山东新能泰山发电股份有限公司
SHANDONG XINNENG TAISHAN POWER GENERATION CO., LTD.
2009 年年度报告摘要
二0 一O 年四月十六日山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
1
证券代码：000720 证券简称：*ST 能山 公告编号：2010-008
山东新能泰山发电股份有限公司
2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及
连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文， 报告全文同时刊载于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董
事姓名
未亲自出席董
事职务
未亲自出席会议原因 被委托人姓名
胡成钢 副董事长 出差在外 孙金民
1.3 公司年度财务报告已经山东天恒信有限责任会计师事务所审计并被出具了标准无保
留意见的审计报告。
1.4 公司负责人张奇、主管会计工作负责人任宝玺及会计机构负责人(会计主管人员)刘
太勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 *ST 能山
股票代码 000720
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省泰安市普照寺路5 号
注册地址的邮政编码 271000
办公地址 山东省泰安市普照寺路5 号
办公地址的邮政编码 271000山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
2
公司国际互联网网址 http:// www.sz000720.com
电子信箱 xnts@sz000720.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 初 军 梁万锦
联系地址 山东省泰安市普照寺路5 号 山东省泰安市普照寺路5 号
电话 (0538)8232022 (0538)8232022
传真 (0538)8232000 (0538)8232000
电子信箱 zqb@sz000720.com zqb@sz000720.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年
增减（％）
2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业总收入 2,761,852,679.21 2,127,701,421.71 2,127,701,421.71 29.80%
1,953,404,923.
31
1,953,404,923.3
1
利润总额 36,337,370.94 -350,443,110.63 -349,208,946.28 110.41%
-135,074,050.3
3
-131,677,648.04
归属于上市公司
股东的净利润
17,224,455.74 -311,982,961.73 -311,354,974.93 105.53%
-126,489,105.3
8
-123,785,093.40
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
-73,436,123.72 -315,345,405.11 -314,717,418.31 76.67% -67,784,882.54 -65,080,870.56
经营活动产生的
现金流量净额
180,676,374.21 138,181,858.37 137,481,777.87 31.42% 463,097,024.79 463,097,024.79
2009 年末 2008 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 5,846,430,796.26 5,693,114,830.29 5,696,859,329.07 2.63%
4,756,123,897.
89
4,760,471,580.2
6
归属于上市公司
股东的所有者权
益
897,351,637.06 883,320,891.30 868,727,987.42 3.29%
1,193,484,050.
70
1,176,636,504.4
0
股本 863,460,000.00 863,460,000.00 863,460,000.00 0.00% 863,460,000.00 863,460,000.00山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
3
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年增
减（％）
2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.0199 -0.3613 -0.3606 105.52% -0.1465 -0.1434
稀释每股收益（元/股） 0.0199 -0.3613 -0.3606 105.52% -0.1465 -0.1434
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
-0.0850 -0.3652 -0.3645 76.68% -0.0785 -0.0754
加权平均净资产收益率
（%）
1.96% -30.04% -30.44% 32.40% -10.21% -10.15%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
-8.38% -30.37% -30.77% 22.39% -5.47% -5.34%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
0.21 0.16 0.16 31.25% 0.5363 0.54
2009 年末 2008 年末
本年末比上年
末增减（％）
2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
1.0393 1.0230 1.0061 3.30% 1.3822 1.3627
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 111,370,774.52
包括已计提资产减值准
备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3,281,240.28 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -73,032.81 -
所得税影响额 -61,620.23 -
少数股东权益影响额 -23,856,782.30 -
合计 90,660,579.46 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
4
数量 比例 发行新股送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 73,762,531 8.54%
-73,741,06
2
-73,741,062 21,469 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股 73,741,812 8.54%
