苏宁环球股份有限公司2007年度中期报告
二○○七年八月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张桂平先生、主管会计工作负责人崔振杰先生及会计机构负责人陈明娟女士声明：保证2007年度中期报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
目 录
第一节 公司基本情况…………………………………………………1
第二节 股本变动及主要股东持股情况………………………………3
第三节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………6
第四节 管理层讨论与分析……………………………………………6
第五节 重要事项………………………………………………………10
第六节 财务报告………………………………………………………15
第七节 备查文件目录…………………………………………………46
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：苏宁环球股份有限公司
公司法定英文名称：Suning Universal Co.,Ltd
公司英文缩写：SUC
（二）公司法定代表人：张桂平
（三）公司董事会秘书：张伟华（代）
公司证券事务代表：邱洪涛
联系地址：吉林省吉林市高新区深圳街9号金桥宾馆3楼
邮政编码：132013
联系电话：0432-4565905
传真电话：0432-4565906
电子信箱：suning@suning_universal.com
（四）公司注册地址：吉林省吉林经济技术开发区九站街718号
邮政编码：132101
公司办公地址：吉林省吉林市高新区深圳街9号金桥宾馆3楼
邮政编码：132013
公司电子信箱：suning@suning_universal.com
公司国际互联网网址：www.suning-universal.com
（五）公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
登载半年度报告的国际互联网址:http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：苏宁环球
股票代码：000718
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年5月10日
注册地点：吉林省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：2200001030144
税务登记号码：220202124482910
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 2,962,378,883.51 2,049,003,467.15 2,432,345,349.52 44.58% 21.79%
所有者权益（或股东权益） 629,442,019.48 469,907,418.86 529,347,337.20 33.95% 18.91%
每股净资产 1.28 1.18 1.10 8.47% 16.36%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 93,063,197.21 30,409,650.13 30,409,650.13 206.03% 206.03%
利润总额 95,591,625.39 31,534,790.15 31,534,790.15 203.13% 203.13%
净利润 60,796,805.51 20,985,400.28 20,985,400.28 189.71% 189.71%
扣除非经常性损益后的净利润 59,375,268.36 20,269,248.66 20,269,248.66 192.93% 192.93%
基本每股收益 0.14 0.05 0.05 180.00% 180.00%
稀释每股收益 0.14 0.05 0.05 180.00% 180.00%
净资产收益率 9.66% 5.01% 5.01% 4.65% 4.65%
经营活动产生的现金流量净额 4,736,386.18 102,277,598.76 -95.37%
每股经营活动产生的现金流量净 0.01 0.21 -95.24%
额
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注：扣除的非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
减：营业外收入（以前年度计提的减值转回） 2,734,468.96
加：营业外支出 -332,547.19
减：同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -600,791.10
减：所得税影响 -379,593.52
合计 1,421,537.15
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内本公司的股份总数及结构
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送 公 其他 小计 数量 比例
股 积
金
转
股
一、有限售 211,135,080 52.82% 91,249,627 0 0 -4,452,460 86,797,167 297,932,247 60.68%
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 211,135,080 52.82% 91,249,627 -4,452,460 86,797,167 297,932,247 60.68%
持股
其中：境内 211,135,080 52.82% 9,124,962 -4,452,460 4,672,502 215,807,582 43.95%
非国有法人
持股
境内自然人 0 0.00% 82,124,665 82,124,665 82,124,665 16.73%
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售 188,604,000 47.18% 4,452,460 4,452,460 193,056,460 39.32%
条件股份
1、人民币普 188,604,000 47.18% 4,452,460 4,452,460 193,056,460 39.32%
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总 399,739,080 100.00% 91,249,627 91,249,627 490,988,707 100.00%
数
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二、前十名股东、前十名流通股东持股表
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股东总数 15,710
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
江苏苏宁环球集团有限公司 境内非国有法人 40.81% 200,363,220 200,363,220
张桂平 境内自然人 8.53% 41,883,579 41,883,579
张康黎 境内自然人 8.20% 40,241,086 40,241,086
南通百汇物资有限公司 境内非国有法人 1.86% 9,124,962 9,124,962
中国建设银行－银华富裕主题 境内非国有法人 1.42% 6,963,874
股票型证券投资基金
华夏成长证券投资基金 境内非国有法人 1.16% 5,694,162
中国银行－华夏回报证券投资 境内非国有法人 1.06% 5,219,363
基金
中国银行－华夏回报二号证券 境内非国有法人 1.02% 5,007,039
投资基金
光大证券－光大－光大阳光集 境内非国有法人 0.81% 4,000,000
合资产管理计划
中国农业银行－华夏平稳增长 境内非国有法人 0.73% 3,600,000
混合型证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基 6,963,874 人民币普通股
金
华夏成长证券投资基金 5,694,162 人民币普通股
中国银行－华夏回报证券投资基金 5,219,363 人民币普通股
中国银行－华夏回报二号证券投资基金 5,007,039 人民币普通股
光大证券－光大－光大阳光集合资产管理计划 4,000,000 人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基 3,600,000 人民币普通股
金
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 3,506,445 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 2,799,921 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 2,500,000 人民币普通股
交通银行－科瑞证券投资基金 2,179,628 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 上述股东江苏苏宁环球集团有限公司、张桂平先生与张康黎先生属于《上市公司持股变动信息披露管
的说明 理办法》中规定的一致行动人：张桂平先生为公司的实际控制人，张康黎先生为张桂平先生之子，与
公司存在关联关系。其他与公司控股股东及其关联人不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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三、持有本公司股份5％（含5％）以上股份的股东有：江苏苏宁环球集团有限公司、张桂平先生、张康黎先生，其中张桂平为江苏苏宁环球集团有限公司董事长，是我公司实际控制人，张康黎先生为张桂平先生之子。上述股东所持股份没有质押或冻结的情况。报告期内江苏苏宁环球集团有限公司所持股份增加265,140股,系因限售流通股股东根据股权分置改革方案为获得上市流通权补偿所致。
四、报告期内公司控股股东变化情况
报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份 本期减持股 期末持股数 变动原因
数量 份数量
张桂平 董事长 0 41,883,579 0 41,883,579 系以其所持有的江苏乾阳房地产开发有
限公司51%的权益认购公司非公开发行
股票所致。
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除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股票，持股无发生变动情况。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况
公司独立董事张尔金先生、独立董事谈臻先生由于工作原因向公司董事会提出辞去董事职务，经公司第五届董事会第十五次会议讨论提名朱建设先生为独立董事候选人，控股股东提名郑蔼梅女士为独立董事候选人，并经2006年年度股东大会审议通过。
管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
今年上半年南京房价增长较快，连续三个月同比增长10%，同时，成交量也相应增加。根据相关房地产的统计数据显示，2007年1－6月，南京全市商品住宅认购比去年同期增加约7000套。其中成交最多、增长最多的仍然为江北板块，与去年同期相比，其住宅成交量高出近4000套。
上半年江北楼市在高地价和多需求的刺激下，房价快速上涨，均价已由年初的3600元/平方米涨至4400元/平方米，涨幅达22%。
随着南京城市经济的发展和城市结构的升级，以及 “一城三区”、“跨江发展”等长远规划的逐步落实，江北楼市发展异常迅猛，公司在江北的房地产开发项目均取得良好的销售业绩。公司开发的“天润城”项目自2005年推出以来，销售业绩屡创新高，连续两年（2005/2006年度）荣获“南京市销售面积、销售套数总冠军”，连续两年（2005/2006年度）荣获“南京市老百姓最想购买楼盘”和“最佳性价比楼盘”，连续两年（2005/2006年度）蝉联“CIHAF中国名盘”的殊荣，曾经创下连续十月蝉联“南京市销售面积和销售套数冠军”。
报告期内，公司实现营业收入52149.63万元，比上年同期31438.44万元增长65.88%；营业利润9306.32万元，比上年同期3040.97万元增长206.03%；实现净利润6079.68万元，比上年2098.54万元增长189.71%。
为实现公司的快速发展，公司提出了在五年内实现年开发建筑面积达到250-300万平方米，年销售收入达到120-150亿元，成为国内具有领先地位的综合性大型地产运营商的发展目标。为实现上述发展目标，除立足开发“天润城”、“天华硅谷”项目，公司还将通过不断置入控股股东及实际控制人所拥有的优质房地产项目扩大开发能力，积极向南京以外的其他城市拓展，通过拍卖、挂牌竞购等土地储备方式来达到公司的五年发展目标。
二、报告期内经营情况
1、报告期内总体经营情况
单位：（人民币）万元
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本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 52149.63 31438.44 65.88%
营业利润 9306.32 3040.97 206.03%
净利润 6079.68 2098.54 189.71%
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本报告期内公司营业收入、营业利润、净利润比上年同期均有大幅度增加，主要原因如下：
（1）房地产销售收入在房地产完工并验收合格后方能确认，本报告期内房地产开发项目竣工交付面积比上年同期有较大增长。本报告期公司开发项目竣工交付面积178158.92平方米，上年同期交付 104430.70平方米，同比增长70.60%。
（2）随着开发档次的不断提升，销售价格也稳步增长。
2、主营业务范围及经营状况
（1）本公司主营业务范围为：房地产开发经营与混凝土生产销售。
（2）经营状况
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
房地产 46,514.86 32,910.52 29.25% 81.79% 6.05% 48.87%
建材 5,578.07 4,266.69 23.51% -4.57% 0.57% -14.25%
主营业务分产品情况
房地产 46,514.86 32,910.52 29.25% 81.79% 60.05% 48.87%
商品砼 5,173.44 4,128.18 20.20% -11.49% -2.69% -26.33%
涂料施工 404.63 138.51 65.77%
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3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况说明
因公司房地产开发项目销售价格不断上升，主营业务盈利能力也有较大增长。
4、报告期内没有发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、公司报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以上的情况：
