苏宁环球股份有限公司2008年度中期报告全文
Suning Universal Co.,Ltd
2008年七月
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司负责人张桂平先生、主管会计工作负责人崔振杰先生声明：保证2008年度中期报告中财务报告的真实、完整。
3、公司半年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计并出具标准审计报告。
目 录
第一节 公司基本情况…………………………………………………1
第二节 股本变动及主要股东持股情况………………………………3
第三节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………6
第四节 管理层讨论与分析……………………………………………6
第五节 重要事项………………………………………………………11
第六节 财务报告………………………………………………………22
第七节 备查文件…………………………………………………60
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：苏宁环球股份有限公司
公司法定英文名称：Suning Universal Co.,Ltd
公司英文缩写：SUC
（二）公司法定代表人：张桂平
（三）公司董事会秘书：张伟华
公司证券事务代表：邱洪涛
联系地址：吉林省吉林市高新区深圳街9号金桥宾馆3楼
邮政编码：132013
联系电话：0432-4565905
传真电话：0432-4565906
电子信箱：suning@suning.com.cn
（四）公司注册地址：吉林省吉林经济技术开发区九站街718号
邮政编码：132101
公司办公地址：吉林省吉林市高新区深圳街9号金桥宾馆3楼
邮政编码：132013
公司电子信箱：suning@suning.com.cn
公司国际互联网网址：www.suning-universal.com
（五）公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
登载半年度报告的国际互联网址:http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：苏宁环球
股票代码：000718
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年5月10日
注册地点：吉林省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：220000000089564
税务登记号码：220202124482910
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产 5,491,370,054.36 5,241,261,303.64 4.77%
所有者权益（或股东权益） 1,514,444,742.63 1,014,622,419.49 49.26%
每股净资产 2.22 2.07 7.25%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 735,110,354.88 146,939,362.56 400.28%
利润总额 732,734,256.97 146,150,788.94 401.35%
净利润 499,822,323.14 89,243,381.41 460.07%
扣除非经常性损益后的净利润 514,447,146.06 61,604,480.46 735.08%
基本每股收益 0.73 0.13 461.54%
稀释每股收益 0.73 0.13 461.54%
净资产收益率 33.00% 12.26% 20.74%
经营活动产生的现金流量净额 272,389,365.56 256,544,085.23 6.18%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.40 0.52 -23.08%
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注：扣除的非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 518,785.50
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 624,423.37
项营业外收入
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 -3,292,416.22
项营业外支出
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -13,012,917.41
非经常性损益对所得税的影响 537,301.84
合计 -14,624,822.92
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内本公司的股份总数及结构
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 296,933,68 60.477% 192,634,306 -9,124,962 183,509,344 480,443,03 70.279%
7 1
1、国家持股
2、国有法人持股 4,680,000 4,680,000 4,680,000 0.685%
3、其他内资持股 296,933,68 60.477% 192,634,306 -13,804,962 178,829,344 475,763,03 69.594%
7 1
其中：境内非国有法 214,809,02 43.751% -13,804,962 -13,804,962 201,004,06 29.403%
人持股 2 0
境内自然人持股 82,124,665 16.726% 192,634,306 192,634,306 274,758,97 40.192%
1
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 194,055,02 39.523% 9,124,962 9,124,962 203,179,98 29.721%
0 2
1、人民币普通股 194,055,02 39.523% 9,124,962 9,124,962 203,179,98 29.721%
0 2
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 490,988,70 100.00% 192,634,306 192,634,306 683,623,01 100.00%
7 3
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二、前十名股东、前十名流通股东持股表
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股东总数 36,438
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
数量 量
江苏苏宁环球集团有限公司 境内非国有法 29.33 200,517,660 200,517,660 41,492,880
人
张桂平 境内自然人 21.56 147,373,794 147,373,794
张康黎 境内自然人 18.63 127,385,177 127,385,177
中国工商银行－广发聚丰股票 境内非国有法 1.41 9,641,823
型证券投资基金 人
南通百汇物资有限公司 境内非国有法 1.33 9,124,962
人
上海浦东发展银行－广发小盘 境内非国有法 1.17 8,013,388
成长股票型证券投资基金 人
招商银行股份有限公司－光大 境内非国有法 1.01 6,898,399
保德信优势配置股票型证券投 人
资基金
中国工商银行－广发大盘成长 境内非国有法 0.86 5,886,795
混合型证券投资基金 人
中国农业银行－华夏平稳增长 境内非国有法 0.79 5,392,753
混合型证券投资基金 人
沈阳科瑞投资有限公司 国有法人 0.46 3,120,000 3,120,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 9,641,823 人民币普通股
南通百汇物资有限公司 9,124,962 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券 8,013,388 人民币普通股
投资基金
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置 6,898,399 人民币普通股
股票型证券投资基金
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资 5,886,795 人民币普通股
基金
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资 5,392,753 人民币普通股
基金
中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券 2,018,989 人民币普通股
投资基金
深圳市华晟达投资控股有限公司 2,000,000 人民币普通股
英国保诚资产管理（香港）有限公司 1,428,379 人民币普通股
黄荥军 1,404,601 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 上述股东江苏苏宁环球集团有限公司、张桂平先生与张康黎先生属于《上市公司持股变动信息披露管
的说明 理办法》中规定的一致行动人：张桂平先生为公司的实际控制人，张康黎先生为张桂平先生之子，与
公司存在关联关系。其他与公司控股股东及其关联人不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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三、持有本公司股份5％（含5％）以上股份的股东有：江苏苏宁环球集团有限公司、张桂平先生、张康黎先生，其中张桂平为江苏苏宁环球集团有限公司董事长，是我公司实际控制人，张康黎先生为张桂平先生之子。其中苏宁集团所持股份中41,492,880为冻结状态，系其为保证履行股改中追加对价承诺冻结，除上述情况外其他股份没有质押或冻结的情况。报告期内张桂平先生、张康黎先生因分别以其持有的南京浦东房地产开发有限公司（以下简称“浦东公司”）46%和38%的权益认购公司2007年度非公开发行股票，导致其持股数分别增加105,490,215股、87,144,091股。具体如下：
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序号 发行对象 认购数量 认购价格（元/ 限售期
股）
1 张桂平 105,490,215 26.45 三十六个月，即2008年6月25日—2011年6月24日
2 张康黎 87,144,091 26.45 三十六个月，即2008年6月25日—2011年6月24日
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四、报告期内公司控股股东变化情况
报告期内公司控股股东江苏苏宁环球集团有限公司因2007年度非公开发行事项第一次发行的原因，其持股比例已由期初的40.84%变更为29.33%，仍为公司第一大股东。公司实际控制人为张桂平先生。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持 期末持股数 变动原因
量 股份数量
张桂平 董事长 41,883,579 105,490,215 0 147,373,794 系以其所持有的浦东公司46%的权益
认购公司非公开发行股票所致。
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除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股票，持股无发生变动情况。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员无新聘或解聘情况
管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
公司董事会和管理层对自身发展前景充满信心。自2007年10月国家房地产宏观调控政策实施以来，公司凭借着相对低廉的土地价格和雄厚的土地储备优势，在逆市中仍持续稳健发展，凸显出公司较强的抗风险能力。尤其是浦东公司注入后，其丰富且成本低的土地储备不但进一步增强了保证和支持公司持续高速发展的动力，还进一步提升了公司的整体实力和抗风险能力。公司目前开发的楼盘其销售价格在所在地区中处于底部区域，开发的产品符合国家鼓励方向，均属最贴近于老百姓购房刚性需求的范畴，受宏观调控的影响较小。加之现有的土地储备既没有支付土地款的压力，也不存在政府回收或涨价的风险。报告期内公司房地产开发业务已收到现金8.3亿元，实现合同销售收入13.8亿元，尚有销售合同内欠款约6亿元将随着银行按揭进度逐步到账。
公司针对目前我国房地产市场发展的总形势，认为中国宏观经济持续增长的态势未变，人民币升值趋势未改，城市化进程加快，居民购房和改善居住条件的需求客观存在且逐步提升，国家力保十八亿亩耕地底线的政策和决心也未变，因此，我国房地产市场中长期持续发展的大背景未改变，其稳定向好是完全可预期的。在此大前提下，公司定位在做推进和谐城市化的生力军，核心战略是成为满足城市居民（包括进城的农民）拥有住房和改善居住条件的核心需求服务的专业房地产运营商；区位战略是寻求沿江沿海极有发展潜力的二、三线城市发展；区域战略是深耕南京、立足江苏、布局全国；产业战略是以大盘社区开发为主，辅之于提升品牌和盈利能力的高端别墅；品牌战略为主张和包括股东、战略投资者、用户、员工、合作者在内的利益相关者实现价值共赢以共筑心空间。
在此清晰的整体战略框架下，公司在下半年将进一步加强战略分析和经营管理，尤其是在快速扩张中切实加强对异地子公司的规范发展管理。严格控制成本，切实加强质量管理，开发设计适销对路性价比优的产品，加大市场营销力度，确保南京天润城后续项目、乾阳公司天华硅谷、浦东公司四期项目、无锡公司、上海公司新项目的顺利开盘和销售。同时，切实整合产业链，推行包括股权激励在内的一系列有效激励措施；外引内培地提高团队战斗力，从而提升公司的核心竞争力，力争在三至五年内成长为全国性发展的持续稳定增长的房地产前沿企业，中国房地产上市公司中的一线蓝筹股。
二、报告期内经营情况
1、报告期内总体经营情况
单位：（人民币）万元
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本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 202,674.27 81,913.75 148.42%
营业利润 73,511.04 14,693.94 400.28%
净利润 54,811.67 9,773.55 460.82%
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本报告期内公司营业收入、营业利润、净利润比上年同期均有大幅度增加，主要原因是由于浦东公司84%股权注入和经确认销售收入面积、平均销售价格均有较大幅度增长。
2、主营业务范围及经营状况
（1）本公司主营业务范围为：房地产开发经营与混凝土生产销售。
（2）经营状况
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
房地产开发 197,720.11 92,689.61 53.12% 159.21% 71.51% 23.97%
混凝土 4,241.27 3,642.16 14.13% -18.02% -11.77% -6.08%
涂料施工 126.84 62.66 50.60% -68.65% -54.76% -15.17%
酒店收入 386.69 253.29 34.50%
租赁收入 199.38 115.32 42.16% 251.64% 0.07% 145.40%
主营业务分产品情况
房地产开发 197,720.11 92,689.61 53.12% 159.21% 71.51% 23.97%
混凝土 4,241.27 3,642.16 14.13% -18.02% -11.77% -6.08%
涂料施工 126.84 62.66 50.60% -68.65% -54.76% -15.17%
酒店收入 386.69 253.29 34.50%
租赁收入 199.38 115.32 42.16% 251.64% 0.07% 145.40%
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3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况说明
因公司房地产开发项目经确认销售收入的面积和平均销售价格均有较大增长，导致公司主营业务盈利能力也有较大增长。
除上述情况外，报告期内公司利润构成、主营业务或其结构均未发生重大变化。
