公司
100 100
(3) 存在控制关系关联方所持股份及其变化(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
吉林铝业公司
19,656.00 55.75 -19,656 -55.75 0.00 0.00
吉林市国有资产
经营总公司
0.00 0.00 19,656 55.75 19,656.00 55.75
山东金山口纸业
有限公司
2,931.70 95.00 2,931.70 95.00
山东泗水县造纸厂
5,105.98 98.59 5,105.98 98.59
山东黄河纸业股份
有限公司
2,154.98 56.71 2,154.98 56.71
吉林龙鼎电气有限
公司
1,900.00 63.33 1,900.00 63.33
吉林龙鼎工位器具
有限公司
126.68 57.58 126.68 57.58
吉林龙鼎精密制造
有限公司
112.80 56.97 112.80 56.97
吉林龙鼎灯具有限
公司
53.83 56.66 53.83 56.66
吉林龙鼎自动控制
有限公司
124.92 56.78 124.92 56.78
吉林龙鼎建筑安装
有限公司
8l.49 57.58 8l.49 57.58
龙鼎房地产开发有限
公司
303.98 60.79 303.98 60.79
龙鼎物业管理有限公司
63.33 63.33 63.33 63.33
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
广州吉羊纸业联营有限公司 联营企业
吉林龙鼎物资有限公司 联营企业
(5)关联方交易
本公司本期无关联方交易。
(6)关联方应收、应付款余额
公司本期期末无关联方应收应付款项余额。
(7)其他关联交易事项
公司本年度关键管理人员从本公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额11.14万元,共计14人(其中7 人未从本公司取得报酬)。
9、或有事项及承诺事项
对外担保情况
被担保方 金 额
吉林第一机械厂 2,800万元
10、资产负债表日后事项
截至本会计报表签发日(2000年4月9日)止, 本公司并未发生影响本会计报表阅读的重大资产负债表日后事项
11、其他重要事项
(1)1999年9月2日,公司与吉林造纸(集团)有限公司签订了《关于资产抵债的协议》,双方同意吉林造纸(集团)有限公司以其拥有的上营、正阳、马安山三个国营林场林木资源以评估确认的总价值45,098.40万元抵偿对公司的债务。1999年9月3日,公司召开1999 年第二次临时股东大会,审议并通过了上述抵债协议。
(2)经国家财政部财管字[1999〗235号文批复,1999年本公司国家股持股单位由吉林铝业公司变更为吉林市国有资产经营总公司。
九、公司其他有关资料
1、公司首次注册登记时间:1993年5月10日
公司首次注册地址:吉林省吉林市林荫路9号
2、公司企业法人营业执照注册号:12448291-0
3、税务登记号:220202124482910
4、公司未流通股票的托管机构名称:吉林省证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:上海众华会计师事务所
办公地址:上海市浦东大道288号东信大楼
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务主管、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
吉林纸业股份有限公司
2000年4月12日
资产负债表
编制单位:吉林纸业股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
年末数 年初数
资产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
56446828.20 37721798.78 14459685.67 8551539.95
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
1350000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
443499216.34 298431352.30 519937359.21 470461660.95
其他应收款
140121136.24 54071475.39 370667803.73 366962490.19
减：坏帐准备
37322880.84 2131121.67 34979868.29 32178646.00
应收帐款净额
546297471.74 326189706.02 855625294.65 805245505.14
预付帐款
75243365.00 27263398.54 52653072.97 50391807.44
应收补贴款
344407.43
期货保证金
应收席位费
存货
156676041.91 102791210.68 104917239.08 95238872.41
减：存货跌价准备
存货净额
156676041.91 102791210.68 104917239.08 95238872.41
待摊费用
3356799.93 2771940.55 3696195.39 3696195.39
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
507330400.00 507330400.00
流动资产合计
1347045314.21 1004068454.57 1031351487.76 963113920.33
长期投资：
长期股权投资
48639229.00 303407790.39 187552538.00 240336687.83
长期债权投资
100000.00
长期投资合计
48739229.00 303407790.39 187552538.00 240336687.83
减：长期投资减值准备
长期投资净额
48739229.00 303407790.39 187552538.00 240336687.83
其中:合并价差(合并报表填列)
30749773.85 30749773.85 -4799217.15 -4799217.15
其中:股权投资差额
30749773.85 30749773.85 -4799217.15 -4799217.15
固定资产：
固定资产原价
799112972.16 417151182.22 523264600.21 353624450.83
减：累计折旧
193481370.36 90049406.78 72720319.39 70722296.36
固定资产净值
605631601.80 327101775.44 450544280.82 282902154.47
工程物资
12460126.29 9101696.16 1509767.04 1509767.04
在建工程
269603653.84 170827991.49 218041887.54 218041887.54
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
887695381.93 507031463.09 670095935.40 502453809.05
无形资产及其他资产：
无形资产
35831692.13 0.00 27518455.19
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
0.00 0.00 56346400.00 56346400.00
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
35831692.13 0.00 83864855.19 56346400.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2319311617.27 1814507708.05 1972864816.35 1762250817.21
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
501858507.93 358396257.93 307030560.00 258110560.00
应付票据
58675000.00 43200000.04 3420000.04 43420000.00
应付帐款
308885959.30 219949150.14 303470395.49 260747184.70
预收帐款
26146120.52 15130758.66 28862599.08 22623818.92
代销商品款
应付工资
81526.87 81526.87 81526.87 81526.87
应付福利费
14993501.10 6438338.00 3758799.89 2931619.34
应付股利
1400000.00 1400000.00 1400000.00 1400000.00
应交税金
11696294.00 19920279.15 45376428.35 50376428.35
其他应交款
10907405.00 10293149.41 8418960.60 8104203.69
其他应付款
186794241.16 53773384.85 133537273.34 50515509.07
预提费用
180619.08 90619.08 2339455.97 2339455.97
一年内到期的长期负债
10000000.00
其他流动负债
流动负债合计
1131619174.96 728673464.09 877695999.59 700650306.91
长期负?
