苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
苏宁环球股份有限公司
2023 年半年度报告
【2023 年 8 月】
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人张桂平、主管会计工作负责人刘得波及会计机构负责人(会计
主管人员)刘得波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 5
第三节 管理层讨论与分析...................................................................................... 8
第四节 公司治理 ..................................................................................................... 23
第五节 环境和社会责任 ......................................................................................... 26
第六节 重要事项 ..................................................................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况.................................................................................. 34
第八节 优先股相关情况 ......................................................................................... 39
第九节 债券相关情况 ............................................................................................. 40
第十节 财务报告 ..................................................................................................... 41
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备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有公司法定代表人签名的公司 2023 年半年度报告文本。
4、以上备查文件的备置地点：公司证券部
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/上市公司/公司 指 苏宁环球股份有限公司
苏宁集团 指 苏宁环球集团有限公司
天华百润 指 南京天华百润投资发展有限责任公司
华浦高科 指 南京华浦高科建材有限公司
江苏乾阳 指 江苏乾阳房地产开发有限公司
绿尔得天 指 南京绿尔得天房地产开发有限公司
浦东地产 指 南京浦东房地产开发有限公司
科学公园 指 上海科学公园发展有限公司
上海公司 指 上海苏宁环球实业有限公司
芜湖苏宁 指 芜湖苏宁环球房地产开发有限公司
苏宁文化 指 苏宁文化产业有限公司
天润广场 指 南京苏宁环球天润广场有限公司
苏浦建设 指 南京苏浦建设有限公司
苏宁环球健康 指 苏宁环球健康投资发展有限公司
红漫科技 指 上海红漫科技有限公司
REDROVER 指 韩国株式会社 REDROVER
FNC 指 韩国 FNC Entertainment Co.,Ltd
ID 指 韩国 ID 健康产业集团
镇江苏宁环球医美产业基金合伙企业
医美产业基金 指
（有限合伙）
南京佛手湖 指 南京佛手湖环球度假村投资有限公司
红熠文化 指 上海红熠文化传播有限公司
上海苏亚 指 上海苏亚医疗科技有限公司
石家庄苏亚美联臣医疗美容医院有限
石家庄苏亚 指
公司
唐山苏亚美联臣医疗美容医院有限公
唐山苏亚 指
司
无锡苏亚 指 无锡苏亚医疗美容医院有限公司
中科华瑞 指 中科华瑞生物科技有限公司
湖南瑞生科 指 湖南瑞生科生物科技有限公司
红熠文化发展 指 上海红熠文化发展有限公司
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 苏宁环球 股票代码 000718
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 苏宁环球股份有限公司
公司的中文简称（如有） 苏宁环球
公司的外文名称（如有） Suning Universal Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如
Suning Universal
有）
公司的法定代表人 张桂平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋立波 王燕
南京市鼓楼区集庆门大街 270 号苏宁 南京市鼓楼区集庆门大街 270 号苏宁
联系地址
环球国际中心 49 楼 环球国际中心 49 楼
电话 025-83247946 025-83247946
传真 025-83247136 025-83247136
电子信箱 suning@suning.com.cn suning@suning.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,032,909,082.11 1,132,129,656.85 -8.76%
归属于上市公司股东的净利
302,653,158.89 328,754,601.29 -7.94%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 304,871,474.90 327,828,531.34 -7.00%
（元）
经营活动产生的现金流量净
407,840,306.05 327,890,949.08 24.38%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0997 0.1083 -7.94%
稀释每股收益（元/股） 0.0997 0.1083 -7.94%
加权平均净资产收益率 3.13% 3.66% -0.53%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 15,539,423,187.14 15,392,539,894.54 0.95%
归属于上市公司股东的净资
9,444,309,839.30 9,505,813,046.49 -0.65%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-1,225,816.47
产减值准备的冲销部分）
委托他人投资或管理资产的损益 5,783.97
除上述各项之外的其他营业外收入和
-998,283.51
支出
合计 -2,218,316.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
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公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务为房地产开发与销售，多年来已在南京、上海、吉林、宜兴等多个省市开发一大批优质住宅、商业、
酒店项目。同时围绕抗衰再生医学为重点方向转型，在医疗美容、酒店等业务方面均有布局，积极开拓多元化发展道路。
（一）报告期内房地产行业发展情况
2023 年上半年，中央坚持“房住不炒”总基调不变，高层明确“房地产行业支柱地位”，各部委积极响应中央要
求，“稳支柱”、“促需求”、“防风险”的各项举措逐步落位。国家及地方陆续出台多项政策，加速落地稳定市场的
相关举措，推动房地产行业平稳有序发展和规范化管理经营。地产融资“三支箭”政策的落地，进一步改善房企融资环
境。房贷利率动态调节机制、5 年期以上 LPR 利率调整，近百城调整住房公积金政策的同时，多地放松住房限购限售等
一系列政策，起到了有效的促进作用，推动房地产行业的平稳有序发展。
随着一季度的需求集中释放，二季度后劲略显不足，居民购房意愿较为平淡，复苏态势虽然延续，但需求端恢复不
及预期。据国家统计局公开数据显示，2023 年上半年商品房销售面积 59,515 万平方米，同比下降 5.3%。商品房销售额
63,092 亿元，同比增长 1.1%。未来，预计政策有望持续加码，在保持战略定力的同时，相关政策有望不断推进、落实，
有利于提振消费者信心和预期，房地产市场需求有望持续释放。
（二）报告期内公司的主要经营情况
2023 年，面对复杂的市场环境，公司践行长期主义价值，始终坚持“低负债、高收益”的经营策略。报告期内，
狠抓经营，强化营销，积极实施去库存、提品质、降成本等措施，精益管理，促进公司健康发展。2023 年上半年公司实
现营业收入 10.33 亿元，实现归属于上市公司股东的净利润 3.03 亿元，净利润率为 29.3%，资产负债率仅为 37.47%，远
优于房地产同行业平均水平。
聚焦核心地产业务，深耕优势区域。报告期内，公司深耕长三角等地区，紧抓地产板块经营工作，以项目开发和销
售为重点，持续提高管控能力和运营效率，提升资金使用效率，继续保持低负债状况。着力锻造公司多样性和差异化的
产品，打造更多优质的项目和产品，更好地满足不同群体的住房需求，为客户的美好生活再进阶。公司南京荣锦瑞府项
目、吉林天润城四期部分楼宇陆续顺利开工，合计开工面积约 3.99 万㎡。
在工程建设方面，持续推进项目管理一体化、规范化，不断优化建设工程进度控制，多措并举，降本增效，夯实上
半年经营业绩。公司南京滨江雅园项目，2023 年上半年竣工面积达 4.27 万㎡，部分楼宇完成高品质交付，赢得了良好
的客户口碑，进一步夯实地产开发主业，在激烈的市场竞争中站稳脚跟。在深耕细作在建项目的同时，公司成功竞得宜
兴市编号为“宜地（2023）2 号”地块的国有建设用地使用权，本次竞得地块位置优越，具备打造高端改善住宅的优势
条件，持续做好纵深布局，保障公司房地产开发业务实现可持续、高质量发展。
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多元业务协同发展，潜力凸显。公司坚持“稳中求进”的经营策略，在确保房地产主营业务稳健发展的同时，以生
物医药科技、抗衰再生医学为重点转型发展方向，稳步进行产业的转型升级。报告期内，公司深化医美板块业务经营管
理，创新营销模式，强化业务开拓能力，不断扩大医美产业规模，医美产业收入和利润在公司的占比逐年提高，2023 年
上半年实现营业收入 9,378.02 万元，同比增长 25.19%。旗下医美机构经营管理能力、品牌影响力和市场竞争力显著提
升，展现了较强的发展潜力和广阔的发展空间。
公司紧抓旅游消费复苏契机，不断优化酒店组织结构，提升酒店服务质量，打造差异化竞争优势，中高档品牌形象
深入人心，持续为增长积蓄动能。报告期内，公司酒店业务实现营业收入 6,298.34 万元，同比增长 36.23%。酒店整体
业绩稳步推进，核心竞争力进一步增强，为实现公司长期精益增长夯实基础，塑造高质量发展格局。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
新增土地储备项目
计容建筑 土地总价
宗地或项 土地规划 土地面积 土地取得 权益对价
所在位置 面积 权益比例 款（万
目名称 用途 （㎡） 方式 （万元）
（㎡） 元）
累计土地储备情况
剩余可开发建筑面积（万
项目/区域名称 总占地面积（万㎡） 总建筑面积（万㎡）
㎡）
南京-浦东 62.53 112.82 112.82
南京-天华 2.89 13.28 13.28
南京-佛手湖 43.39 19.77 19.77
上海地产 42.95 18.00 18.00
宜兴地产 3.15 5.83 5.83
西咸新区空港新城 17.72 38.96 38.96
总计 172.63 208.66 208.66
主要项目开发情况
规划 预计 累计
本期 累计
土地 计容 总投 投资
竣工 竣工
城市/ 项目 所在 项目 权益 开工 开发 完工 面积 建筑 资金 总金
面积 面积
区域 名称 位置 业态 比例 时间 进度 进度 （㎡ 面积 额 额
（㎡ （㎡
） （㎡ （万 （万
） ）
） 元） 元）
北外
滩水
城二 2017
南京 十街 浦口 100.0 年 01 96.00 90,20 260,9 42,65 202,8 128,0 120,2
住宅 95%
市 区 区 0% 月 01 % 0.00 00.00 0.30 81.6 00 48.97
（滨 日
江雅
园）
天润
2019
城润
南京 浦口 100.0 年 01 100.0 3,000 3,800 3,289 1,643
富花 住宅 100% 1,600
市 区 0% 月 01 0% .00 .00 .87 .64
园三
日
期
南京 荣锦 浦口 100.0 2021 41.00 140,0 182,0 139,7 61,98
住宅 41%
市 瑞府 区 0% 年 10 % 00.00 00.00 00 2.37
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（天 月 13
华硅 日
谷三
期）
科学
2019
公园 商
上海 青浦 100.0 年 01 50.00 17,70 4,003 12,01 4,818
（珊 业、 50%
市 区 0% 月 01 % 3.00 .80 1.4 .28
瑚 文化
日
岛）
2018
天润
吉林 丰满 100.0 年 01 100.0 52,20 123,7 123,7 60,00 39,19
城三 住宅 100%
市 区 0% 月 01 0% 0.00 10.00 10.00 0 2.67
街区
日
天润
城四 2017
吉林 街区 丰满 100.0 年 01 80.00 26,70 35,49 25,50 11,21 11,69
住宅 80%
市 二标 区 0% 月 01 % 0.00 0.00 0.00 3 8.14
段二 日
组团
西咸 2020
商
西安 新区 西咸 100.0 年 10 15.00 193,8 439,5 304,2 115,9
业、 10%
市 空港 新区 0% 月 01 % 82.62 38.40 61 95.91
住宅
新城 日
主要项目销售情况
累计 本期 本期
计容 预售 预售 预售 累计 本期 本期
可售
建筑 （销 （销 （销 结算 结算 结算
城市/ 项目 所在 项目 权益 面积
面积 售） 售） 售） 面积 面积 金额
区域 名称 位置 业态 比例 （㎡
（㎡ 面积 面积 金额 （㎡ （㎡ （万
）
） （㎡ （㎡ （万 ） ） 元）
） ） 元）
南京 朝阳 南京 100.0
住宅 68,58 59,57 50,45 880 49,90
项目 山 市 0% 240.8
8.70 8.77 5.21 4.71
2
北外
滩水 33 32 32 32
南京 南京 100.0 416.8 397.0
城十 住宅 5,888 7,702 6,686 6,686
项目 市 0% 224.6 7 224.6 2
九街 .60 .57 .23 .23
8 8
区
北外
滩水
南京 南京 100.0 9, 5, 3, 678.2 3, 645.9
城十 商铺
项目 市 0% 571.2 045.3 489.3 330.1 1 489.3 330.1 1
九街
0 3 6 2 6 2
区
北外
滩水 30 29 28 28
南京 南京 100.0
城十 住宅 7,563 5,919 7,823 7,823
项目 市 0%
八街 .20 .71 .18 .18
区
北外
滩水
26 25 14 28
南京 城二 南京 100.0 52,03 148,7 35,79 59,61
住宅 0,949 2,605 8,747 ,529.
项目 十街 市 0% 6.63 47.12 3.43 9.86
.70 .60 .12 00
区(滨
江雅
10
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园)
天润 10 10
吉林 吉林 100.0 581.2 588.5
城三 住宅 2,711 2,444 86,76 85,95 1,087
项目 市 0% 952.3 2 1
街区 .00 .83 4.96 1.97 .61
3
天润
吉林 吉林 100.0 4, 4, 2, 1,
城三 商铺
项目 市 0% 724.2 724.2 391.9 127.7
街区
0 0 1 6
天氿
宜兴 宜兴 100.0
御城 车库 35,14 30,71 26,26 99.7 26,26 99.7
项目 市 0% 547.8 547.8
六区 6.72 2.50 1.41 1.41
1 1
荣锦
瑞府
13
南京 （天 南京 100.0 30,84
住宅 40,96 40,89 29,29 ,527.
项目 华硅 市 0% 9.87
6.29 7.50 0.26 94
谷三
期）
天润
城润
南京 100.0 3, 3, 2,658 4,674 2, 4,517
富花 南京 住宅 2,658 2,657
项目 0% 291.5 291.5 .11 .77 657.6 .77
园三 .11 .60
4 4 2
期
天润
南京 城十 南京 100.0 6, 2,245 6, 2,245
商铺 14,33 14,33
项目 四街 市 0% 064.8 949.0 .78 064.8 949.0 .78
3.52 3.52
区 0 5 0 5
10
芜湖 城市 芜湖 100.0 1,809 2,057
商铺 7,495 76,77 30,57 1,770 30,57 2,093
项目 之光 市 0% .45 .2
.59 0.07 3.61 .68 3.60 .81
主要项目出租情况
可出租面积 累计已出租面
项目名称 所在位置 项目业态 权益比例 平均出租率
（㎡） 积（㎡）
绿谷 南京市 商业 100.00% 3,019.02 3,019.02 100.00%
硅谷 南京市 商业 100.00% 28,734.57 28,734.57 100.00%
天氿御城 宜兴市 商业 100.00% 2,762.87 2,762.87 100.00%
天氿御城 宜兴市 商业 100.00% 6,119.95 6,119.95 100.00%
天御国际广场 上海市 办公 100.00% 59,053.21 42,117.54 71.32%
天润城 吉林市 商业 100.00% 1,813.22 1,813.22 100.00%
天润城 吉林市 别墅 100.00% 308 308 100.00%
天御广场 无锡市 商业 100.00% 38,220.32 16,747.23 43.82%
城市之光 芜湖市 商业 100.00% 108,842.35 81,555.81 74.93%
北外滩水城 南京市 商业 100.00% 42,447.50 42,447.50 100.00%
天润城 南京市 商业 100.00% 119,063.41 119,063.41 100.00%
土地一级开发情况
□适用 不适用
融资途径
融资成本区间 期限结构
融资途径 期末融资余额 /平均融资成
本 1 年之内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
2,228,000,00 599,000,000. 400,000,000. 1,229,000,00
银行贷款 4.9%--8%
0.00 00 00 0.00
合计 2,228,000,00 4.9%--8% 599,000,000. 400,000,000. 1,229,000,00
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0.00 00 00 0.00
发展战略和未来一年经营计划
上半年，房地产行业政策进一步宽松，但市场需求恢复仍需时日，伴随着政策不断深化和需求改善，有利于提振行
业和市场预期，促进房地产行业健康平稳发展。在此背景下，对于房地产企业既是机遇，又是挑战。公司积极研判市场
变化趋势，根据市场发展情况动态调整经营策略、产品结构、营销模式，不断提升客户服务。同时积极优化融资渠道，
保障公司现金流安全，持续提高公司项目开发、运营管理能力，推进公司经营稳健发展。
未来，公司将持续聚焦主业，以稳定经营为基础，不断提升经营管理水平，提高资金周转效率，保持健康的财务状
况，积极优化资本结构，根据公司发展情况灵活审慎投资。同时通过完善信息化、智能化、标准化建设，加强对公司各
板块业务运营情况的实时跟踪和精细化管理，充分发挥“低负债、高收益”的资产优势和管理优势，不断提升公司的核
心竞争力，保障公司健康、可持续高质量发展。
向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
适用 □不适用
南京浦东房地产开发有限公司、吉林市苏宁环球有限公司、芜湖苏宁环球房地产开发有限公司，为商品房承购人向
银行申请按揭贷款提供阶段性保证。截至 2023 年 6 月 30 日累计按揭贷款余额为人民币 91,125,073.00 元。此为阶段性
担保，办理按揭的客户均以房产进行抵押，在客户办理完房产证后公司担保责任即解除，公司在此项上不存在风险。
董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□适用 不适用
二、核心竞争力分析
公司作为国内优质房地产开发企业，始终坚持稳健经营、高质量发展路线，经过二十余年的潜心发展，在战略规划、
运营管理和品牌塑造等方面形成了独特的竞争优势，成功跨越多个行业周期。公司房地产主营业务盈利能力稳定、持续，
为公司转型升级发展奠定了坚实基础，促进公司健康、持续发展。
1、战略科学清晰，铸就高质量发展格局
房地产开发业务始终坚持稳健经营，将风险防范放在首位。在长期实践过程中，保持战略定力，通过强化财务风控、
提升经营质效等措施，抵御行业周期风险。医美等板块业务发展态势良好，体现出公司具备较高的战略决策能力、中长
期发展规划能力和构建核心业务的能力。受益于公司早年积极的拿地策略，公司拿地成本较低，土储较为充足，主要位
于南京江北新区核心区，未来将持续受益。
2、财务状况稳健，协同发展态势良好
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司财务状况稳健，强化风险防范，筑牢安全边界，持续保持低负债状况。在拓展端保持投资定力，聚焦重点城市
提升拓展质量，降低经营风险，在发展中保持健康的资产负债结构，各项指标长期满足“三道红线”的绿档企业标准，
兼顾风险防范与规模扩张能力，为公司长期健康发展夯实基础。
公司业务范围覆盖住宅、商业、医疗美容、酒店等多元业态，能够满足多元化的市场需求，并具备较强的抗风险能
力。近年来，公司不断探索、完善生态圈，促进不同业态相互支持、相互提升，激发各业务板块的发展潜力，提高发展
质量。
3、品牌基础深厚，资产结构优质
多年来，公司持续在长三角地区深耕细作，打造了“苏宁天润城”、“苏宁威尼斯水城”、“荣锦瑞府”等多个
经典口碑之作，开发面积超千万平方米。苏宁环球的优质产业项目遍布全国，资产结构优质，抗风险能力强，客户美誉
度高。在房地产行业发生较大困难的时期，公司积极做好保交楼工作，有力促进房地产行业健康发展，进一步提升了公
司美誉度和客户满意度。
经过多年的用心经营和积累，公司已经拥有了一批消费能力较强、忠诚度和活跃度高的用户群体，各板块客户资源
实现互通和整合，有利于提高公司产品毛利率。
4、管理团队稳定高效，运营积极稳健
公司管理团队长期保持稳定，与公司共同成长，深刻理解行业发展规律，核心管理团队拥有丰富的管理经验，能够根
据市场变化和客户需求及时调整公司经营策略，有效穿越行业周期。公司管理团队拼搏进取，不断根据市场变化进行自
我创新与突破，助力公司克服行业波动，实现平稳健康发展；公司员工对企业文化高度认可，与企业价值判断高度一致，
团队成员间同心协作，乐于奉献，形成了强大的团队凝聚力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,032,909,082.11 1,132,129,656.85 -8.76%
营业成本 382,941,311.10 407,244,759.58 -5.97%
销售费用 70,871,311.32 65,530,411.94 8.15%
管理费用 121,186,777.75 115,221,620.13 5.18%
财务费用 15,004,420.72 10,350,742.92 44.96% 费用化利息增加
系本期项目结算量减
所得税费用 84,997,053.03 134,187,599.81 -36.66%
少利润总额下降
经营活动产生的现金 407,840,306.05 327,890,949.08 24.38%
13
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
流量净额
投资活动产生的现金
-325,351,516.25 -289,855,139.33 12.25%
流量净额
筹资活动产生的现金
-46,203,271.56 15,903,918.43 -390.52% 系本期归还筹资借款
流量净额
现金及现金等价物净
36,285,518.24 53,939,728.18 -32.73% 系本期归还筹资借款
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
1,032,909,082.1 1,132,129,656.8
营业收入合计 100% 100% -8.76%
1 5
分行业
房地产 845,288,823.80 81.84% 976,021,430.89 85.31% -13.39%
混凝土 8,738,035.53 0.85% 14,787,413.72 1.21% -40.91%
酒店收入 62,983,359.88 6.10% 46,232,621.42 5.13% 36.23%
文化类 10,164,943.66 0.98% 11,606,116.80 0.95% -12.42%
医疗美容 93,780,200.13 9.08% 74,912,266.74 3.96% 25.19%
其他业务 11,953,719.11 1.16% 8,569,807.28 3.44% 39.49%
分产品
房地产 845,288,823.80 81.84% 976,021,430.89 85.31% -13.39%
混凝土 8,738,035.53 0.85% 14,787,413.72 1.21% -40.91%
酒店收入 62,983,359.88 6.10% 46,232,621.42 5.13% 36.23%
文化类 10,164,943.66 0.98% 11,606,116.80 0.95% -12.42%
医疗美容 93,780,200.13 9.08% 74,912,266.74 3.96% 25.19%
其他业务 11,953,719.11 1.16% 8,569,807.28 3.44% 39.49%
分地区
南京 830,080,563.96 80.36% 933,296,626.33 65.01% -11.06%
芜湖 45,115,026.98 4.37% 40,797,589.08 4.23% 10.58%
宜兴 4,429,405.65 0.43% 10,529,571.13 1.11% -57.93%
上海 44,602,085.03 4.32% 38,189,518.15 2.88% 16.79%
吉林 7,271,418.15 0.70% 27,445,885.18 21.48% -73.51%
无锡 35,363,540.51 3.42% 32,675,937.37 0.48% 8.23%
其他 66,047,041.83 6.39% 49,194,529.61 0.86% 34.26%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
845,288,823. 294,154,329.