4、公司报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、公司报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以上的情况：
公司为控股公司，所有房地产项目均由下属子公司开发。目前，公司共有九家全资子公司和控股子公司，包括南京天华百润投资发展有限公司（以下简称“天华百润”）、南京浦东房地产开发有限公司、南京华浦高科建材有限公司（以下简称“华浦高科”）、江苏乾阳房地产开发有限公司、长春苏宁环球房地产开发有限公司、北京苏宁环球有限公司、吉林市苏宁环球有限公司、无锡苏宁环球房地产开发有限公司、上海苏宁环球房地产开发有限公司。本报告期公司利润主要由天华百润、浦东公司和华浦高科三家子公司构成。具体情况如下：
（1）天华百润是本公司的控股子公司，公司持有其95%股份，主要从事房地产开发业务。目前，天华百润正在南京市浦口区开发“天润城”项目。注册资本18000万元。截止2008年6月30日，报告期内该公司实现净利润32,918.36万元。
（2）浦东公司是本公司的控股子公司，公司持有其84%股份，主要从事房地产开发业务。目前，浦东公司在南京市浦口区开发“北外滩”项目（又名“威尼期水城”）。注册资本20000万元。截止2008年6月30日，报告期内该公司实现净利润19,294.17万元。
（3）华浦高科是本公司的控股子公司，公司持有其95%股份，主要从事混凝土搅拌加工、涂料生产与销售业务。注册资本3000万元。截止2008年6月30日，报告期内该公司实现净利润1,929.11万元。
三、报告期内投资情况
1、本报告期内，公司募集资金使用情况：
报告期内公司无募集资金使用情况。
2、本报告期内公司重大非募集资金投资项目。
2008年4月29日，本公司全资子公司吉林市苏宁环球有限公司通过挂牌出让的方式，以5852.00万元的价格获得了吉林省吉林市“吉林天润城项目用地”其中319667.04平方米的国有建设用地使用权（现状出让）。根据公司事先与相关部门达成的征地拆迁协议，加上土地拆迁费用后每平方米净地出让价格约为415.00元。
公司“吉林天润城”项目，预计总投资100亿，规划土地面积5800余亩，规划建筑面积580万平方米，其中一街总投资8.3亿，年内可销售面积超过37万平方米。
这次投资是公司贯彻“深耕南京、立足江苏、布局全国”的发展路径，集中力量在沿江沿海重点城市开拓市场的具体体现，使公司丰富了产品品种、增加了土地储备、提高了品牌美誉度。
重要事项
一、公司治理状况
（一）苏宁环球股份有限公司治理专项活动整改情况说明
2007年，根据中国证券监督管理委员会发布的证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》有关要求，我公司按照实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《关于提高上市公司质量的意见》等有关法律法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部控制制度，有组织的对公司治理情况进行了全面自查。并于2007年7月21日将《苏宁环球股份有限公司治理专项活动自查报告及整改计划》披露于《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。该报告对公司治理专项活动中发现的问题提出了具体的解决措施、并指定了具体的责任人，制定了详细的完成时间，现将截止目前整改事项的完成情况说明如下：
1、整改事项：需增加与投资者关系管理方式
完成情况：公司十分注重与投资者的交流和沟通，在日常投资者关系管理工作中，安排证券事务部专人负责投资者来访接待工作、投资者的来电咨询、传真及现场调研，并开通了公司网站，开设了投资者服务中心、项目介绍、公司公告等栏目，加强了与投资者的互动，使投资者能及时了解公司动态。今后，公司仍将继续做好投资者关系管理工作，积极探索多形式的投资者关系交流方式，以树立公司良好的市场形象。
2、整改事项：加强董事、监事和高级管理人员的学习培训
完成情况：随着监管部门对上市公司监管体系的不断完善，证监会和证券交易所各类新的法规制度颁布不断增多，为加强董事、监事及高级管理人员的学习，公司先后组织董事、监事、高管人员对“公司治理专项活动”、“ 上市公司高管所持本公司股份及其变动管理规则”、“三个文件”进行了学习，并先后派谴相关人员参加深交所、吉林证监局组织的董、监事和高级管理人员培训班、独立董事培训班、董事会秘书培训班。通过交流学习，使董事、监事、高管能够及时了解最新的政策动向，提高了任职水平。
3、整改事项：公司董事会准备设立的专业委员会需经董事会审议。
完成情况：2007年8月5日，经公司第五届第十七次董事会审议，并经2007年8月24日公司2007年度第一次临时股东大会批准，公司董事会成立了发展战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并设立了《苏宁环球股份有限公司董事会专门委员会工作制度》。
4、整改事项：公司董事会秘书尚未取得资格证书
完成情况：公司董事会秘书张伟华先生已于2007年12月参加了深交所举办的董事会秘书培训班并取得了资格证书。
公司将以此次上市公司治理专项活动为契机，按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，建立健全并严格执行公司内控制度，规范三会运作，强化董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，以进一步提高公司治理水平。
（二）报告期内，公司根据相关法律法规的要求，并经第五届董事会第二十一次会议审议通过了《苏宁环球股份有限公司董事会审计委员会年度报告工作规程》。
除上述情况外，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。
二、公司实施利润分配方案，公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况。
（一）公司报告期内无实施利润分配方案、公积金转增股本方案的情况。
（二）董事会审议本半年度报告时拟定的的利润分配预案、公积金转增股本预案
经中喜会计师事务所有限责任公司审计，2008年1-6月母公司实现净利润747,343,323.27 元，按10%提取法定公积金74,734,332.33元，加上年初未分配利润21,001,445.39元，2008年中期实际可供股东分配的利润为693,610,436.33 元。
董事会同意公司以2008 年6月30 日的总股本683,623,013 股为基数，向在公司确定的股权登记日登记在册的全体股东每10股送9股红股，派1元人民币现金（含税），共计送红股615,260,712股，派送现金68,362,301.30元，剩余未分配利润9,987,423.03元，结转以后年度分配。
（三）发行新股方案的执行情况
根据公司的业务发展现状及未来发展目标，为做强做大公司住宅类房地产开发主业，避免公司与控股股东江苏苏宁环球集团有限公司及实际控制人张桂平之间的潜在的同业竞争的可能性，保证公司未来持续、快速发展，经公司董事会和股东大会审议通过，并经中国证监会审核批准，公司决定实施2007年度非公开发行股票方案，即向特定投资者非公开发行33,000-39,000万股股票，募集资金总额不超过1,000,000万元（含资产认购部份），其总体情况如下：
1、发行基本情况
根据公司2007年度非公开发行股票方案，公司向特定投资者非公开发行股票（A股）分两次发行：
第一次向公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别非公开发行105,490,215股和87,144,091股股票（以下简称“第一次发行”），用于购买实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别持有的浦东公司46%和38%的股权；
第二次向其他特定投资者非公开发行不超过19,736.57万股股票（以下简称“第二次发行”），其他特定投资者以现金认购，公司募集资金用于投资开发“威尼斯水城”三期项目、“浦东大厦”项目、“天润城”四期项目和无锡苏宁项目，上述各开发项目所需资金不足部分由公司自筹解决。
2、公司第一次发行情况
（1）公司第一次发行的数量和限售期
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序号 发行对象 认购数量 认购价格（元/ 限售期
股）
1 张桂平 105,490,215 26.45 三十六个月，即2008年6月25日—2011年6月24日
2 张康黎 87,144,091 26.45 三十六个月，即2008年6月25日—2011年6月24日
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（2）资产过户情况
2008年5月28日，原由公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别持有的浦东公司46%和38%的股权已经变更为苏宁环球所有，且于浦东公司的工商登记机关（南京市浦口区工商行政管理局）办理了工商变更登记。2008年6月2日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了第一次发行相关股份的登记手续。2008年6月24日，公司披露了《苏宁环球股份有限公司发行股份购买资产实施情况报告暨股份变动公告》。
3、第二次发行相关安排
根据本次非公开发行方案，本次发行还需募集资金不超过49.05亿,张桂平、张康黎以资产认购股份结束后，公司将面向其他投资者采用竞价方式发行，认股方式为现金认购，发行价格不低于23.81元/股，具体发行价格将由公司和保荐人根据发行对象申购报价的情况，遵照价格优先、数量优先等原则确定。
（四）公司目前不存在涉及股权激励方案的情况。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况，不存在参股拟上市公司等投资情况。
五、公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况
（一）收购资产
单位：（人民币）万元
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交易对方或 被收购或置入资 购买日 交易价格 自购买日起至 本年初至本 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
最终控制方 产 报告期末为公 期末为公司 为关 明 的资产 的债权
司贡献的净利 贡献的净利 联交 产权是 债务是
润（适用于非 润（适用于 易（ 否已全 否已全
同一控制下的 同一控制下 如是 部过户 部转移
企业合并） 的企业合并 ，说
） 明定
价原
则）
南京浦东房 该公司84%权益 2008年05月28 509,517.74 0.00 16,207.11 是 2007年6月3 是 是
地产开发有 日 0日为基准
限公司 日进行资产
评估的评估
值
上海苏宁环 该公司100%股权 2008年03月04 8,239.00 -0.05 0.00 否 此次竞拍股 是 是
球房地产开 日 权转让价格
发有限公司( 为8,239.00
原名"上海科 万元，根据
学公园发展 投标文件要
有限公司") 求代该公司
向原股东偿
还54,344.6
972万元债
务，公司共
支付款项62
,583.6972
万元。
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（二）出售资产
报告期内公司不存在出售资产情况。
（三）企业合并事项的简要情况
1、公司本期新增子公司浦东公司，由于此项合并属同一控制下企业合并取得的子公司。因此公司相应调整了报表期初数。
截至2008年6月30日，浦东公司净资产282,053,980.14元；2008年1-6月净利润192,941739.92元。
2、公司于2008年3月收购上海科学公园有限公司，该公司已更名为上海苏宁环球房地产开发有限公司，由于该合并为非同一控制下的企业合并，因此公司期末将该公司并入报表。
截至2008年6月30日，上海苏宁环球房地产净资产为83,344271.48元；2008年1-6月净利润-508.52元。
六、报告期内公司关联交易事项
（一）日常经营性关联交易
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 2008年1-6月 2007年1-6月
南京苏宁门窗制造有限公司 门窗 48,619,589.02 18,291,188.15
南京苏宁矿业有限公司 矿石 757,817.15 7,799,229.94
南京苏浦建设有限公司 土石方 1,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 品种 数量 2008年1-6月 占各类销售比例(%)
绿尔得天房地产开发有限公司 商品砼 7,700.50方 2,305,388.34 2.39
绿尔得天房地产开发有限公司 涂料施工 26,234.66平方米 1,264,365.00 7.51
单位名称 品种 数量 2007年1-6月 占各类销售比例(%)
南京苏宁房地产开发有限公司 商品砼 1,791.50方 484,880.71 0.62
南京苏宁房地产开发有限公司 涂料施工 180,965.42 2.05
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定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
相关日常关联交易协议业经公司第五届董事会第二十一次会议及2007年年度股东大会审议通过。
（二）资产收购、出售发生的关联交易
公司报告期内除收购浦东公司84%股权外，不存在资产收购、出售发生的关联交易。
（三）公司与关联方存在非经营性债权债务往来或担保事项：
1、关联方担保
(1)截至2008年6月30日，苏宁集团为本公司之子公司浦东公司10,000万元银行借款提供保证担保。
(2)截至2008年6月30日，苏宁集团及张桂平为本公司之子公司华浦高科7,400万元借款提供保证担保，同时为华浦高科银行承兑汇票11,600万元之50%授信额度5,800万元提供连带责任担保。
(3)南京佛手湖环球度假村投资有限公司以其拥有的土地使用权为华浦高科2,500万元借款提供抵押担保，同时为华浦高科银行承兑汇票4,000万元之50%授信额度2,000万元提供抵押担保，
(4) 南京苏宁房地产开发有限公司为公司之子公司浦东公司12,240万元银行借款提供连带责任保证担保。
公司除控股股东及其关联方为扶持公司发展提供相关担保外，公司无对关联方担保情况。
2. 非经营性关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
江苏苏宁环球集团有限公司 0.00 0.00 45,238.39 3,704.34
合计 0.00 0.00 45,238.39 3,704.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额-3,704.34万元。
本年期初苏宁集团欠浦东公司41,534.05万元，在本公司合并浦东公司之前，苏宁集团已归还该笔款项。按照企业会计准则规定，本公司合并浦东公司属于同一控制下企业合并，浦东公司自期初至本中期末的现金流量合并至本公司的现金流量活动，因此苏宁集团归还浦东公司款项行为反映为关联方向本公司提供资金行为。另外，本报告期苏宁集团向本公司提供资金3,704.34万元。
七、重大合同及履行情况
（一）报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息，包括交易金额、期限以及对经营成果与财务状况的影响。
1、租赁
（1）公司之子公司天华百润于2006年与南京苏宁房地产开发有限公司签订了房屋租赁协议，租赁苏宁环球大厦17层办公室，租赁期限从2007年1月1日至2011年12月31日，租赁期内无偿使用该房屋。
（2）公司之子公司天华百润与江苏苏宁环球套房饭店（以下简称“苏宁套房饭店”）有限公司签订租赁合同，天华百润将位于南京市鼓楼区广州路188-2号的苏宁环球大厦第3、4层房屋面积为1,816.64平方米出租给苏宁套房饭店，租赁期限从2008年1月1日起至2008年12月31日止。全年租金为1,160,378.80元。
2、2007年度非公开发行股票认购合同履行情况
根据公司2007年度非公开发行股票预案，2007年8月7日，公司与公司实际控制人及其关联人张桂平先生、张康黎先生签署了《关于认购苏宁环球股份有限公司非公开发行股票的合同》；2007年10月31日与其签署了《关于认购非公开发行股票之补充协议》。经中国证监会核准后，根据上述协议，张桂平先生及张康黎先生分别以其持有的浦东公司46%和38%的权益，以26.45元/股的价格认购公司2007年度非公开发行105,490,215股、87,144,091股股票。至此，上述合同已全部履行完毕。
除上述情况，报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）报告期内或持续到报告期内，公司不存在对外担保事项，不存在对子公司担保事项。
（三）报告期内及以前期间没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
八、报告期内公司及持有公司股份5％以上的股东无发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一） 证券投资情况