-73,741,81
2
-73,741,812 0 0.00%
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 20,719 0.00% 750 750 21,469 0.00%
二、无限售条件股份 789,697,469 91.46% 73,741,062 73,741,062 863,438,531 100.00%
1、人民币普通股 789,697,469 91.46% 73,741,062 73,741,062 863,438,531 100.00%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 863,460,000 100.00% 863,460,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数
年末限售股数限售原因 解除限售日期
华能泰山电力有
限公司
73,741,812 73,741,812 0 0
股权分置改革承
诺
2009-07-27
合计 73,741,812 73,741,812 0 0 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 109,279
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
华能泰山电力有限公司 国有法人 18.54% 160,087,812 0 0
山东鲁能物资集团有限公司 国有法人 7.53% 64,981,251 0 0
陈广先 境内自然人 1.05% 9,083,855 0 未知
福建丰榕投资有限公司
境内非国有法
人
0.68% 5,846,210 0
未知山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
5
中国农业银行－新华优选成
长股票型证券投资基金
其他 0.36% 3,070,500 0
未知
马复山 境内自然人 0.33% 2,822,200 0 未知
杨燕灵 境内自然人 0.28% 2,437,970 0 未知
王海生 境内自然人 0.21% 1,818,000 0 未知
陈玉萍 境内自然人 0.20% 1,720,495 0 未知
常伟 境内自然人 0.17% 1,460,000 0 未知
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华能泰山电力有限公司 160,087,812 人民币普通股
山东鲁能物资集团有限公司 64,981,251 人民币普通股
陈广先 9,083,855 人民币普通股
福建丰榕投资有限公司 5,846,210 人民币普通股
中国农业银行－新华优选成长股票型证券投
资基金
3,070,500 人民币普通股
马复山 2,822,200 人民币普通股
杨燕灵 2,437,970 人民币普通股
王海生 1,818,000 人民币普通股
陈玉萍 1,720,495 人民币普通股
常伟 1,460,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
1、公司前十名股东中前两名股东之间不存在关联关系。2、公司未知其他股东之间是否存在关
联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 华能泰山电力有限公司
新控股股东变更日期 2009 年04 月02 日
新控股股东变更情况刊登日期 2009 年04 月04 日
新控股股东变更情况刊登媒体 中国证券报、证券时报
新实际控制人名称 国务院国有资产监督管理委员会
新实际控制人变更日期 2009 年04 月02 日
新实际控制人变更情况刊登日期 2009 年04 月04 日
新实际控制人变更情况刊登媒体 中国证券报、证券时报山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
6
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、公司控股股东情况
华能泰山电力有限公司成立于1998 年10 月28 日，法人代表：张奇；注册地址：山东省
泰安市高新技术开发区；注册资本：4.56 亿元；经营范围：电力、电缆、电器生产与销售，
电器工程的安装施工、机械加工、技术咨询与服务、贸易、商品批发与销售等。
华能泰山电力有限公司的控股股东为华能山东发电有限公司，华能山东发电有限公司的控
股股东为中国华能集团公司。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
7
元）（税前） 薪酬
张 奇 董事长 男 51 2009 年04 月01 日 2011 年05 月26 日0 0 无 0.00 是
司增勤
董事
总经理
男 49 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日0 0 无 30.23 否
胡成钢 副董事长 男 47 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日0 0 无 0.00 是
王志华 副董事长 男 52 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日0 0 无 0.00 是
禹方军 董事 男 52 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日0 0 无 26.25 否
高建波
董事
副总经理
男 50 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日0 0 无 26.25 否
孙金民 董事 男 37 2009 年04 月01 日 2011 年05 月26 日0 1,000
新任
董事
0.00 是
张东辉 独立董事 男 54 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日0 0 无 3.75 否
张宏 独立董事 女 45 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日0 0 无 3.75 否
周宗安 独立董事 男 46 2009 年11 月16 日 2011 年05 月26 日0 0 无 0.47 否
王乐锦 独立董事 女 48 2009 年11 月16 日 2011 年05 月26 日0 0 无 0.47 否
李喜德 监事会主席 男 44 2009 年04 月01 日 2011 年05 月26 日0 0 无 0.00 是
马玉新 监事 男 56 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日10,000 10,000 无 0.00 是
刘月得
监事（职工
代表）
男 59 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日17,626 17,626 无 16.00 否
初 军
副总经理
董秘
男 50 2008 年05 月27 日 2011 年05 月26 日0 0 无 26.25 否
任宝玺
副总经理
总会计师
男 45 2009 年01 月22 日 2011 年05 月26 日0 0 无 25.44 否