公司为控股公司，所有房地产项目均由下属子公司开发。目前，公司共有六家全资子公司和控股子公司，包括南京天华百润投资发展有限公司（以下简称“天华百润”）、南京华浦高科建材有限公司（以下简称“华浦高科”）、江苏乾阳房地产开发有限公司（以下简称“乾阳房地产”）、长春苏宁环球房地产开发有限公司、北京苏宁环球有限公司、吉林市苏宁环球有限公司。本报告期公司利润主要由天华百润和华浦高科两家子公司提供。具体情况如下：
（1）天华百润是本公司的控股子公司，主要从事房地产开发业务。目前，天华百润正在南京市浦口区开发“天润城”项目。注册资本18000万元。截止2007年6月30日，该公司总资产 2,504,780,250.78
元，报告期内营业收入465,715,548.17元，营业利润 90,796,006.73 元，净资产336,389,385.68 元，实现净利润62,057,949.26元。
（2）华浦高科是本公司的控股子公司，主要从事混凝土搅拌加工、涂料生产与销售业务。注册资本3000万元。截止2007年6月30日，该公司总资产157,779,759.05 元，报告期内营业收入87,206,253.72 元，营业利润14,559,093.06 元，净资产56952611.21元，实现净利润14,143,795.61 元。
三、报告期内投资情况
1、本报告期内，公司募集资金使用情况：
（1）前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38号文核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）91,249,627股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.51元。其中苏宁环球实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司（以下简称“乾阳房地产51%和49%的股权认购苏宁环球发行股份的90%，南通百汇物资有限公司以现金认购本次发行股份的10%。上述认购股份的权益性资产已于2007年4月19日登记至公司名下；认购资金41,153,583.13元于2007年4月19日存入指定账户南京银行江南大厦支行01670120480000048账户，扣除2,570,000.00元发行费用，募集资金净额为38,583,583.13元。上述出资，业经中喜会计师事务所有限责任公司以中喜验字[2007]第01015号予以验证。
二、前次募集资金实际使用情况及效益说明
前次募集资金(货币资金部分)已用于补充公司的流动资金；乾阳房地产的“天华硅谷”项目已经开始动工建设。
至此，前次募集资金已全部使用完毕。
2、本报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司根据相关法律法规的要求，并经第五届董事会第十六次审议，修订了《苏宁环球股份有限公司信息披露制度（2007年4月修订）》、《苏宁环球股份有限公司会计政策（2007年4月修订）》。
根据中国证券监督管理委员会发布的证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的有关要求，我公司按照实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《关于提高上市公司质量的意见》等有关法律法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部控制制度，有组织的对公司治理情况进行了全面自查，并于2007年7月21日公告了《苏宁环球股份有限公司治理专项活动自查报告及整改计划》。
目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。
二、本报告期内公司无实施利润分配方案，公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
四、公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况，不存在参股拟上市公司等投资情况。
五、公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况
单位：（人民币）万元
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交易对方或 被收购或置入资 购买日 交易价格 自购买日起至 本年初至本 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
最终控制方 产 报告期末为公 期末为公司 为关 明 的资产 的债权
司贡献的净利 贡献的净利 联交 产权是 债务是
润（适用于非 润（适用于 易（ 否已全 否已全
同一控制下的 同一控制下 如是 部过户 部转移
企业合并） 的企业合并 ，说
） 明定
价原
则）
江苏乾阳房 该公司100%权益 2006年06月30 37038.22 0.00 -122.98 是 以净资产评 是 是
地产开发有 日 估值为准
限公司
吉林市苏宁 该公司100%权益 2007年03月10 10,000.00 0.00 65.96 是 审计结果账 是 是
环球有限公 日 面净资产为
司 准
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五、报告期内公司关联交易事项
（一）日常经营性关联交易
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 占各类采购比例 2007年1-6月
南京苏宁门窗制造有限公司 门窗 4.47% 18,291,188.15
南京苏宁矿业有限公司 矿石 11.44% 7,799,229.94
单位名称 品种 占各类采购比例 2006年1-6月
南京苏宁矿业有限公司 矿石 16.19% 6,015,290.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 数量 2007年1-6月 占各类销售比例(%)
南京浦东房地产开发有限公司 商品砼 74,781.25方 18,609,774.78 23.75
南京苏宁房地产开发有限公司 商品砼 1,791.50方 484,880.71 0.62
南京苏宁房地产开发有限公司 涂料施工 180,965.42 2.05
南京浦东房地产开发有限公司 涂料施工 119,500平方米 3,857,889.32 43.61
单位名称 品种 数量 2006年1-6月 占各类销售比例(%)
南京浦东房地产开发有限公司 商品砼 34,648.50 8,419,559.13 14.40
南京苏宁房地产开发有限公司 商品砼 985.00 223,324.99 0.38
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定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
上述日常关联交易协议业经公司第五届董事会第十五次会议及2006年年度股东大会审议通过，相关公告已披露于2007年3月15日、4月6日《证券时报》及巨潮网。
（二）资产收购、出售发生的关联交易
1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38号文核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）91,249,627股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.51元。其中苏宁环球实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的乾阳房地产51%和49%的股权认购苏宁环球发行股份的90%，南通百汇物资有限公司现金认购本次发行股份的10%。上述认购股份的权益性资产已于2007年4月19日登记至公司名下。相关具体情况已披露于2006年6月26日、2006年8月12日、2007年4月26日《证券时报》及巨潮网。
2、为进一步完善公司房地产开发的业务结构，持续减少公司与控股股东苏宁集团及实际控制人之间潜在同业竞争的可能性，促进企业的新一轮发展，公司收购了苏宁集团全资子公司吉林市苏宁环球有限公司的全部股权。
吉林市苏宁环球有限公司有关资料如下：
（1）公司名称：吉林市苏宁环球有限公司
（2）公司住所：吉林丰满经济技术开发区吉桦路99号
（3）公司类型：有限责任公司
（4）经营范围：房地产开发；投资建设城市基础设施、投资教育及相关产业、投资开发高新技术项目；进出品贸易；酒店管理；经济信息咨询服务。
（5）成立日期：2006年9月14日
（6）注册资本：人民币10000万元
由于该公司成立时间较晚，尚未开展实际业务，预计收购价格与注册资金相当，本次收购具体价格以2007年3月10日为基准日的审计结果账面净资产为准。
（三）公司与关联方存在非营性债权债务往来或担保事项：
1、担保
截至2007年6月30日，本公司之控股股东苏宁集团及张桂平为本公司之子公司华浦高科800万元借款提供连带责任保证担保；南京佛手湖环球度假村投资有限公司以其土地使用权为本公司之子公司华浦高科3,000万元借款提供抵押担保。
2、租赁
公司之子公司天华百润于2006年与南京苏宁房地产开发有限公司签订了房屋租赁协议，租赁苏宁环球大厦17层办公室，租赁期限从2007年1月1日至2011年12月31日，租赁期内免收房屋租金。
3.关联方应收应付款金额
单位：人民币元
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项目 2007年6月30日 占总额比例(%) 2006年12月31日 占总额比例(%)(%)
(1)应收账款
南京苏宁门窗制造有限公司 7,236.50 0.01 6,804.00 0.02
南京苏宁房地产开发有限公司 228,964.02 0.44 1,551,479.15 3.50
南京浦东房地产开发有限公司 6,149,608.10 11.89 14,397,401.60 32.52
(2)预付账款
南京苏宁矿业有限公司 1,560,671.72 0.49
南京苏宁门窗制造有限公司 2,860,424.32 0.89
南京苏宁环球汽车城有限公司 191,000.00 0.06
(3)应付账款
南京苏宁矿业有限公司 625,729.07 0.28
南京苏宁门窗制造有限公司 16,160,440.98 5.50 8,034,408.80 3.64
南京苏浦建设有限公司 2,507,683.45 0.85 834,514.31 0.38
(4)其他应付款
南京苏宁矿业有限公司 130,000.00 0.04
江苏苏宁环球集团有限公司 131,623,713.20 95.73 314,745,119.69 97.42
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六、重大合同及履行情况
1、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内或持续到报告期内，公司没有发生对外担保事项。
3、报告期内及以前期间没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、报告期内公司及持有公司股份5％以上的股东无发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司2007年度中期报告经中喜会计师事务所有限责任公司注册会计师高明来先生、郝素花女士审计，审计费用为80万元。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
第六节 财务报告
一、公司中期财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
二、会计报表（见附表）
1、资产负债表
2、利润表
3、现金流量表
4、股东权益变动表
三、会计报表附注
审 计 报 告
中喜审字[2007]第01294号
苏宁环球股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的苏宁环球股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2007年1-6月的利润表和合并利润表、合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注和合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
中国注册会计师：高明来
中喜会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：郝素花
中国·北京 二○○七年八月五日
苏宁环球股份有限公司
会计报表附注
(无特别指明本报表附注货币单位为人民币元)
一、公司基本状况
苏宁环球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名吉林纸业股份有限公司，系于1993年5月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批（1993）61号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年3月20日经中国证监会证监发字（1997）82号文批准，向社会公开发行人民币普通股6,000万股。1997年4月8日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码000718。截至2004年12月31日，本公司股本399,739,080元，其中，吉林市国有资产经营有限责任公司持股50.06%。
2005年9月25日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权【2005】1118号《关于吉林纸业股份有限公司国家股转让有关问题的批复》文批准，同意吉林市国有资产经营有限责任公司将其持有的本公司国家股20,009.808万股转让给江苏苏宁环球集团有限公司（以下简称“苏宁集团”）。转让完成后，该股份属非国有股。2005年11月9日中国证监会以证监公司字【2005】112号《关于同意江苏苏宁环球集团有限公司公告吉林纸业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，同意豁免苏宁环球集团有限公司因持有吉林纸业股份有限公司50.06%的股份而应履行的要约收购义务。
2005年11月8日，中国证券监督管理委员会以证监公司字【2005】113号文《关于吉林纸业股份有限公司重大资产重组方案的意见》批复，同意本公司实施重组，受让苏宁集团持有的南京天华百润投资发展有限公司（以下简称“天华百润”）95%的股权和南京华浦高科建材有限公司（以下简称“华浦高科”）95%的股权，同时被豁免由于受让上述资产而产生的全部债务。
2005年12月9日，本公司2005年第一次临时股东大会通过股权分置方案，以上述资产重组为基础，苏宁集团以将经营性资产注入本公司的方式，向全体流通股股东作出对价安排，公司净资产由0元上升为40,277.90万元，流通股股东每10股获得10.08元净资产。2005年12月26日原非流通股股东持有的非流通股份获得上市流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股。至此，本公司股份399,739,080股，全部为流通股份，其中有限售条件的流通股份211,149,406股（其中含高管股份14,326股），占52.82%，无限售条件的流通股份188,589,674股，占47.18%。