房地产 65.20% -13.39% -10.69% -1.05%
80 18
分产品
845,288,823. 294,154,329.
房地产 65.20% -13.39% -10.69% -1.05%
80 18
14
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
分地区
822,486,171. 237,939,866.
南京 71.07% -11.87% -6.97% -1.53%
65 46
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 376,118.37 0.10% 系权益法确认损益 否
主要系公司收取的违
营业外收入 3,704,566.66 0.96% 否
约金
主要系客户赔偿款、
营业外支出 4,702,850.17 1.22% 否
工程违约金等
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
1,026,419,37 1,113,641,94
货币资金 6.61% 7.23% -0.62%
9.51 1.36
93,791,891.8 74,294,720.8
应收账款 0.60% 0.48% 0.12%
5 5
合同资产
9,224,897,25 9,390,077,57
存货 59.36% 61.00% -1.64%
9.98 5.16
655,081,250. 672,047,638.
投资性房地产 4.22% 4.37% -0.15%
15 23
1,220,819,84 1,225,757,20
长期股权投资 7.86% 7.96% -0.10%
3.63 1.54
1,186,912,39 820,819,926.
固定资产 7.64% 5.33% 2.31% 购入固定资产
6.12 99
在建工程 3,347,234.07 0.02% 3,347,234.07 0.02% 0.00%
32,722,139.6 35,807,013.5
使用权资产 0.21% 0.23% -0.02%
7 1
599,000,000. 614,201,996.
短期借款 3.85% 3.99% -0.14%
00 05
748,623,039. 447,241,166. 新增项目预售
合同负债 4.82% 2.91% 1.91%
42 31 款
1,043,200,00 722,140,000.
长期借款 6.71% 4.69% 2.02% 新增长期借款
0.00 00
24,020,132.0 25,069,646.9
租赁负债 0.15% 0.16% -0.01%
9 9
15
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性
金融资产
330,725.5 330,725.5
（不含衍
9 9
生金融资
产）
金融资产 330,725.5 330,725.5
小计 9 9
330,725.5 330,725.5
上述合计
9 9
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 237,877,206.26 保证金、冻结款、房管局监管
存货 364,618,070.27 借款抵押
固定资产 382,109,576.66 借款抵押
无形资产 231,865,017.56 借款抵押
投资性房地产 593,147,176.19 借款抵押
合计 1,809,617,046.94
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,000,000.00 30,100,000.00 -93.36%
16
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
是否 报告 报告
投资 本报 划进 披露 披露
为固 期末 期末
项目 投资 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期 索引
定资 累计 累计
名称 方式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 （如 （如
产投 实际 实现
行业 金额 收益 有） 有）
资 投入 的收
的原
金额 益
因
水城
二十 1,202 2,500 1,268
9,660 自有
街区 房地 ,489, 96.00 ,000, ,581, 不适
自建 否 ,245. 及融
（滨 产 745.7 % 000.0 156.5 用
48 资
江雅 6 0 5
园）
西咸 1,028 1,000
100,7 自有
新区 房地 ,009, 15.00 ,000, 不适
自建 否 55,60 及融
空港 产 875.7 % 000.0 用
7.86 资
新城 0 0
吉林
401,2 自有 150,0 150,2
天润 房地 829,7 100.0 不适
自建 否 96,45 及融 00,00 96,23
城三 产 50.54 0% 用
8.89 资 0.00 6.02
街区
天华
硅谷 2,000
110,4 619,8 自有
三区 房地 41.00 ,000, 不适
自建 否 95,60 23,68 及融
（荣 产 % 000.0 用
8.32 1.49 资
锦瑞 0
府）
3,251 5,650 1,418
221,7
,619, ,000, ,877,
合计 -- -- -- 41,21 -- -- -- -- --
761.8 000.0 392.5
2.20
4 0 7
4、金融资产投资
（1 ） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2 ） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
17
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1 ） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
存放于
募集资
金专户
或补充
非公开
373,567 1,191.2 275,473 46,579. 6,950.5 流动资
2015 年 发行股 0 12.47% 0
.37 4 .89 29 5 金、银
票
行结构
性存款
集中管
理。
373,567 1,191.2 275,473 46,579. 6,950.5
合计 -- 0 12.47% -- 0
.37 4 .89 29 5
募集资金总体使用情况说明
募集资金总额人民币 3,799,999,992.20 元，扣除承销保荐等发行费用后实际募集资金净额人民币 3,735,673,669.30
元。截至 2023 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余额为 6,950.55 万元（含利息），其中 72.32 万元存放于募集资金专
户，6,878.23 万元暂时补充流动资金。
（2 ） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
承诺投 截至期 项目达 项目可
是否已 募集资 截至期
资项目 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
变更项 金承诺 末累计
和超募 投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
目(含部 投资总 投入金
资金投 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) 额 额(2)
向 (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
天润城
十六街
2016 年
区北区 113,567 75,647.
否 120,000 66.61% 12 月 30 否 否
（C、 .37 59
日
D、E 组
团）
天润城
十六街 已变更
是 45,000
区商业 终止
综合楼
北外滩 73,251. 2017 年
否 95,000 95,000 77.11% 是 否
水城十 11 11 月 30
18
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
六街区 日
北外滩 2018 年
86,860.
水城十 否 120,000 120,000 72.38% 09 月 30 是 否
51
八街区 日
2022 年
滨江雅 1,191.2 39,714. 25,411.
是 45,000 88.25% 06 月 30 否 否
园项目 4 69 28
日
承诺投
373,567 1,191.2 275,473 25,411.
资项目 -- 380,000 -- -- -- --
.37 4 .9 28
小计
超募资金投向
无 否
373,567 1,191.2 275,473 25,411.
合计 -- 380,000 -- -- -- --
.37 4 .9 28
分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
预计效益系基于募投项目实现全部销售后预计产生的收益。天润城十六街区北区（C、D、E 组团）于
的情况
2016 年 12 月 30 日达到竣工交付条件，该项目承诺经济效益 7.65 亿元，截止 2023 年 6 月 30 日已实现销售
和原因
的房产收益为 711,838,791.46 元；由于目前尚有部分商业和住宅未实现销售，导致该项目暂时未达到预计
（含
效益。预计未来全部实现销售后，可以达到预计效益。
“是否
滨江雅园项目尚未完全竣工交付，导致该项目暂时未达到预计效益，预计未来竣工并全部实现销售后，
达到预
可以达到预计效益。
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因）
项目可
行性发
生重大
报告期内项目可行性未发生重大变化。
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
19
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
适用
募集资
2016 年 1 月 6 日，公司召开第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入
金投资
募投
项目先
项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 458,025,293.45 元置换预先已投入的自筹资金。
期投入
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况作了专项审核，并
及置换
出具了“中喜专审字[2016]第 0004 号”《苏宁环球股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情
情况
况报告的鉴证报告》。
用闲置 适用
募集资
金暂时
补充流 详见《2023 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2023-038）
动资金
情况
项目实 适用
施出现 2020 年 11 月 10 日，公司召开第十届董事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及部分募
募集资 投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司经研究决定，公司将“天润城十六街区北区（C、D、
金结余 E 组团）”、“北外滩水城十六街区”、“北外滩水城十八街区”项目节余的募集资金 93,160.99 万元以及
的金额 产生的利息、理财收益 11,748.86 万元，全部用于永久补充流动资金。2020 年 11 月 26 日公司召开 2020 年
及原因 第二次临时股东大会审议通过上述事项。
尚未使
用的募
集资金 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户或补充流动资金集中管理。
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 无
的问题
或其他
情况
（3 ） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
20
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
南京浦东
房地产开 房地产开 2,650,000 6,457,520 3,079,521 614,881,2 381,877,0 292,694,0
子公司
发有限公 发与经营 ,000.00 ,883.25 ,175.00 32.82 48.16 25.07
司
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京荟颜美莲臣医疗美容诊所有限公 新设立的公司，注册资本 200 万元，
设立
司 对公司经营业绩影响较小
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险
房地产行业的发展受经济周期波动、国家宏观调控政策的影响较大，地产项目开发与国民经济和区域经济的发展
存在较高的关联性。我国宏观经济大盘仍总体稳定，充分展现了强劲韧性和巨大潜力，虽然国家明确表示支持商品房市
场更好满足购房者的合理住房需求，要因城施策促进房地产业良性循环和健康发展，但未来的发展仍面临复杂的机遇和
挑战。
应对措施：公司将密切关注宏观经济和行业政策的变化，紧跟政策导向，针对不同区域及时调整各项目的经营策
略，根据客户需求变化，优化产品结构，提升产品品质，提高公司综合竞争力，降低政策风险影响。
2、项目开发风险
房地产项目资金投入较大、回报周期较长、涉及上下游行业广、配套合作单位多。项目开发运营通常需要经过多
个阶段，涉及多个主管部门的审批和监管，如果项目在某个开发环节出现问题，可能会直接或间接地导致项目开发周期
延长、成本上升，造成项目预期经营目标难以如期实现。
应对措施：公司依托房地产开发领域丰富的经验，建立完善项目开发标准体系，通过不断建设优化内控制度，严
格执行质控体系要求，在项目开发过程中，严守安全与质量底线，积极提升项目管理的科技化水平，在保障施工安全基
础上提高施工质量和管理效率。
3、市场风险
随着国内经济复苏，政策持续深入，房地产行业良性循环在逐步恢复，但客户观望情绪较浓厚，市场恢复仍需时
日。
21
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应对措施：公司将坚持审慎策略，加强公司内部各项目资金统筹规划，实现全过程对资金使用的有效控制，确保
经营安全。同时，将根据市场情况及时调整营销策略，控制库存的增长，充分利用公司品牌影响力，采用多种营销手段，
拓宽营销渠道，加快销售，降低项目销售风险。
22
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
1、关于公司符合
非公开发行 A 股
股票条件的议案
2、关于公司
2022 年度非公开
发行 A 股股票方
案的议案
3、关于公司
2022 年度非公开
发行 A 股股票预
案的议案
4、关于公司
2022 年度非公开
发行 A 股股票募
集资金使用的可
行性分析报告的
议案
5、关于无需编制
2023 年第一次临 2023 年 01 月 16 2023 年 01 月 17 前次募集资金使
临时股东大会 53.11%
时股东大会 日 日 用情况报告的议
案
6、关于公司本次
非公开发行 A 股
股票摊薄即期回
报的影响与公司
采取填补回报措
施及相关主体承
诺的议案
7、关于提请股东
大会授权董事会
及其授权人士全
权办理本次非公
开发行 A 股股票
相关事宜的议案
8、关于公司未来
三年（2023-2025
年）股东分红回
报规划的议案
1、2022 年年度
报告及其摘要
2、2022 年度董
事会工作报告
2022 年年度股东 2023 年 05 月 17 2023 年 05 月 18
年度股东大会 50.50% 3、2022 年度监
大会 日 日
事会工作报告
4、2022 年度财
务报告
5、关于 2022 年
23
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
年度利润分配预
案的议案
6、关于续聘
2023 年度会计师
事务所的议案
7、关于 2023 年
对全资子公司预
计担保额度的议
案
2023 年第二次临 2023 年 06 月 30 2023 年 07 月 01 关于购买资产暨
临时股东大会 7.10%
时股东大会 日 日 关联交易的议案
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
不适用
2、员工持股计划的实施情况
适用 □不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
持有的股票总数 占上市公司股本 实施计划的资金
员工的范围 员工人数 变更情况
（股） 总额的比例 来源
2022 年员工持股
计划：公司（含
控股子公司）的 员工自筹资金与
董事（不含独立 43 60,000,000 无 1.98% 公司计提的专项
董事）、监事、 基金
高级管理人员及
核心员工
2022 年第二期员
员工自筹资金与
工持股计划：公
84 120,000,000 无 3.95% 公司计提的专项
司（含控股子公
基金
司）的董事（不
24
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
含独立董事）、
监事、高级管理
人员及核心员工
成长共赢员工持
股计划：公司
（含控股子公 员工的自筹资金
司）的董事（不 115 107,774,577 无 3.55% 以及其他法律允
含独立董事）、 许的方式
监事、高级管理
人员及核心员工
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
报告期初持股数 报告期末持股数 占上市公司股本总额
姓名 职务
（股） （股） 的比例
李伟、蒋立波、李
董事、监事、高级管
俊、史臻、向喆、刘 19,600,000 19,600,000 0.65%
理人员
得波
说明：2023 年 7 月 22 日，公司披露了《关于 2022 年员工持股计划锁定期届满的提示性公告》，2022 年员工持股计划解
锁期公司层面的业绩考核目标未达成，对应的标的股票权益不得确认归属，其中董事、监事、高级管理人员持股份额合
计 200 万股。
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 不适用
报告期内股东权利行使的情况
□适用 不适用
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
适用 □不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 不适用
其他说明：无
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
25
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
公司积极履行企业社会责任，践行“绿色、环保”发展理念，不断完善并深化社会责任意识，参与社会公益活动
践行企业担当，把企业社会责任和公司经营活动紧密结合在一起，实现与各利益相关方的合作共赢。
报告期内，公司持续践行科学、持续、有效的发展观，大力倡导低碳经济、绿色环保，勇担社会责任，规范运作、
合规经营、对内重视员工技能培养，关心员工身体健康；对外公司积极参与社会公益事业，向江苏省妇女儿童福利基金
会捐赠 20 万元用于“兆兰爱心小屋”项目，支持困境女童求学圆梦并积极开展患大病罕见病的儿童救助；向南京市鼓楼
教育基金会捐款 50 万元，投身教育公益活动，支持资助贫困学子和扶贫学校基础设施建设，取得社会各界的高度认可。
公司 2023 年上半年累计捐款 70 万元。
公司将继续把提升业绩、全面履行社会责任和义务与公司发展紧密结合起来，坚持稳中求进的经营策略，打造可
持续发展的企业核心竞争力，促进公司稳健前行、健康发展。
26
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
27
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
南京
同一
苏浦 12,00 12,00
实际 工程 装修 市场 1,200 50.17 15,00
建设 8,180 否 转账 8,180
控制 施工 施工 价 .82 % 0
有限 .46 .46
人
公司
南京
苏宁
建材
同一
设备 7,421 7,421
实际 水泥 水泥 市场 742.1 77.20 15,00
物流 ,457. 否 转账 ,457.
控制 款 款 价 5 % 0
贸易 86 86
人
中心
有限
公司
南京
苏宁
同一
房地 3,922 3,922
实际 关联 承租 市场 392.2 35.60
产开 ,238. 2,000 否 转账 ,238.