截止报告期未，公司不存在证券投资情况。
（二） 持有其他上市公司股权情况
截止报告期未，公司不存在持有其他上市公司股权情况。
十、 独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，作为苏宁环球股份有限公司的独立董事，我们对控股股东及其关联方占用公司资金、对外担保情况进行了认真的核查，现将有关问题说明如下：
截止到报告期末，公司无控股股东及其关联方占用公司资金的情况；公司没有为控股股东及本公司持股50%以下其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
作为公司独立董事，我们将严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神和有关规定处理公司对外担保事项。
十一、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
公司不存在持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况。
十二、 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月17日 公司证券部 实地调研 招商证券 对公司进行实地调研。
2008年03月13日 公司证券部 实地调研 第一创业证券有限责任公司 对公司进行实地调研。
2008年04月10日 公司证券部 实地调研 农银汇理基金管理有限公司 对公司进行实地调研。
2008年04月10日 公司证券部 实地调研 兴业证券股份有限公司 对公司进行实地调研。
2008年04月10日 公司证券部 实地调研 农银汇理基金 对公司进行实地调研。
2008年04月28日 公司证券部 实地调研 东兴证券股份有限公司 对公司进行实地调研。
2008年05月08日 公司证券部 实地调研 益民基金管理有限公司 对公司进行实地调研。
2008年05月08日 公司证券部 实地调研 国都证券有限责任公司 对公司进行实地调研。
2008年05月14日 公司证券部 实地调研 国泰基金管理有限公司 对公司进行实地调研。
2008年05月14日 公司证券部 实地调研 申万巴黎基金管理有限公司 对公司进行实地调研。
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十三、报告期内公司社会责任的履行情况
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序号 捐献时间 金额（万元） 受捐献单位 捐献事项
1 2008年2月 100.00 江苏省光彩事业促进会 慈善捐款
2 2008年5月 250.00 南京市慈善总会 抗震救灾
3 2008年7月 30.00 南京市慈善总会 抗震救灾
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十四、公司2008年度中期报告经中喜会计师事务所有限责任公司审计，签字注册会计师为卢风书、祁卫红。
十五、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
第六节 财务报告
公司中期财务报告经中喜会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审 计 报 告
中喜审字[2008]第01339号
苏宁环球股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的苏宁环球股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2008年6月30日的合并和母公司资产负债表，2008年1至6月的合并和母公司利润表、合并和母公司股东权益变动表、合并和母公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年6月30日的财务状况以及2008年1至6月的经营成果和现金流量。
中国注册会计师：芦风书
中喜会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：祁卫红
中国·北京 二○○八年七月二十四日
二、会计报表（见附表）
1、资产负债表
2、利润表
3、现金流量表
4、合并股东权益变动表
5、母公司股东权益变动表
三、会计报表附注
苏宁环球股份有限公司
会计报表附注
(无特别指明本报表附注货币单位为人民币元)
一、公司基本状况
苏宁环球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名吉林纸业股份有限公司，系于1993年5月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批（1993）61号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年3月20日经中国证监会证监发字（1997）82号文批准，向社会公开发行人民币普通股6,000万股。1997年4月8日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码000718。截至2004年12月31日，本公司股本399,739,080元，其中，吉林市国有资产经营有限责任公司持股50.06%。
2005年9月25日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权【2005】1118号《关于吉林纸业股份有限公司国家股转让有关问题的批复》文批准，同意吉林市国有资产经营有限责任公司将其持有的本公司国家股20,009.808万股转让给江苏苏宁环球集团有限公司（以下简称“苏宁集团”）。转让完成后，该股份属非国有股。2005年11月9日中国证监会以证监公司字【2005】112号《关于同意江苏苏宁环球集团有限公司公告吉林纸业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，同意豁免苏宁环球集团有限公司因持有吉林纸业股份有限公司50.06%的股份而应履行的要约收购义务。
2005年11月8日，中国证券监督管理委员会以证监公司字【2005】113号文《关于吉林纸业股份有限公司重大资产重组方案的意见》批复，同意本公司实施重组，受让苏宁集团持有的南京天华百润投资发展有限公司（以下简称“天华百润”）95%的股权和南京华浦高科建材有限公司（以下简称“华浦高科”）95%的股权，同时被豁免由于受让上述资产而产生的全部债务。
2005年12月9日，本公司2005年第一次临时股东大会通过股权分置方案，以上述资产重组为基础，苏宁集团以将经营性资产注入本公司的方式，向全体流通股股东作出对价安排，公司净资产由0元上升为40,277.90万元，流通股股东每10股获得10.08元净资产。2005年12月26日原非流通股股东持有的非流通股份获得上市流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股。至此，本公司股份399,739,080股，全部为流通股份，其中有限售条件的流通股份211,149,406股（其中含高管股份14,326股），占52.82%，无限售条件的流通股份188,589,674股，占47.18%。
2007年4月30日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）91,249,627股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.51元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司（以下简称“乾阳房地产”）51%和49%的股权认购发行股份的90%，南通百汇物资有限公司以现金认购发行股份的10%。本次发行结束后，公司股本变为490,988,707.00元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2007]第01015号予以验证。
2008年5月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]703号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）192,634,306.00 股，每股面值人民币1 元，每股发行价人民币26.45元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的南京浦东房地产开发有限公司46%和38%的股权出资认购本次发行的全部股份。本次发行结束后，公司股本变更为683,623,013.00元，以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2008]第01023号予以验证。
根据国家工商行政管理总局的名称核准和吉林省工商行政管理局的核准，公司名称于2005年12月12日变更为苏宁环球股份有限公司。根据吉林省工商行政管理局的核准，公司注册地变更为吉林经济技术开发区九站街718号，公司经营范围已变更为房地产开发（凭资质经营）；投资建设城市基础设施、投资教育及相关产业、投资开发高新技术项目；建材生产（凭环保许可生产）；进出口贸易（需专项审批除外）；酒店服务；经济信息咨询服务。
公司所属行业：房地产及建筑建材业
公司法定代表人：张桂平
二、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、会计报表编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
四、重要会计政策、会计估计
1、会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性
以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4、外币业务核算办法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。在资本化期间内，外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。与房地产项目直接有关的汇兑损益，在房地产竣工之前，计入开发成本。
5、现金等价物确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
6、金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产、金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
(2)金融工具的确认依据和计量
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益；
③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
(3)金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
(4)金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
7、坏账核算方法
(1)计提方法：公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按不同账龄余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
(2)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。
(3)公司坏账采用备抵法核算，一般坏账准备提取比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-5年 50%
5年以上 90%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备计提的范围包括所有应收款项。
8、存货核算方法
(1)存货分类：存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品。非开发产品包括原材料、库存商品、周转材料。
(2)计量方法：存货按成本进行初始计量；资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。周转材料领用采用一次转销法摊销。
(3)公司的存货盘存采用永续盘存制度。
(4)存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。
(5)开发用土地的核算办法：项目开发时，全部转入在建开发产品，在开发成本科目中单独设置土地开发明细，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、缴纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别转入开发产品—其他项目。
(6)用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产竣工之前计入开发成本，开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财务费用。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停计入开发成本，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。其他的借款费用均于发生当期确认为财务费用。
9、投资性房地产的核算方法
(1)确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：
A该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；
B该投资性房地产的成本能够可靠计量。
(2)计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
(3)后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计量，适用《企业会计准则第4号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第6号—无形资产》。
10、长期股权投资的核算方法
(1)企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 (2)非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)长期股权投资后续计量及收益确认
本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值不能可靠计量的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。
(4)期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计量和折旧方法
(1)固定资产标准：公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
(2) 固定资产计量：固定资产按成本进行初始计量。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，固定资产残值率均为5%。分类的折旧年限及折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 20年 4.75%
机械、机器和其它生产设备 5年 19%
电子设备 5年 19%
运输设备 10年 9.5%
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(4)固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。
(5)固定资产减值准备：当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
(3)在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。
13、借款费用
(1)借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者
可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
(2)资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(3)暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
(4)借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
14、无形资产计价和摊销方法
(1)核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
(2)计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。