合计 - - - - - 27,626 28,626 - 158.86 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务
应出席次
数
现场出席
次数
以通讯方
式参加会
议次数
委托出席
次数
缺席次数
是否连续
两次未亲
自出席会
议
张奇 董事长 7 3 4 0 0 否山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
8
司增勤 董事、总经理 9 3 6 0 0 否
胡成钢 副董事长 9 3 6 0 0 否
王志华 副董事长 9 2 6 1 0 否
禹方军 董事 9 3 6 0 0 否
高建波
董事、副总经
理
9 3 6 0 0 否
孙金民 董事 7 3 4 0 0 否
张东辉 独立董事 9 3 6 0 0 否
张 宏 独立董事 9 3 6 0 0 否
周宗安 独立董事 1 0 1 0 0 否
王乐锦 独立董事 1 0 1 0 0 否
李惠波 前董事长 1 0 1 0 0 否
丁慧平 前任独立董事 8 2 5 1 0 否
潘爱玲 前任独立董事 8 3 5 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2009 年是公司发展进程中具有重要里程碑意义的一年。一年来，面对国际金融危机的严峻
考验和错综复杂的经营形势，公司一是积极争取电量，力争多发多供。加强燃料管理，努力控
制燃料成本；二是积极推进项目建设，夯实企业发展基础。莱芜热电2*330MW 机组分别于2009
年1 月18 日、6 月16 日顺利通过168 小时满负荷试验，投入试生产。莱州风电一期工程39 台
风电机组于6 月份全部并网发电，为公司下一步发展夯实了基础；三是积极利用国家产业政策，
实现公司跳跃式发展。公司按照国家“上大压小”政策，通过关停小机组获得资产损失补偿、
积极参与投资百万机组项目以及替代发电等措施，优化了发电资产结构，实现了2009 年度扭
亏为盈，为公司今后的可持续发展打下了良好基础。山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
9
本报告期，公司实现发电量54.86 亿千瓦时，同比增长20.26%；实现上网电量49.67 亿千
瓦时，同比增长18.56%。全年共完成营业收入276,185.27 万元，比去年同期212,770.14 万元
增长29.80%，营业利润-81,224.22 万元，比上年-35,253.28 万元下降130.40%；实现归属于
母公司股东的净利润1,722.45 万元,比上年-31,135.50 万元增长105.53%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）
营业收入比
上年增减
（%）
营业成本比
上年增减
（%）
毛利率比上
年增减（%）
电 力 172,300.25 162,958.31 5.42% 25.99% 10.36% 13.39%
电 缆 53,665.46 46,619.73 13.13% -5.29% -4.06% -1.12%
煤 炭 10,022.22 7,292.26 27.24% -2.75% 21.70% -14.62%
主营业务分产品情况
电 力 172,300.25 162,958.31 5.42% 25.99% 10.36% 13.39%
电 缆 53,665.46 46,619.73 13.13% -5.29% -4.06% -1.12%
煤 炭 10,022.22 7,292.26 27.24% -2.75% 21.70% -14.62%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
山东省内 254,943.23 34.62%
山东省外 21,242.04 -9.18%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
10
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
参股华能莱芜发电有限公
司
27,000.00
公司首次出资10,800 万
元。第二次需出资
16,200 万元,在2010 年
12 月31 日前出资到位。
华能莱芜发电有限公司于
2009 年10 月29 日注册成
立，尚未生产经营。
合计 27,000.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部《关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》（财会[2009]8 号）及《关于执
行会计准则的上市公司和非上市企业做好2009 年年报工作的通知》（财会[2009]16 号）的规
定，公司在编制2009 年度财务报表时，对部分2009 年期初数据进行了追溯调整，主要内容
如下：
（一）董事会关于会计政策变更、前期会计差错更正事项的性质及原因的说明
1、会计政策变更的原因
公司控股子公司山东鲁能泰山西周矿业有限公司（以下称：西周矿业公司）属于煤炭开
采企业，公司提取安全生产费和维简费，原会计政策规定在“未分配利润”中计提，记入“盈
余公积”科目，使用时冲回。
根据财政部《关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》（财会[2009]8 号）的规定，高
危行业企业按照国家规定提取的安全生产费用，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时
记入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项
储备。企业使用提取的安全生产费形成的固定资产，应当通过“在建工程”科目归集所发生
的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
西周矿业公司将计提的安全生产费和维简费按照上述规定进行会计处理并追溯调整。
2、前期会计差错更正的原因
①公司原有电缆业务重组及停产后的内退职工，公司承诺将支付其工资至退休日，根据
《企业会计准则第9 号——职工薪酬》的规定，公司将该等辞退补偿计入“应付职工薪酬——
辞退福利”，以现值反映。公司计算辞退福利现值时，采用了2007 年末一年期贷款利率作为
折现率。根据财政部《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好2009 年年报工作的通山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
11
知》（财会[2009]16 号）的规定，企业应当选择同期限国债利率作为折现率。公司作为前期
会计差错进行追溯调整。
②西周矿业公司2008 年度开始生产经营，当年起在银行存储风险金，该等风险金不得随
意支取，截止2008 年12 月31 日，风险金存款余额为700,080.50 元。公司在编制2008 年现
金流量表时，未考虑该等受限制的银行存款，本期公司对此进行追溯调整。
（二）具体的会计处理
1、会计政策变更的具体会计处理
西周矿业公司对上述会计政策变更进行了追溯调整。西周矿业公司2008 年开始计提安全
生产费和维简费，2008 年12 月31 日余额1,659,852.66 元，根据规定调整增加2008 年度营
业成本1,659,852.66 元，调整增加2009 年期初专项储备1,626,655.61 元，相应调整减少
2009 年期初留存收益1,626,655.61 元。