控制 租赁 房屋 价 2 %
发有 91 91
人
限公
司
2,335 32,00
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
.19 0
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
2023 年半年度与各关联方的日常关联交易是基于市场需求，公司经营情况发生，预
交易价格与市场参考价格差异较 计金额是双方 2023 年年度合作可能发生业务的上限金额。实际发生额是按照实际业
大的原因（如适用） 务需求和执行进度确定，受市场情况、采购等因素影响。上述差异属于正常经营行
为，不会对公司日常经营及业绩产生重大影响。
28
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
适用 □不适用
转让资
转让资 产的评
关联交 产的账 估价值 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 披露日 披露索
关联方 易定价 面价值 （万 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 期 引
原则 （万 元） 元） 方式 元）
元） （如
有）
购买苏
宁环球
集团持
有的 56
本次交 详见公
套房
易以具 司在巨
产，用
有证券 潮资讯
于公司
服务资 网披露
总部及
质的北 的《关
子公司
苏宁环 京华亚 于购买
日常集 2023 年
球集团 控股股 购买资 正信资 18,904 39,569 39,569 资产暨
中办公 现金 0 06 月
有限公 东 产 产评估 .37 .53 .53 关联交
使用， 15 日
司 有限公 易的公
建筑面
司出具 告》，
积共
的资产 公告编
16,876
评估报 号
.78 平
告为作 2023-
方米，
价依据 028
总价
39,569
.53 万
元
转让价格与账面价值或评估价值差异
无
较大的原因（如有）
本次交易金额为 39,569.53 万元，占公司最近一期经审计总资产的 2.57%，净
对公司经营成果与财务状况的影响情
资产的 4.05%；本次交易完成后，预计每年新增折旧 1,700 万元左右，对公司
况
财务状况影响较小。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
不适用
内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
29
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1 ） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2 ） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3 ） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 0 担保余额合计 0
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
30
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
2021 年 2022 年
公司 04 月 09 34,353 04 月 07 15,000 抵押 土地 44 月 否 否
日 日
2019 年 2019 年
天华百 连带责
01 月 18 50,000 01 月 18 32,594 96 月 否 否
润 任担保
日 日
2021 年 2022 年
华浦高 连带责
04 月 09 6,800 03 月 14 6,800 12 月 是 否
科 任担保
日 日
2021 年 2021 年
环球大 连带责
04 月 09 20,000 08 月 18 8,200 96 月 否 否
酒店 任担保
日 日
2021 年 2021 年
华浦高 连带责
04 月 09 16,500 12 月 23 15,000 12 月 否 否
科 任担保
日 日
2021 年 2021 年
浦东地 连带责
04 月 09 100,000 09 月 22 40,000 24 月 否 否
产 任担保
日 日
2023 年 2023 年
华浦高 连带责
04 月 17 6,800 03 月 15 6,800 9月 否 否
科 任担保
日 日
2023 年 2023 年
江苏乾 连带责
04 月 17 40,000 06 月 30 40,000 60 月 否 否
阳 任担保
日 日
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 310,000 担保实际发生额合 164,394
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 274,453 实际担保余额合计 157,594
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
2023 年 2023 年
华浦高
04 月 17 7,000 03 月 30 7,000 抵押 房产 12 月 否 否
科
日 日
2022 年 2022 年
华浦高
04 月 28 8,000 03 月 21 7,040 抵押 房产 12 月 是 否
科
日 日
2022 年 2022 年
华浦高
04 月 28 20,000 04 月 26 9,000 抵押 土地 12 月 否 否
科
日 日
2022 年 2022 年
华浦高
04 月 28 17,000 06 月 02 8,500 抵押 土地 12 月 是 否
科
日 日
2022 年 2023 年
华浦高
04 月 29 17,000 02 月 17 8,500 抵押 土地 12 月 否 否
科
日 日
华浦高 2023 年 2023 年 连带责
16,500 15,000 土地 12 月 否 否
科 04 月 17 03 月 02 任担保
31
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
日 日
2023 年 2023 年
华浦高 连带责
04 月 17 6,800 03 月 15 6,800 土地 9月 否 否
科 任担保
日 日
2022 年 2022 年
华浦高 连带责
04 月 29 6,800 03 月 29 6,800 土地 12 月 是 否
科 任担保
日 日
2023 年 2023 年
江苏乾 连带责
04 月 17 40,000 06 月 30 40,000 土地 60 月 否 否
阳 任担保
日 日
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 150,000 担保实际发生额合 108,640
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 139,100 实际担保余额合计 86,300
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 460,000 发生额合计 273,034
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 413,553 余额合计 243,894
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
25.82%
产的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过了非公开发行股票的相关议案，具体内容详见公司 2023 年 1 月 17 日于巨
潮资讯网披露的相关公告，公告编号：2023-001。
根据中喜会计师事务所 2023 年 4 月出具的业绩承诺实现情况的说明，2022 年度无锡苏亚、石家庄苏亚、唐山苏亚
未完成业绩承诺，需由原股东医美产业基金、苏宁环球投资进行现金补偿金额共计 3,437.75 万元。截至报告期末，医美
产业基金、苏宁环球投资业绩补偿款已支付。
公司第十届董事会第二十六次会议、第十届监事会第十七次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的
议案》，公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定，将前期会计差错进行更正，并对公司 2021 年年度报告、
32
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2022 年第一季度报告、2022 年半年度报告、2022 年第三季度报告进行更正及追溯调整。具体内容详见公司 2023 年 4 月
8 日于巨潮资讯网上披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》等相关文件，公告编号 2023-008。
十四、公司子公司重大事项
适用 不适用
公司第十届董事会第二十七次会议审议通过了《关于全资子公司减资的议案》，拟对全资子公司上海公司、浦东地
产减资，具体内容详见公司 2023 年 4 月 18 日于巨潮资讯网上披露的相关公告，公告编号：2023-018。
33
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
744,882, 744,882,
售条件股 24.55% 24.55%
162 162
份
1、国
家持股
2、国
11,097,2 11,097,2
有法人持 0.37% 0.37%
16 16
股
3、其
733,784, 733,784,
他内资持 24.18% 24.18%
946 946
股
其
中：境内 287,390 0.01% 287,390 0.01%
法人持股
境内
733,497, 733,497,
自然人持 24.17% 24.17%
556 556
股
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
2,289,75 2,289,75
售条件股 75.45% 75.45%
4,222 4,222
份
1、人
2,289,75 2,289,75
民币普通 75.45% 75.45%
4,222 4,222
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
34
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他
三、股份 3,034,63 3,034,63
100.00% 100.00%
总数 6,384 6,384
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
85,656 0
数 数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
苏宁环球 -
境内非国 529,966,1 529,966,1 264,800,0
集团有限 17.46% 91,039,,0 质押
有法人 34 34 00.00
公司 00
境内自然 524,179,1 393,134,3 131,044,7 261,744,7
张桂平 17.27% 质押
人 13 35.00 78 78.00
境内自然 453,083,5 339,812,6 113,270,8
张康黎 14.93%
人 96 97.00 99
苏宁环球
股份有限 120,000,0 120,000,0
其他 3.95%
公司－ 00 00
2022 年第
35
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二期员工
持股计划
苏宁环球
股份有限
公司－成 107,774,5 107,774,5
其他 3.55%
长共赢员 77 77
工持股计
划
苏宁环球
股份有限
公司－ 60,000,00 60,000,00
其他 1.98%
2022 年员 0 0
工持股计
划
华泰证券
资管－卢
燕－华泰
57,809,75 57,809,75
尊享稳进 其他 1.90%
2 2
56 号单一
资产管理
计划
华泰证券
资管－华
泰尊享启
航 1 号 FOF
单一资产
41,235,22 41,235,22 41,235,22
管理计划 其他 1.36%
0 0 0
－华泰尊
享稳进 70
号单一资
产管理计
划
上海阿杏
投资管理
有限公司
39,468,70 39,468,70 39,468,70
－阿杏延 其他 1.30%
0 0 0
安 26 号私
募证券投
资基金
青岛城投
城金控股 37,848,60 37,848,60
国有法人 1.25%
集团有限 5 5
公司
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
普通股股东的情况（如
有）（参见注 3）
1、上述股东中张桂平先生为公司实际控制人，苏宁环球集团为其控制企业，与股东张康黎
上述股东关联关系或一
先生为父子关系。2、未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是
致行动的说明
否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 不适用
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如 无
有）（参见注 11）
36
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
人民币普 529,966,1
苏宁环球集团有限公司 529,966,134
通股 34
人民币普 131,044,7
张桂平 131,044,778
通股 78
苏宁环球股份有限公司
人民币普 120,000,0
－2022 年第二期员工持 120,000,000
通股 00
股计划
人民币普 113,270,8
张康黎 113,270,899
通股 99
苏宁环球股份有限公司
人民币普 107,774,5
－成长共赢员工持股计 107,774,577
通股 77
划
苏宁环球股份有限公司 人民币普 60,000,00
60,000,000
－2022 年员工持股计划 通股 0
华泰证券资管－卢燕－
人民币普 57,809,75
华泰尊享稳进 56 号单一 57,809,752
通股 2
资产管理计划
华泰证券资管－华泰尊
享启航 1 号 FOF 单一资
人民币普 41,235,22
产管理计划－华泰尊享 41,235,220
通股 0
稳进 70 号单一资产管理
计划
上海阿杏投资管理有限
人民币普 39,468,70
公司－阿杏延安 26 号私 39,468,700
通股 0
募证券投资基金
青岛城投城金控股集团 人民币普 37,848,60
37,848,605
有限公司 通股 5
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10 1、上述股东中张桂平先生为公司实际控制人，苏宁环球集团为其控制企业，与股东张康黎
名无限售条件普通股股 先生为父子关系。
东和前 10 名普通股股东 2、未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司
之间关联关系或一致行 收购管理办法》中规定的一致行动人。
动的说明
1、华泰证券资管－卢燕－华泰尊享稳进 56 号单一资产管理计划通过信用账户持有公司股份
45,809,748 股
前 10 名普通股股东参与
2、华泰证券资管－华泰尊享启航 1 号 FOF 单一资产管理计划－华泰尊享稳进 70 号单一资产
融资融券业务情况说明
管理计划通过信用账户持有公司股份 41,235,220 股
（如有）（参见注 4）
3、上海阿杏投资管理有限公司－阿杏延安 26 号私募证券投资基金通过信用账户持有公司股
份 39,468,700 股
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
37
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
38
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
39
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
40
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：苏宁环球股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 1,026,419,379.51 1,113,641,941.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 330,725.59 1,529,638.59
衍生金融资产
应收票据
应收账款 93,791,891.85 74,294,720.85
应收款项融资
预付款项 269,837,944.49 287,906,628.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 247,810,682.15 228,539,517.29
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 9,224,897,259.98 9,390,077,575.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 672,259,783.54 629,125,170.15
流动资产合计 11,535,347,667.11 11,725,115,191.74
非流动资产：
41
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,220,819,843.63 1,225,757,201.54
其他权益工具投资 3,160,000.00 3,160,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 655,081,250.15 672,047,638.23
固定资产 1,186,912,396.12 820,819,926.99
在建工程 3,347,234.07 3,347,234.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 32,722,139.67 35,807,013.51
无形资产 385,682,229.75 393,177,774.89
开发支出
商誉 189,295,321.60 189,295,321.60
长期待摊费用 155,964,953.96 160,603,182.68
递延所得税资产 108,870,682.05 101,189,940.26
其他非流动资产 62,219,469.03 62,219,469.03
非流动资产合计 4,004,075,520.03 3,667,424,702.80
资产总计 15,539,423,187.14 15,392,539,894.54
流动负债：
短期借款 599,000,000.00 614,201,996.05
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,666,818,888.24 1,748,127,461.30
预收款项 11,011,606.92 7,934,896.74
合同负债 748,623,039.42 447,241,166.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,290,983.63 8,089,546.47
应交税费 644,074,643.12 580,739,058.07
其他应付款 402,170,893.31 537,040,594.50
其中：应付利息
应付股利 709,126.59 709,126.59
应付手续费及佣金
应付分保账款
42
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 597,315,155.30 863,331,111.00
其他流动负债 57,603,784.09 36,114,906.32
流动负债合计 4,732,908,994.03 4,842,820,736.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,043,200,000.00 722,140,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 24,020,132.09 25,069,646.99
长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,073,950.00 3,073,950.00
其他非流动负债
非流动负债合计 1,090,294,082.09 770,283,596.99
负债合计 5,823,203,076.12 5,613,104,333.75
所有者权益：
股本 3,034,636,384.00 3,034,636,384.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 605,783,888.26 605,783,888.26
减：库存股
其他综合收益 13,671,393.34 13,671,393.34
专项储备
盈余公积 917,503,741.90 917,503,741.90
一般风险准备
未分配利润 4,872,714,431.80 4,934,217,638.99
归属于母公司所有者权益合计 9,444,309,839.30 9,505,813,046.49
少数股东权益 271,910,271.72 273,622,514.30
所有者权益合计 9,716,220,111.02 9,779,435,560.79
负债和所有者权益总计 15,539,423,187.14 15,392,539,894.54
法定代表人：张桂平 主管会计工作负责人：刘得波 会计机构负责人：刘得波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 8,476,516.44 298,939,594.48
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
43
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款 11,266,920.00 18,214,720.00
应收款项融资
预付款项
其他应收款 3,074,060,885.17 3,022,864,059.87
其中：应收利息
应收股利 46,662,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 230,865.83 219,391.47
流动资产合计 3,094,035,187.44 3,340,237,765.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 10,406,279,187.93 10,494,279,187.93
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 6,485.00 6,485.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 10,406,285,672.93 10,494,285,672.93
资产总计 13,500,320,860.37 13,834,523,438.75
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 150,100,073.82
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
44
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应交税费 688,970.56 804,056.27
其他应付款 2,690,536,946.54 2,707,298,386.02
其中：应付利息
应付股利 709,126.59 709,126.59
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,841,225,917.10 2,858,202,516.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,841,225,917.10 2,858,202,516.11
所有者权益：
股本 3,034,636,384.00 3,034,636,384.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 790,285,027.70 790,285,027.70
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,212,942,396.92 1,212,942,396.92
未分配利润 5,621,231,134.65 5,938,457,114.02
所有者权益合计 10,659,094,943.27 10,976,320,922.64
负债和所有者权益总计 13,500,320,860.37 13,834,523,438.75
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 1,032,909,082.11 1,132,129,656.85
其中：营业收入 1,032,909,082.11 1,132,129,656.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 646,313,716.43 666,509,618.74
45
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：营业成本 382,941,311.10 407,244,759.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 56,309,895.54 68,162,084.17
销售费用 70,871,311.32 65,530,411.94
管理费用 121,186,777.75 115,221,620.13
研发费用
财务费用 15,004,420.72 10,350,742.92
其中：利息费用 14,595,626.43 10,581,138.07
利息收入 1,488,266.63 1,255,367.70
加：其他收益 417,617.06 141,555.00
投资收益（损失以“－”号填
376,118.37 -2,582,172.07
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
772,968.20 -3,916,604.60
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-1,225,816.47 13,863.77
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
386,936,252.84 459,276,680.21
列）
加：营业外收入 3,704,566.67 2,814,634.93
减：营业外支出 4,702,850.17 1,938,490.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号
385,937,969.34 460,152,824.95
填列）
减：所得税费用 84,997,053.03 134,187,599.81
五、净利润（净亏损以“－”号填
300,940,916.31 325,965,225.14
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
300,940,916.31 325,965,225.14
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
46
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
302,653,158.89 328,754,601.29
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-1,712,242.58 -2,789,376.15
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 300,940,916.31 325,965,225.14
归属于母公司所有者的综合收益总
302,653,158.89 328,754,601.29
额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,712,242.58 -2,789,376.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0997 0.1083
（二）稀释每股收益 0.0997 0.1083
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张桂平 主管会计工作负责人：刘得波 会计机构负责人：刘得波
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 0.00 7,349,641.44
减：营业成本 0.00 299,674.35
税金及附加 7,600.00 55,883.72
销售费用
管理费用 682,836.68 1,685,844.59
研发费用
47
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
财务费用 1,896,610.21 -656,904.70
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 8,439.63
投资收益（损失以“－”号填
49,500,000.00 -3,561,840.90
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,561,840.90
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
46,912,953.11 2,411,742.21
列）
加：营业外收入 17,433.60 27,500.61
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号
46,930,386.71 2,439,242.82
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
46,930,386.71 2,439,242.82
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
46,930,386.71 2,439,242.82
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
48
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 46,930,386.71 2,439,242.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0155 0.0008
（二）稀释每股收益 0.0155 0.0008
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,283,701,334.06 1,268,032,731.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 600,505.85 117,831.34
收到其他与经营活动有关的现金 12,632,566.90 27,931,294.10
经营活动现金流入小计 1,296,934,406.81 1,296,081,856.50
购买商品、接受劳务支付的现金 486,456,907.72 607,843,553.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 81,614,260.26 86,989,711.43
支付的各项税费 197,081,153.79 157,596,197.03
支付其他与经营活动有关的现金 123,941,778.99 115,761,445.47
经营活动现金流出小计 889,094,100.76 968,190,907.42
经营活动产生的现金流量净额 407,840,306.05 327,890,949.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,783.97 564,264.27
处置固定资产、无形资产和其他长
224,049.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 74,482,594.59
投资活动现金流入小计 74,488,378.56 30,788,313.27
购建固定资产、无形资产和其他长 398,839,894.81 643,452.60
49
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 320,000,000.00
投资活动现金流出小计 399,839,894.81 320,643,452.60
投资活动产生的现金流量净额 -325,351,516.25 -289,855,139.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 799,000,000.00 749,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 123,508,080.09 400,000,000.00
筹资活动现金流入小计 922,508,080.09 1,149,000,000.00
偿还债务支付的现金 758,141,000.00 741,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
56,677,159.48 93,568,905.44
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 153,893,192.17 298,127,176.13
筹资活动现金流出小计 968,711,351.65 1,133,096,081.57
筹资活动产生的现金流量净额 -46,203,271.56 15,903,918.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,285,518.24 53,939,728.18
加：期初现金及现金等价物余额 752,256,655.01 224,087,546.20
六、期末现金及现金等价物余额 788,542,173.25 278,027,274.38
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,531,900.00 255,240.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,112.22 105,319.17
经营活动现金流入小计 3,564,012.22 360,559.17
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 287,562.55 384,364.44
支付的各项税费 144,368.48 474,415.86
支付其他与经营活动有关的现金 890,079.61 420,528.29
经营活动现金流出小计 1,322,010.64 1,279,308.59
经营活动产生的现金流量净额 2,242,001.58 -918,749.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
50
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 55,000,000.00
筹资活动现金流入小计 205,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
3,791,666.67 4,190,111.11
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 288,913,412.95
筹资活动现金流出小计 292,705,079.62 204,190,111.11
筹资活动产生的现金流量净额 -292,705,079.62 809,888.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -290,463,078.04 -108,860.53
加：期初现金及现金等价物余额 298,939,594.48 14,076,962.56
六、期末现金及现金等价物余额 8,476,516.44 13,968,102.03
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
3,0 4,9 9,5 9,7
605 13, 917 273
34, 34, 05, 79,
,78 671 ,50 ,62
一、上年期 636 217 813 435
3,8 ,39 3,7 2,5
末余额 ,38 ,63 ,04 ,56
88. 3.3 41. 14.
4.0 8.9 6.4 0.7
26 4 90 30
0 9 9 9
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
3,0 605 13, 917 4,9 9,5 273 9,7
二、本年期
34, ,78 671 ,50 34, 05, ,62 79,
初余额
636 3,8 ,39 3,7 217 813 2,5 435
51
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
,38 88. 3.3 41. ,63 ,04 14. ,56
4.0 26 4 90 8.9 6.4 30 0.7
0 9 9 9
- - -
三、本期增 -
61, 61, 63,
减变动金额 1,7
503 503 215
（减少以 12,
,20 ,20 ,44
“－”号填 242
7.1 7.1 9.7
列） .58
9 9 7
302 302 - 300
,65 ,65 1,7 ,94
（一）综合
3,1 3,1 12, 0,9
收益总额
58. 58. 242 16.
89 89 .58 31
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
364 364 364
（三）利润 ,15 ,15 ,15
分配 6,3 6,3 6,3
66. 66. 66.
08 08 08
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
364 364 364
3．对所有
,15 ,15 ,15
者（或股
6,3 6,3 6,3
东）的分配
66. 66. 66.
08 08 08
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
52
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
3,0 4,8 9,4 9,7
605 13, 917 271
34, 72, 44, 16,
,78 671 ,50 ,91
四、本期期 636 714 309 220
3,8 ,39 3,7 0,2
末余额 ,38 ,43 ,83 ,11
88. 3.3 41. 71.
4.0 1.8 9.3 1.0
26 4 90 72
0 0 0 2
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
3,0 1,0 4,7 8,8 9,0
999 15, 917 259
34, 77, 77, 22, 81,
,90 233 ,50 ,25
一、上年期 636 660 552 676 930
9,9 ,92 3,7 4,0
末余额 ,38 ,59 ,06 ,79 ,84
11. 3.5 41. 54.
4.0 6.5 1.0 5.2 9.4
88 8 90 22
0 9 4 3 5
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
3,0 1,0 999 15, 917 4,7 8,8 259 9,0
二、本年期
34, 77, ,90 233 ,50 77, 22, ,25 81,
初余额
636 660 9,9 ,92 3,7 552 676 4,0 930
53
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
,38 ,59 11. 3.5 41. ,06 ,79 54. ,84
4.0 6.5 88 8 90 1.0 5.2 22 9.4
0 9 4 3 5
三、本期增 328 332 - 329
3,9
减变动金额 ,75 ,65 2,7 ,86
00,
（减少以 4,6 5,4 89, 6,0
803
“－”号填 01. 04. 376 28.
.43
列） 29 72 .15 57
328 328 - 325
,75 ,75 2,7 ,96
（一）综合
4,6 4,6 89, 5,2
收益总额
01. 01. 376 25.