如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
(3)无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
(4)企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
(5)土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
(6)无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
17、预计负债
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
18、政府补助
公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
19、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认原则
(1)销售商品收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
房地产销售在房地产完工并验收合格，签订了销售合同，合同约定的完工开发产品移交条件已经达到，本公司已将完工开发产品所有权上的风险和报酬转移给买方，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(2)提供劳务收入确认原则:公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
(3)让渡资产使用权收入确认:利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、所得税的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，递延税款按资产负债表债务法根据暂时性差异计算。但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
21、利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
五、合并会计报表的编制方法
1、合并范围的确定原则、报表编制的依据及方法
公司按《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并会计报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，对内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销编制。
2、纳入合并会计报表范围的子公司
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公司名称 成立时间 持股比例 注册资本 法定代表人 经营范围
南京天华百润投资发展 2003年7月 95% 18,000万元 张康黎 房地产开发与经营、商品房策划资讯服务、
有限责任公司 实业投资与管理等
南京华浦高科建材有限 2003年7月 95% 3,000万元 张伟华 混凝土的生产、销售（凭资质经营）、混凝
公司 土设备租赁等
长春苏宁环球房地产开 2006年9月 100% 2,000万元 郑路衡 房地产开发(凭资质证经营)、项目投资、进
发有限公司 出口贸易、酒店管理、经济信息咨询等
北京苏宁环球有限公司 2006年8月 100% 10,000万元 吴兆兰 房地产开发、项目投资、货物进出口、技术
进出口、代理进出口、酒店管理、经济信息
咨询服务等。
江苏乾阳房地产开发有 2002年7月 100% 5,000万元 张康黎 房地产开发与经营、物业管理
限公司
吉林市苏宁环球有限公 2006年9月 100% 10,000万元 张桂平 房地产开发、投资建设城市基础设施、投资
司 教育及相关产业、投资开发高新技术项目；
进出口贸易；酒店管理；经济信息咨询服务
。
无锡苏宁环球房地产开 2007年11月 100% 10,000万元 李岭 房地产开发、销售；利用自有资产对外投资
发有限公司 ；提供本省行政区域内的担保服务；自营和
代理各类商品及技术的进出口（国家限定企
业经营或禁止进出口的商品及技术除外）；
酒店管理；经济贸易咨询服务。(凡涉及专
项审批的经批准后方可经营，凡涉及专项许
可的凭许可证经营)。
南京浦东房地产开发有 2002年9月 84% 20,000万元 李伟 房地产开发、销售、租赁；物业管理；资产
限公司 投资、经营、管理；科技开发、成果转让；
建筑材料（不含油漆）销售
上海苏宁环球房地产开 1994年8月 100% 431.515万元 张桂平 房地产开发经营，酒店管理（除餐饮管理）
发有限公司 ，商务信息咨询。（行政许可的，凭许可证
经营）
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(1)非同一控制下企业合并取得的子公司
2005年12月公司收购天华百润和华浦高科各95%的股权。2007年12月12日，公司控股股东苏宁集团根据公司的委托在上海产权联合交易所以8,239.00万元的价格通过股权挂牌转让的方式取得了上海科学公园发展有限公司100%股权。2008年3月，股权变更等相关工商手续已办理完毕，上海科学公司发展有限公司名称已由“上海科学公园有限公司”变更为“上海苏宁环球房地产开发有限公司”（以下简称“上海苏宁”）。
(2)同一控制下的企业合并取得的子公司
2007年4月，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）91,249,627股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.51元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司51%和49%的股权认购发行股份的90%，公司持有江苏乾阳房地产开发有限公司100%股权。
2007年3月15日，公司以现金收购苏宁集团持有的吉林市苏宁环球有限公司（以下简称“吉林苏宁”）100%股权。
2008年5月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]703号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）192,634,306.00元，其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有的南京浦东房地产开发有限公司（以下“浦东房地产”）46%和38%的股权认购发行的100%股份，公司持有浦东房地产84%的股份。
3、本年合并报表编制范围变化及其原因
（1）如附注五-2-(2)所述，公司本期新增子公司浦东房地产，由于此项合并属同一控制下企业合并取得的子公司。因此公司相应调整了报表期初数。
截至2008年6月30日，浦东房地产净资产及2008年1-6月净利润分别如下：
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2008年6月30日净资产 282,053,980.14
2008年1-6月净利润 192,941,739.92
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（2）如附注五-2-（1）所述，公司于2008年3月收购上海科学公园有限公司，由于该合并为非同一控制下的企业合并，因此公司期末将上海苏宁并入报表。
4、同一控制下企业合并的判断依据
（1）由于乾阳房地产原股东为张桂平与张康黎，张康黎系张桂平之子，本公司与乾阳房地产实际控制人为张桂平，所以将对乾阳房地产的合并判定为同一控制下的企业合并；吉林苏宁原股东为苏宁集团，本公司控股股东亦为苏宁集团，苏宁集团实际控制人为张桂平，因此对吉林苏宁的合并判定为同一控制下的企业合并。
（2）由于浦东房地产原股东张桂平及张康黎持有浦东房地产84%股权，张康黎系张桂平之子，本公司实际控制人为张桂平，因此对浦东房地产合并判定为同一控制下的企业合并。
浦东房地产自2008年1月1日至合并日的收入、净利润、现金流量分别如下：
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收入 6,066,181.04
净利润 -15,491,568.34
合并日现金及现金等价物金额 349,585,501.49
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六、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正
1、会计政策及会计估计变更
本期无会计政策变更
2、本年未发生前期会计差错更正事项。
七、税项及税率
1、流转税及附加
增值税：本公司之子公司华浦高科根据《国家税务总局关于商品混凝土实行简易办法征收增值税问题的通知》（国税发[2000]37号）规定，销售商品混凝土适用6%征收率征收增值税，不得抵扣进项税。
营业税：采取预售方式销售的房地产企业，按预售收入的5%预交营业税。涂料施工收入按照3%缴纳营业税。
城建税和教育费附加：城建税按流转税的7%缴纳，教育费附加按流转税的3%缴纳，注册在南京市的子公司天华百润和华浦高科按流转税的4%计缴教育费附加。
2、企业所得税：按应纳税所得额的25%缴纳。采取预售方式销售的房地产企业，其预售收入按20%的预计计税毛利率计算出当期毛利额，扣除相关的期间费用、营业税金及附加后再并入当期应纳税所得额，待开发产品完工时结算计税成本后再进行调整。
3、土地增值税：采取预售方式销售的，按预售收入的1%缴纳，竣工决算后，按房地产销售收入减扣除项目后的金额，按超率累进税率计算。
4、契税：按土地使用权出售、出让金额的4%缴纳。
5、其他税项：其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
八、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
现金 930,947.51 667,853.97
银行存款 472,205,398.09 226,604,817.22
其它货币资金 122,548,648.56 19,336,910.10
合计 595,684,994.16 246,609,581.29
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(1)货币资金较年初增加349,075,412.87元，主要原因是由于本期合并浦东房地产，收回期初苏宁集团欠浦东房地产款项所致。
(2)银行存款中有3,000万元定期存单已全额质押办理银行承兑汇票3,000万元，其他货币资金中5,800万元为银行承兑汇票保证金。
2.应收账款
⑴账龄分析
单项金额重大的应收款项：单项金额在500万元以上的为金额重大款项
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内
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其他不重大应收款项
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 80,181,935.22 85.96 400,909.68 36,452,220.60 90.56 157,626.21
1～2年 12,957,616.19 13.89 1,295,761.62 3,797,661.25 9.43 379,766.13
2～3年 136,748.00 0.15 41,024.40 5,004.00 0.01 1,501.20
3年以上 5,004.00 2,502.00
合计 93,281,303.41 100.00 1,740,197.70 40,254,885.85 100.00 538,893.54
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(2)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)截至2008年6月30日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为22,823,075.69 元，占应收账款账面余额的24.46%。
其中前五名债权单位列示如下：
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单位名称 金额 账龄 占总额比例(%) 内容
1、江苏源鑫建设工程有限公司 6,421,101.40 一年以内 6.88 混凝土款
2、南京市第四建筑工程有限公司 5,263,190.00 一年以内 5.64 混凝土款
3、南京绿尔得天房地产开发有限公司 4,645,285.29 一年以内 4.98 混凝土、涂料
款
4、南京市第四建筑工程有限公司 3,463,385.50 一年以内453,553元， 3.71 混凝土款
1-2年3,009,832.50元
5、南通四建集团有限公司南京分公司 3,030,113.50 一年以内 3.25 混凝土款
合计 22,823,075.69 24.46
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(4)截至2008年6月30日，应收关联方款项5,539,106.39元，占应收账款总额5.94%，具体明细见附注十（二）—5。
(5)2008年5月15日，公司之子公司天华百润与东亚银行（中国）有限公司南京分行签订抵押合同，以其合法拥有的位于南京市广州路188号第一至第四层及第十三层、账面原值为48,555,630.00的房产产权（公司报表反映为投资性房地产项目）及与之对应的土地使用权作为抵押，并将上述房产的售楼款及租金收入或其他应收款项或应收收益（账面原值1,430,194.18元）设定质押，为公司之子公司华浦高科自该行取得的7,400万元贷款提供担保。
3.预付款项
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（1）账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 190,109,111.24 76.89 397,449,971.14 97.97
1～2年 55,161,233.27 22.31 8,179,998.61 2.02
2～3年 1,905,427.91 0.77 60,000.00 0.01
3年以上 63,178.00 0.03
合计 247,238,950.42 100.00 405,689,969.75 100.00
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(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(3)账龄1年以上预付款项系工程尚未进行结算所致。
4.其他应收款
(1)账龄分析
单项金额重大的应收款项：单项金额在500万元以上的为金额重大款项
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,070,532,299.41 98.36
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其他不重大应收款项
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 11,164,236.61 57.96 55,821.19 12,914,942.98 1.19 61,349.63
1～2年 4,678,173.24 24.29 467,817.32 3,559,089.30 0.33 267,708.93
2～3年 2,073,935.91 10.77 622,180.78 1,040,000.00 0.10 312,000.00
3-4年 1,092,530.00 5.67 546,265.00 378,530.00 0.03 189,265.00
4-5年 252,000.00 1.31 126,000.00
合计 19,260,875.76 100.00 1,818,084.29 17,892,562.28 1.64 830,323.56
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(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(3)截至2008年6月30日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为9,495,634.45 元，占其他应收款账面余额的49.30%。
其中前五名债权单位列示如下：
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单位 内容 1年以内 1－2年 2－3年 3-4年 4-5年
南京供电公司浦口供电公司 临时用电定金 630,000.00 1,819,078.7 865,981.02 - -
8
江苏双楼建设集团有限公司 代垫劳保费及施工用电费 2,119,163.5 270,558.30