2006年11月，有限售条件的流通股份14,326股上市流通。
2007年2月6日，有限售条件的流通股份4,452,460股上市流通。
2007年4月30日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）91,249,627股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.51元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司（以下简称“乾阳房地产”）51%和49%的股权认购发行股份的90%，南通百汇物资有限公司以现金认购发行股份的10%。本次发行结束后，公司股本变为490,988,707.00元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2007]第01015号予以验证。截至2007年6月30日，有限售条件的流通股份297,932,247股，占60.68%，无限售条件的流通股份193,056,460股，占39.22%。
根据国家工商行政管理总局的名称核准和吉林省工商行政管理局的核准，公司名称于2005年12月12日变更为苏宁环球股份有限公司。根据吉林省工商行政管理局的核准，公司注册地变更为吉林经济技术开发区九站街718号，公司经营范围已变更为房地产开发（凭资质经营）；投资建设城市基础设施、投资教育及相关产业、投资开发高新技术项目；建材生产（凭环保许可生产）；进出口贸易（需专项审批除外）；酒店服务；经济信息咨询服务。
公司所属行业：房地产及建筑建材业
公司法定代表人：张桂平
二、遵循企业会计准则的声明
本公司基于附注三所述之编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整的反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。
三、会计报表编制基础
本财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于附注四所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、重要会计政策、会计估计
1、会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性
以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4、外币业务核算办法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。与房地产项目直接有关的汇兑损益，在房地产竣工之前，计入开发成本。
5、现金等价物确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
6、金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产、金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
(2)金融工具的确认依据和计量
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益；
③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
(3)金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
(4)金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
7、坏账核算方法
(1)计提方法：公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按不同账龄余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
(2)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。
(3)公司坏账采用备抵法核算，一般坏账准备提取比例为：
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账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-5年 50%
5年以上 90%
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坏账准备计提的范围包括所有应收款项。
8、存货核算方法
(1)存货分类： 存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品。非开发产品包括原材料、库存商品、周转材料。
(2)计量方法：存货按成本进行初始计量；资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。周转材料领用采用一次转销法摊销。。
(3)公司的存货盘存采用永续盘存制度。
(4)存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。
(5)开发用土地的核算办法：项目开发时，全部转入在建开发产品，在开发成本科目中单独设置土地开发明细，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、缴纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别转入开发产品—其他项目。
(6)用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产竣工之前计入开发成本，开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财务费用。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停计入开发成本，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。其他的借款费用均于发生当期确认为财务费用。
9、投资性房地产的核算方法
(1)确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：
A该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；
B该投资性房地产的成本能够可靠计量。
(2)计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
(3)后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计量，适用《企业会计准则第4号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第6号—无形资产》。
10、长期股权投资的核算方法
(1)企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 (2)非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)长期股权投资后续计量及收益确认
本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值不能可靠计量的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。
(4)期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计量和折旧方法
(1)固定资产标准：公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
(2) 固定资产计量：固定资产按成本进行初始计量。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，固定资产残值率均为5%。分类的折旧年限及折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 20年 4.75%
机械、机器和其它生产设备 5年 19%
电子设备 5年 19%
运输设备 10年 9.5%
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(4)固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。
(5)固定资产减值准备：当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
(3)在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。
13、借款费用
(1)借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
(2)资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(3)暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
(4)借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
14、无形资产计价和摊销方法
(1)核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
(2)计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。
如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
(3)无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
(4)企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
(5)土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
(6)无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16、预计负债
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
17、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
18.政府补助
公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
19.销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认原则
(1)销售商品收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
房地产销售在房地产完工并验收合格，签订了销售合同，合同约定的完工开发产品移交条件已经达到，本公司已将完工开发产品所有权上的风险和报酬转移给买方，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(2)提供劳务收入确认原则:公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
(3)让渡资产使用权收入确认:利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、所得税的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
21、利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
四、合并会计报表的编制方法
1、合并范围的确定原则、报表编制的依据及方法
公司按《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并会计报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，对内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销编制。
2、纳入合并会计报表范围的子公司
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公司名称 成立时间 持股比例 注册资本 法定代表人 经营范围
南京天华百润投资发展 2003年7月 95% 18,000万元 李岭 房地产开发与经营、商品房策划资讯服
有限责任公司 务、实业投资与管理等
南京华浦高科建材有限 2003年7月 95% 3,000万元 张伟华 混凝土的生产、销售（凭资质经营）、
公司 混凝土设备租赁等
长春苏宁环球房地产开 2006年9月 100% 2,000万元 郑路衡 房地产开发(凭资质证经营)、项目投资
发有限公司 、进出口贸易、酒店管理、经济信息咨
询等
北京苏宁环球有限公司 2006年8月 100% 10,000万元 吴兆兰 房地产开发、项目投资、货物进出口、
技术进出口、代理进出口、酒店管理、
经济信息咨询服务等。
江苏乾阳房地产开发有 2002年7月 100% 5,000万元 张康黎 房地产开发与经营、物业管理
限公司
吉林市苏宁环球有限公 2006年9月 100% 10,000万元 张桂平 房地产开发、投资建设城市基础设施、
司 投资教育及相关产业、投资开发高新技
术项目；进出口贸易；酒店管理；经济
信息咨询服务。
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(1)非同一控制下企业合并取得的子公司
2005年12月公司收购天华百润和华浦高科各95%的股权。
2006年，公司出资成立了长春苏宁环球房地产开发有限公司和北京苏宁环球有限公司。
(2)同一控制下的企业合并取得的子公司
如附注一所述，2007年4月，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）91,249,627股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.51元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司51%和49%的股权认购发行股份的90%，公司持有江苏乾阳房地产开发有限公司100%股权。
2007年3月15日，公司以现金收购苏宁集团持有的吉林市苏宁环球有限公司（以下简称“吉林苏宁”）100%股权。
3、本年合并报表编制范围变化及其原因
如附注四-2-(2)所述，公司本期新增子公司乾阳房地产及吉林苏宁，由于此项合并属同一控制下企业合并取得的子公司。因此公司相应调整了报表期初数。
截至2007年6月30日，乾阳房地产及吉林苏宁净资产及2007年1-6月净利润分别如下：
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乾阳房地产 吉林苏宁
2007年6月30日净资产 53,552,648.91 100,659,577.75
2007年1-6月净利润 -1,229,814.04 659,577.75
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4、同一控制下企业合并的判断依据