29 29 .15 14
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
54
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
3,9 3,9 3,9
00, 00, 00,
（六）其他
803 803 803
.43 .43 .43
3,0 1,0 5,1 9,1 9,4
999 15, 917 256
34, 81, 06, 55, 11,
,90 233 ,50 ,46
四、本期期 636 561 306 332 796
9,9 ,92 3,7 4,6
末余额 ,38 ,40 ,66 ,19 ,87
11. 3.5 41. 78.
4.0 0.0 2.3 9.9 8.0
88 8 90 07
0 2 3 5 2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
3,034 1,212 5,938 10,97
790,2
一、上年期 ,636, ,942, ,457, 6,320
85,02
末余额 384.0 396.9 114.0 ,922.
7.70
0 2 2 64
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
3,034 1,212 5,938 10,97
790,2
二、本年期 ,636, ,942, ,457, 6,320
85,02
初余额 384.0 396.9 114.0 ,922.
7.70
0 2 2 64
三、本期增
- -
减变动金额
317,2 317,2
（减少以
25,97 25,97
“－”号填
9.37 9.37
列）
46,93 46,93
（一）综合
0,386 0,386
收益总额
.71 .71
55
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 364,1 364,1
分配 56,36 56,36
6.08 6.08
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
364,1 364,1
者（或股
56,36 56,36
东）的分配
6.08 6.08
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
56
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3,034 1,212 5,621 10,65
790,2
四、本期期 ,636, ,942, ,231, 9,094
85,02
末余额 384.0 396.9 134.6 ,943.
7.70
0 2 5 27
上年金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
3,034 1,322 1,212 6,168 10,73
999,9
一、上年期 ,636, ,475, ,942, ,215, 8,359
09,91
末余额 384.0 706.6 396.9 362.1 ,937.
1.88
0 7 2 8 89
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
3,034 1,322 1,212 6,168 10,73
999,9
二、本年期 ,636, ,475, ,942, ,215, 8,359
09,91
初余额 384.0 706.6 396.9 362.1 ,937.
1.88
0 7 2 8 89
三、本期增
减变动金额 2,439 2,439
（减少以 ,242. ,242.
“－”号填 82 82
列）
2,439 2,439
（一）综合
,242. ,242.
收益总额
82 82
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
57
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
3,034 1,322 1,212 6,170 10,74
999,9
四、本期期 ,636, ,475, ,942, ,654, 0,799
09,91
末余额 384.0 706.6 396.9 605.0 ,180.
1.88
0 7 2 0 71
三、公司基本情况
苏宁环球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名吉林纸业股份有限公司，系于 1993 年 5 月经吉林省经
济体制改革委员会吉改股批（1993）61 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年 3 月 20 日经中国证监
会证监发字（1997）82 号文批准，向社会公开发行人民币普通股 6,000 万股。1997 年 4 月 8 日，公司股票在深圳证券交
易所挂牌上市，股票代码 000718。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司股本 399,739,080 元，其中，吉林市国有资产经营有
限责任公司持股 50.06%。
2005 年 9 月 25 日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权【2005】1118 号《关于吉林纸业股份有限公司国家股
转让有关问题的批复》文批准，同意吉林市国有资产经营有限责任公司将其持有的本公司国家股 20,009.808 万股转让给
58
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
江苏苏宁环球集团有限公司（以下简称“苏宁集团”）。转让完成后，该股份属非国有股。2005 年 11 月 9 日中国证监会以
证监公司字【2005】112 号《关于同意江苏苏宁环球集团有限公司公告吉林纸业股份有限公司收购报告书并豁免其要约
收购义务的批复》批准，同意豁免苏宁环球集团有限公司因持有吉林纸业股份有限公司 50.06%的股份而应履行的要约收
购义务。
2005 年 11 月 8 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字【2005】113 号文《关于吉林纸业股份有限公司重大资
产重组方案的意见》批复，同意本公司实施重组，受让苏宁集团持有的南京天华百润投资发展有限责任公司（以下简称
“天华百润”）95%的股权和南京华浦高科建材有限公司（以下简称“华浦高科”）95%的股权，同时被豁免由于受让上述资
产而产生的全部债务。
2005 年 12 月 9 日，本公司 2005 年第一次临时股东大会通过股权分置方案，以上述资产重组为基础，苏宁集团以将
经营性资产注入本公司的方式，向全体流通股股东作出对价安排，公司净资产由 0 元上升为 40,277.90 万元，流通股股东
每 10 股获得 10.08 元净资产。2005 年 12 月 26 日原非流通股股东持有的非流通股份获得上市流通权，股份性质变更为有
限售条件的流通股。至此，本公司股份 399,739,080 股，全部为流通股份，其中有限售条件的流通股份 211,149,406 股
（其中含高管股份 14,326 股），占 52.82%，无限售条件的流通股份 188,589,674 股，占 47.18%。
根据国家工商行政管理总局的名称核准和吉林省工商行政管理局的核准，公司名称于 2005 年 12 月 12 日变更为苏
宁环球股份有限公司。
2007 年 4 月 30 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38 号文核准，非公开发行人民币普通股（A
股）91,249,627 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 4.51 元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分
别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司（以下简称“乾阳房地产”）51%和 49%的股权认购发行股份的 90%，南通百
汇物资有限公司以现金认购发行股份的 10%。本次发行结束后，公司股本变为 490,988,707.00 元。以上增资，业经中喜
会计师事务所以中喜验字[2007]第 01015 号验资报告予以验证。
2008 年 5 月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]703 号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）
192,634,306.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 26.45 元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分
别以其持有的南京浦东房地产开发有限公司（以下简称“浦东房地产”）46%和 38%的股权出资认购本次发行的全部股份。
本次发行结束后，公司股本变更为 683,623,013.00 元，以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2008]第 01023 号验
资报告予以验证。
59
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
根据公司 2008 年第一次临时股东大会决议，2008 年 9 月，公司以总股本 683,623,013 股为基数，用未分配利润向全
体股东每 10 股送 9 股红利，派发现金股利 1 元（含税），共计送红股 615,260,711 股，变更后的股本为 1,298,883,724.00
元。
2008 年 11 月，公司以非公开发行股票方式发行股票 120,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，发行后公司股本变
更为 1,418,883,724.00 元。
根据公司 2008 年度股东大会决议，2009 年 6 月，公司以 2008 年 12 月 31 日的总股本 1,418,883,724 股为基数，以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增股本 283,776,744 股，转增后公司股本变更为 1,702,660,468.00 元。以上
增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2009]第 01023 号验资报告予以验证。
根据公司 2010 年度股东大会决议，2011 年 5 月，公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 1,702,660,468 股为基数，以资本
公积转增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 1 股；以未分配利润派发股票股利的方式，每 10 股送 1 股红股，共计转
增股本 340,532,093 股，转增后公司股本变更为 2,043,192,561 元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2011]第
01039 号验资报告予以验证。
根据公司 2014 年度股东大会决议，2015 年 7 月，公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 2,043,192,561 股为基数，以未分
配 利 润 派 发 股 票 股 利 的 方 式 ， 每 10 股 送 3 股 红 股 ， 共 计 转 增 股 本 612,957,768 股 ， 转 增 后 公 司 股 本 变 更 为
2,656,150,329.00 元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2015] 第 0358 号验资报告予以验证。
2015 年 12 月，公司以非公开发行股票方式发行人民币普通股 378,486,055 股，每股面值人民币 1 元，发行后公司股
本变更为 3,034,636,384.00 元。以上增资业经中喜会计师事务所中喜验字【2015】第 0569 号验资报告予以验证。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司股本 3,034,636,384.00 元。
本公司行业及主要产品：房地产及建筑建材业
本公司经营范围：房地产开发（凭资质经营）；投资建设城市基础设施、投资教育及相关产业、投资开发高新技术
项目；建材生产（凭环保许可生产）；进出口贸易（需专项审批除外）；酒店管理；经济信息咨询服务；黄金等贵金属
矿投资；有色金属（含稀有金属及稀土金属）矿投资；电力投资；煤炭和石油化工产品的投资。
本公司注册地：吉林经济技术开发区九站街 718 号
本公司总部办公地址：江苏省南京市鼓楼区集庆门大街 270 号苏宁环球国际中心 48-51 楼
本公司实际控制人：张桂平
本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 8 月 28 日决议批准报出。
60
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司纳入合并财务报表范围的公司情况：
持股比例
公司名称 注册资本 备注
直接 间接
南京天华百润投资发展有限责任公司 1,765,673,669.30 100%
南京华浦高科建材有限公司 300,000,000.00 100%
江苏乾阳房地产开发有限公司 100,000,000.00 50% 50%
吉林市苏宁环球有限公司 100,000,000.00 100%
南京浦东房地产开发有限公司 3,150,000,000.00 100%
南京绿尔得天房地产开发有限公司 20,000,000.00 100%
北京苏宁环球有限公司 100,000,000.00 100%
上海苏宁环球实业有限公司 1,900,000,000.00 100%
上海科学公园发展有限公司 900,000,000.00 22.22% 77.78%
南京苏宁环球天润广场有限公司 20,000,000.00 100%
苏宁文化产业有限公司 500,000,000.00 100%
南京苏宁环球大酒店有限公司 190,000,000.00 100%
南京环球游艇俱乐部有限公司 10,000,000.00 100%
芜湖苏宁环球房地产开发有限公司 2,800,000,000.00 100%
南京鼎坤房地产开发有限公司 300,000,000.00 3.33% 96.67%
南京环球乾阳房地产开发有限公司 450,000,000.00 100%
南京鼎基房地产开发有限公司 170,000,000.00 100%
宜兴苏宁环球房地产开发有限公司 910,000,000.00 100%
无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司 550,000,000.00 100%
苏宁资本有限公司 USD99,000,000.00 100%
苏宁环球股权投资有限公司 100,000,000.00 100%
苏宁环球(上海)金融信息服务有限公司 100,000,000.00 100%
苏宁环球健康投资发展有限公司 1,420,000,000.00 100%
上海苏宁环球无锡商业运营管理有限公司 5,000,000.00 100%
上海苏宁艺术馆 100,000.00 100%
苏宁环球传媒有限公司 550,000,000.00 88.10% 11.90%
苏宁环球影业投资有限公司 50,000,000.00 70.00%
苏宁环球教育投资发展有限公司 100,000,000.00 100%
上海普陀文化艺术发展有限公司 50,000,000.00 66%
南京苏宁环球文化艺术有限公司 50,000,000.00 100%
上海红漫科技有限公司 100,000,000.00 67%
南京佛手湖环球度假村投资有限公司 900,000,000.00 100%
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上海红熠文化传播有限公司 122,450,000.00 51%
上海苏亚医疗科技有限公司 600,000,000.00 60%
上海天大医疗美容医院有限公司 20,000,000.00 90%
重庆苏亚医疗美容医院有限公司 200,000,000.00 100%
苏宁环球典当（南京）有限公司 30,000,000.00 100%
芜湖苏宁环球大酒店有限公司 10,000,000.00 100%
苏宁环球融资租赁（天津）有限公司 170,000,000.00 100%
江苏苏宁城市建设投资有限公司 50,000,000.00 55%
西咸新区苏宁置业有限公司 20,000,000.00 100%
无锡苏亚医疗美容医院有限公司 65,000,000.00 100%
唐山苏亚美联臣医疗美容医院有限公司 18,000,000.00 100%
石家庄苏亚美联臣医疗美容医院有限公司 40,000,000.00 100%
湖南瑞生科生物科技有限公司 13,000,000.00 60%
深圳中科华瑞生物科技有限公司 17,500,000.00 80%
上海红熠文化发展有限公司 50,000,000.00 100%
南京苏亚医疗美容门诊部有限公司 5,000,000.00 100%
南京苏亚荟颜美容医院有限公司 5,000,000.00 100%
无锡苏亚医疗器械有限公司 1,000,000.00 100%
北京荟颜美莲臣医疗美容诊所有限公司 2,000,000.00 100%
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的
规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，会计政策和会计估计遵守了房地产行业的特殊要求，主要
体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、收入的确认时点等。
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1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30 日的财务状况及 2023
年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会
2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露
要求。
2、会计期间
自公历一月一日至六月三十日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业
周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业
合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
本公司在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，均按合并日被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资
本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益
性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减
留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券按公允价值计
量，本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并：
①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投
资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被
购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其
他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了按照权益法核算的在被购买
方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定
的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投
资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本公司控制的企
业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
①合并程序
在编制合并财务报表时，以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。子公司与
本公司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编
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制合并财务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项
目予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中
股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份
额，冲减少数股东权益。
②增加子公司以及业务
本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，将其纳入合并范围。
报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；
编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，
将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现
金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应
当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计
算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减
的，调整留存收益。
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
③处置子公司以及业务
本公司从丧失对子公司实际控制权之日起停止将其纳入合并范围，处置日前的经营成果和现金流量纳入合并利润表
和合并现金流量表中，不调整合并资产负债表的期初数。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开
始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的损益。
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其
份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
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本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作
为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司在成为金融工具合同的一
方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实
际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于
金融资产)。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
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实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负
债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权
或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
（1）金融资产的分类与计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。初始确认后，本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征，将金融资产划分为：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行后续计量。
①以摊余成本计量
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公
司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
该类金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损
益。本公司此类金额资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资
产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内
（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。
本公司对分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本公司根据金融资产账
面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减
值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
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②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公
司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息
收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司此类金融资产主要包括应收款项
融资、其他债权投资等。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过
一年的，列示为其他非流动金融资产。
本公司以公允价值对该等金融资产进行后续计量，并将公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的
股利和利息收入计入当期损益。
权益工具投资
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交
易性金融资产；自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，于初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。
进行指定后，该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的
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权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损
益。
（2）金融资产及其他项目减值
本公司对分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资以及财务担保合同等，
以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司对由收入准则规范的交易形成的未包含重大融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具
的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工
具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按
照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将信用损失准备抵
减相关金融资产的账面余额；对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收
益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产
负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未
来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损
益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认
日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融
工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
合同付款是否发生逾期超过(含) 30 日，除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽
然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的
信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的
金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
本公司认为如果一项金融工具逾期超过 90 日，则已发生违约，除非本公司有合理且有依据的信息，表明以更长的逾
期时间作为违约标准更为恰当。
③预期信用损失的确定
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司对已经发生信用减值的应收账款按照单项考虑预期信用损失，对于其他应收账款在组合基础上采用减值矩阵
确定相关信用损失。本公司以共同风险特征为依据，将按组合考虑的应收账款分为不同组别，采用的共同信用风险特征
包括：应收账款对应的业务类型和业务渠道、债务人所处地理位置等。
本公司对于其他应收款项(包括应收票据、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款等)
和其他债权投资按照单项考虑预期信用损失。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预
期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额
与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均
金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来
经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记
构成相关金融资产的终止确认。
（3）金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
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③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对
该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其
继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。
本公司按照下列方式对相关负债进行计量：
①被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保
留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移
承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保
留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移
承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权
益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按
照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允
价值变动累计额与分摊的前述账面金额之和的差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应终止确认的部分从其他
综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收
到时确认为负债。
（4）金融负债的分类、确认及计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
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金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
在初始确认时，符合下列条件之一的金融负债可不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的
情况；(2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债
组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工
具。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利
息支出计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动应当计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额
转入留存收益。
其余公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该
等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或
损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，财务担保的签发人向蒙受
损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（5）金融负债的终止确认
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司 (借入方)与借出方之间签订
协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本公司终止确认
原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益
中扣减。
本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
本公司相关衍生金融工具为期权合同、掉期、远期等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以
公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工
具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。
若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作
为单独的衍生金融工具处理：
①嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不紧密相关；
②与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义；
③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无
法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合
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同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公
允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
（8）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，
选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察
输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
估值技术包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。对于现金流量折现分析，估计未来现金流量乃根据管理层最佳估计，其所使用的折
现率乃类似工具的市场折现率。若干金融工具(包括衍生金融工具)，使用考虑合约及市场价格、相关系数、货币时间价
值、信用风险、收益曲线变化因素及/或提前偿还比率的定价模型进行估值。使用不同定价模型及假设可能导致公允价值
估计的重大差异。
对于在估值方法中，使用了重大不可观察输入值的金融工具，将其在公允价值层次中分类为第三层级。
（9）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结
算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以
外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务附注五、10 金融工具（2）金融资
产及其他项目减值。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务附注五、10 金融工具（2）金融资
产及其他项目减值
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
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其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务附注五、10 金融工具（2）金融资产
及其他项目减值。
14、存货
（1）存货分类：存货按房地产业存货和非房地产业存货分类。房地产业存货包括已完工开发产品、在建开发产品、
出租开发产品。非房地产业存货包括原材料、库存商品、周转材料、在产品。
（2）计量方法：存货按成本进行初始计量；资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。周转材料领用采用
一次转销法摊销。
（3）公司的存货盘存采用永续盘存制度。
（4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目
的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值后，在
原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（5）开发用土地的核算办法：项目开发时，全部转入在建开发产品，在开发成本科目中单独设置土地开发明细，核
算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、缴纳土地使用权出让金、过
户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别转入开发
产品—其他项目。
（6）出租开发产品：公司将出租开发产品作为存货进行核算，该类开发产品管理层主要意图或目的是出售，次要
目的是取得临时性租金。
出租开发产品的摊销方法：根据预计尚可使用年限采用年限平均法摊销。
15、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
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合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本
公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商
品的，本公司将该收款权利作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合
同负债不予抵销。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产预期信用损失的确定方法，详见本财务附注五、10 金融工具（2）金融资产及其他项目减
值。
16、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第 14 号-收入》（财会〔2017〕22 号）之外的其
他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的
合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成
本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期
限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（销售佣金等）。为取得合同
发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期
损益，但是明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
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在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确
定减值损失；然后根据其账面价值高于因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计
将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入
当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收
回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；
预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在
该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减
值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按
比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待
售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净
额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的
资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动
资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产
在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继
续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有
待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
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18、长期股权投资
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
（1）投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①对于同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并