5
江北供电公司 临时用电定金 504,000.00 630,000.00 252,000.00
南通四建集团有限公司南京分公 代垫劳保统筹 1,333,312.7
司 9
南通建筑工程总承包有限公司 代垫劳保统筹 1,048,344.5 23,195.50
1
小计 5,130,820.8 2,112,832.5 1,369,981. 630,000.00 252,000.00
5 8 02
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(4)本年年末较上年减少1,069,163,985.93元，主要原因如八-1所述，本期合并浦东房地产，收回期初苏宁集团欠浦东房地产款项415,340,547.41元，同时由于本期期末公司将上海苏宁并入合并范围，所以期初应收上海科学公园发展有限公司54,344.6972万元本期合并抵销及代转投资款82,744,780.00元转为投资减少所致。
(5)截至2008年6月30日，应收关联方款项388,351.64元，占其他应收款总额的2.02%，具体明细见附注十（二）—5。
5.存货
(1)明细情况
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2008年6月30日 2007年12月31日
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 3,940,818.66 2,466,061.66
开发成本 1,734,483,271.63 1,500,066,700.86
开发产品 706,639,284.30 364,153,496.58
拟开发土地 1,786,262,883.45 1,212,421,727.60
库存商品 185,842.27 74,522.60
合计 4,231,512,100.31 3,079,182,509.30
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(2)开发成本情况如下：
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项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 期末余额
天润城三街区 2005 2008 14,227,400.00 4,425,007.50 3,484,953.71
润富花园 2005 2009 59,846,520.00 19,045,342.35 2,022,894.33
天润城四街区 2006 2008 375,000,000.00 44,416,795.82 57,880,810.28
天润城五街区 2006 2007 153,000,000.00 32,230,170.56
天润城六街区 2006 2008 420,000,000.00 16,348,870.90
天润城七街区 2006 2008 430,000,000.00 234,425,418.65 12,154,530.39
天润城九街区 2007 2008 891,638,400.00 34,132,186.95 51,669,869.49
天润城十街区 2007 2008 82,101,298.47 291,745,364.92
天润城八街区 2007 2009 396,033,600.00 6,403,003.02 23,702,692.64
天润城十一街区 2008 2009 393,038,144.44 426,400.00 826,400.00
天润城十二街区 2008 2009 867,321,855.56 5,607,607.33
天华代建市政道路 63,046,512.19 71,492,669.49
公共配电成本 62,032,689.40 19,987,202.55
天华硅谷项目 2007 2009—2010 1,344,531,800.00 346,935,439.42 364,440,663.43
吉林天润城一街 2008 2009 830,000,000.00 9,669,837.72 269,199,016.54
无锡项目 2008 2010 2,186,000,000.00 146,902,367.00 252,821,316.39
威尼斯水城一期 2005 2007 81,281万元 70,687,303.81
威尼斯水城二期 2006.11 2008-2009 154,100万元 246,423,758.05 182,917,565.38
威尼斯水城三期 2007.9 2010 382,129万元 36,602,766.03 70,145,580.83
浦东大厦 2007.5 2009 27,400万元 13,191,250.72 16,493,240.01
滨江大道 30,201,904.93 34,574,046.74
码头工程 2007.11 2008 418,377.37 3,316,847.18
合计 1,500,066,700.86 1,734,483,271.63
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天华代建市政道路系公司之子公司天华百润代建的市政配套工程，根据南京市浦口区人民政府浦政发[2005]77号批复，建设费用由天华百润先行垫付，待工程竣工时，经审计后在公司市政配套建设费及其他款项中抵扣。
滨江大道是公司之子公司浦东房地产代建市政配套工程，依南京市浦口区人民政府浦政发[2005]77号批复，建设费用由浦东房地产先行垫付，待工程竣工时，经审计后在公司市政配套建设费及其他款项中抵扣。
(3)开发产品
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项目 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
天润城一街区 2006 31,485,770.95 4,757,401.41 3,935,725.32 32,307,447.04
天润城二街区 2006 16,796,679.73 686,402.14 800,849.07 16,682,232.80
天润城三街区二期 2008 55,832,690.94 26,398,853.45 -3,683,436.80 85,914,981.19
天润城四街区二期 2008 29,111,557.42 -2,585,256.21 -2,462,390.48 28,988,691.69
天润城五街区 2009 4,672,143.05 33,554,563.77 -3,444,927.11 41,671,633.93
天润城六街区 2007 80,685,563.44 3,261.00 1,467,726.20 79,221,098.24
天润城七街区 2008 386,442,447.91 333,664,963.16 52,777,484.75
润富花园 2008 20,690,878.56 59,181,530.55 50,416,767.24 29,455,641.87
天润城十街区 2008 214,166,969.76 195,943,487.19 18,223,482.57
小计 239,275,284.09 722,606,173.78 576,638,763.79 385,242,694.08
威尼斯水城一期A区 2007 28,702,349.55 5,892,195.35 34,594,544.90
威尼斯水城一期C区 2007 14,562,576.05 -314,507.53 14,248,068.52
威尼斯水城一期G区 2007 974,596.67 71,559.89 1,046,156.56
威尼斯水城一期D区 2007 43,833,153.01 -3,974,461.73 619,089.11 39,239,602.17
威尼斯水城一期F区 2007 13,688,827.48 585,387.03 501,866.01 13,772,348.50
威尼斯水城一期B区 2008 122,744,536.64 122,744,536.64
浦东花园 2005 23,116,709.73 23,116,709.73
威尼斯水城二期四街区 2008 229,787,453.36 199,257,328.85 30,530,124.51
威尼斯水城二期五街区 2008 239,348,952.66 197,244,453.97 42,104,498.69
小计 124,878,212.49 594,141,115.67 397,622,737.94 321,396,590.22
合计 364,153,496.58 1,316,747,289.45 974,261,501.73 706,639,284.30
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（4）截至2008年6月30日，本公司之子公司浦东房地产以账面原值为408,929,716.10元的土地使用权作为抵押担保，取得南京银行钟山支行10,000万元短期借款，取得交行城中支行10,000万元短期借款，取得江苏银行营业部10,000万元短期借款；取得中国建设银行股份有限公司南京白下支行12,240万元一年内到期的长期借款（其中3000万元同时由五街区房屋及六街区在建工程提供抵押担保），取得华夏银行股份有限公司南京分行12,000万元一年内到期的长期借款，取得江苏银行营业部15,000万元一年内到期的长期借款；取得光大银行19,530万元长期借款。
截至2008年6月30日，本公司之子公司天华百润以账面原值为407,972,799.10元土地使用权作为抵押担保，取得深圳发展银行15,000万元长期借款，取得华夏银行南京分行湖南路支行12,000万元一年内到期的长期借款，取得光大银行南京支行5,200万元一年内到期的长期借款，取得中国银行江苏省分行16,000万元一年内到期的长期借款。
6.投资性房地产
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
一、原值合计 48,555,630.00 48,555,630.00
1、房屋、建筑物 48,555,630.00 48,555,630.00
2、土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 3,001,313.25 1,153,196.22 4,154,509.47
1、房屋、建筑物 3,001,313.25 1,153,196.22 4,154,509.47
2、土地使用权
三、减值准备累计金额合计
1、房屋、建筑物
2、土地使用权
四、账面价值合计 45,554,316.75 44,401,120.53
1、房屋、建筑物 45,554,316.75 44,401,120.53
2、土地使用权
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投资性房地产系公司之子公司天华百润持有的位于南京市广州路188号苏宁环球大厦裙楼1－4楼及13层部分房屋等物业资产，上述资产的抵押事项详见附注八—2--(5)。
7.固定资产及累计折旧
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固定资产原值 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
房屋建筑物 23,217,331.33 23,217,331.33
机器设备 11,864,518.67 210,900.00 12,075,418.67
运输设备 59,702,649.12 1,810,177.00 61,512,826.12
其他设备 7,728,474.80 2,117,510.60 9,845,985.40
合计 102,512,973.92 4,138,587.60 106,651,561.52
累计折旧
房屋建筑物 1,902,340.01 518,837.80 2,421,177.81
机器设备 2,891,622.79 595,844.37 3,487,467.16
运输设备 12,239,295.34 2,960,264.91 15,199,560.25
其他设备 1,625,940.10 497,700.32 2,123,640.42
合计 18,659,198.24 4,572,647.40 23,231,845.64
固定资产净值 83,853,775.68 83,419,715.88
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8.无形资产
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项目 原始发生额 2007年12月31日 本年增加 本年摊销 2008年6月30日 累计摊销额
土地使用权 17,406,720.00 16,014,007.15 174,067.21 15,839,939.94 1,566,780.06
软件 703,884.50 334,005.66 223,022.00 67,076.82 489,950.84 213,933.66
车辆网管调度系统 110,000.00 87,999.92 5,500.02 82,499.90 27,500.10
桌面控制系统 17,297.50 17,297.50 720.75 16,576.75 720.75
合计 18,237,902.00 16,436,012.73 240,319.50 247,364.80 16,428,967.43 1,808,934.57
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9.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
租入固定资产改良支出 3,570,902.91 3.633,033.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.递延所得税资产
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
坏账准备 887,126.69 280,498.20
合并报表内部购销未实现抵消产生 3,943,678.80 9,336,544.72
广告费 961,931.52 833,413.02
公司亏损 1,359,808.12 356,378.00
长期股权投资差额 9,409,060.95 7,527,248.76
预收账款 29,542,614.38 88,761,633.68
合计 46,104,220.46 107,095,716.38
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11.其他非流动资产
(1)明细情况
项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
股权投资差额 120,435,979.84 112,908,731.08
(2)股权投资差额
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项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊余期限
天华百润 139,366,618.93 111,493,295.09 6,968,330.96 104,524,964.13 7.5年
华浦高科 11,178,355.95 8,942,684.75 558,917.80 8,383,766.95 7.5年
合计 150,544,974.88 120,435,979.84 7,527,248.76 112,908,731.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年12月，公司完成对南京天华百润投资发展有限公司和南京华浦高科建材有限公司的股权收购行为，并同时确认了股权投资差额，自2006年起摊销。2006年12月31日，长期股权投资差额摊销余额为135,490,477.36元，按照企业会计准则实施问题专家工作组意见，企业持有的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资，在首次执行日及执行新会计准则后，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额，在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。
12.资产减值准备
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项目 2007年12月31日 本期计提额 本期计提额 2008年6月30日
转回 转销
一、坏帐准备 1,369,217.10 2,189,064.89 3,558,281.99
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中:成熟性生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 1,369,217.10 2,189,064.89 3,558,281.99