由于乾阳房地产原股东为张桂平与张康黎，张康黎系张桂平之子，本公司与乾阳房地产实际控制人为张桂平，所以将对乾阳房地产的合并判定为同一控制下的企业合并；吉林苏宁原股东为苏宁集团，本公司控股股东亦为苏宁集团，苏宁集团实际控制为张桂平，因此对吉林苏宁的合并判定为同一控制下的合并。
乾阳房地产吉林苏宁自2007年1月1日至合并日的收入、净利润、现金流量分别如下：
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乾阳房地产 吉林苏宁
收入
净利润 -600,791.10
合并日现金及现金等价物金额 37,503,694.39 98,615,462.41
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五、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正
1、会计政策及会计估计变更
根据财政部2006年2月15日发布的财会【2006】3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，本公司自2007 年1 月1 日起执行新会计准则，相应修订会计政策及会计估计，具体财务影响表现为以下几方面：
(1)根据新会计准则确认递延所得税资产5,411,835.75元，相应增加了2007 年1 月1 日留存收益5,411,835.75元，其中归属于母公司的所有者权益增加5,395,441.33元，归属于少数股东的权益增加16,394.42元。
(2)公司2006 年12 月31 日合并报表中少数股东权益为15,826,767.07 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益15,826,767.07元。此外，由于子公司产生的递延所得税资产中归属少数股东权益16,394.42元，新会计准则下增加股东权益16,394.42元。
(3)假定比较期初开始执行新会计准则，上年同期净利润与原准则下比较不存在重大差异。
2、本年未发生会计差错更正事项。
六、税项及税率
1、流转税及附加
增值税：本公司之子公司华浦高科根据《国家税务总局关于商品混凝土实行简易办法征收增值税问题的通知》（国税发[2000]37号）规定，销售商品混凝土适用6%征收率征收增值税，不得抵扣进项税。
营业税：按房地产销售收入的5%缴纳；采取预售方式销售的，按预售收入的5%预交营业税。涂料施工收入按照3%缴纳营业税。
城建税和教育费附加：城建税按流转税的7%缴纳，教育费附加按当期应交流转税的3%缴纳，注册在南京市的子公司天华百润和华浦高科按当期应交流转税的4%计缴教育费附加。
2、企业所得税：按应纳税所得额的33%缴纳。采取预售方式销售的，其预售收入按20%的预计计税毛利率计算出当期毛利额，扣除相关的期间费用、营业税金及附加后再并入当期应纳税所得额，待开发产品完工时结算计税成本后再进行调整。
本公司之子公司华浦高科被江苏省劳动和社会保障厅认定为劳动就业服务企业，根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号），新办的城镇劳动就业服务企业，当年安置待业人员超过企业从业人员总数60%的，经主管税务机关审查批准，可免征所得税三年。劳动就业服务企业免税期满后，当年新安置待业人员占企业原从业人员总数30%以上的，经主管税务机关审核批准，可减半征收所得税二年。华浦高科从2003起免征所得税三年，2006－2007年减半征收。
3、土地增值税：采取预售方式销售的，按预售收入的1%缴纳，竣工决算后，按房地产销售收入减扣除项目后的金额，按超率累进税率计算。
4、契税：按土地使用权出售、出让金额的4%缴纳。
5、其他税项：其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
现金 718,771.21 650,873.78
银行存款 408,462,347.25 444,695,104.77
其它货币资金 228,488,535.50 2,262,501.00
合计 637,669,653.96 447,608,479.55
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截至2007年6月30日，银行存款中有112,000,000.00元定期存单用于质押取得交通银行9,500万元借款。
2.应收账款
⑴账龄分析
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账龄分析 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 44,988,705.51 86.96 162,360.28 38,459,999.06 86.88 189,646.03
1～2年 6,408,225.42 12.39 630,672.08 5,086,480.71 11.49 508,648.07
2～3年 338,524.71 0.65 101,557.41 719,670.00 1.63 215,901.00
合计 51,735,455.64 100.00 894,589.77 44,266,149.77 100.00 914,195.10
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(2)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)截至2007年6月30日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为15,415,540.65元，占应收账款账面余额的29.80%。
其中前五名债权单位列示如下：
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单位名称 金额 账龄 占总额比例(%) 内容
1、南京浦东房地产开发有限公司 6,149,608.10 一年以内 11.89 混凝土款
2、江苏洪泽建筑安装南京分公司 3,250,800.00 一年以内 6.28 混凝土款
3、南京澳林地产有限公司 2,294,055.95 部分一年以内,部分1 4.43 混凝土款
－2年
4、南京市第四建筑工程有限公司 1,943,731.10 一年以内 3.76 混凝土款
5、茂名市建筑集团有限公司南京分公司 1,777,345.50 一年以内 3.44 混凝土款
合计 15,415,540.65 29.80
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(4)截至2007年6月30日，一年期应收账款中含应收客户补面积差房款及按揭回款10,931,465.54元，由于上述欠款并无收回风险，所以未提取坏账准备。
(5) 截至2007年6月30日，应收关联方款项6,385,808.62元，占应收账款总额12.34%，具体明细见附注九—（二）—5。
3. 预付账款
⑴账龄分析
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账龄分析 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以下 269,129,892.73 84.14 214,708,704.05 96.47
1～2年 49,152,487.17 15.36 7,762,018.12 3.49
2～3年 1,593,204.37 0.50 100,000.00 0.04
合计 319,875,584.27 100.00 222,570,722.17 100.00
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(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(3)本账项2007年6月30日余额比2006年12月31日余额增加97,304,862.10元，增幅为 43.71%，主要原因是预付工程款增加所致。
(4)账龄1年以上预付账款系工程尚未结算。
4. 其他应收款
⑴账龄分析
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账龄分析 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以下 5,304,599.71 67.41 25,934.32 2,323,797.45 63.28 11,618.98
1～2年 1,415,457.20 17.99 141,545.72 844,509.29 23.00 84,450.93
2～3年 644,509.29 8.19 193,352.79 504,000.00 13.72 151,200.00
3年以上 504,000.00 6.41 252,000.00
合计 7,868,566.20 100.00 612,832.83 3,672,306.74 100.00 247,269.91
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(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(3)截至2007年6月30日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为6,600,469.40元，占其他应收款账面余额的83.88%。
其中前五名债权单位列示如下：
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单位名称 金额 账龄 占总额比例（％） 内容
1、徐州市政建设工程有限公司 2,406,469.40 1年以内 30.58 代垫款
2、江北供电公司 1,386,000.00 2-3年 17.61 临时用电保证金
3、通州市第二建筑安装工程公司（5期） 1,200,000.00 1年以内 15.25 代垫款
4、浦口区供电公司 1,008,000.00 2-3年 12.81 临时用电保证金
5、浦口广电网络有限公司 600,000.00 2-3年 7.63 垫付有线电视工程
款
合计 6,600,469.40 83.88
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5.存货
(1)明细情况
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2007年6月30日 2006年12月31日
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 1,639,980.55 1,368,400.68
开发成本 632,093,672.10 556,637,623.18
开发产品 102,190,308.95 167,266,153.12
拟开发土地 896,751,170.90 730,361,417.09
库存商品 111,026.32 93,698.58
合计 1,632,786,158.82 1,455,727,292.65
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(2)开发成本情况如下：
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项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 期末余额
天润城三区 72,130,240.43 89,598,173.53
润富花园 2,658,720.46 8,120,305.23
天润城四区 2007.6.30 375,000,000.00 144,484,426.54 22,123,165.45
天润城一期合计 219,273,387.43 119,841,644.21
天润城五区 2007.10.30 153,000,000.00 53,610,662.23 107,545,808.98
天润城六区 2007.12.30 420,000,000.00 131,197,008.62 147,646,702.38
天润城七区 2008 430,000,000.00 135,471,587.88 147,383,171.73
天润城二期合计 1,003,000,000.00 320,279,258.73 402,575,683.09
天润城八区 2009 396,033,600.00 100,698.00 2,379,929.86
天润城九区 2008 891,638,400.00 920,498.00 5,865,180.82
天润城十区 2008 22,611,106.81
天润城三期合计 1,287,672,000.00 1,021,196.00 30,856,217.49
天润城十一区 2009 426,400.00
道路 5,306,715.11 59,175,192.79
天华硅谷项目 10,757,065.91 16,267,474.24
吉林天润城 2,951,060.28
合计 556,637,623.18 632,093,672.10
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道路系公司之子公司天华百润代建的市政配套工程，根据南京市浦口区人民政府浦政发[2005]77号批复，建设费用由天华百润先行垫付，待工程竣工时，经审计后在公司市政配套建设费及其他款项中抵扣。
(3)开发产品
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项目 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
天润城一区 2006.5 29,140,693.34 3,579,871.01 5,646,131.08 27,074,433.27
天润城二区 2006.8 18,430,815.33 3,260,763.00 4,853,430.63 16,838,147.70
天润城三区 2006.11 74,512,791.77 65,642,157.35 8,870,634.42
天润城四区 2007.6 264,157,357.78 236,717,269.72 27,440,088.06
润富花园 2006.10 45,181,852.68 23,214,847.18 21,967,005.50
合计 167,266,153.12 270,997,991.79 336,073,835.96 102,190,308.95
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截至2007年6月30日，本公司之子公司天华百润以土地使用权作为抵押担保，取得深发展城南支行5,000万元短期借款，取得中国交通银行南京支行9,500万元短期借款，取得光大银行南京支行14,000万元长期借款，取得中国银行江苏省分行18,000万元长期借款。
6.投资性房地产
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
一、原值合计 48,544,971.68 10,658.32 48,555,630.00
1、房屋、建筑物 48,544,971.68 10,658.32 48,555,630.00
2、土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 695,752.65 1,152,364.38 1,848,117.03