对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成
本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
②对于非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担
的负债、发行的权益性证券的公允价值之和作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
的份额，其差额计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币
性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共
同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）
或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托公司
或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。
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①成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的
现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合
收益。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享
有的比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易
损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）处置长期股权投资
长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的
比例进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合
营企业投资。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换
公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企
业。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产同时满足
下列条件的予以确认：
①该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
（3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计量，
适用《企业会计准则第 4 号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第 6 号—
无形资产》。
20、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。固定资产在同
时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠计量。
（2） 固定资产的计价
固定资产按照成本进行计量。
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（3） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机械、机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5%
办公设备及其他 年限平均法 5年 5% 19%
运输设备 年限平均法 5年 5% 19%
（4） 固定资产后续支出
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计
量的，计入固定资产价值。
21、在建工程
（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、
建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提
折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计
价值，但不再调整原已计提折旧额。
（3）在建工程减值准备：在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25“长期资产减值。
22、借款费用
（1）借款费用的内容及资本化原则
公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属
于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包
括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
（2）资本化期间
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借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到
预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的
资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是
所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额及利率的确定
公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条
件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计
算确定应予资本化利息金额。
23、使用权资产
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租
赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
(1)租赁负债的初始计量金额；
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
(3)本公司发生的初始直接费用；
(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司后续采用成本模式对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
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公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值
已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技
术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其
使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确
的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经
验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经
济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形
资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形
资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
（2） 内部研究开发支出会计政策
企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无
形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。②有意完成该无形
资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出可以可靠地计量。
（3） 土地使用权的核算
公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用
于开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账
面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
25、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等非流动性
资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易
中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议
和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相
关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备一
般按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的
资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
26、长期待摊费用
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的
固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
27、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合
同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的
金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公
司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重
组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
29、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。计算租赁
付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款
额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并
计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
(1)固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
(2)本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
(3)租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项。
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租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款
额的现值重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
调减的，本公司将差额计入当期损益。
30、预计负债
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很
可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最
佳估计数对账面价值进行调整。
31、股份支付
以权益结算的股份支付
为了获取职工提供的服务，本公司向雇员（包括董事）做出以权益结算、以股份为基础的员工持股计划。对于用以
换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金
额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行
权日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。企业应在行权日
根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入是指公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
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公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导
该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
当公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：
①合同各方已批准该并承诺将履行各自义务；
②该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
合同开始日，公司应当对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时
段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商
品或服务控制权时，公司会考虑下列迹象：
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①公司就该商品或服务享有现时收款权利；
②公司已将该商品的实物转移给客户；
③公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
④客户已接受该商品或服务等。
（2）与公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
①销售商品收入确认原则：
房地产销售收入确认：（1）工程已经完工并通过有关部门验收；（2）完成合同约定的履约义务，且取得了买方付
款证明；（3）办理完成商品房实物移交手续，或取得按照合同约定视同客户接受房屋同等效力的文件。
②电视剧销售收入确认：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视
剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、已转移相关商品控制权时确认收入。
③电影版权收入确认：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，已转移相关商品控制权时确认收入。
④整形美容医疗服务收入：在整形美容医疗服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
33、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益
而投入的资本。
本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确
规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，
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对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特
定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政
扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合
以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定
自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》
的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业
均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有
相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体
归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税
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资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益
无法实现的，则不应确认递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计
算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
35、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关
的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司对融资租赁应收确认应收融资租赁款项并终止确认融资租赁资产。公司以未担保余值和租赁期
开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和进行初始计量。后续计量按照固定的周期性利率计算并
确认租赁期内各个期间的利息收入。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1 ） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2 ） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3 ） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
37、其他
无
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
城市维护建设税 应交流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%，20%
增值税 销售商品混凝土收入 简易 3%
增值税 销售砂浆、礼盒收入、美容产品 13%
增值税 房地产业务销售收入、出租收入 5%、9%
增值税 文化体育类收入 6%
增值税 整形美容医疗服务收入 免税，6%
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育费附加 应交流转税 2%
按照国家政策预缴。竣工决算后，按
房地产销售收入减扣除项目后的金
额，按超率累进税率计算。经南京市
土地增值税 浦口地方税务局批准，公司之子公司 根据税务局规定的税率缴纳
天华百润“天润城”项目和浦东房地
产“威尼斯水城”项目土地增值税按
照核定征收率政策计征。
其他税项按国家和地方有关规定计算
其他税项
缴纳。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
广州可睿思生物科技有限公司、广州美瑞臻生物科技有限公司、湖南丽瑞生物科技有限公司、湖南美华瑞生物技术
有限公司、湖南美臻生物科技有限公司、湖南悦美生物技术有限公司、苏宁环球典当（南京）有限公司、唐山苏亚营销
策划有限公司、唐山丰南区美联臣美容有限公司、无锡苏亚医疗器械有限公司根据《国家税务总局关于落实支持小型微
利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告 2021 年第 8 号）及《财政部 税务总局
关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号）对小型微利企业年应纳税所
得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300
万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 9,914,977.00 1,082,079.20
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
银行存款 999,559,020.91 1,089,729,180.59
其他货币资金 16,945,381.60 22,830,681.57
合计 1,026,419,379.51 1,113,641,941.36
其中：存放在境外的款项总额 1,837,645.08 1,771,217.43
其他说明
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金情况如下：
项目 金额 受限原因
保证金 8,386,977.71 保证金
法院冻结款项 59,085,727.88 冻结款
房管局监管 170,404,500.67 房管局监管账户
合计 237,877,206.26
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
330,725.59 1,529,638.59
益的金融资产
其中：
REDROVER 股票 330,725.59 330,725.59
结构性存款及理财产品 1,198,913.00
其中：
合计 330,725.59 1,529,638.59
其他说明
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
103,774 9,982,5 93,791, 85,049, 10,754, 74,294,
账准备 100.00% 9.62% 100.00% 12.65%
,412.55 20.70 891.85 452.95 732.10 720.85
的应收
账款
其
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
中：
103,774 9,982,5 93,791, 85,049, 10,754, 74,294,
合计 100.00% 9.62% 100.00% 12.65%
,412.55 20.70 891.85 452.95 732.10 720.85
按组合计提坏账准备：9,982,520.70
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 85,454,510.43 261,639.23 0.31%
1-2 年 4,998,120.58 470,371.01 9.41%
2-3 年 1,512,131.59 432,254.98 28.59%
3-4 年 2,500,135.78 1,208,071.45 48.32%
4-5 年 3,398,660.30 1,699,330.15 50.00%
5 年以上 5,910,853.88 5,910,853.88 100.00%
合计 103,774,412.55 9,982,520.70
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
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□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 85,454,510.42
1至2年 4,998,120.58
2至3年 1,512,131.59
3 年以上 11,809,649.96
3至4年 2,500,135.78
4至5年 3,398,660.30
5 年以上 5,910,853.88
合计 103,774,412.55
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏 10,754,732.1
772,211.39 9,982,520.70
账准备 0
10,754,732.1
合计 772,211.39 9,982,520.70
0
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
江苏中昱建设工程有限公司 29,340,391.49 28.27% 201,712.44
天津苏瑞医疗器械有限公司 9,556,600.00 9.21% 133,024.99
江苏东大建设集团有限公司 5,637,599.93 5.43% 3,659,407.09
南京苏浦建设有限公司 2,685,333.35 2.59% 1,861,404.41
合肥市义兴建筑安装工程有
2,122,228.62 2.05% 21,651.14
限责任公司
合计 49,342,153.39 47.55%
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 93,410,358.04 34.62% 126,078,017.17 43.79%
1至2年 23,455,694.59 8.69% 23,973,179.42 8.33%
2至3年 14,442,784.07 5.35% 3,542,910.62 1.23%
3 年以上 138,529,107.79 51.34% 134,312,521.13 46.65%
合计 269,837,944.49 287,906,628.34
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目 金额 未结算原因
芜湖市国土资源局 51,000,000.00 见注 1
上海宁兴百纳影视传播有限公司 14,180,000.00 项目尚未完工
南京市江北新区管理委员会规划和自然资源局 8,131,845.00 正在办理土地证
合计 73,311,845.00
注 1：公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与安徽省芜湖市国土资源局签订了编号为 340200 出让【2010】
006 号国有建设土地使用权出让合同，规定公司原缴纳的竞买保证金转做履约合同定金，其中 0.51 亿元作为建设工期保
证金。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 占预付款项总额的比例
芜湖市国土资源局 51,000,000.00 18.90%
南京苏浦建设有限公司 33,809,472.37 12.53%
上海宁兴百纳影视传播有限公司 14,180,000.00 5.26%
南京苏宁建材设备物流贸易中心有限公司 13,987,651.24 5.18%
江苏本色建设工程有限公司 8,703,925.22 3.23%
合计 121,681,048.83 45.09%
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 247,810,682.15 228,539,517.29
合计 247,810,682.15 228,539,517.29
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（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
土地出让金 97,231,913.20 117,564,613.20
往来款 88,886,307.09 104,863,110.36
押金及保证金 86,623,351.38 35,937,277.96
备用金 1,427,837.92 2,369,481.27
代垫款项 19,661,898.87 18,931,995.17
其他 9,064,802.21 3,959,224.65
合计 302,896,110.67 283,625,702.61
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 55,086,185.32 55,086,185.32
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期转回 756.80 756.80
2023 年 6 月 30 日余
55,085,428.52 55,085,428.52
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 52,739,354.60
1至2年 135,794,917.87
2至3年 37,183,307.83
3 年以上 77,178,530.37
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3至4年 18,274,041.48
4至5年 10,280,084.86
5 年以上 48,624,404.03
合计 302,896,110.67
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏 55,086,185.3 55,085,428.5
756.80
账准备 2 2
55,086,185.3 55,085,428.5
合计 756.80
2 2
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
芜湖市自然资源
土地出让金 97,231,913.20 1 年以内 32.10%
和规划局
宜兴市国土资源
保证金 44,400,000.00 1 年以内 14.70%
交易中心
南京市江北新区
住房建设与管理 保证金 14,374,449.00 5 年以上 4.70% 12,937,004.10
中心
南京市江北新区
住房建设与管理 保证金 11,006,046.40 2-3 年 3.60% 3,301,813.92
中心
无锡市住房置业
融资担保有限公 保证金 5,463,400.00 5 年以上 1.80% 4,917,060.00
司宜兴分公司
无锡市住房置业
融资担保有限公 保证金 126,700.00 4-5 年 0.00% 63,350.00
司宜兴分公司
华鑫国际信托有
保证金 3,999,000.00 1-2 年 1.30% 1,317,061.05
限公司
合计 176,601,508.60 58.30% 22,536,289.07
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5） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
按性质分类：
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
4,491,219,74 4,491,219,74 4,760,678,48 144,627,211. 4,616,051,27
开发成本
0.86 0.86 5.78 71 4.07
3,934,385,43 94,575,663.1 3,839,809,76 4,016,101,92 94,575,663.1 3,921,526,26
开发产品
2.34 5 9.19 5.71 5 2.56
354,333,278. 354,333,278. 354,201,662. 354,201,662.
出租开发产品
43 43 53 53
原材料 3,851,575.96 3,851,575.96 3,591,244.33 3,591,244.33
486,874,492. 486,874,492. 447,933,068. 447,933,068.
拟开发土地
93 93 90 90
48,738,953.2 48,738,953.2 46,726,694.4 46,726,694.4
库存商品
4 4 4 4
周转材料 69,449.37 69,449.37 47,368.33 47,368.33
9,319,472,92 94,575,663.1 9,224,897,25 9,629,280,45 239,202,874. 9,390,077,57
合计
3.13 5 9.98 0.02 86 5.16
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
本期 其中：
本期转 本期其 利息资
项目名 开工时 预计竣 预计总 期初余 （开发 期末余 本期利 资金来
入开发 他减少 本化累
称 间 工时间 投资 额 成本） 额 息资本 源
产品 金额 计金额
增加 化金额
天润
城十六 6,392, 1,557, 7,949,
其他
街区 642.88 225.47 868.35
（南）
天润
23,349 23,349
城十三 其他
.62 .62
街区
天润
977,84 977,84
城十四 其他
2.00 2.00
街区
十六 257,24 257,24 其他
100
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
街区 7.94 7.94
（北
区）
十六
街区
其他
（中
区）
天润
797,50 797,50
城七街 其他
8.86 8.86
区
润富
花园 3- 310.23 310.23 其他
07 项目
天华 187,03 187,03
代建市 9,434. 9,434. 其他
政道路 57 57
天华 2008 年 2023 年 20,370 20,370
1,820,
硅谷一 01 月 01 月 ,767.1 ,767.1 其他
142.20
区 01 日 01 日 7 7
天华 2008 年 2023 年 14,403 14,403
669,33
硅谷二 01 月 01 月 ,719.2 ,719.2 其他
9.89
区 01 日 01 日 4 4
天华 2009 年 2024 年 475,07 105,83 580,91 30,161
1,976,
硅谷三 01 月 12 月 9,024. 1,973. 0,997. ,410.3 其他
490.30
区 01 日 31 日 04 79 83 8
27,943 27,943
天华
,926.6 ,926.6 其他
西路
9 9
吉林 2012 年 2021 年
829,75 829,75
一期三 01 月 12 月 其他
0.54 0.54
街区 01 日 31 日
吉林 2010 年 11,306 11,330
10,775 35,111
一期四 01 月 ,220.4 ,555.9 其他
.62 .17
街区 01 日 0 5
吉林 100,00 100,00
其他
二期 0.00 0.00
B区
2,032, 2,032,
酒店二 其他
987.48 987.48
期
水城
第九街 其他
区
水城
第一街 其他
区A区
水城
第三街 其他
区二期
水城
第五街 其他
区
水城
第十八 其他
街区
2016 年 2023 年 457,18 163,86 302,98 13,943
滨江 9,660,
01 月 12 月 9,979. 1,568. 8,657. ,876.5 其他
雅园 245.48
01 日 31 日 99 28 19 0
101
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
水城
6,590, 49,071 6,639,
十七街 其他
321.00 .94 392.94
区
滨江
960,53 960,53
雅园二 其他
4.90 4.90
期
348,16 348,16
滨江
9,844. 9,844. 其他
大道
05 05
2007 年 2023 年 10,773 10,773
码头
01 月 01 月 ,568.6 ,568.6 其他
工程
01 日 01 日 9 9
天华 2007 年 2023 年
3,500, 3,500, 5,607. 5,607.
绿谷 A 01 月 01 月 其他
071.12 071.12 30 30
地块 01 日 01 日
苏宁
2011 年 2023 年 367,81 - 326,65 - 42,561
环
01 月 01 月 2,924. 3,048, 8,911. 1,640, ,944.1 其他
球城
01 日 01 日 21 830.30 71 898.65 5
市之光
苏 2012 年 2022 年 47,022 47,022
宁天 01 月 01 月 ,563.2 ,563.2 其他
氿御城 01 日 01 日 3 3
佛手 2008 年 2023 年 868,45 868,47 315,14
19,652
湖环球 01 月 01 月 1,800. 1,453. 7,076. 其他
.76
度假村 01 日 01 日 26 02 30
2018 年 2023 年 986,35 986,94 225,07
珊瑚 586,51
01 月 01 月 7,536. 4,055. 7,888. 其他
岛项目 9.86
01 日 01 日 06 92 51
2020 年 910,45 100,75 1,011,
空港 9,972,
01 月 5,354. 5,607. 210,96 其他
新城 923.00
01 日 67 86 2.53
天华
13,388
硅谷三 8,725, 4,663,
,899.6 其他
期售楼 265.13 634.53
6
处
4,760, 165,15 328,71 224,40 4,491, 596,79
1,976,
合计 0.00 678,48 3,335. 5,170. 9,760. 219,74 2,656.
490.30
5.78 26 36 70 0.86 78
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
其中：本期
利息资本化
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息资本化
累计金额
金额
天润城一 2006 年 01 8,343,315. 8,343,315.
54,738.07
街区 月 01 日 71 71
天润城二 2006 年 01 5,544,216. 5,544,216.
34,649.70
街区 月 01 日 63 63
天润城三 2008 年 01 14,079,492 14,079,492
241,557.71
街区 月 01 日 .20 .20
天润城四 2008 年 01 13,189,052 13,189,052
104,201.69
街区 月 01 日 .16 .16
天润城五 2009 年 01 25,745,556 25,745,556
202,980.66
街区 月 01 日 .82 .82
天润城六 2007 年 01 25,779,236 25,779,236
560,718.21
街区 月 01 日 .04 .04
102
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
天润城七 2011 年 01 36,432,632 36,432,632
910,264.25
街区 月 01 日 .60 .60
2008 年 01 23,555,685 22,975,276
润富花园 580,408.36 289,592.52
月 01 日 .11 .75
天润城八 2009 年 01 48,468,672 48,468,672
660,053.83
街区 月 01 日 .48 .48
天润城九 2009 年 01 3,803,663. 3,803,663.
90,398.04
街区 月 01 日 84 84
天润城十 2009 年 01 42,176,545 42,176,545
752,363.21
街区 月 01 日 .68 .68
天润城十 2011 年 01 42,101,962 1,605,596. 40,496,366
879,635.83
一街区 月 01 日 .66 65 .01
天润城十 2015 年 01 309,886,09 309,886,09 27,941,779
二街区 月 01 日 0.80 0.80 .25
天润城十 2012 年 01 27,484,598 27,490,586 1,760,536.
23,349.62 17,361.91
三街区 月 01 日 .99 .70 59
天润城十 2015 年 01 120,756,48 3,847,223. 117,887,09 13,086,482
977,842.00
四街区 月 01 日 0.20 67 8.53 .14
天润城十
2014 年 01 142,179,31 17,908,172 124,271,14 6,727,140.
六街（中
月 01 日 4.68 .07 2.61 78
区）
2016 年 01 22,453,417 22,453,417
万润嘉园
月 01 日 .25 .25
天润城十
2016 年 01 96,139,200 96,139,025
六街区 257,247.94 257,422.98
月 01 日 .59 .55
（北）
润富花园 2021 年 01 16,436,475 12,308,913 4,127,871. 2,820,665.
310.23
3-07 项目 月 01 日 .14 .52 85 00
威尼斯水 2007 年 01 46,289,131 46,289,131
782,738.08
城一期 A 区 月 01 日 .66 .66
威尼斯水 2007 年 01
282,108.08 282,108.08 15,301.61
城一期 G 区 月 01 日
威尼斯水 2008 年 01 5,387,341. 5,356,672.
30,668.83 117,059.12
城第四街区 月 01 日 08 25
威尼斯水 2008 年 01 6,042,827. 6,003,813.
39,013.97 176,822.85
城第五街区 月 01 日 32 35
威尼斯水 2009 年 01 13,804,309 13,770,419
33,889.78 275,443.59
城第六街区 月 01 日 .06 .28
威尼斯水 2009 年 01 63,364,676 62,936,497
428,179.24 561,893.34
城第七街区 月 01 日 .69 .45
威尼斯水 2009 年 01 25,762,109 25,733,783
28,326.67 578,897.80
城第八街区 月 01 日 .96 .29
威尼斯水 2011 年 01 61,095,553 61,035,280 1,083,747.
60,273.16
城第九街区 月 01 日 .27 .11 87
威尼斯水 2011 年 01 26,809,715 26,716,619
93,096.62 779,131.86
城第十街区 月 01 日 .83 .21
沿江高层 2011 年 01 1,503,050. 1,503,050.
48,396.88
一期 月 01 日 16 16
2005 年 01 6,979,351. 6,979,351.
浦东花园
月 01 日 51 51
威尼斯水
2013 年 01 36,165,555 35,928,789 1,405,701.
城第十五街 236,765.83
月 01 日 .76 .93 35
区
威尼斯水
2013 年 01 43,662,157 43,378,007 1,170,203.
城第十四街 -20,797.96 263,351.95
月 01 日 .15 .24 46
区
沿江高层 2013 年 01 44,817,517 44,817,517 1,727,777.
103
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二期 月 01 日 .63 .63 83
威尼斯水
2014 年 01 2,541,653. 1,606,873.
城第十一街 934,779.32 320,969.22
月 01 日 15 83
区
威尼斯水
2015 年 01 24,170,462 - - 24,169,417 3,693,602.
城第十三街
月 01 日 .99 108,817.08 107,771.32 .23 79
区
2015 年 01 62,942,773 62,942,773
浦东大厦
月 01 日 .79 .79
威尼斯水
2016 年 01 59,612,470 59,062,378 6,078,088.
城第十二街 -95,563.78 454,528.08
月 01 日 .34 .48 85
区
威尼斯水 - -
2017 年 01 63,341,596 63,296,865
城第十八街 1,804,172. 1,759,441.
月 01 日 .10 .14
区 77 81
威尼斯水
2017 年 01 49,127,256 49,127,298
城第十六街 8,180.46 8,138.38
月 01 日 .55 .63
区
威尼斯水
2019 年 01 77,797,374 1,247,108. 3,520,751. 75,523,730
城第十九街
月 01 日 .24 15 83 .56
区
2021 年 01 202,692,56 163,861,56 158,412,54 208,141,59 10,666,919 1,338,781.
滨江雅园
月 01 日 7.16 8.28 2.28 3.17 .42 03
天华硅谷 2011 年 01 9,892,314. 9,892,314. 2,693,639.