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13.所有权受到限制的资产
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资产类别 2008年6月30日 2007年12月31日
用于抵押投资性房地产 44,401,120.53
用于质押的存单 30,000,000.00
用于抵押的开发成本 3,325,096.93
用于抵押的开发产品 6,523,574.26
用于抵押的土地使用权 925,694,358.35 824,990,123.18
用于质押的应收账款 1,423,043.21
合计 1,011,367,193.28 824,990,123.18
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14.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
抵押借款 414,000,000.00 270,000,000.00
保证借款 5,000,000.00
合计 419,000,000.00 270,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)截至2008年6月30日，抵押借款30,000万元以本公司之子公司浦东房地产土地使用权提供抵押担保，其中10,000万元同时由江苏苏宁环球集团有限公司提供保证担保。
(2)截至2008年6月30日，上述抵押借款中7,400万元以本公司之子公司天华百润位于广州路188号的第一至四层以及第十三层的建筑面积为5,457.56平米的房产产权及相应的土地使用权为抵押，同时将上述房产的售楼款及租金收入或其他应收款项或应收收益设定质押，7,400万元借款同时由苏宁环球集团与张桂平共同提供担保.以其土地使用权为本公司之子公司华浦高科进行抵押担保；2,500万元由南京佛手湖环球度假村投资有限公司以其土地使用权为本公司之子公司华浦高科进行抵押担保；1,500万元以本公司之子公司华浦高科土地使用权提供抵押担保，同时由华浦高科法定代表人张伟华提供不可撤消担保。
(3)截至2008年6月30日，保证借款500万元由公司之子公司天华百润为本公司之子公司华浦高科提供保证担保。
(4)截至2008年6月30日，无逾期借款。
15.应付票据
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票据类别 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 167,046,541.35 18,500,000.00
合计 167,046,541.35 18,500,000.00
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16.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
一年以内 713,038,920.94 393,760,930.37
1－2年 110,940,718.77 106,600,762.07
2－3年 97,959,787.95 570,731.70
3年以上 3,060.00 139,934.31
合计 921,942,487.66 501,072,358.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
(2)本账项2008年6月30日余额比2007年12月31日余额增加420,870,129.21元，增幅为 84.00%，主要原因是子公司房地产开发体量增加，应付工程款增加。
(3)无账龄3年以上的大额应付账款。
本项目中含有关联方往来，具体明细见附注十（二）—5。
17.预收款项
2008年6月30日 2007年12月31日
850,374,520.05 2,002,736,239.18
预收账款主要为预收的房屋预售款，预收账款中预收房款明细如下：
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项目名称 2008年6月30日 2007年12月31日 竣工时间 预售情况
天润城二区储藏室 20,000.00 20,000.00 2006 68.54%
天润城三街区二期 9,601,071.00 2008 62.19%
天润城三街区储藏室 88,805.00 2007 43.99%
天润城四街区二期 165,863,721.25 97,790,504.25 2008 90.54%
天润城六街区 31,425,990.50 2008 99.69%
天润城七街区 30,000.00 600,504,553.20 2008 99.82%
天润城八街区 37,502,212.00 2009 38.27%
天润城九街区 172,318,171.00 57,461,319.00 2008 63.74%
天润城十街区 200,586,809.00 438,019,206.00 2008 73.58%
润富花园二期 232,373.40 41,508,733.80 2008 90.72%
润富花园储藏室 60,592.00 6.21%
浦东花园 30,000.00 30,000.00 2007 99.14%
威尼斯水城一期C区 100,000.00 120,000.00 2007 58.30%
威尼斯水城一期F区 406,510.10 2007 100%
威尼斯水城二期第四街区 5,000.00 359,571,694.10 2008 97.32%
威尼斯水城二期第五街区 111,000.00 375,782,332.73 2008 91.81%
威尼斯水城二期第六街区 176,762,751.60 2008 46.45%
威尼斯水城二期第八街区 86,544,145.10 2008-2009 26%
合计 849,856,651.35 2,002,640,843.68
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(2)无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
18.应付职工薪酬
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名称 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额
工资 44,554.55 16,213,343.16 16,257,897.71
福利费 -303,889.60 1,864,591.67 1,554,134.57 6,567.50
养老保险 -51,797.41 2,468,454.74 2,383,205.49 33,451.84
医疗保险 -18,522.41 647,715.90 626,463.19 2,730.30
失业保险 3,579.74 169,246.58 169,720.29 3,106.03
生育保险 32,953.31 32,953.31
工伤保险 31,693.41 31,693.41
住房公积金 -13,897.00 209,786.50 196,047.00 -157.50
工会经费 182,935.01 150.00 182,785.01
教育经费 120,998.34 55,503.00 59,683.00 116,818.34
辞退福利 3,600.00 3,600.00
合计 -36,038.78 21,696,888.27 21,315,547.97 345,301.52
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19.应交税费
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税种 2008年6月30日 2007年12月31日
增值税 937,536.44 4,197,108.16
企业所得税 155,582,420.00 74,476,587.76
城建税 -1,001,544.77 -2,122,520.17
营业税 -16,364,318.53 -41,735,003.99
土地增值税 121,019,965.76 -10,942,729.14
契税 53,010,213.93 57,101,590.93
房产税 162,717.68 694.96
教育费附加 -617,613.19 -1,507,332.75
个人所得税 126,545.99 143,234.93
文化事业建设费 136.68
合计 312,856,059.99 79,611,630.69
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部分税金期末余额负数形成原因系公司按照预收账款中预售房屋收入和法定税率一定比例预交税金所致。
20.应付股利
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主要投资者 2008年6月30日 2007年12月31日
苏宁集团 30,500,000.00
何健 32,000,000.00
合计 62,500,000.00
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截至2008年6月30日，本项目期末余额系子公司天华百润、华浦高科、浦东房地产2008年分配股利后尚未支付的股利。
21.其他应付款
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
一年以内 42,641,438.49 19,412,841.57
1－2年 8,573,442.88 680,719.49
2－3年 725,043.47 26,200.44
3年以上 100,395.28 68,575.00
合计 52,040,320.12 20,188,336.50
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本项目中含有关联方往来，具体明细见附注十（二）—5。
22.一年内到期的非流动负债
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借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
抵押借款 784,400,000.00 620,000,000.00
合计 784,400,000.00 620,000,000.00
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上述6,000万元借款由公司之子公司乾阳房地产开发公司以其土地使用权提供抵押担保；33,200万元借款由公司之子公司天华百润以其土地使用权提供抵押担保；39,240万元借款由公司之子公司浦东房地产以其土地使用权及第五街区部分开发产品及六街区在建工程提供抵押担保。
23.长期借款
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借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
抵押借款 345,300,000.00 640,000,000.00
合计 345,300,000.00 640,000,000.00
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上述15,000万元借款由公司之子公司天华百润以其土地使用权提供抵押担保；19,530万元借款由公司之子公司浦东房地产以其土地使用权提供抵押担保。
24.股本
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2007年12月31日 本次变动增减（+，-） 2008年6月30日
金额 发行新股 送股 公积金 其他 小计 金额
转股
一、有限售条件 296,933,687 192,634,306 -9,124,962 183,509,344 480,443,031
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 4,680,000 4,680,000 4,680,000
3、其他内资持股 296,933,687 192,634,306 -13,804,962 178,829,344 475,763,031
其中：境内非国 214,809,022 -13,804,962 -13,804,962 201,004,060
有法人持股
境内自然人持股 82,124,665 192,634,306 192,634,306 274,758,971
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件 194,055,020 9,124,962 9,124,962 203,179,982
股份
1、人民币普通股 194,055,020 9,124,962 9,124,962 203,179,982
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 490,988,707 192,634,306 192,634,306 683,623,013
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本期股本变动情况详见附注一企业基本状况。
25.资本公积
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
年初资本公积
同一控制下企业合并范围调整 158,641,734.03
调整后年初余额 158,641,734.03
加：所有者投入 37,207,058.37
减：其他减少 -158,641,734.03
所有者权益内部结转 -37,207,058.37
期末资本公积
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如附注一所述，2008年5月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]703号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）192,634,306.00 股，每股面值人民币1 元，每股发行价人民币26.45元。按照《企业会计准则20号－企业合并》规定，公司将浦东房地产2008年1月1日的资产负债表计入公司合并资产负债表，合并日浦东房地产净资产为273,620,671.88元。按照企业合并准则，由于该合并为同一控制下的企业合并，因此在编制比较报表时，视同该项合并在以前期间即已发生，将被合并方的资产、负债在抵消内部交易后并入资产负债表，同时增加合并资产负债表项下的资本公积-资本溢价。对合并前实现的留存收益中归属于公司的部分，以公司资本溢价的贷方余额为限，在合并时自资本公积转入留存收益。
26.盈余公积
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
年初盈余公积 27,958,371.54 30,340,760.20
同一控制下企业合并范围调整 9,938,823.75 -2,623,522.99
调整后年初余额 37,897,195.29 27,717,237.21
提取盈余公积 74,734,332.33 607,861.66
加：所有者投入
减：其他减少 9,938,823.75
加：所有者权益内部结转 5,979,174.28 -366,727.33
期末盈余公积 108,671,878.15 27,958,371.54
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（1）由于合并浦东房地产，2007年将合并浦东房地产合并前的盈余公积9,938,823.75元转回。
（2）如附注八-25所述，由于公司2008年以发行股份作为支付对价取得浦东房地产84%股权，由此形成资本溢价为37,207,058.37元，由于公司浦东房地产需将合并前浦东房地产公司留存收益按照资本公积-溢价余额为限转回，因此将2007年转回的盈余公积9,938,823.75元冲回，本期转回盈余公积5,979,174.28元。
27.未分配利润
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
年初未分配利润 262,648,898.55 39,827,578.66
同一控制下企业合并范围调整 64,445,884.62 11,817,827.54
调整后年初余额 327,094,783.17 51,645,406.20
加：本期净利润 499,822,323.14 212,950,763.13
减：提取法定公积金 74,734,332.33 607,861.66
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
加：其他 -30,032,922.50 -1,339,409.12
期末未分配利润 722,149,851.48 262,648,898.55
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如附注八-26所述，2007年资本溢价为37,207,058.37元，由于公司合并浦东房地产需将合并前浦东房地产公司留存收益按照资本公积-溢价余额为限转回，本期转回未分配利润31,755,816.34元，尚未转回的未分配利润为30,032,922.50元。