1、房屋、建筑物 695,752.65 1,152,364.38 1,848,117.03
2、土地使用权
三、减值准备累计金额合计
1、房屋、建筑物
2、土地使用权
四、账面价值合计 47,849,219.03 46,707,512.97
1、房屋、建筑物 47,849,219.03 46,707,512.97
2、土地使用权
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投资性房地产系公司之子公司天华百润从海通证券股份有限公司购买取得位于南京市广州路188号苏宁环球大厦裙楼1－4楼及13层部分房屋。
7.固定资产及累计折旧
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固定资产原值 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
房屋建筑物 20,188,135.22 2,221,369.14 22,409,504.36
机器设备 6,849,705.37 318,318.00 7,168,023.37
运输设备 30,397,349.05 1,895,125.51 32,292,474.56
其他设备 2,606,185.14 3,552,361.00 6,158,546.14
合计 60,041,374.78 7,987,173.65 68,028,548.43
累计折旧
房屋建筑物 689,808.03 647,211.86 1,337,019.89
机器设备 1,934,273.10 429,687.92 2,363,961.02
运输设备 6,892,092.12 1,370,607.10 8,262,699.22
其他设备 885,261.52 394,051.34 1,279,312.86
合计 10,401,434.77 2,841,558.22 13,242,992.99
固定资产净值 49,639,940.01 54,785,555.44
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截至2007年6月30日止，公司之子公司华浦高科有原值275万元的运输车辆系通过银行按揭购置，截至2007年6月30日止，银行按揭贷款余额为421,347.00元。公司之子公司华浦高科有原值9,213,976.36元房屋建筑物为短期借款1,000万元提供抵押担保。
8.无形资产
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项目 原始发生额 2006年12月31日 本年增加 本年摊销 2007年6月30日 累计摊销额
土地使用权 17,406,720.00 16,194,736.59 6,662.20 16,188,074.39 1,218,645.61
软件 411,200.00 330,616.98 14,320.00 39,986.00 304,950.98 106,249.02
车辆网管调度系统 110,000.00 98,999.96 5,500.02 93,499.94 16,500.06
合计 17,927,920.00 16,624,353.53 14,320.00 52,148.22 16,586,525.31 1,341,394.69
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土地使用权由公司之子公司华浦高科为短期借款1,000万元提供抵押担保。
9.长期待摊费用
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
租入固定资产装修费 4,085,708.89 4,137,253.08
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10.递延所得税资产
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
坏账准备 215,613.17 291,209.71
预提费用 324,382.04
公司亏损 1,401,826.02 337,044.71
长期股权投资差额 4,967,984.18 4,967,984.18
预收账款 53,428,503.60
合计 60,013,926.97 5,920,620.64
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11．其他非流动资产
(1)明细情况
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
股权投资差额 135,490,477.36 7,527,248.76 127,963,228.60
(2)股权投资差额
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项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊余期限
天华百润 139,366,618.93 125,429,957.01 6,968,330.96 118,461,626.05 8.5年
华浦高科 11,178,355.95 10,060,520.35 558,917.80 9,501,602.55 8.5年
合计 150,544,974.88 135,490,477.36 7,527,248.76 127,963,228.60
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2005年12月，公司完成对南京天华百润投资发展有限公司和南京华浦高科建材有限公司的股权收购行为，并同时确认了股权投资差额，自2006年起摊销。2006年12月31日，长期股权投资差额摊销余额为135,490,477.36元，按照企业会计准则实施问题专家工作组意见，企业持有的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资，在首次执行日及执行新会计准则后，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额，在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。
12.资产减值准备
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项目 2006年12月31日 本期计提额 本期计提额 2007年6月30日
转回 转销
一、坏帐准备 1,161,465.01 365,562.92 19,605.33 1,507,422.60
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中:成熟性生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 1,161,465.01 365,562.92 19,605.33 1,507,422.60
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13.短期借款
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借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 185,000,000.00 305,000,000,00
保证借款 8,000,000.00 8,000,000,00
质押借款 95,000,000.00
合计 288,000,000.00 313,000,000.00
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(1)截至2007年6月3日止，保证借款800万元由苏宁集团及张桂平提供连带责任保证担保；抵押借款中，有1,000万元由子公司华浦高科以其房屋及土地使用权进行抵押担保；3,000万元由南京佛手湖环球度假村投资有限公司以其土地使用权进行抵押担保；14,500万元由子公司天华百润以其土地使用权提供抵押担保；质押借款中有5,000万元以天华百润所拥有的交行定期存单5,600万元（编号00151590、到期日2007-9-27））作质押，有4,500万元以天华百润所拥有的交行定期存单5600万元（编号00151592、到期日2007-9-28））作质押。
(2)截至2007年6月30日，无逾期借款。
14.应付账款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
一年以内 164,206,183.05 219,362,257.27
1－2年 128,918,462.24 740,808.96
2－3年 539,929.57 839,955.93
3年以上 139,955.93
合计 293,804,530.79 220,943,022.16
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(1)无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
(2)本账项2007年6月30日余额比2006年12月31日余额增加71,861,508.63元，增幅为32.52%，主要原因是子公司房地产开发体量增加，应付工程款增加。
(3)无账龄3年以上的大额应付账款。
本项目中含有关联方往来，具体明细见附注八—（二）—5。
15.预收账款
2007年6月30日 2006年12月31日
1,203,679,404.82 938,916,703.91
(1)预收账款主要为预收的房屋预售款，预收账款中预收房款明细如下：
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项目名称 2007年6月30日 2006年12月31日 竣工时间 预售情况
一区储藏室 2,799,908.00 已竣工 43%
二区储藏室 20,000.00 20,000.00 已竣工 62%
天润城三区 87,560,571.33 已竣工 100%
天润城四区 327,681,651.28 2007.6 100%
天润城五区 205,876,729.90 149,575,779.60 2007.10 99.46%
天润城六区 457,736,712.22 296,935,686.00 2007.12 99.74%
天润城七区 540,006,382.20 73,878,924.00 2008.4 98%
润富花园商铺 434,953.20 已竣工 5.04%
合计 1,203,639,824.32 938,887,473.41
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(2)无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
16．应付职工薪酬
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项目名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 期末余额
工资奖金津贴和补贴 6,949,288.30 6,949,288.30
职工福利费 715,477.36 19,370.84 734,848.20
社会保险费 -9,182.93 194,206.41 228,205.88 -43,182.40
住房公积金 -3,950.00 69,855.00 74,606.00 -8,701.00
工会经费 199,056.07 108,560.47 39,431.54 268,185.00
职工教育经费 291,017.28 87,861.79 12,067.00 366,812.07
合计 1,192,417.78 7,429,142.81 8,038,446.92 583,113.67
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17.应交税费
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税种 2007年6月30日 2006年12月31日
增值税 971,898.37 959,006.92
企业所得税 25,598,362.81 14,074,456.70
城建税 -2,253,968.41 -1,871,436.65
营业税 -33,146,000.56 -27,693,816.26
土地增值税 -21,171,135.24 -15,442,235.20
契税 40,256,334.04 37,256,334.04
房产税 12,000.58 10,120.80
教育费附加 -1,288,523.91 -1,069,934.30
个人所得税 68,048.32 34,655.80
合计 9,047,016.00 6,257,151.85
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部分税金期末余额负数形成原因为子公司天华百润按照预收账款中预售房屋收入和法定税率一定比例预交税金所致。
18.其他应付款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
一年以内 4,693,443.44 322,639,377.49
1－2年 132,662,379.26 375,683.14
2－3年 54,340.44 78,575.00
3年以上 78,575.00
合计 137,488,738.14 323,093,635.63
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本项目中含有关联方往来，具体明细见附注八—（二）—5。
19.一年内到期的非流动负债
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借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 421,347.00 80,912,535.26
合计 421,347.00 80,912,535.26
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上述借款中，421,347.00元由公司之子公司华浦高科以运输车辆提供抵押担保。
20.长期借款
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借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 380,000,000.00
合计 380,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述抵押借款中，32,000万元由公司之子公司天华百润以其土地使用权提供抵押担保，6,000万元由公司之子公司乾阳房地产开发公司以其土地使用权提供抵押担保。
21.股本
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
有限售条件的流通股份：
股权分置改革变更的有限售条件的流通股
境内法人持有股份 211,135,080.00 9,124,962.00 4,452,460.00 215,807,582.00
其他 82,124,665.00 82,124,665.00