庄园一街区 月 01 日 12 12 10
天华硅谷 2011 年 01 10,023,790 10,023,790
427,281.20
庄园二街区 月 01 日 .79 .79
吉林天润 2011 年 01 6,772,630. 6,772,630.
城一街区 月 01 日 00 00
吉林天润 2011 年 01 47,257,108 47,147,371
71,780.27 181,517.78
城二街区 月 01 日 .52 .01
吉林天润 2015 年 01 4,262,508. 3,942,833.
10,775.62 330,450.68
城四街区 月 01 日 85 79
吉林天润 2021 年 01 92,470,608 5,123,577. 88,176,781
829,750.54 539,578.10
城三街区 月 01 日 .19 14 .59
2011 年 01 2,045,291. 2,045,291.
天华绿谷 83,420.48
月 01 日 42 42
2012 年 01 39,858,331 39,858,331 1,326,570.
名都花园
月 01 日 .10 .10 80
2012 年 01
璞邸花园 168,571.36 168,571.36
月 01 日
2013 年 01 267,431,23 6,111,970. 261,319,26
天氿御城
月 01 日 9.36 66 8.70
-
2013 年 01 724,782,24 19,299,119 700,560,69 69,765,322
城市之光 4,922,437.
月 01 日 8.75 .92 1.19 .61
64
天御国际 2015 年 01 466,331,41 466,331,41 66,265,720
广场 月 01 日 6.10 6.10 .18
2015 年 01 167,759,72 3,082,217. 164,843,00 33,042,358
天御广场 165,488.88
月 01 日 9.95 61 1.22 .92
朝阳山项 2016 年 01 228,298,96 - 8,745,501. 219,411,90 39,163,908
目 月 01 日 8.14 141,558.73 65 7.76 .29
4,016,101, 160,360,05 242,076,54 3,934,385, 299,908,25 1,338,781.
合计
925.71 4.03 7.41 432.34 3.08 03
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
出租开发产品
104
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
天御广场 248,932,630.46 114,493.65 2,870,018.72 246,177,105.39
天华硅谷 52,318,338.47 52,318,338.47
城市之光 4,993,270.48 42,771.12 4,950,499.36
天华绿谷 9,184,884.50 3,500,071.12 12,684,955.62
天氿御城 38,772,538.62 570,159.02 38,202,379.60
合计 354,201,662.53 3,614,564.77 3,482,948.86 354,333,278.44
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
144,627,21 144,627,21
开发成本
1.71 1.71
94,575,663 94,575,663
开发产品
.15 .15
239,202,87 144,627,21 94,575,663
合计
4.86 1.71 .15
按主要项目分类：
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况
存货期末余额中借款费用资本化金额为 896,700,909.86 元，本年借款费用资本化率为 1.85% 。
（4） 存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
存货 246,266,926.76 364,618,070.27 借款抵押
合计 246,266,926.76 364,618,070.27
7、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 14,090,403.54 10,826,897.14
预交增值税 53,972,451.14 15,356,403.89
预缴企业所得税 5,232,349.54 2,030,851.96
预缴土地增值税 101,497,919.59 95,737,491.80
105
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
预缴营业税 971,216.95 1,342,866.47
预缴城市维护建设税 1,225,876.91 880,591.53
预缴教育费附加 867,166.70 475,417.74
预缴房产税 71.48
融资租赁应收款净值 483,652,472.88 493,796,891.21
合同取得成本 9,944,222.24 8,103,785.48
其他 805,704.05 573,901.45
合计 672,259,783.54 629,125,170.15
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
FNC
ENTERT 250,87 250,87
AINMEN 9,905. 9,905.
T CO 07 07
LTD
江苏聚
合创意
新兴产 134,13 128,83
5,307,
业投资 9,998. 2,306.
692.31
基金 77 46
（有限
合伙）
株式会
309,71 309,71
社 ID
3,604. 3,604.
健康产
30 30
业集团
镇江苏
宁环球
医美产
510,82 510,95
业基金 124,42
8,035. 2,460.
合伙企 4.85
46 31
业（有
限合
伙）
江苏宁
信德营 20,195 20,441
245,90
销策划 ,657.9 ,567.4
9.54
有限公 4 8
司
1,225, 1,220,
5,307, 370,33
小计 757,20 819,84
692.31 4.39
1.54 3.62
1,225, 5,307, 370,33 1,220,
合计
757,20 692.31 4.39 819,84
106
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1.54 3.62
其他说明
9、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
南京聚合企业管理中心（有限合伙） 160,000.00 160,000.00
南京石城教育发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,160,000.00 3,160,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
10、投资性房地产
（1 ） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 656,526,335.87 289,937,660.96 946,463,996.83
2.本期增加金额 1,873,607.34 1,873,607.34
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转 1,873,607.34 1,873,607.34
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 658,399,943.21 289,937,660.96 948,337,604.17
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 237,559,599.04 36,856,759.56 274,416,358.60
2.本期增加金额 15,074,229.42 3,765,766.00 18,839,995.42
107
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1）计提或
15,074,229.42 3,765,766.00 18,839,995.42
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 252,633,828.46 40,622,525.56 293,256,354.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 405,766,114.75 249,315,135.40 655,081,250.15
2.期初账面价值 418,966,736.83 253,080,901.40 672,047,638.23
（2 ） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元
公允价值
建筑面积 报告期租 期初公允 期末公允 公允价值 变动原因
项目名称 地理位置 竣工时间
（㎡） 金收入 价值 价值 变动幅度 及报告索
引
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是 否
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是 否
（3 ） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
水城八街区商业办公楼 3,807,429.51 尚未办理竣工验收
其他说明
108
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
11、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,186,912,396.12 820,819,926.99
合计 1,186,912,396.12 820,819,926.99
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1,071,629,298.5 1,358,358,079.8
1.期初余额 52,908,706.74 50,976,940.27 182,843,134.30
7 8
2.本期增加
395,947,333.91 48,800.00 1,721,480.20 397,717,614.11
金额
（1）购
395,695,300.00 48,800.00 1,721,480.20 397,465,580.20
置
（2）在
252,033.91 252,033.91
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
2,845,898.23 138,460.01 2,984,358.24
金额
（1）处
2,845,898.23 138,460.01 2,984,358.24
置或报废
1,467,576,632.4 1,753,091,335.7
4.期末余额 50,111,608.51 50,976,940.27 184,426,154.49
8 5
二、累计折旧
1.期初余额 284,857,849.78 42,201,061.84 46,295,981.58 164,183,259.69 537,538,152.89
2.本期增加
24,838,419.11 659,123.16 495,549.76 3,084,870.33 29,077,962.36
金额
（1）计
24,838,419.11 659,123.16 495,549.76 3,084,870.33 29,077,962.36
提
3.本期减少
318,873.80 118,301.82 437,175.62
金额
（1）处
318,873.80 118,301.82 437,175.62
置或报废
4.期末余额 309,696,268.89 42,541,311.20 46,791,531.34 167,149,828.20 566,178,939.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
109
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提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 1,157,880,363.5 1,186,912,396.1
7,570,297.31 4,185,408.93 17,276,326.29
价值 9 2
2.期初账面
786,771,448.79 10,707,644.90 4,680,958.69 18,659,874.61 820,819,926.99
价值
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
陆郎会所 11,324,313.48 无产权
其他说明
12、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 3,347,234.07 3,347,234.07
合计 3,347,234.07 3,347,234.07
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
码头工程 1,237,050.00 1,237,050.00 1,237,050.00 1,237,050.00
其他 2,110,184.07 2,110,184.07 2,110,184.07 2,110,184.07
合计 3,347,234.07 3,347,234.07 3,347,234.07 3,347,234.07
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
110
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13、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 54,711,559.93 2,208,000.36 56,919,560.29
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 54,711,559.93 2,208,000.36 56,919,560.29
二、累计折旧
1.期初余额 21,029,746.77 82,800.01 21,112,546.78
2.本期增加金额 3,084,873.84 3,084,873.84
（1）计提 3,084,873.84 3,084,873.84
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 24,114,620.61 82,800.01 24,197,420.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 30,596,939.32 2,125,200.35 32,722,139.67
2.期初账面价值 33,681,813.16 2,125,200.35 35,807,013.51
其他说明：
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 456,153,542.86 9,200.00 21,414,196.50 477,576,939.36
2.本期增加
金额
（1）购
111
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 456,153,542.86 9,200.00 21,414,196.50 477,576,939.36
二、累计摊销
1.期初余额 64,780,052.27 2,836.79 19,616,275.41 84,399,164.47
2.本期增加
6,979,269.74 460.02 515,815.38 7,495,545.14
金额
（1）计
6,979,269.74 460.02 515,815.38 7,495,545.14
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 71,759,322.01 3,296.81 20,132,090.79 91,894,709.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
384,394,220.85 5,903.19 1,282,105.71 385,682,229.75
价值
2.期初账面
391,373,490.59 6,363.21 1,797,921.09 393,177,774.89
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
112
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15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
收购上海天大
69,149,274.1 69,149,274.1
医疗美容医院
5 5
有限公司
收购西咸新区
苏宁置业有限 8,839,240.74 8,839,240.74
公司
收购唐山苏亚
美联臣医疗美 28,605,926.5 28,605,926.5
容医院有限公 9 9
司
收购石家庄苏
亚美联臣医疗 36,830,585.6 36,830,585.6
美容医院有限 0 0
公司
收购无锡苏亚
43,696,657.1 43,696,657.1
医疗美容医院
2 2
有限公司
收购湖南瑞生
30,114,779.0 30,114,779.0
科生物科技有
4 4
限公司
收购深圳中科
华瑞生物科技 5,742,828.58 5,742,828.58
有限公司
222,979,291. 222,979,291.
合计
82 82
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
收购上海天大
33,683,970.2 33,683,970.2
医疗美容医院
2 2
有限公司
33,683,970.2 33,683,970.2
合计
2 2
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
113
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16、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 160,455,469.10 3,229,980.75 8,096,717.02 155,588,732.83
其他 147,713.58 537,889.67 309,382.12 376,221.13
合计 160,603,182.68 3,767,870.42 8,406,099.14 155,964,953.96
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 48,713,352.73 12,178,338.18 49,486,320.93 12,360,705.91
内部交易未实现利润 488,922.88 122,230.72 488,922.88 122,230.72
长期股权投资差额摊
150,544,974.88 37,636,243.72 150,544,974.88 37,636,243.72
销
预收房款 76,045,627.55 19,011,406.89 44,584,491.19 11,146,122.80
成本暂估 136,247,684.25 34,061,921.06 136,211,682.06 34,052,920.52
亏损确认的递延 23,486,866.36 5,871,716.59 23,486,866.36 5,871,716.59
合计 435,527,428.65 108,881,857.16 404,803,258.30 101,189,940.26
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
12,295,800.00 3,073,950.00 12,295,800.00 3,073,950.00
资产评估增值
合计 12,295,800.00 3,073,950.00 12,295,800.00 3,073,950.00
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 108,870,682.05 101,189,940.26
递延所得税负债 3,073,950.00 3,073,950.00
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 130,433,537.44 275,060,749.15
114
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
可抵扣亏损 1,038,619,574.20 946,444,634.49
合计 1,169,053,111.64 1,221,505,383.64
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 143,210,903.33 143,210,903.33
2024 年 182,958,143.10 182,958,143.10
2025 年 186,139,368.08 186,139,368.08
2026 年 202,535,450.47 202,535,450.47
2027 年 231,600,769.51 231,600,769.51
2028 年 92,174,939.71
合计 1,038,619,574.20 946,444,634.49
其他说明
18、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
62,219,469.0 62,219,469.0 62,219,469.0 62,219,469.0
装饰品
3 3 3 3
62,219,469.0 62,219,469.0 62,219,469.0 62,219,469.0
合计
3 3 3 3
其他说明：
19、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 76,000,000.00
抵押、保证借款 523,000,000.00 614,201,996.05
合计 599,000,000.00 614,201,996.05
短期借款分类的说明：
20、应付账款
（1 ） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 1,614,583,490.44 1,685,990,757.49
应付材料款 25,511,592.35 24,340,691.67
应付其他款 26,723,805.45 37,796,012.14
合计 1,666,818,888.24 1,748,127,461.30
115
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（2 ） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
账龄超过 1 年的重要应付账款为尚未结算的工程款。
21、预收款项
（1 ） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收租赁款 7,354,987.82 3,669,672.10
预收其他款 3,656,619.10 4,265,224.64
合计 11,011,606.92 7,934,896.74
22、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收售房款 655,279,193.63 365,169,341.01
预收医美款项 93,343,845.79 82,071,825.30
合计 748,623,039.42 447,241,166.31
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中“房地产业”的披露要求
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
2024 年 12 月 31
1 天华硅谷三期 286,062,001.47 620,681,359.00 16.90%
日
吉林天润城三街 2021 年 12 月 31
2 8,640,222.94 8,053,040.00 84.02%
区 日
2017 年 12 月 31
3 朝阳山三期 6,252,827.62 6,252,827.62 77.92%
日
2017 年 12 月 31
4 朝阳山二期 4,190,476.19 72.96%
日
2016 年 04 月 19
5 北塘 3,210,000.00 2,923,809.52 72.82%
日
116
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23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,879,988.62 72,498,315.38 74,281,317.56 6,096,986.44
二、离职后福利-设定
178,557.85 6,314,816.83 6,299,377.49 193,997.19
提存计划
三、辞退福利 31,000.00 1,598,563.39 1,629,563.39
四、一年内到期的其
5,449.00 5,449.00
他福利
合计 8,089,546.47 80,417,144.60 82,215,707.44 6,290,983.63
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
6,895,933.71 61,445,434.37 62,925,173.23 5,416,194.85
和补贴
2、职工福利费 21,284.00 5,679,491.64 5,651,836.64 48,939.00
3、社会保险费 455,997.38 3,622,180.42 3,961,122.74 117,055.06
其中：医疗保险
412,238.45 3,229,255.42 3,565,202.53 76,291.34
费
工伤保险
3,281.48 190,092.38 189,696.11 3,677.75
费
生育保险
40,477.45 202,832.62 206,224.10 37,085.97
费
4、住房公积金 79,349.00 1,250,179.80 1,242,155.80 87,373.00
5、工会经费和职工教
427,424.53 501,029.15 501,029.15 427,424.53
育经费
合计 7,879,988.62 72,498,315.38 74,281,317.56 6,096,986.44
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 173,147.09 6,111,641.70 6,096,670.27 188,118.52
2、失业保险费 5,410.76 203,175.13 202,707.22 5,878.67
合计 178,557.85 6,314,816.83 6,299,377.49 193,997.19
其他说明
24、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
117
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
企业所得税 33,475,513.44 18,540,275.64
土地增值税 522,485,553.78 502,054,877.98
契税 12,411,306.27 12,410,345.71
城建税 8,351,729.09 8,180,148.56
教育费附加 7,897,955.55 7,051,621.78
个人所得税 1,059,845.09 1,143,212.69
房产税 3,770,157.14 4,588,000.08
增值税 54,100,742.48 25,619,841.51
水利基金 2,243.89 1,104.81
印花税 213,191.89 31,534.46
土地使用税 306,404.50 1,118,094.85
合计 644,074,643.12 580,739,058.07
其他说明
25、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 709,126.59 709,126.59
其他应付款 401,461,766.72 536,331,467.91
合计 402,170,893.31 537,040,594.50
（1 ） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2 ） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 709,126.59 709,126.59
合计 709,126.59 709,126.59
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3 ） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 256,126,784.69 381,026,503.75
保证金 77,788,962.93 84,378,817.50
118
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
押金、定金 25,919,669.16 21,993,301.28
质保金 3,731,694.00
待退面积差及订金 2,760,042.98 4,938,612.09
代收代付款项 6,300,762.50
股权激励分红 9,000,000.00
罚款、滞纳金 9,766,953.56 9,766,953.56
其他 22,798,590.90 21,495,585.73
合计 401,461,766.72 536,331,467.91
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 585,800,000.00 848,598,010.04
一年内到期的租赁负债 11,515,155.30 14,733,100.96
合计 597,315,155.30 863,331,111.00
其他说明：
27、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 56,209,840.43 36,114,906.32
其他 1,393,943.66
合计 57,603,784.09 36,114,906.32
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
28、长期借款
（1 ） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押、保证借款 683,200,000.00 531,940,000.00
抵押、质押、保证借款 360,000,000.00 190,200,000.00
合计 1,043,200,000.00 722,140,000.00
长期借款分类的说明：
①320,000,000 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额 80,000,000 元）由公司之子 公司南京天华百润投资发展
有限责任公司位于广州路 188 号 1-4 层、天润城七街区 1-9 层（天润广场）、天润城八街区、十一街区等商业房产提
119
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
供抵押担保，同时由苏宁环球股份有限公司提供保证担保。
②82,000,000 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额 12,000,000 元）由公司之子公司南京苏宁环球大酒店有限
公司位于浦口区京新 608-1 房产提供抵押担保；同时由苏宁环球股份有限公司、张桂平提供保证担保。
③400,000,000 元长期借款（其中：一年内到期的长期借款金额长期借款 400,000,000 元）由公司之子公司南京浦东房
地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用权提供抵押担保，及位于浦口区浦洲路 66 号的土地
上的在建工程、地上建筑物（含现有及未来新增）、地上构筑物等全部资产提供抵押担保；同时由苏宁环球股份有限公
司、张桂平提供保证担保。
④235,000,000 元长期借款（其中：一年内到期的长期借款金额长期借款 50,000,000 元）由公司之子公司上海苏宁环球
实业有限公司名下的位于上海市普陀区丹巴路 99 号 A1-A3、B1-B3 等商业房产提供抵押担保，并由苏宁环球集团有限公
司提供保证担保。
⑤192,000,000 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额长期借款 3,800,000 元）由公司之子公司上海苏宁环球实