28.营业收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
房地产开发 1,977,201,082.28 762,789,774.82
混凝土 42,412,656.13 51,734,445.11
涂料施工 1,268,365.00 4,046,272.49
酒店收入 3,866,868.25
租赁收入 1,993,774.18 566,990.01
合计 2,026,742,745.84 819,137,482.43
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本公司2008年1-6月向前五名客户销售的收入总额为22,651,782.36元，占公司全部销售收入的1.12%。
本账项本期比上期增加1,207,605,263.41元，增长147.42%，主要原因是房地产子公司销售增加所致。
29.营业成本
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
房地产开发 926,896,079.41 540,430,844.31
混凝土 36,421,559.63 41,281,754.79
涂料施工 626,577.83 1,385,054.99
其他 100,563.88
酒店支出 2,532,896.11
投资性房地产摊销 1,153,196.22 1,152,364.38
合计 967,630,309.20 584,350,582.35
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30.营业税金及附加
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
城市建设维护税 6,558,602.72 2,720,099.59
教育费附加 4,217,490.04 1,724,423.33
营业税 99,658,866.26 38,404,908.39
土地增值税 142,469,386.72
房产税 234,162.88
合计 253,138,508.62 42,849,431.31
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31.财务费用
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类别 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 3,595,470.58 1,592,147.76
减：利息收入 1,522,901.23 5,006,982.68
加：手续费 103,576.19 35,241.25
银联卡费用 32,615.62 26,552.11
其他 837,877.49 108,241.00
合计 3,046,638.65 -3,244,800.56
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32.资产减值损失
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类别 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账损失 2,189,064.89 -816,985.83
合计 2,189,064.89 -816,985.83
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33.投资收益
(1)明细情况
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
股权投资差额摊销 -7,527,248.76 -7,527,248.76
诺安债券基金收益 32,116.23
合计 -7,495,132.53 -7,527,248.76
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(2)股权投资差额摊销明细
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被投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月
天华百润 -6,968,330.96 -6,968,330.96
华浦高科 -558,917.80 -558,917.80
合计 -7,527,248.76 -7,527,248.76
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34.营业外收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
罚款收入 49,365.00 35,164.00
纳税奖励 296,000.00 217,000.00
政府扶持基金 544,280.00 2,255,518.00
补贴收入 29,000.00
违约金 195,241.50
其他收入 130,545.30 341,706.38
合计 1,215,431.80 2,878,388.38
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35.营业外支出
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
罚款、滞纳金支出 12,829.71 13,950.00
捐赠支出 3,500,000.00 3,520,000.00
违约金 117,001.80
赔款支出 78,700.00 6,251.70
其他 9,758.50
合计 3,591,529.71 3,666,962.00
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36.所得税费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
本期所得税 182,827,921.01 46,776,757.43
递延所得税 1,789,594.64 1,638,521.91
合计 184,617,515.65 48,415,279.34
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37.收到的其他与经营活动有关的大额现金项目
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项目 2008年1-6月
利息收入 1,522,901.23
政府扶持资金及补贴收入 544,280.00
收回投标保证金 781,000.00
收苏宁集团往来款 37,000,000.00
收苏宁集团归还浦东房地产款项 415,340,547.41
收上海公司原股东还款 4,256,539.96
收回上海青浦区土地储备中心土地保证金 29,000,000.00
纳税奖励收入 282,000.00
小计 488,727,268.60
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38.支付的其他与经营活动有关的现金
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其中大额项目： 2008年1-6月
(1)通讯费 139,488.24
(2)业务招待费 1,156,942.37
(3)办公费 4,018,641.71
(4)销售佣金 3,473,176.50
(5)捐款 3,250,000.00
(6)节能评审费 250,000.00
(7)会议费 291,770.80
(8)退还投标保证金 4,703,107.85
(9)办公用房租金 719,091.50
(10)律师及审计 1,953,664.94
(11)水电费 1,946,744.81
(12)广告费 22,658,410.20
(13)差旅费 2,954,753.16
(14)网站建设及合同工本等 1,070,804.94
合计 48,586,597.02
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39.收到的其他与筹资活动有关的现金130,084,500.00 元系票据贴现款。
40.支付的其他与筹资活动有关的现金
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项目 2008年1-6月
（1）财务顾问费 800,000.00
（2）票据保证金 88,000,000.00
（3）贴现利息支出 1,286,058.33
（4）借款中间业务费 747,700.00
（5）借款融资费、评估 89,276.00
（6）增发财务顾问费等中介费 620,000.00
合计 91,543,034.33
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九、母公司会计报表主要项目注释
1.其他应收款
(1)账龄分析
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账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 83,864,380.00 100
1-2年 49,600.00 100 4,960.00
合计 49,600.00 100 4,960.00 83,864,380.00 100
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(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(3)截至2008年6月30日，其他应收款较上年减少83,814,780.00元，主要原因是本年公司将上年支付的上海苏宁100%代转投资款由其他应收款转为长期股权投资相应减少本期其他应收款所致。
2.长期股权投资
(1)明细情况
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 减值准备 金额 减值准备
成本法核算的长期股权投资 1,038,901,220.60 725,715,076.23
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(2)长期股权投资—成本法核算的长期股权投资明细
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被投资单位名称 初始投资金额 2007年12月31日 本期增加 本期减 2008年6月30日 持股比
少 例
天华百润 356,105,030.22 356,105,030.22 356,105,030.22 95%
华浦高科 46,673,987.94 46,673,987.94 46,673,987.94 95%
北京苏宁 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100%
长春苏宁 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100%
乾阳房地产 53,936,058.07 53,936,058.07 53,936,058.07 100%
无锡苏宁 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 49%
吉林苏宁 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100%
上海苏宁 83,344,780.00 83,344,780.00 83,344,780.00 100%
浦东房地产 229,841,364.37 229,841,364.37 229,841,364.37 84%
合计 1,038,901,220.60 725,715,076.23 313,186,144.37 1,038,901,220.60
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由于公司和子公司天华百润共同投资设立了无锡苏宁，因此公司对无锡苏宁按照成本法进行核算。
3.投资收益
（1）明细情况
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
权益法核算投资收益
成本法核算投资收益 747,500,000.00
合计 747,500,000.00
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（2）成本法核算的投资收益
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被投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月
天华百润 503,500,000.00
华浦高科 76,000,000.00
浦东房地产 168,000,000.00
小计 747,500,000.00
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十、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或 法定代表人
类型
江苏苏宁环球集团有限公 南京市广州路188号 房地产开发与经营等 母公司 有限责任公 张桂平
司 司
南京天华百润投资发展有 南京市浦口区沿江工业园区 房地产开发与经营、商品房 子公司 有限责任公 张康黎
限责任公司 泰冯路98号 策划资讯服务、实业投资与 司
管理等
南京华浦高科建材有限公 南京市浦口区沿江工业园区 混凝土的生产、销售（凭资 子公司 有限责任公 张伟华
司 泰冯路66号 质经营）、混凝土设备租赁 司
等
长春苏宁环球房地产开发 长春市经济开发区自由大路 房地产开发(凭资质证经营) 子公司 有限责任公 郑路衡
有限公司 5188号 、项目投资、进出口贸易、 司
酒店管理、经济信息咨询等
江苏乾阳房地产开发有限 南京市鼓楼区广州路188号 房地产开发与经营、物业管 子公司 有限责任公 张康黎
公司 理 司
吉林市苏宁环球有限公司 吉林丰满经济技术开发区吉 房地产开发、投资建设城市 子公司 有限责任公 张桂平
桦路99号 基础设施、投资教育及相关 司
产业、投资开发高新技术项
目；进出口贸易；酒店管理
；经济信息咨询服务。
无锡苏宁环球房地产开发 无锡市工艺桥1号 房地产开发、销售；利用自 子公司 有限责任公 李岭
有限公司 有资产对外投资；提供本省 司
行政区域内的担保服务；自
营和代理各类商品及技术的
进出口（国家限定企业经营
或禁止进出口的商品及技术
除外）；酒店管理；经济贸
易咨询服务。
北京苏宁环球有限公司 北京市海淀区苏州街49号7 房地产开发、项目投资、货 子公司 有限责任公 吴兆兰
号楼502室 物进出口、技术进出口、代 司
理进出口、酒店管理、经济
信息咨询服务等。
南京浦东房地产开发有限 南京市浦口区沿江镇泰冯路 房地产开发、销售、租赁； 子公司 有限责任公 李伟
公司 98号 物业管理；资产投资、经营 司
、管理；科技开发、成果转
让；建筑材料（不含油漆）
销售
上海苏宁环球房地产开发 上海市青浦区朱家角盈朱公 房地产开发经营，酒店管理 子公司 有限责任公 张桂平
有限公司 路10号 （除餐饮管理），商务信息 司
咨询。（行政许可的，凭许
可证经营）
张桂平 实际控制人
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2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
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企业名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
江苏苏宁环球集团有限公司 20,000 20,000
南京天华百润投资发展有限责任公司 18,000 18,000
南京华浦高科建材有限公司 3,000 3,000
江苏乾阳房地产开发有限公司 5,000 5,000
无锡苏宁环球房地产开发有限公司 10,000 10,000
吉林市苏宁环球有限公司 10,000 10,000
长春苏宁环球房地产开发有限公司 2,000 2,000
北京苏宁环球有限公司 10,000 10,000
南京浦东房地产开发有限公司 20,000 20,000
上海苏宁环球房地产开发有限公司 431.515 431.515
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3.存在控制关系的关联方所持权益及其变化(金额单位：万元)
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企业名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
江苏苏宁环球集团有限公 20,051.766 40.84 20,051.766 29.33
司