有限售条件的流通股份合计 293,259,745.00 9,124,962.00 4,452,460.00 297,932,247.00
未上市流通股份：
发起人股份
国家持有股份
募集法人股份
优先股或其他
未上市流通股份合计
无限售条件的流通股份：
人民币普通股 188,604,000.00 4,452,460.00 193,056,460.00
无限售条件的流通股份合计 188,604,000.00 4,452,460.00 193,056,460.00
股份总数 481,863,745.00 13,577,422.00 4,452,460.00 490,988,707.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
如附注一所述，2007年4月，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）91,249,627股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.51元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的乾阳房地产51%和49%的股权认购发行股份的90%。发行后公司持有乾阳房地产100%股权。《按照企业会计准则20号－企业合并》规定，公司将乾阳房地产2007年1月1日的资产负债表计入公司合并资产负债表，2007年1月1日，乾阳房地产净资产为53,781,305.90元，公司股本增加82,124,665.00元，股本与乾阳净资产差额28,343,359.10元计入资本公积。
22．资本公积
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
股本溢价 -28,343,359.10 29,572,123.67 1,228,764.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积期初负数形成原因见附注七－21，本期增加的资本公积系非公开发行普通股10％所产生的股本溢价扣除发行费用后的余额。
23.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
法定公积金 30,837,558.62 30,837,558.62
合计 30,837,558.62 30,837,558.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
年初未分配利润 39,827,578.66 -27,502,401.33
会计政策变更调整 5,161,814.02
调整后年初余额 44,989,392.68
加：本期净利润 60,796,805.51 72,309,980.70
其他转入 600,791.10
其中：资本公积补亏
盈余公积补亏
减：提取法定公积金 4,980,000.71
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 106,386,989.29 39,827,578.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
如附注七－21所述，公司将乾阳房地产2007年1月1日至合并日净利润为-600,791.10元计入合并利润表。
25.营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
房地产 465,148,558.16 255,875,347.62
商品砼 51,734,445.11 58,452,566.62
涂料施工 4,046,272.49
租赁收入 566,990.01 56,459.20
合计 521,496,265.77 314,384,373.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司房地产开发销售全部为天润城项目房地产销售收入。
本公司2007年1－6月向前五名客户销售的收入总额为33,156,716.60元，占公司全部销售收入的6.36%。
本账项本期比上期增加207,111,892.33元，增长65.88%，主要原因是公司之子公司天华百润销售增加所致。
26.营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
房地产 329,105,181.98 205,629,661.20
商品砼 41,281,754.79 42,424,716.25
涂料施工 1,385,054.99
投资性房地产摊销 1,152,364.38
其他 100,563.88 3,133.49
合计 373,024,920.02 248,057,510.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
城市维护建设税 1,975,996.55 1,141,064.50
教育费附加 1,129,140.90 652,036.86
营业税 23,522,847.56 12,793,767.38
合计 26,627,985.01 14,586,868.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 1,592,147.76 655,865.79
减：利息收入 3,709,762.61 2,762,174.57
加：手续费 10,854.95 13,916.54
贴现利息 380,500.00
其他 134,793.11 73,280.21
合计 -1,971,966.79 -1,638,612.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.投资收益
(1)明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资差额摊销 -7,527,248.76 -7,527,248.76
合计 -7,527,248.76 -7,527,248.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)股权投资差额摊销明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2007年1-6月 2006年1-6月
天华百润 -6,968,330.96 -6,968,330.96
华浦高科 -558,917.80 -558,917.80
合计 -7,527,248.76 -7,527,248.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
罚款收入 35,164.00 23,000.00
纳税奖励 217,000.00 44,000.00
政府扶持基金 2,255,518.00 1,069,860.00
补贴收入 29,000.00
其他收入 341,706.38
合计 2,878,388.38 1,136,860.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
所得税费用 30,562,229.87 9,032,074.61
递延所得税 422,502.77
合计 30,984,732.64 9,032,074.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.收到的其他与经营活动有关的现金1,630,363.64 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中大额项目： (1)利息收入 1,346,063.64
(2)纳税奖励 217,000.00
(3)收回投标保证金 67,300.00
小计 1,630,363.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.支付的其他与经营活动有关的现金96,101,070.15元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中大额项目： (1)汽车开支 442,782.18
(2)支付集团公司垫付款 80,000,000.00
(3)通讯费 265,063.81
(4)模型设计费 17,929.00
(5)业务招待费 1,189,962.16
(6)办公费 643,646.23
(7)会议费 605,799.72
(8)销售佣金 2,179,662.93
(9)董事会费 2,020,000.00
(10)律师及审计 150,000.00
(11)水电费 198,469.33
(12)广告费 7,491,333.98
(13)差旅费 698,838.49
合计 95,903,487.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司会计报表主要项目注释
1.长期股权投资
(1)明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 减值准备 金额 减值准备
成本法核算的长期股权投资 710,474,334.54 522,779,018.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资—成本法核算的长期股权投资明细
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被投资单位名称 原始投资金额 2006年12月31日 本期已收现金 本期减少 2007年6月30日 持股比
股利 例
天华百润 386,044,821.62 356,105,030.22 385,996,498.72 95%
华浦高科 50,728,895.17 46,673,987.94 50,202,552.94 95%
北京苏宁 99,830,955.82 100,000,000.00 99,747,695.26 100%
长春苏宁 19,933,603.86 20,000,000.00 19,900,901.29 100%
乾阳房地产 53,936,058.07 53,936,058.07 100%
吉林苏宁 100,000,000.00 100,000,000.00 100%
合计 710,474,334.54 522,779,018.16 709,783,706.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或 法定代表人
类型
江苏苏宁环球集团有限 南京市广州路188号 房地产开发与经营等 母公司 有限责任公 张桂平
公司 司
南京天华百润投资发展 南京市浦口区沿江工业园区 房地产开发与经营、商品房策 子公司 有限责任公 李岭
有限责任公司 泰冯路98号 划资讯服务、实业投资与管理 司
等
南京华浦高科建材有限 南京市浦口区沿江工业园区 混凝土的生产、销售（凭资质 子公司 有限责任公 张伟华
公司 泰冯路66号 经营）、混凝土设备租赁等 司
长春苏宁环球房地产开 长春市经济开发区自由大路 房地产开发(凭资质证经营)、 子公司 有限责任公 郑路衡
发有限公司 5188号 项目投资、进出口贸易、酒店 司
管理、经济信息咨询等
江苏乾阳房地产开发有 南京市鼓楼区广州路188号 房地产开发与经营、物业管理 子公司 有限责任公 张康黎
限公司 司
吉林市苏宁环球有限公 吉林丰满经济技术开发区吉 房地产开发、投资建设城市基 子公司 有限责任公 张桂平
司 桦路99号 础设施、投资教育及相关产业 司
、投资开发高新技术项目；进
出口贸易；酒店管理；经济信
息咨询服务。
北京苏宁环球有限公司 北京市海淀区苏州街49号7 房地产开发、项目投资、货物 子公司 有限责任公 吴兆兰
号楼502室 进出口、技术进出口、代理进 司
出口、酒店管理、经济信息咨
询服务等。
张桂平 实际控制人
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2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
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企业名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
江苏苏宁环球集团有限公司 10,000 10,000
南京天华百润投资发展有限责任公 18,000 18,000
司
南京华浦高科建材有限公司 3,000 3,000
江苏乾阳房地产开发有限公司 5,000 5,000
吉林市苏宁环球有限公司 10,000 10,000
长春苏宁环球房地产开发有限公司 2,000 2,000
北京苏宁环球有限公司 10,000 10,000
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3.存在控制关系的关联方所持权益及其变化(金额单位：万元)
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企业名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
江苏苏宁环球集团有限 20,010.938 50.06 20,010.938 50.06
公司
南京天华百润投资发展 17,100 95 17,100 95
有限责任公司
南京华浦高科建材有限 2,850 95 2,850 95
公司
江苏乾阳房地产开发有 5,000 100 5,000 100
限公司
吉林市苏宁环球有限公 10,000 100 10,000 100
司
长春苏宁环球房地产开 2,000 100 2,000 100
发有限公司
北京苏宁环球有限公司 10,000 100 10,000 100
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4.不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 关联方关系
南京苏浦建设有限公司 同一实际控制人
南京苏宁矿业有限公司 同一实际控制人
苏宁环球套房饭店有限责任公司 同一实际控制人
南京苏宁门窗制造有限公司 同一实际控制人
南京浦东房地产开发有限公司 同一实际控制人
南京苏宁房地产开发有限公司 同一实际控制人
南京佛手湖度假村投资有限公司 同一实际控制人
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（二）关联交易
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 占各类采购比例 2007年1-6月
南京苏宁门窗制造有限公司 门窗 4.47% 18,291,188.15
南京苏宁矿业有限公司 矿石 11.44% 7,799,229.94
单位名称 品种 占各类采购比例 2006年1-6月
南京苏宁矿业有限公司 矿石 16.19% 6,015,290.52
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定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 数量 2007年1-6月 占各类销售比例(%)
南京浦东房地产开发有限公司 商品砼 74,781.25方 18,609,774.78 23.75
南京苏宁房地产开发有限公司 商品砼 1,791.50方 484,880.71 0.62
南京苏宁房地产开发有限公司 涂料施工 180,965.42 2.05
南京浦东房地产开发有限公司 涂料施工 119,500平方米 3,857,889.32 43.61
单位名称 品种 数量 2006年1-6月 占各类销售比例(%)