长期借款
69981069.84 36570069.84 134199162.44 134199162.44
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
69981069.84 36570069.84 134199162.44 134199162.44
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1201600244.80 765243533.93 1011895162.03 834849469.35
少数股东权益
76797339.00 0.00 35185655.74
股东权益
股本
3352560000.00 352560000.00 352560000.00 352560000.00
资本公积
343183903.98 343183903.98 343183903.98 343183903.98
盈余公积
121629807.35 110125298.04 95196469.06 91845874.10
其中：公益金
29140283.83 25047296.50 20071020.17 18954155.19
未分配利润
223540322.14 243394972.10 134843625.54 139811569.78
股东权益合计
1040914033.47 1049264174.12 925783998.58 927401347.86
负债及股东权益总计
2319311617.27 1814507708.05 1972864816.35 1762250817.21
利润及利润分配表
编制单位:吉林纸业股份有限公司 1999年度 单位:元
项目
本年实际发生数 上年实际发生数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
1091435771.14 600616007.74 645520751.50 563208728.08
减：折扣与折让
主营业务收入净额
1091435771.14 600616007.74 645520751.50 563208728.08
减：主营业务成本
829276736.32 498234374.76 584823948.77 537240988.59
主营业务税金及附加
7538960.33 3455228.12 4924234.23 4136177.71
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
254620074.49 98926404.86 55772568.50 21831561.78
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3953687.68 3665083.20 101321699.78 101321699.78
减：存货跌价损失
营业费用
45982498.96 18727401.67 1140814.72 9381721.07
管理费用
53644049.09 14918844.65 29282111.68 26503289.04
财务费用
46953198.61 30753026.59 -2727558.48 -3491626.80
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
111994015.51 38192214.15 119398900.36 90759878.25
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-2033271.25 63210231.36 1140923.44 26954266.69
期货损益
补贴收入
18992059.22 12392536.33 9757000.00
营业外收入
1336582.62 101742.35 436388.87 333794.87
减：营业外支出
952313.95 644399.50 8510188.43 8075912.95
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
129337072.15 113252324.69 122223024.24 109972026.86
减：所得税
-4750050.84 -8610501.57 13198201.25 13198210.25
减:少数股东损益
18957088.10 0.00 13868346.66
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
115130034.89 121862826.26 95156467.33 96773816.61
加：年初未分配利润
134843625.54 139811569.78 84673825.66 84673825.66
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
249973660.43 261674396.04 179830292.99 181447642.27
减：提取法定盈余公积
17364074.63 12186282.63 11911111.64 9677381.66
提取法定公益金
9069263.66 6093141.31 5955555.81 4838690.83
七、可供股东分配的利润
223540322.14 243394972.10 161963625.54 166931569.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
0.00 0.00 27120000.00 27120000.00
八、未分配利润
223540322.14 243394972.10 134843625.54 139811569.78
现金流量表
编制单位:吉林纸业股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 406852767.56 852554208.40
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 0.00 21775473.60
收到的其他与经营活动有关的现金 79114640.91 94848836.81
现金流入小计 485967408.47 969178518.81
购买商品、接受劳务支付的现金 350227586.77 641164627.44
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14879763.35 46273805.85
支付的增值税款 46857506.25 80350716.52
支付的所得税款 0.00 8651800.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
5997322.50 10034713.28
支付的其他与经营活动有关的现金 75820872.67 198003704.89
现金流出小计 493783051.54 984479367.98
经营活动产生的现金流量净额 -7815643.07 -15300849.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 3500.00
分得股利或利润所收到的现金 139128.80 139128.80
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
18378.00 97019.48
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 157506.80 239648.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
12391692.62 59488031.87
权益性投资所支付的现金 0.00 -2141077.38
债权性投资所支付的现金 0.00 100000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12391692.62 57446954.49
投资活动产生的现金流量净额 -12234185.82 -57207306.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 424920000.00 550530000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 424920000.00 550530000.00
偿还债务所支付的现金 315634302.07 362444302.07
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 26052853.48 39577643.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 34012756.73 34012756.73
现金流出小计 375699912.28 436034702.09
筹资活动产生的现金流量净额 49220087.72 114495297.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 29170258.83 41987142.53
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 121862826.26 115130034.89
加：少数股东损益 0.00 18957088.10
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -5865524.33 1920985.59
固定资产折旧 19758604.68 43124476.80
无形资产摊销 0.00 611285.19
待摊费用减少(减;增加) -924254.84 -97785.22
预提费用增加(减:减少) -1542892.63 -1556892.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-19219.97 1239955.28
固定资产报废损失
财务费用 31773017.15 47949005.51
投资损失(减收益) -63210231.36 2033271.25
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -7552338.27 -17945477.99
经营性应收项目的减少(减增加) 41308199.48 -31437648.65
经营性应付项目的增加(减减少) -143403829.24 -195229147.29
增值税增加净额(减减少)
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7815643.07 -15300849.17
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 37721798.78 56446828.20
减:货币资金的期初余额 8551539.95 14459685.67 现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 29170258.83 41987142.53