张桂平 4,188.3579 8.53 10549.0215 14,737.3794 21.56
张康黎 4,024.1086 8.20 8714.4091 12,738.5177 18.63
南京天华百润投资发展有 17,100 95 17,100 95
限责任公司
南京华浦高科建材有限公 2,850 95 2,850 95
司
江苏乾阳房地产开发有限 5,000 100 5,000 100
公司
吉林市苏宁环球有限公司 10,000 100 10,000 100
长春苏宁环球房地产开发 2,000 100 2,000 100
有限公司
无锡苏宁环球房地产开发 10,000 97.45 10,000 97.45
有限公司
北京苏宁环球有限公司 10,000 100 10,000 100
南京浦东房地产开发有限 16,000 84 16,000 84
公司
上海苏宁环球房地产开发 431.515 100 431.515 100
有限公司
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4.不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 关联方关系
南京苏浦建设有限公司 同一实际控制人
南京苏宁矿业有限公司 同一实际控制人
苏宁环球套房饭店有限责任公司 同一实际控制人
南京苏宁物业管理有限公司 同一实际控制人
南京苏宁门窗制造有限公司 同一实际控制人
南京浦东房地产开发有限公司 同一实际控制人
南京苏宁房地产开发有限公司 同一实际控制人
南京佛手湖度假村投资有限公司 同一实际控制人
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（二）关联交易
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 2008年1-6月 2007年1-6月
南京苏宁门窗制造有限公司 门窗 48,619,589.02 18,291,188.15
南京苏宁矿业有限公司 矿石 757,817.15 7,799,229.94
南京苏浦建设有限公司 土石方 1,800,000.00
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定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
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单位名称 品种 数量 2008年1-6月 占各类销售比例(%)
绿尔得天房地产开发有限公司 商品砼 7,700.50方 2,305,388.34 2.39
绿尔得天房地产开发有限公司 涂料施工 26,234.66平方米 1,264,365.00 7.51
单位名称 品种 数量 2007年1-6月 占各类销售比例(%)
南京苏宁房地产开发有限公司 商品砼 1,791.50方 484,880.71 0.62
南京苏宁房地产开发有限公司 涂料施工 180,965.42 2.05
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定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
3.担保
(1)截至2008年6月30日，苏宁集团为本公司之子公司浦东房地产10,000万元银行借款提供保证担保。
(2)截至2008年6月30日，苏宁集团及张桂平为本公司之子公司华浦高科7,400万元借款提供保证担保，同时为华浦高科银行承兑汇票11,600万元之50%授信额度5,800万元提供连带责任担保。
(3)南京佛手湖环球度假村投资有限公司以其拥有的土地使用权为华浦高科2,500万元借款提供抵押担保，同时为华浦高科银行承兑汇票4,000万元之50%授信额度2,000万元提供抵押担保，
(4) 南京苏宁房地产开发有限公司为公司之子公司浦东房地产12,240万元银行借款提供连带责任保证担保。
4.租赁
公司之子公司天华百润于2006年与南京苏宁房地产开发有限公司签订了房屋租赁协议，租赁苏宁环球大厦17层办公室，租赁期限从2007年1月1日至2011年12月31日，租赁期内无偿使用该房屋。
公司之子公司天华百润与江苏苏宁环球套房饭店（以下简称“苏宁套房饭店”）有限公司签订租赁合同，天华百润将位于南京市鼓楼区广州路188-2号的苏宁环球大厦第3、4层房屋面积为1,816.64平方米出租给苏宁套房饭店，租赁期限从2008年1月1日起至2008年12月31日止。全年租金为1,160,378.80元。
5.关联方应收应付款金额
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项目 2008年6月30日 占总额比例(%) 2007年12月31日 占总额比例(%)(%)
(1)应收账款
南京苏宁门窗制造有限公司 22,490.50 0.02 12,328.50 0.03
绿尔得天房地产开发有限公司 4,645,285.29 4.98 1,809,223.54 4.49
南京苏宁物业管理有限公司 210.20 0.00
苏宁集团 61,967.00 0.07
江苏苏宁环球套房饭店有限公司 580,189.38 0.62
南京苏宁房地产开发有限公司 228,964.02 0.25 228,964.02 0.57
(2)预付账款
南京苏宁矿业有限公司 11,706,784.80 4.74 1,407,730.36 0.35
绿尔得天房地产开发有限公司 200,000.00 0.08
南京苏浦建设有限公司 22,000,000.00 8.90
南京苏宁门窗制造有限公司 44,968,085.62 18.19 27,162,505.81 6.70
(3)其他应收款
南京苏浦建设有限公司 275,347.27 1.43 50,785.00
绿尔得天房地产开发有限公司 3,497.81 0.02
苏宁集团 415,340,547.41 38.16
南京苏宁门窗制造有限公司 6,138.52 0.03 3,185.91
南京苏宁物业管理有限公司 103,368.04 0.54 50,676.44
(4)应付账款
南京苏宁矿业有限公司 2,321,055.76 0.46
南京苏宁门窗制造有限公司 44,111,559.89 4.78 10,984,910.76 2.19
南京苏浦建设有限公司 2,507,683.45 0.50
(5)其他应付款
苏宁集团 37,045,675.96 71.19
南京蓝泊湾生态旅游投资开发有限公司 35,000.00 0.07
南京苏宁矿业有限公司 3,271,213.88 16.20
江苏苏宁环球套房饭店有限公司 445,642.00 0.86 445,642.00 2.21
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6.资产收购
如附注五-2-(2)所述，公司本期通过发行新股收购浦东房地产84%股权。
十一、或有事项
公司之子公司浦东房地产及天华百润就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性保证。截至2008年6月30日累计余额为人民币373,769,000.00元。
十二、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
本公司于2008年7月24日召开董事会，决定2008年中期利润分配预案，以公司现有总股本683,623,013股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送9股红利，派发现金股利1元(含税)，共计送红股615,260,712股，派送现金68,362,301.30元，剩余未分配利润9,987,423.03元，结转以后年度新老股东共享分配。此预案尚需股东大会批准。
十四、其他重要事项
2007年12月12日，苏宁环球控股股东苏宁集团根据公司的委托在上海产权联合交易所以8,239.00万元的价格通过股权挂牌转让的方式取得了上海科学公园发展有限公司100%股权。此次竞拍股权转让价格为8,239.00万元，2008年3月，上海科学公园发展有限公司股权已变更完毕，变更后上海科学公园展有限公司名称变更为上海苏宁环球房地产开发有限公司，公司持有上海苏宁环球房地产开发有限公司100%股权。
十五、补充资料
非经常性损益项目
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
各种形式的政府补助 518,785.50 2,170,292.10
其他各项营业外收支净额 -2,667,992.85 -2,446,137.23
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -13,012,917.41 27,227,247.06
所得税影响 -537,301.84 -68,961.28
非经常性损益项目净额 14,624,822.92 -27,020,363.21
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2、每股收益与净资产收益率
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年度 报告期利润(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元)
2008年1-6月 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于普通股股东的当期净利润 33.00 39.53 0.73 0.73
扣除非经常性损益后的净利润 33.97 40.45 0.75 0.75
2007年1-6月 归属于普通股股东的当期净利润 10.75 12.26 0.13 0.13
扣除非经常性损益后的净利润 7.47 8.68 0.09 0.09
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计算过程如下：
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于普通股股东的当期净利润 499,822,323.14 88,624,843.67
非经常性损益 14,624,822.92 -27,020,363.21
扣除非经常性损益后的净利润 514,447,146.06 61,604,480.46
期初净资产 1,014,622,419.49 678,757,114.48
本期发行新股 9,124,962.00
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 2
期末净资产 1,514,444,742.63 824,757,220.85
期末股本 683,623,013.00 683,623,013.00
期初股本 683,623,013.00 674,498,051.00
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3、合并流量表补充资料
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1、将净利润调节为经营活动现金流量 2008年1-6月 2007年1-6月
净利润 548,116,741.32 97,735,509.60
加：资产减值准备 2,189,064.89 -816,985.83
固定资产折旧 4,572,647.40 3,175,563.66
无形资产摊销 247,364.80 219,553.22
长期待摊费用摊销 1,218,500.04 946,462.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 38,998.28
财务费用（收益以“－”号填列） 4,524,718.58 1,622,654.16
投资损失（收益以“－”号填列） 7,495,132.53 7,527,248.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 60,991,495.92 -53,696,713.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -465,796,223.61 -414,534,171.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,010,271,552.93 223,730,913.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,119,062,478.34 390,634,050.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 272,389,365.56 256,544,085.22
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债务
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 459,184,994.16 1,086,096,056.38
减：现金的期初余额 246,609,581.29 694,876,371.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 212,575,412.87 391,219,685.34
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4、母公司流量表补充资料
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1、将净利润调节为经营活动现金流量 2008年1-6月 2007年1-6月
净利润 747,343,323.27 -618,537.74
加：资产减值准备 4,960.00
固定资产折旧 12,321.48 12,321.48
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -747,500,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 407,365.69 -49,600.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 870,661.80 62,224,879.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,138,632.24 61,569,063.47
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债务
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 54,824.57 178,705.65
减：现金的期初余额 57,582.29 26,059.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,757.72 152,646.60
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5、当期取得子公司及其他单位有关信息
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项目 2008年1-6月
一、取得子公司及其他营业单位有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位价格
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金及现金等价物
减：.取得子公司现金及现金等价物 349,585,501.49
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4.取得子公司的净资产 282,053,980.14
其中：流动资产 2,131,472,085.64
非流动资产 18,625,000.37
流动负债 1,672,743,105.87
非流动负债 195,300,000.00
一、现金： 358,744,329.81
其中：库存现金 76,591.34
可随时用于支付的银行存款 355,022,989.99
可随时用于支付的其他货币资金 3,644,748.48
二、现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额： 358,744,329.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
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十六、会计报表之批准
本会计报表于2008年7月24日业经本公司董事会批准通过。
第七节 备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审议报告原件；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；
4、公司章程。
苏宁环球股份有限公司
2008年七月二十五日