南京浦东房地产开发有限公司 商品砼 34,648.50 8,419,559.13 14.40
南京苏宁房地产开发有限公司 商品砼 985.00 223,324.99 0.38
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定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
3.担保
截至2007年6月30日，本公司之控股股东苏宁集团及张桂平为本公司之子公司华浦高科800万元借款提供连带责任保证担保；南京佛手湖环球度假村投资有限公司以其土地使用权为本公司之子公司华浦高科3,000万元借款提供抵押担保。
4.租赁
公司之子公司天华百润于2006年与南京苏宁房地产开发有限公司签订了房屋租赁协议，租赁苏宁环球大厦17层办公室，租赁期限从2007年1月1日至2011年12月31日，租赁期内免收房屋租金。
5.关联方应收应付款金额
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项目 2007年6月30日 占总额比例(%) 2006年12月31日 占总额比例(%)(%)
(1)应收账款
南京苏宁门窗制造有限公司 7,236.50 0.01 6,804.00 0.02
南京苏宁房地产开发有限公司 228,964.02 0.44 1,551,479.15 3.50
南京浦东房地产开发有限公司 6,149,608.10 11.89 14,397,401.60 32.52
(2)预付账款
南京苏宁矿业有限公司 1,560,671.72 0.49
南京苏宁门窗制造有限公司 2,860,424.32 0.89
南京苏宁环球汽车城有限公司 191,000.00 0.06
(3)应付账款
南京苏宁矿业有限公司 625,729.07 0.28
南京苏宁门窗制造有限公司 16,160,440.98 5.50 8,034,408.80 3.64
南京苏浦建设有限公司 2,507,683.45 0.85 834,514.31 0.38
(4)其他应付款
南京苏宁矿业有限公司 130,000.00 0.04
江苏苏宁环球集团有限公司 131,623,713.20 95.73 314,745,119.69 97.42
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6、资产收购
如附注四-2-(2)所述，公司本期通过发行新股收购乾阳房地产100%股权，公司以现金收购吉林苏宁100%股权。
十、或有事项
本公司之子公司天华百润按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，到目前累计余额为人民币349,289,951.00元。
十一、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
本公司之子公司南京天华百润投资发展有限公司以其土地使用权作为抵押担保，2007年7月5日从华夏银行银行南京分行借款12,000万元。
十三、其他重要事项
根据公司第五届董事会第十七次会议决议，本公司拟非公开发行股票，发行总数为3.8亿至4.2亿股，其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的南京浦东房地产开发有限公司(以下简称“浦东房地产”)46%和38%的权益认购117,186,736股和96,806,434股，剩余股份由其他投资者以现金认购。
公司无需要披露的其他重要事项。
十四、补充资料
1、扣除非经常性损益后的净利润
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2007年1－6月 2006年1－6月
净利润 60,796,805.51 20,985,400.28
非经常性损益项目
减：营业外收入 2,734,468.96 1,080,017.00
以前年度计提的减值转回
加：营业外支出 332,547.19 11,133.99
减：同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 -600,791.10
益
减：所得税影响 -379,593.52 -352,731.39
扣除非经常性损益后的净利润 59,375,268.36 20,269,248.66
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2、每股收益与净资产收益率
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年度 报告期利润(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元)
2007年1-6月 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于普通股股东的当期净利润 9.66 10.30 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净利润 9.43 10.07 0.14 0.14
2006年1-6月 归属于普通股股东的当期净利润 5.01 5.14 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 4.84 4.97 0.05 0.05
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计算过程如下：
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于普通股股东的当期净利润 60,796,805.51 20,985,400.28
非经常性损益 -1,421,537.15 -716,151.62
扣除非经常性损益后的净利润 59,375,268.36 20,269,248.66
期初净资产 529,347,337.20 397,597,438.16
本期归属于普通股股东的净利润 60,796,805.51 20,985,400.28
本期发行新股 91,249,627.00
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 2
期末净资产 629,442,019.48 418,582,838.44
期末股本 490,988,707.00 399,739,080.00
期初股本 481,863,745.00 399,739,080.00
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3、2007年1-6月合并现金流量表补充资料
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项目 合并
一、取得子公司及其他营业单位有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位价格 100,000,000.00
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金及现金等价物 100,000,000.00
减：.取得子公司现金及现金等价物 98,615,462.41
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,384,537.59
4.取得子公司的净资产 100,000,000.00
其中：流动资产 98,855,462.41
非流动资产 1,148,382.57
流动负债 3,844.98
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：处置子公司的现金和现金等价物
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4.处置子公司的净资产
其中：流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
一、现金： 637,669,653.96
其中：库存现金 718,771.21
可随时用于支付的银行存款 408,462,347.25
可随时用于支付的其他货币资金 228,488,535.50
二、现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额： 637,669,653.96
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
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4、2006年1-6月合并净利润差异调节表
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项目 金额
2006年1-6月合并净利润（原会计准则） 20,985,400.28
追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
公允价值变动收益
投资收益
2006年1-6月合并净利润（新会计准则） 20,985,400.28
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数
2006年1-6月模拟净利润 20,985,400.28
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十五、会计报表之批准
本会计报表于2007年8月5日业经本公司董事会批准通过。
第七节 备查文件目录
1、2007年度中期报告文本。
2、载有法人授权代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；
4、公司章程。
5、中喜会计师事务所有限责任公司出具的2007年度中期《审
计报告》。
苏宁环球股份有限公司
董事长：张桂平
二○○七年八月五日
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资产负债表（之一）
单位:苏宁环球股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 七-1 637,669,653.96 178,705.65 447,608,479.55 26,059.05
交易性金融资产
应收票据 100,000.00
应收账款 七-2 50,840,865.87 43,351,954.67
预付账款 七-3 319,875,584.27 222,570,722.17
应收股利
应收利息 984,240.00
其他应收款 七-4 7,255,733.37 49,600.00 3,425,036.83
存货 七-5 1,632,786,158.82 1,455,727,292.6
5
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,649,512,236.29 228,305.65 2,172,683,485.8 26,059.05
7
非流动资产：
可供出售的金融资产
持有至到期投资
投资性房地产 七-6 46,707,512.97 47,849,219.03
长期股权投资 710,474,334.54 522,779,018.16
长期应收款
固定资产 七-7 54,785,555.44 94,789.14 49,639,940.01 107,110.62
在建工程 2,724,189.04
工程物资
固定资产清理
无形资产 七-8 16,586,525.31 16,624,353.53
商誉
长期待摊费用 七-9 4,085,708.89 4,137,253.08
递延所得税资产 七-10 60,013,926.97 4,967,984.18 5,920,620.64 4,967,984.18
其他非流动资产 七-11 127,963,228.60 135,490,477.36
非流动资产合计 312,866,647.22 715,537,107.86 259,661,863.65 527,854,112.96
资产总计 2,962,378,883.51 715,765,413.51 2,432,345,349.5 527,880,172.01
2
单位负责人：张桂平 单位主管会计工作的负责 崔振杰 会计机构负责人 陈明娟
人： ：
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资产负债表（之二）
单位:苏宁环球股份有限公司 金额单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 七-13 288,000,000.00 313,000,000.00
交易性金融负债 -
应付票据 -
应付账款 七-14 293,804,530.79 220,943,022.16
预收账款 七-15 1,203,679,404.82 938,916,703.91
应付职工薪酬 七-16 583,113.67 3,645.08 1,192,417.78 20,759.23
应交税费 七-17 9,047,016.00 6,257,151.85 3,126.25
应付利息 -
应付股利 2,839,384.24
其他应付款 七-18 137,488,738.14 142,818,509.91 323,093,635.63 80,532,140.15
一年内到期的非流动负债 七-19 421,347.00 80,912,535.26
其他流动负债 -
流动负债合计 1,933,024,150.42 142,822,154.99 1,887,154,850.8 80,556,025.63
3
非流动负债：
长期借款 七-20 380,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 -
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 380,000,000.00
负债合计 2,313,024,150.42 142,822,154.99 1,887,154,850.8 80,556,025.63
3
所有者权益：
股本 七-21 490,988,707.00 490,988,707.00 481,863,745.00 399,739,080.00
资本公积 七-22 1,228,764.57 1,228,764.57 -28,343,359.10
减：库存股
盈余公积 七-23 30,837,558.62 30,837,558.62 30,837,558.62 30,837,558.62
未分配利润 七-24 106,386,989.29 49,888,228.33 44,989,392.68 16,747,507.76
少数股东权益 19,912,713.61 15,843,161.49
股东权益合计 649,354,733.09 572,943,258.52 545,190,498.69 447,324,146.38
负债及股东权益合计 2,962,378,883.51 715,765,413.51 2,432,345,349.5 527,880,172.01
2
单位负责人：张桂平 单位主管会计工作的负责人：崔振杰 会计机构负责人 陈明娟
：
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利润表
单位:苏宁环球股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 附注 2007年1-6月份 2006年1-6月份