业有限公司名下的位于上海市普陀区丹巴路 99 号“苏宁天御国际广场”项目 A2 幢（1-5 层）的商业、办公及 C2 幢、
C8 幢两处独栋办公楼抵押担保，同时由保证金 860 万元整及应收账款租金收入提供质押担保，并由苏宁环球集团有限公
司提供保证担保。
6、400,000,000 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额长期借款 40,000,000 元）由公司之子公司南京浦东房地
产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用权提供抵押担保、由公司之子公司江苏乾阳房地产开
发有限公司名下的位于浦口区沿江街道宁六路东侧泰冯路西侧、由公司之子公司江苏乾阳房地产开发有限公司股权质押。
（3）长期借款利息区间为 4.9000%- 8.0000%。
其他说明，包括利率区间：
29、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债
24,020,132.09 25,069,646.99
合计
合计 24,020,132.09 25,069,646.99
其他说明：
30、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
（1 ） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
其他说明：
120
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
3,034,636, 3,034,636,
股份总数
384.00 384.00
其他说明：
32、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
537,991,180.61 537,991,180.61
价）
其他资本公积 67,792,707.65 67,792,707.65
合计 605,783,888.26 605,783,888.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进
5,769,613 5,769,613
损益的其
.25 .25
他综合收
益
权益
法下不能
5,769,613 5,769,613
转损益的
.25 .25
其他综合
收益
二、将重
分类进损 7,901,780 7,901,780
益的其他 .09 .09
综合收益
外币
8,043,728 8,043,728
财务报表
.08 .08
折算差额
- -
其他 141,947.9 141,947.9
9 9
其他综合 13,671,39 13,671,39
收益合计 3.34 3.34
121
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 915,388,768.90 915,388,768.90
其他 2,114,973.00 2,114,973.00
合计 917,503,741.90 917,503,741.90
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4,934,217,638.99 4,796,694,295.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-19,142,234.89
调减-）
调整后期初未分配利润 4,934,217,638.99 4,777,552,061.04
加：本期归属于母公司所有者的净利
302,653,158.89 328,754,601.29
润
应付普通股股利 364,156,366.08
期末未分配利润 4,872,714,431.80 5,106,306,662.33
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 968,492,720.46 331,550,055.29 1,077,538,079.88 377,649,666.75
其他业务 56,821,969.34 51,391,255.81 54,591,576.97 29,595,092.83
合计 1,025,314,689.80 382,941,311.10 1,132,129,656.85 407,244,759.58
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
122
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其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
序号 项目名称 收入金额
37、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,336,079.69 5,489,260.32
教育费附加 3,628,097.17 4,021,333.06
房产税 10,518,727.54 8,993,434.12
土地使用税 3,813,282.24 3,151,168.19
印花税 665,832.96 765,534.77
土地增值税 31,792,907.78 44,563,424.81
水利基金 32,893.21 31,948.88
其他 522,074.95 1,145,980.02
合计 56,309,895.54 68,162,084.17
123
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
38、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 13,304,267.74 9,666,196.49
销售佣金 24,673,115.67 24,296,212.59
广告制作费 2,077,723.03 1,958,655.71
宣传费 4,445,290.35 5,813,548.92
工资 13,496,331.38 11,855,875.89
折旧费 87,172.10 92,575.20
技术服务费 1,260,836.33 285,220.49
其他 11,526,574.72 11,562,126.65
合计 70,871,311.32 65,530,411.94
其他说明：
39、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 31,850,836.12 35,301,446.44
折旧费 5,796,705.66 4,891,616.14
董事会费 343,856.62 443,018.86
业务招待费 2,018,502.25 2,846,385.80
社会统筹 4,710,694.24 5,894,917.89
会议费 353,283.28 329,970.85
办公费 18,020,291.53 18,570,327.23
差旅费 1,375,965.82 994,082.42
福利费 2,250,170.32 2,786,248.15
无形资产摊销 1,176,741.24 1,429,659.76
车辆费 799,749.35 873,828.71
审计费 91,772.99 33,720.65
物管费 3,106,334.58 2,738,557.89
通讯费 847,115.21 930,566.51
租赁费 6,883,537.09 2,864,889.24
咨询费 8,307,993.96 8,521,105.45
律师诉讼费 1,618,242.47 1,757,655.58
劳动保护费 131,208.20 461,889.98
维修费 4,224,967.86 4,142,821.10
长期待摊费用摊销 8,100,653.13 590,925.77
低值易耗品 1,497,012.33 1,520,065.62
税费 59,192.05 0.00
其他 17,621,951.45 17,297,920.09
合计 121,186,777.75 115,221,620.13
其他说明
40、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,595,626.43 10,581,138.07
124
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减：利息收入 1,488,266.63 1,255,367.70
手续费 1,164,603.79 1,000,934.48
汇兑损失 7,521.68
未确认融资费用 647,186.64 16,516.39
其他 89,230.21
合计 15,004,420.72 10,350,742.92
其他说明
41、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税加计扣除 305,446.77
其他 112,170.29
合计 417,617.06
42、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 370,334.40 -2,618,233.52
交易性金融资产在持有期间的投资收
5,783.97 36,061.45
益
合计 376,118.37 -2,582,172.07
其他说明
43、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 756.80 -3,515,291.45
应收账款坏账损失 772,211.40 -401,313.15
合计 772,968.20 -3,916,604.60
其他说明
44、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产收益 -1,225,816.47 13,863.77
45、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 4,200.00
罚没收入 973,715.01 349,677.94
125
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
艺人解约赔偿金
无需支付的应付款项
其他收入 2,730,851.66 2,460,756.99
合计 3,704,566.67 2,814,634.93
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
46、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 700,000.00 300,000.00
罚款、滞纳金支出 1,265,412.02 838,089.90
违约金 2,379,690.41 428,187.36
赔款支出 127,031.82 300,483.19
其他 230,715.92 71,729.74
合计 4,702,850.17 1,938,490.19
其他说明：
47、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 92,688,969.93 133,420,974.00
递延所得税费用 -7,691,916.90 766,625.81
合计 84,997,053.03 134,187,599.81
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 385,937,969.34
按法定/适用税率计算的所得税费用 96,484,492.33
子公司适用不同税率的影响 -71,432.84
调整以前期间所得税的影响 51,138.86
非应税收入的影响 -92,583.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -7,691,916.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -26,973,263.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 23,290,618.74
126
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
亏损的影响
所得税费用 84,997,053.03
其他说明
48、其他综合收益
详见附注七、33 其他综合收益
49、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,478,020.81 8,355,377.77
奖励、补偿及罚没收入 132,071.33 57,788.01
收投标保证金 3,500,876.16 1,659,746.06
暂收款、代收款及收回代垫款 4,705,732.23 12,542,457.14
其他 2,815,866.37 5,315,925.12
合计 12,632,566.90 27,931,294.10
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费、车辆费用 3,183,873.69 2,912,137.11
劳动保护费 270,505.66 513,677.02
租金 10,016,685.55 22,439,024.27
业务招待费 2,525,608.19 1,682,870.45
办公费 15,778,058.10 23,318,316.06
会议费 386,805.37 305,235.00
保证金及代付维修资金 7,471,609.13 1,465,352.25
律师、审计及服务咨询费 12,547,865.76 10,442,626.05
水电费 5,215,894.61 3,430,877.70
广告、宣传费 17,288,316.60 10,613,150.55
销售佣金 34,426,109.24 25,836,029.64
单位及个人借款 2,863,452.13 2,840,678.00
财产保险 2,622,637.77 2,593,572.68
捐赠 700,000.00 300,000.00
其他 8,644,357.19 7,067,898.69
合计 123,941,778.99 115,761,445.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款收回 1,000,000.00
收投资补偿款 73,482,594.59
127
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 74,482,594.59
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买定期理财 1,000,000.00 320,000,000.00
合计 1,000,000.00 320,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
冻结资金解冻 123,508,080.09
票据贴现 400,000,000.00
其他
合计 123,508,080.09 400,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
资金冻结 298,127,176.13
归还镇江医美借款
归还集团款项 153,893,192.17
合计 153,893,192.17 298,127,176.13
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
50、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 300,940,916.31 325,965,225.14
加：资产减值准备 -772,968.20 3,916,604.60
固定资产折旧、油气资产折
47,480,782.16 49,202,613.24
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 3,084,873.84 8,046,297.72
无形资产摊销 7,495,545.14 7,985,909.88
长期待摊费用摊销 8,406,099.14 5,788,146.76
处置固定资产、无形资产和其 1,225,816.47 13,863.77
128
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以
304.00
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
15,004,420.72 10,581,138.07
列）
投资损失（收益以“－”号填
376,118.37 2,582,172.07
列）
递延所得税资产减少（增加以
-7,680,741.79 -766,625.81
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
195,180,315.18 79,036,214.42
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-10,699,652.01 -51,648,956.53
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-152,201,219.28 -112,811,958.25
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 407,840,306.05 327,890,949.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 788,542,173.25 278,027,274.38
减：现金的期初余额 752,256,655.01 224,087,546.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 36,285,518.24 53,939,728.18
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
129
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 788,542,173.25 752,256,655.01
其中：库存现金 9,914,977.00 1,082,079.20
可随时用于支付的银行存款 761,681,814.65 728,343,894.24
可随时用于支付的其他货币资
16,945,381.60 22,830,681.57
金
三、期末现金及现金等价物余额 788,542,173.25 752,256,655.01
其他说明：
51、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 237,877,206.26 保证金、冻结款、房管局监管
存货 364,618,070.27 借款抵押
固定资产 382,109,576.66 借款抵押
无形资产 231,865,017.56 借款抵押
投资性房地产 593,147,176.19 借款抵押
合计 1,809,617,046.94
其他说明：
53、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 254,317.18 7.2258 1,837,645.08
欧元
港币
130
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
2023 年 6 月 30 日，汇率中间价为：1 美元= 7.2258 元
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
54、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
直接进入损益的政府补助 111,890.29 其他收益 111,890.29
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1 ） 其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1 ） 本期发生的同一控制下企业合并
不适用
131
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2022 年 12 月 5 日成立孙公司北京荟颜美莲臣医疗美容诊所有限公司，本报告期将其纳入合并范围。
5、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1 ） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京天华百润
非同一控制下
投资发展有限 南京市 南京市 房地产 100.00%
企业合并
责任公司
南京华浦高科 非同一控制下
南京市 南京市 混凝土 100.00%
建材有限公司 企业合并
江苏乾阳房地
同一控制下企
产开发有限公 南京市 南京市 房地产 50.00% 50.00%
业合并
司
吉林市苏宁环 同一控制下企
吉林市 吉林市 房地产 100.00%
球有限公司 业合并
南京浦东房地
同一控制下企
产开发有限公 南京市 南京市 房地产 100.00%
业合并
司
南京绿尔得天
同一控制下企
房地产开发有 南京市 南京市 房地产 100.00%
业合并
限公司
北京苏宁环球
北京市 北京市 项目投资等 100.00% 设立
有限公司
上海苏宁环球
上海市 上海市 房地产 100.00% 设立
实业有限公司
上海科学公园 非同一控制下
上海市 上海市 房地产 22.22% 77.78%
发展有限公司 企业合并
南京苏宁环球
天润广场有限 南京市 南京市 商业零售 100.00% 设立
公司
苏宁文化产业 同一控制下企
上海市 上海市 文化 100.00%
有限公司 业合并
南京苏宁环球 同一控制下企
南京市 南京市 酒店餐饮 100.00%
大酒店有限公 业合并
132
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
司
南京环球游艇
同一控制下企
俱乐部有限公 南京市 南京市 游艇出租等 100.00%
业合并
司
芜湖苏宁环球
房地产开发有 芜湖市 芜湖市 房地产 100.00% 设立
限公司
南京鼎坤房地
产开发有限公 南京市 南京市 房地产 3.33% 96.67% 设立
司
南京环球乾阳
房地产开发有 南京市 南京市 房地产 100.00% 设立
限公司
南京鼎基房地
产开发有限公 南京市 南京市 房地产 100.00% 设立
司
宜兴苏宁环球
房地产开发有 宜兴市 宜兴市 房地产 100.00% 设立
限公司
无锡北塘苏宁
环球房地产开 无锡市 无锡市 房地产 100.00% 设立
发有限公司
苏宁资本有限
香港 香港 投资 100.00% 设立
公司
苏宁环球股权
上海市 上海市 投资 100.00% 设立
投资有限公司
苏宁环球(上
海)金融信息 上海市 上海市 金融服务 100.00% 设立
服务有限公司
苏宁环球健康
投资发展有限 上海市 上海市 健康投资 100.00% 设立
公司
上海苏宁环球
无锡商业运营 无锡 无锡 商业运营 100.00% 设立
管理有限公司
上海苏宁艺术
上海市 上海市 文化 100.00% 设立
馆
苏宁环球传媒
上海市 上海市 影视 88.10% 11.90% 设立
有限公司
苏宁环球影业
南京市 南京市 影视 70.00% 设立
投资有限公司
苏宁环球教育
投资发展有限 上海市 上海市 教育投资 100.00% 设立
公司
上海普陀文化
艺术发展有限 上海市 上海市 文化创意 66.00% 设立
公司
南京苏宁环球
文化艺术有限 南京市 南京市 文化创意 100.00% 设立
公司
上海红漫科技
上海 上海 动漫 67.00% 设立
有限公司
南京佛手湖环
同一控制下企
球度假村投资 南京 南京 房地产 100.00%
业合并
有限公司
上海红熠文化
上海 上海 文化创意 51.00% 设立
传播有限公司
133
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上海苏亚医疗
上海 上海 医美 60.00% 设立
科技有限公司
上海天大医疗
非同一控制下
美容医院有限 上海 上海 医美 90.00%
企业合并
公司
重庆苏亚医疗
美容医院有限 重庆 重庆 医美 100.00% 设立
公司
苏宁环球典当
（南京）有限 南京 南京 质押典当 100.00% 设立
公司
芜湖苏宁环球
大酒店有限公 芜湖 芜湖 酒店餐饮 100.00% 设立
司
苏宁环球融资
租赁（天津） 天津 天津 融资租赁 100.00% 设立
有限公司
江苏苏宁城市
建设投资有限 南京 南京 房地产 55.00% 设立
公司
西咸新区苏宁 非同一控制下
西安 西安 房地产 100.00%
置业有限公司 企业合并
无锡苏亚医疗
同一控制下企
美容医院有限 无锡 无锡 医美 100.00%
业合并
公司
唐山苏亚美联
同一控制下企
臣医疗美容医 唐山 唐山 医美 100.00%
业合并
院有限公司
石家庄苏亚美
同一控制下企
联臣医疗美容 石家庄 石家庄 医美 100.00%
业合并
医院有限公司
上海红熠文化
上海 上海 文化创意 100.00% 设立
发展有限公司
湖南瑞生科生
非同一控制下
物科技有限公 湘潭市 湘潭市 医美 60.00%
企业合并
司
深圳中科华瑞
非同一控制下
生物科技有限 广州市 深圳市 医美 80.00%
企业合并
公司
南京苏亚医疗
美容门诊部有 南京市 南京市 医美 100.00% 设立
限公司
南京苏亚荟颜
美容医院有限 南京市 南京市 医美 100.00% 设立
公司
无锡苏亚医疗
器械器械有限 无锡市 无锡市 医美 100.00% 设立
公司
北京荟颜美莲
臣医疗美容诊 北京市 北京市 医美 100.00% 设立
所有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
134
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
（2 ） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3 ） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1 ） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本报告期无子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
（2 ） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
135
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 1,220,819,843.62 1,254,349,482.72
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 370,334.40 -2,618,233.52
--综合收益总额 370,334.40 -2,618,233.52
其他说明
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本报告期本公司无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
5、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（2）权益工具投资 330,725.59 330,725.59
持续以公允价值计量
330,725.59 330,725.59
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
项目 估值信息
REDROVER 公司股票 REDROVER 为韩国上市公司，根据其股票市价确定公允价值。
136
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 估值信息
本公司划分为第三层次的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资
结构性存款 产为银行理财产品。采用预期收益率预测未来现金流确定该项金融资产期末公允
价值。
其他非上市权益投资-按公
允价值变动计入其他 综合 公允值基于投资对象持有的相关资产及负债的公允值。
收益
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
苏宁环球集团有 房地产开发与经
南京市 200,000,000.00 17.46% 17.46%
限公司 营
本企业的母公司情况的说明
苏宁环球集团有限公司为民营企业，实际控制人为张桂平。
本企业最终控制方是张桂平。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
株式会社 ID 健康产业集团 本企业参股
FNC ENTERTAINMENT CO LTD 本企业参股
江苏聚合创意新兴产业投资基金（有限合伙） 本企业参股
137
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
镇江苏宁环球医美产业基金合伙企业（有限合伙） 本企业参股
江苏宁信德营销策划有限公司 本企业参股
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京苏浦建设有限公司 同一实际控制人
江苏苏宁环球套房饭店有限公司 同一实际控制人
南京苏宁物业管理有限公司 同一实际控制人
南京苏宁建材设备物流贸易中心有限公司 同一实际控制人
南京苏宁房地产开发有限公司 同一实际控制人
南京聚比特信息科技有限公司 同一实际控制人
宜兴苏宁环球现代农业有限公司 同一实际控制人
上海合雅瑞悦文化发展有限公司 同一实际控制人
德昌士文物（天津）有限公司 同一实际控制人
苏宁环球集团（上海）股权投资有限公司 同一实际控制人
北京苏亚医疗美容医院有限公司 同一实际控制人
上海苏宁国际投资管理有限公司 同一实际控制人
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
南京苏浦建设有
工程施工 12,008,180.46 150,000,000.00 否 78,748,921.85
限公司
南京苏宁物业管
物业服务费 594,865.97 否 1,553,292.64
理有限公司
南京苏宁建材设
备物流贸易中心 水泥款 7,421,457.86 150,000,000.00 否 4,195,589.03
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京苏宁物业管理有限公司 酒店消费 15,708.00 37,605.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
138
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
南京苏
宁房地 11,766 11,766
3,922, 3,922,
产开发 房屋 ,716.6 ,716.6
238.91 238.91
有限公 3 3
司
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
苏宁环球集团有限公
35,000,000.00 2022 年 10 月 11 日 2023 年 10 月 11 日 否
司
苏宁环球集团有限公
65,000,000.00 2022 年 10 月 12 日 2023 年 10 月 12 日 否
司
苏宁环球集团有限公
50,000,000.00 2022 年 10 月 14 日 2023 年 10 月 14 日 否
司
苏宁环球集团有限公
70,000,000.00 2023 年 03 月 30 日 2024 年 03 月 13 日 否
司
苏宁环球集团有限公 235,000,000.00 2019 年 06 月 27 日 2027 年 06 月 12 日 否
139
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
司
苏宁环球集团有限公
192,000,000.00 2020 年 09 月 07 日 2035 年 09 月 07 日 否
司
苏宁环球集团有限公
85,000,000.00 2023 年 02 月 17 日 2024 年 02 月 17 日 否
司、张桂平
张桂平 41,000,000.00 2021 年 08 月 31 日 2029 年 08 月 18 日 否
张桂平 41,000,000.00 2022 年 01 月 26 日 2029 年 08 月 18 日 否
张桂平 400,000,000.00 2021 年 09 月 29 日 2023 年 09 月 22 日 否
张桂平、吴兆兰 50,000,000.00 2022 年 11 月 14 日 2023 年 11 月 10 日 否
张桂平、吴兆兰 100,000,000.00 2023 年 03 月 02 日 2024 年 03 月 01 日 否
张桂平、吴兆兰 68,000,000.00 2023 年 03 月 15 日 2023 年 12 月 31 日 否
张桂平 400,000,000.00 2023 年 06 月 30 日 2028 年 05 月 08 日 否
南京天华绿源新型材
78,400,000.00 2023 年 03 月 15 日 2023 年 12 月 31 日 否
料有限公司
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