2、前期会计差错更正的会计处理
①公司对上述事项作为前期会计差错进行更正并追溯调整，调增2009 年期初应付职工薪
酬18,562,072.59 元，同时调减2009 年期初留存收益18,262,512.69 元和少数股东权益
299,559.90 元。该事项影响调增2009 年初递延所得税资产3,744,498.78 元，同时调增2009
年期初留存收益3,669,608.81 元和少数股东权益74,889.97 元。
②西周矿业公司作为前期会计差错进行追溯调整，调减2009 年现金流量表现金的期初余
额700,080.50 元。
（三）公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计政策、会计差错更正的说明
公司董事会、监事会、独立董事均对本次会计政策、会计差错更正事宜出具了书面报告。
董事会认为：本次公司对会计政策变更、前期会计差错进行更正，并根据有关会计准则
和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，
是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信
息质量，没有损害公司和全体股东的合法权益。
监事会认为：本次会计政策变更、前期会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、
财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做
出的进行会计政策变更以及前期会计差错更正的意见，以及就其原因和影响所做的说明。监
事会将在今后的工作中，一如既往地对公司经营中的重大事项予以密切关注，维护投资者的
权益。
独立董事认为：本次会计政策变更、前期会计差错更正处理，符合公司实际经营和财务
状况，对前期会计差错的会计处理符合有关财务规定，提高了公司会计信息质量，客观公允
地反映了公司的财务状况。该事项没有对广大投资者、特别是中小投资者的利益造成损害，
同意该会计政策变更以及前期会计差错更正的处理。山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
12
（四）山东天恒信有限责任会计师事务所对上述会计政策变更和会计差错更正出具了专
项说明。
具体内容详见公司同日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的《关于会计政策变更及前期会计差错更正的公告》。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，本年度实现归属于母公司股东的净利润
17,224,455.74 元。母公司本年度实现净利润17,122,817.80 元，加年初未分配利润
-178,439,565.29 元，本年度实际可供分配的利润为-161,316,747.49 元。依据《公司法》及
《公司章程》的有关规定，公司2009 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
以上预案须提交公司2009 年度股东大会审议通过。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度
现金分红金额
（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属
于上市公司股东的
净利润的比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 -311,354,974.93 0.00% -421,889,352.39
2007 年 0.00 -123,785,093.40 0.00% -110,534,377.47
2006 年 0.00 19,543,112.37 0.00% 32,802,274.21
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的
原因
公司未分配利润的用途和使用计划
因母公司本年度实际可供分配的利润为
-161,316,747.49 元，故公司2009 年度拟不进
行利润分配。
本年度实现的净利润，用于生产经营和项目建
设。山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
13
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
单位：万元
交易对方
被出售或置
出资产 出售日 交易价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关
联交易
定价原则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
与交易对
方的关联
关系（适
用关联交
易情形）
江阴市申港
物资回收利
用有限公司
江苏省电力
建设第一工
程公司
莱芜发电厂
3 台135MW
关停机组及
相关附属设
备
2009 年12 月21 日 6,019.00 -2,170.00 2,151.00 否 公开竞标 是 是 无
上海泛扬物
资有限公司
河南省万顺
爆破工程有
限公司
聊城热电1-4
号关停机组
及相关附属
设备
2009 年12 月19 日 5,495.00 -3,869.00 0.00 否 公开竞标 是 是 无
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
公司莱芜发电厂以及控股子公司聊城热电按照国家“上大压小”的政策方针，关停小机组，并对相应资产进
行处置，优化了公司的发电资产结构，减少了经营亏损，对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签
署日）
担保金额担保类型担保期
是否履行
完毕
是否为关联方担保（是
或否）
曲阜天博汽车零
部件制造有限公
司
2009 年12 月28 日 255.00 保证 一年 否 否
报告期内担保发生额合计 255.00
报告期末担保余额合计（A） 255.00
公司对子公司的担保情况山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
14
报告期内对子公司担保发生额合计 3,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 27,976.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 28,231.00
担保总额占公司净资产的比例 31.46%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
担保的金额（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的
被担保对象提供的债务担保金额（D）
27,976.00
担保总额超过净资产 50%部分的金
额（E）
0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 27,976.00
未到期担保可能承担连带清偿责任
说明
无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额
的比例
交易金额
占同类交易金额
的比例
山东电力集团公司 172,300.25 100.00% 0 0