合并数 母公司 合并数 母公司
一、营业收入 七-25 521,496,265.77 314,384,373.44
减：营业成本 七-26 373,024,920.02 248,057,510.94
营业税金及附加 七-27 26,627,985.01 14,586,868.74
销售费用 10,729,059.47 8,097,542.26
管理费用 12,149,738.70 727,745.28 7,120,424.72 418,764.24
财务费用 七-28 -1,971,966.79 -109,207.54 -1,638,612.03 9.65
资产减值损失 346,083.39 223,739.92
加：公允价值变动收益(损失以-填列)
投资收益 七-29 -7,527,248.76 -7,527,248.76
其中：对联营企业和合营企业的收益
二、营业利润 93,063,197.21 -618,537.74 30,409,650.13 -418,773.89
营业外收入 七-30 2,878,388.38 1,136,860.00
减：营业外支出 349,960.20 11,719.98
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 95,591,625.39 -618,537.74 31,534,790.15 -418,773.89
减：所得税费用 七-31 30,984,732.64 9,032,074.61
四、净利润 64,606,892.75 -618,537.74 22,502,715.54 -418,773.89
其中：归属于母公司的损益 60,796,805.51 20,985,400.28
归属于少数股东的损益 3,810,087.24 1,517,315.26
同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的 -600,791.10
利润
五、每股收益 七-32
（一）基本每股收益 0.14 0.05
（二）稀释每股收益 0.14 0.05
单位负责人：张桂平 单位主管会计工作的负责人：崔振杰 会计机构负责人 陈明娟
：
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现金流量表
单位:苏宁环球股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 807,734,355.6 504,514,615.63
0
收到的税费返还 2,255,518.00 1,069,460.00
收到的其他与经营活动有关的现金 七-32 1,630,363.64 260,150,609.97 5,308,276.18 63,161.05
现金流入小计 811,620,237.2 260,150,609.97 510,892,351.81 63,161.05
4
购买商品、接受劳务支付的现金 582,488,581.4 315,851,822.91
9
支付给职工以及为职工支付的现金 6,900,319.55 21,755.00 2,877,035.35 32,109.29
支付的各项税费 121,393,879.8 26,387.46 54,963,533.56 422.95
7
支付的其他与经营活动有关的现金 七-33 96,101,070.15 198,533,404.04 34,922,361.23 30,358.01
现金流出小计 806,883,851.0 198,581,546.50 408,614,753.05 62,890.25
6
经营活动产生的现金流量净额 4,736,386.18 61,569,063.47 102,277,598.76 270.80
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 - -
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - - - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 10,766,508.15 - 12,456,332.27
支付的现金
投资所支付的现金 100,000,000.0 100,000,000.00
0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 110,766,508.1 100,000,000.00 12,456,332.27 -
5
投资活动产生的现金流量净额 -110,766,508. -100,000,000.0 -12,456,332.27 -
15 0
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38,583,583.13 38,583,583.13
借款所收到的现金 485,000,000.0 - 146,000,000.00
0
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,001,157.05 16,816,400.00
现金流入小计 524,584,740.1 38,583,583.13 162,816,400.00 -
8
偿还债务所支付的现金 210,491,188.2 60,941,737.82
6
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,894,214.54 8,312,340.64
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,108,041.00 4,500,000.00
现金流出小计 228,493,443.8 - 73,754,078.46 -
0
筹资活动产生的现金流量净额 296,091,296.3 38,583,583.13 89,062,321.54 -
8
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 190,061,174.4 152,646.60 178,883,588.03 270.80
1
加：期初现金及现金等价物余额 447,608,479.5 26,059.05 252,005,446.03
5
六、期末现金及现金等价物余额 637,669,653.9 178,705.65 430,889,034.06 270.80
6
单位负责人：张桂平 单位主管会计工作的负责人：崔振杰 会计机构负责人 陈明娟
：
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
单位:苏宁环球股份有限公司 单位：元
补充资料 附 2007年1-6月 2006年1-6月
注 合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 64,606,892.75 -618,537.74 22,502,715.54 -418,773.89
加：资产减值准备 346,083.39 223,739.92
固定资产折旧 2,841,558.22 12,321.48 2,292,799.56 10,267.90
无形资产摊销 219,553.22 10,501.02
长期待摊费用摊销 946,462.63 472,495.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,622,654.16 655,856.14
投资损失（收益以“－”号填列） 7,527,248.76 7,527,248.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -54,912,732.2
6
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -159,988,329. -43,852,241.45
08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -45,811,336.4 -49,600.00 -109,047,521.1 -13,146,187.
7 9 00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 187,338,330.8 62,224,879.7 221,492,005.09 13,554,963.7
6 3 9
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,736,386.18 61,569,063.4 102,277,598.76 270.80
7
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 637,669,653.9 178,705.65 430,889,034.06 270.80
6
减：现金的期初余额 447,608,479.5 26,059.05 252,005,446.03
5
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 190,061,174.4 152,646.60 178,883,588.03 270.80
1
单位负责人：张桂平 单位主管会计工作的负责人：崔振杰 会计机构负责人 陈明娟
：
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 22,502,715.54
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 1,517,315.26
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 20,985,400.28
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 1,517,315.26
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 22,502,715.54
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 248,054,377.45 248,057,510.94
销售费用 8,097,542.26 8,097,542.26
管理费用 7,344,164.64 7,120,424.72
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -7,527,248.76 -7,527,248.76
净利润 20,985,400.28 20,985,400.28
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股东权益变动单位：元
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
股 资 盈 未 少 所 股 资 盈 未 少 所
本 本 余 分 数 有 本 本 余 分 数 有
公 公 配 股 者 公 公 配 股 者
积 积 利 东 权 积 积 利 东 权
润 权 益 润 权 益
益 合 益 合
计 计
一、上年 39 0.0 30 39 15 485 39 25 -2 13 410
年末余额 9, 0 ,3 ,8 ,8 ,73 9, ,3 7, ,2 ,87
73 40 27 26 4,1 73 60 50 75 2,9
9, ,7 ,5 ,7 85. 9, ,7 2, ,4 14.
08 60 78 67 93 08 59 40 75 12
0. .2 .6 .0 0. .4 1. .9
00 0 6 7 00 9 33 6
加：会计 82 -28 49 5, 16 59, -
政策变更 ,1 ,34 6, 16 ,3 456
追溯调整 24 3,3 79 1, 94 ,31
法 ,6 59. 8. 81 .4 2.7
65 10 42 4. 2 6
.0 02
0
前期差错 - -
更正追溯
重述法
二、本年 48 -28 30 44 15 545 39 0. 25 -2 13 410
年初余额 1, ,34 ,8 ,9 ,8 ,19 9, 00 ,3 7, ,2 ,87
86 3,3 37 89 43 0,4 73 60 50 75 2,9
3, 59. ,5 ,3 ,1 98. 9, ,7 2, ,4 14.
74 10 58 92 61 69 08 59 40 75 12
5. .6 .6 .4 0. .4 1. .9
00 2 8 9 00 9 33 6
三、本年 9, 29, 61 4, 104 20 1, 22,
增减变动 12 572 ,3 06 ,16 ,9 51 502
金额 4, ,12 97 9, 4,2 85 7, ,71
96 3.6 ,5 55 34. ,4 31 5.5
2. 7 96 2. 40 00 5. 4
00 .6 12 .2 26
1 8
（一）净 60 4, 64, 20 1, 22,
利润 ,7 06 866 ,9 51 502
96 9, ,35 85 7, ,71
,8 55 7.6 ,4 31 5.5
05 2. 3 00 5. 4
.5 12 .2 26
1 8
（二）直 - -
接记入所
有者权益
的利得和
损失
1、可供 - -
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2、权益 - -
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3、与计 - -
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4、其他 - -
（一）和 60 4, 64, 20 1, 22,
（二）小 ,7 06 866 ,9 51 502
计 96 9, ,35 85 7, ,71
,8 55 7.6 ,4 31 5.5
05 2. 3 00 5. 4
.5 12 .2 26
1 8
（三）所 9, 29, 60 39, -
有者投入 12 572 0, 297
和减少资 4, ,12 79 ,87
本 96 3.6 1. 6.7
2. 7 10 7
00
1、所有 9, 29, 38, -
者投入资 12 572 697
本 4, ,12 ,08
96 3.6 5.6
2. 7 7
00
2、股份 - -
支付计入
所有者权
益的金额
3、其他 60 600 -
0, ,79
79 1.1
1. 0
10
（四）利 - 0. 0. -
润分配 00 00
1、提取 - -
盈余公积
2、对所 - -
有者或股
东分配
3、其他 - -
（五）所 - -
有者权益
内部结转
1、资本 - -
公积转增
资本（或
股本）
2、盈余 - -
公积转增
资本（或
股本）
3、盈余 - -
公积弥补
亏损
4、其他 - -
四、本年 49 1,2 30 10 19 649 39 - 25 -6 14 433
年末余额 0, 28, ,8 6, ,9 ,35 9, ,3 ,5 ,7 ,37
98 764 37 38 12 4,7 73 60 17 92 5,6
8, .57 ,5 6, ,7 33. 9, ,7 ,0 ,7 29.
70 58 98 13 09 08 59 01 91 66
7. .6 9. .6 0. .4 .0 .2
00 2 29 1 00 9 5 2
单位负责 单位主 崔 会计机构负
人：张桂 管会计 振 责人：陈明
平 工作的 杰 娟
负责人
：
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