苏宁环球集团有限公司 购买资产 395,695,300.00
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,380,475.46 4,034,487.11
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京苏宁房地产
应收账款 1,085.70 977.13 1,085.70 977.13
开发有限公司
南京苏浦建设有
应收账款 2,685,333.35 1,861,404.41 2,080,834.18 1,861,404.41
限公司
北京苏亚医疗美
应收账款 116,090.20 628.87 116,090.20 628.87
容医院有限公司
140
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
南京苏宁建材设
预付账款 备物流贸易中心 13,987,651.24 17,288,890.92
有限公司
南京苏浦建设有
预付账款 33,809,472.37 45,817,652.83
限公司
南京苏宁物业管
预付账款 2,935,674.30 1,923,291.62
理有限公司
江苏宁信德营销
预付账款 3,098,414.00 4,688,414.00
策划有限公司
南京苏宁房地产
预付账款 4,617,120.93 8,539,359.84
开发有限公司
南京苏宁物业管
其他应收款 400.00 360.00 400.00 360.00
理有限公司
南京苏浦建设有
其他应收款 952.50 26.49 952.50 26.49
限公司
上海苏宁国际投
其他应收款 1,712.80 1,284.55 1,712.80 1,284.55
资管理有限公司
苏宁环球集团
其他应收款 （上海）股权投 481,162.86 481,162.86
资有限公司
镇江苏宁环球医
美产业基金合伙
其他应收款 45,362.56 65,512,507.98
企业（有限合
伙）
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南京聚比特信息科技有限公
应付账款 7,127,078.13 7,127,078.13
司
应付账款 南京苏浦建设有限公司 13,619,622.96 12,833,629.46
江苏宁信德营销策划有限公
应付账款 0.00 300,000.00
司
北京苏亚医疗美容医院有限
应付账款 889,431.55 1,632,388.22
公司
应付账款 南京苏宁物业管理有限公司 35,303.07 180,650.23
南京聚比特信息科技有限公
其他应付款 1,415,915.25 1,415,915.25
司
其他应付款 苏宁环球集团有限公司 64,610,370.64 218,503,562.81
其他应付款 南京苏宁物业管理有限公司 54,249.39 54,249.39
南京苏宁物业管理有限公司
其他应付款 786,569.61 788,569.61
宜兴分公司
镇江苏宁环球医美产业基金
其他应付款 630,000.00 630,000.00
合伙企业（有限合伙）
其他应付款 南京苏浦建设有限公司 6,490,875.59 6,238,841.68
7、关联方承诺
无
8、其他
无
141
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
公司员工持股计划涉及股份支付费用以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）南京浦东房地产开发有限公司、吉林市苏宁环球有限公司、芜湖苏宁环球房地产开发有限公司，为商品房承购
人向银行申请按揭贷款提供阶段性保证。截至 2023 年 6 月 30 日累计按揭贷款余额为人民币 91,125,073.00 元。此为阶
段性担保，办理按揭的客户均以房产进行抵押，在客户办理完房产证后公司担保责任即解除，公司在此项上不存在风险。
（2）公司为下属子公司、以及下属子公司之间互相担保明细：
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
苏宁环球股份有限公司 南京天华百润投资发展有限责任公司 320,000,000.00 2019/1/19-2027/1/18
苏宁环球股份有限公司 南京苏宁环球大酒店有限公司 41,000,000.00 2021/8/31-2029/8/18
苏宁环球股份有限公司 南京苏宁环球大酒店有限公司 41,000,000.00 2022/1/26-2029/8/18
苏宁环球股份有限公司 南京浦东房地产开发有限公司 400,000,000.00 2021/9/29-2023/9/22
苏宁环球股份有限公司 南京华浦高科建材有限公司 68,000,000.00 2022/3/29-2023/3/29
上海苏宁环球实业有限公司 南京华浦高科建材有限公司 70,000,000.00 2022/3/21-2023/3/15
142
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
苏宁环球股份有限公司 南京华浦高科建材有限公司 50,000,000.00 2022/11/14-2023/11/10
苏宁环球股份有限公司 南京华浦高科建材有限公司 100,000,000.00 2023/3/2-2024/3/1
苏宁环球股份有限公司 江苏乾阳房地产开发有限公司 400,000,000.00 2023/6/30-2028/5/8
（3）公司之子公司南京天华百润投资发展有限责任公司与中天建设集团有限公司因工程合同款纠纷，根据（2022）
苏执保 711 号之二号,公司之子公司南京天华百润投资发展有限责任公司与南京亚迪消防工程设备有限公司工程合同款纠
纷，根据（2023）苏 0192 执保 291 号之一,交通银行泰山新村支行（账号：320006616018010000376）被冻结，冻结金额
6,955,328.56 元；建设银行南京泰山新村支行（账号：32001595736052500486）被冻结，冻结金额为 3,170,132.39 元；
交通银行南京城中支行（账号：320006647010141052868）被冻结，冻结金额为 113,732.47 元。
（4）公司之子公司江苏乾阳房地产开发有限公司与贝壳找房（南京）科技有限公司因合同款纠纷，根据（2022）苏
0106 执保 3346 号之一，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616018010009661）被冻结，冻结金额为 198,952 元。
公司之子公司江苏乾阳房地产开发有限公司与北京顺景园林股份有限公司因合同纠纷，根据（2023）苏 0192 民初
890 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616018010009661）被冻结，冻结金额为 455,751 元。
（5）公司之子公司江苏乾阳房地产开发有限公司的开户银行兴业银行江北新区支行（账号：409620100100001212）
为房管局资金监管户，冻结资金金额为 23,591,100.00 元；开户银行平安银行江北新区支行（账户：15032022030882）
为房管局资金监管户，冻结资金金额为 6,093,200.00 元。
（6）公司之子公司吉林市苏宁环球有限公司的开户银行吉林银行吉林北京路支行（账号：0203011000000971）为
监管户，冻结资金金额为 118,880.34 元；开户银行交通银行吉林市紫光支行（账号：222511512018010043995）为监管
户 ， 冻 结 资 金 金 额 为 1,615,798.47 元 ； 开 户 银 行 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 吉 林 解 放 中 路 支 行 （ 账 号 ：
37790188000006738）为监管户，冻结资金金额为 316,047.68 元；
（7）公司之子公司南京佛手湖环球度假村投资有限公司与南京住邦建设有限公司工程合同纠纷，根据（2023）苏
0111 民初 2474 号，建设银行南京泰山新村支行（账号：3205159573600000043）被冻结，冻结金额为 212,593.15 元；
公司之子公司南京佛手湖环球度假村投资有限公司与南京住邦建设有限公司工程合同纠纷，根据（2023）苏 0111 民
初 2474 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616018010009737）被冻结，冻结金额为 1,259.84 元；
（8）公司之子公司南京鼎坤房地产开发有限公司与广州华苑园林股份有限公司工程合同款纠纷，根据（2022）苏
0102 执保 7293 号，中国银行南京鼓楼支行（账号：522258191582）被冻结，应该冻结金额为 2,170,000 元，实际冻结
221,098.11 元；
（ 9 ） 公 司 之 子 公 司 芜 湖 苏 宁环 球 房 地 产 开 发 有 限 公 司 的 开 户银 行 中 国 银 行 芜 湖 营 盘 山 路 支 行（ 账 号 ：
184213996946）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 286,213.15 元；开户银行中国工商银行芜湖城建支行（账号：
143
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1307010041000039002）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 858,203.28 元；开户银行中国农业银行芜湖赭山支行
（账号：12732062700000049）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 2,104,254.66 元；开户银行中国建设银行芜湖镜
湖支行（账号：34001671108053002820）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 523,339.49 元；开户银行交通银行芜湖
长江路湖路支行（账号：342006019708130008383）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 3,482,551.97 元；开户银行
中国光大银行芜湖分行营业部（账号：79430188000093251）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 580,755.04 元；开
户银行招商银行新时代支行（账号：55390024601100023）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 36,140.00 元；开户银
行招商银行新时代支行（账号：55400024601100037）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 296,400.00 元；开户银行
徽商银行芜湖人民路支行（账号：1101201021000260279）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 108,687.30 元；开户
银行徽商银行芜湖人民路支行（账号：1101201021000572512）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 44,477.94 元；开
户银行兴业银行芜湖银湖中路支行（账号：498030100100021244）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 65,954.88 元；
开户银行招商银行芜湖政务新区支行（账号：553900246010266）为监管户，冻结资金金额为 215.51 元；开户银行徽商
银行芜湖人民路支行（账号：1101201021000555321）为监管户，冻结资金金额为 1,515,784.21 元；
公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与浙江中成建工集团有限公司工程合同纠纷 ，根据（2022）皖 02
执 204 号，徽商银行人民路支行（账号：1101201021000258233）被冻结，冻结金额为 3,971,807.57 元；交通银行广州
路支行（账号：320006647018170077771）被冻结，冻结金额为 8,055.76 元；中国银行股份有限公司芜湖营盘山路支行
（账号：181213304085）被冻结，冻结金额为 248.43 元；光大银行芜湖分行（账号：79430188000089635）被冻结，冻
结金额为 793,748.73 元；
（10）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与西继迅达电梯有限公司工程合同纠纷，根据（2021）苏
0106 执保 1609 号，交通银行广州路支行（账号：320006647018170077771）被冻结，冻结金额为 8,055.76 元；光大银
行 芜 湖 分 行 （ 账 号 ： 79430188000089635 ） 被冻 结 ， 冻 结 金 额 为 793748.73 元 ； 徽 商 银 行 人 民 路 支 行（ 账 号 ：
1101201021000258233）被冻结，冻结金额为 3,971,807.57 元
（11）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与浙江中成建工集团有限公司工程合同纠纷，根据（2020）
皖 0207 财保 46 号，中国银行股份有限公司芜湖营盘山路支行（账号：181213304085）被冻结，冻结金额为 248.43 元；
中国工商银行股份有限公司芜湖城建支行（账号：1307033019200075835）被冻结，冻结金额为 0.03 元；兴业银行股份
有限公司芜湖银湖中路支行（账号：498030100100020566）被冻结，冻结金额为 763.07 元；交通银行芜湖长江路支行
（账号：342006019018010043237）被冻结，冻结金额为 331.48 元；徽商银行人民路支行（账号：1101201021000258233）
被冻结，冻结金额为 3,971,807.57 元；
144
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（12）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与安徽现代电梯有限公司工程合同纠纷，根据（2023）皖
0207 财保 46 民初 245 号，中国农业银行芜湖赭山支行（账号：732001040099999）被冻结，冻结金额为 199,969.07 元；
光大银行芜湖分行（账号：79430188000089635 ）被冻结，冻结金额为 793748.73 元；交通银行广州路支行（账号：
320006647018170077771 ）被冻结，冻结金额为 8,055.76 元；中国银行股份有 限公司芜 湖营盘 山路支行 （账号：
181213304085）被冻结，冻结金额为 248.43 元；兴业银行股份有限公司芜湖银湖中路支行（账号：498030100100020566）
被 冻 结 ， 冻 结 金 额 为 763.07 元 ； 徽 商 银 行 人 民 路 支 行 （ 账 号 ： 1101201021000258233 ） 被 冻 结 ， 冻 结 金 额 为
3,971,807.57 元；
（13）公司之子公司宜兴苏宁环球房地产开发有限公司与南通新华建筑集团有限公司因四区工程合同纠纷，根据
（2023）苏 0282 执保 464 号之三，中国银行宜兴支行（账号：510558199760）被冻结，冻结金额为 1,326,202.30 元；
中国建设银行东山支行（账号：32001616250052501426）被冻结，冻结金额为 267,607.33 元；中国农业银行宜兴迎宾支
行（账号：10648501040006665）被冻结，冻结金额为 3,902.65 元。
（14 ）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与上海禾通涌源停车设备有限公司因工程合同款纠纷，根据
（2023）苏 0192 执保 507 号之一，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为
2,600,000.00 元；
（15）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与江苏沪港装饰集团有限公司因工程合同款纠纷，根据（2022）
苏 0192 执 保 412 号 之一 ，交 通银 行南 京泰 山新 村支 行（ 账号 ： 320006616010141016876 ） 被冻 结， 冻结 金额 为
5,000,000.00 元；
（16）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与南京和木新材料科技发展有限公司因工程合同款纠纷，根据
（2023）苏 0192 执保 54 号之一，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为
953,016.00 元。
（17）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与江苏锦恒电器设备有限公司因工程合同款纠纷，根据（2022）
苏 0192 民初 8570 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 780,000.00
元。
（18）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与贝壳找房（南京）科技有限公司因合同款纠纷，根据（2022）
苏 0106 民 初 14445 号 ， 交 通 银 行 南 京 泰 山 新 村 支 行 （ 账 号 ： 320006616010141016876 ） 被 冻 结 ， 冻 结 金 额 为
1,288,149.00 元。
145
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（19）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与南京雷典家具有限公司因工程合同款纠纷，根据（2022）苏
0192 民初 14008 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 2,000,000.00
元。
（20）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司的开户银行中国银行南京文德路支行（账号： 510571810368）为
监管户，冻结资金金额为 12,106.26 元；开户银行平安银行南京江北新区支行（账号：15202108180610）为监管户，冻结
资金金额为 46,015,970.00 元；开户银行为兴业银行南京苜蓿园支行（账号：409530100100140968）为保证金户，冻结金
额为 325.20 元；
（21）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与南京海宁建设工程监理咨询有限公司因工程合同款纠纷，根据
（2023 ）苏 0192 民初 433 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为
750,000.00 元。
（22）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与海太欧林集团有限公司因工程合同款 纠纷，根据（2023）苏
0106 执保 454 号之一，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 584,742.22
元。
（23）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与南京亚迪消防工程有限公司因工程合同款纠纷，根据（2023）
苏 0192 民初 1191 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 672,099.44
元。
（24）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与江苏双楼建设集团有限公司因工程合同款纠纷，根据（2023）
苏 0192 民 初 2518 号 ， 交 通 银 行 南 京 泰 山 新 村 支 行 （ 账 号 ： 320006616010141016876 ） 被 冻 结 ， 冻 结 金 额 为
2,085,249.90 元。
（25）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与山花地毯销售有限公司因工程合同款纠纷，根据（2023）苏
0106 执保 1230 号之一，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 50,897.00
元。
（26）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与中建三局集团有限公司因工程合同款纠纷，根据（2023）苏
0192 执保 634 号，平安江北新区支行（账号：15202108180610）被冻结，冻结金额为 20,232,851.73 元。
146
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（27）公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司与上海建工七建集团有限公司建设工程施工合同纠纷，根据上海市
普陀区人民法院（2021）沪 0107 民初 30103 号之三《民事裁定书》，冻结上海苏宁环球实业有限公司浦发银行上海普陀
支行（账号：973101580000000175），2023 年 6 月 30 日余额为 4,171,812.17 元， 冻结金额：28,249,050 元。
（28）公司之子公司上海科学公园发展有限公司与苏通建设集团有限公司因建设工程施工合同纠纷，根据上海市青
浦区人民法院（2023 沪 0118 民初 17706 号）《民事裁定书》，冻结上海科学公园发展有限公司浦发银行上海市青浦支
行（账号：98190154710000721），2023 年 6 月 30 日余额为 13,374.24 元，冻结金额 16,309,014.02 元。
（29）公司之子公司西咸新区苏宁置业有限公司由于与安徽两淮地质基础工程有限公司、中铁建设集团有限公司因
工程建设施工合同纠纷，根据（2022）陕 0404 执保 364 号、（2022）陕 0404 执保 193 号，冻结西咸新区苏宁置业有限
公司中国银行陕西分行（账号：102886983758），2023 年 6 月 30 日余额为 86.75 元,冻结金额为 86.75 元。
（30）公司之子公司西咸新区苏宁置业有限公司由于与浙江城建建设集团有限公司因工程建设施工合同纠纷，根据
（ 2022 ） 陕 0404 民 初 1109 号 ， 冻结 西咸 新 区苏 宁置 业 有限 公司 广 发银 行西 安 经济 技术 开 发区 支行 （ 账号 ：
9550880228065900109），2023 年 6 月 30 日余额为 2,045.49 元，冻结金额为 2,045.49 元。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
无
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苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司经营分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，本公司将其确定为报告分部：该分部的分
部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所
有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上；该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以
上。
根据上述标准本公司分为两个经营分部，分别为房地产业务经营分部和其他业务经营分部。
经营分部的会计政策与本公司执行的会计政策相同。
148
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
分部间抵
项目 房地产 混凝土 酒店 文化 医美 其他 合计
销
845,288,8 8,738,035 62,983,35 10,164,94 93,780,20 11,953,71 1,032,909
营业收入
23.80 .53 9.88 3.66 0.13 9.11 ,082.11
- -
382,607,2 8,740,966 7,821,791 4,453,285 386,936,2
营业利润 9,110,657 7,576,415
82.20 .44 .31 .57 52.80
.16 .50
294,154,3 8,841,525 28,441,72 46,098,04 5,405,686 382,941,3
营业成本 0.00
29.20 .68 0.61 9.13 .50 11.10
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
11,266, 11,266, 18,214, 18,214,
账准备 100.00% 100.00%
920.00 920.00 720.00 720.00
的应收
账款
其
中：
11,266, 11,266, 18,214, 18,214,
合计 100.00% 100.00%
920.00 920.00 720.00 720.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
149
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1 年以内（含 1 年） 11,266,920.00
合计 11,266,920.00
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 46,662,000.00
其他应收款 3,074,060,885.17 2,976,202,059.87
合计 3,074,060,885.17 3,022,864,059.87
（1 ） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2 ） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
吉林市苏宁环球有限公司 46,662,000.00
合计 46,662,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
150
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
（3 ） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 3,074,060,885.17 2,976,202,059.87
合计 3,074,060,885.17 2,976,202,059.87
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,074,060,885.17
合计 3,074,060,885.17
3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
南京浦东房地产 1,634,782,006.3
往来款 1 年以内 53.18%
开发有限公司 2
上海苏宁环球实
往来款 857,450,565.24 1 年以内 27.89%
业有限公司
江苏乾阳房地产
往来款 271,736,091.02 1 年以内 8.84%
开发有限公司
宜兴苏宁环球房
地产开发有限公 往来款 70,608,681.27 1 年以内 2.30%
司
上海科学公园发
往来款 21,854,097.15 1 年以内 0.71%
展有限公司
2,856,431,441.0
合计 92.92%
0
151
苏宁环球股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
10,406,279,1 10,406,279,1 9,933,192,06 9,933,192,06
对子公司投资
87.93 87.93 6.57 6.57
对联营、合营 561,087,121. 561,087,121.
企业投资 36 36
10,406,279,1 10,406,279,1 10,494,279,1 10,494,279,1
合计
87.93 87.93 87.93 87.93
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
南京天华百
润投资发展 2,047,395, 2,047,395,
有限责任公 099.52 099.52
司
南京华浦高
50,789,387 50,789,387
科建材有限
.94 .94
公司
北京苏宁环 100,000,00 100,000,00
球有限公司 0.00 0.00
江苏乾阳房
53,936,058 53,936,058
地产开发有
.07 .07
限公司
上海科学公
279,009,63 279,009,63
园发展有限
0.00 0.00
公司
南京绿尔得 -
59,776,818 41,776,818
天房地产开 18,000,000
.86 .86
发有限公司 .00
南京浦东房
3,879,624, 3,879,624,
地产开发有
064.37 064.37
限公司
苏宁资本有 11,574,300 11,574,300
限公司 .00 .00
苏宁文化产 499,936,18 499,936,18
业有限公司 1.70 1.70
南京佛手湖
环球度假村 890,131,86 890,131,86
投资有限公 8.94 8.94
司
苏宁环球健
1,420,000, 1,420,000,
康投资发展
000.00 000.00
有限公司
苏宁环球股
1,000,000. 1,000,000.
权投资有限
00 00
公司
苏宁环球融 170,000,00 170,000,00
152
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资租赁（天 0.00 0.00
津）有限公
司
苏宁环球传 308,912,02 308,912,02
媒有限公司 5.68 5.68
吉林市苏宁 -
161,106,63 91,106,631
环球有限公 70,000,000
1.49 .49
司 .00
上海苏宁环
561,087,12 561,087,12
球实业有限
1.36 1.36
公司
-
9,933,192, 561,087,12 10,406,279
合计 88,000,000
066.57 1.36 ,187.93
.00
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上海苏 -
561,08
宁环球 561,08
7,121. 0.00
实业有 7,121.
36
限公司 36
-
561,08
561,08
小计 7,121. 0.00
7,121.
36
36
-
561,08
561,08
合计 7,121.
7,121.
36
36
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7,349,641.44 299,674.35
合计 7,349,641.44 299,674.35
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
153
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其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 49,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -3,561,840.90
合计 49,500,000.00 -3,561,840.90
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
154
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-1,225,816.47
产减值准备的冲销部分）
委托他人投资或管理资产的损益 5,783.97
除上述各项之外的其他营业外收入和
-998,283.51
支出
合计 -2,218,316.01 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
3.13% 0.0997 0.0997
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.16% 0.1005 0.1005
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
无
苏宁环球股份有限公司
2023 年 8 月 29 日
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