山东鲁能物资集团有限公司 4,764.20 8.88% 0 0
华能泰安众泰发电有限公司 1,485.63 14.82% 0 0
华能聊城热电有限公司 20,671.27 100.00% 0 0
合 计 199,221.35 72.14% 0 0
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
15
华能山东发电有限公司 0.00 0.00 28,396.89 15,300.58
合计 0.00 0.00 28,396.89 15,300.58
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万
元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在
报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
华能泰山电力有限
公司、山东鲁能物资
集团有限公司
自改革方案实施之日起，在十
二个月内不得上市交易或者
转让；在前项规定期满后，通
过证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五，在
二十四个月内不得超过百分
之十。
已履行完毕。
股份限售承诺 无 无 无
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
华能山东发电有限
公司
公司间接控制人华能山东发
电有限公司（以下简称“华能
山东”）在2008 年12 月16
日披露的《详式权益变动报告
书》中承诺如下：
1、华能山东承诺本次权益变
动完成后12 个月内不转让其
间接持有的山东鲁能泰山电
严格履行承诺山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
16
缆股份有限公司（以下简称
“鲁能泰山”）股份。
2、鲁能泰山从事发电业务主
要在莱芜、聊城地区，华能集
团及华能山东承诺未来对莱
芜、聊城地区发电业务将优先
给予鲁能泰山。华能集团及华
能山东应采取一切合法措施
避免与鲁能泰山产生实质性
的业务竞争。
重大资产重组时所作
承诺
无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承
诺）
无 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
17
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额
12,934,518.24 1,819,802.33
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 12,934,518.24 1,819,802.33
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金
额
0.00 0.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
转为被套期项目初始确认金额的调整额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
4．外币财务报表折算差额 0.00 0.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
5．其他 0.00 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响0.00 0.00
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净
额
0.00 0.00
小计 0.00 0.00
合计 12,934,518.24 1,819,802.33
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2009 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，本着对全体股东负责
的态度，认真履行了监事会职能，列席了董事会全部会议和所有股东大会，参与了公司各项重
大决策、决定的研究讨论，认真审核了公司财务报表、审计报告，依法监督检查了公司运作情
况。
一、监事会工作情况
报告期内，公司共召开了五次监事会，具体情况如下：山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
18
1、公司2009 年监事会第一次会议于2009 年3 月16 日召开，会议审议通过了《关于调整
监事会成员的提案》。
2、公司五届四次监事会于2009 年4 月1 日召开，会议审议通过了《关于选举公司监事会
主席的提案》。
3、公司五届五次监事会于2009 年4 月26 日召开，会议审议通过了《2008 年度监事会工
作报告》、《2008 年度财务决算报告》、《2008 年度利润分配预案》、《2008 年年度报告及摘要》、
《2009 年第一季度报告》、《公司内部控制自我评价报告》。
4、公司五届六次监事会于2009 年8 月10 日召开，会议审议通过了《2009 年半年度报告
及摘要》。
5、公司五届七次监事会于2009 年10 月29 日召开，会议审议通过了《2009 年第三季度
报告》、《关于控股子公司计提固定资产减值准备的提案》。
二、监事会对公司2009 年度以下事项发表独立意见：
公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的各项权利，依照《监事会议事规则》，
认真履行监管职责，为公司规范运作提供了保障。
1、监事会对公司依法运行情况的独立意见
报告期内，公司的运行符合《公司法》、《证券法》及中国证监会、深交所关于上市公司的
各项规定。公司决策程序合法，内部控制制度完善，未发现公司董事、总经理和其他高级管理
人员执行公司职务有违反法律、法规和公司章程或者损害公司利益的行为。
2、监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司财务制度健全，内控制度完善，财务运作规范，财务状况良好，山东天恒
信有限责任会计师事务所对公司2009 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的
审计报告。监事会认为：该报告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、经营成果和现金
流量情况。
3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司在报告期内无募集资金使用或以前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
4、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
监事会认为，公司收购和出售股权、资产等交易严格按公开、公平、公正的原则执行，价
格合理，没有内幕交易、损害中小股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。
5、监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司发生的关联交易公平、公正、公开，价格合理，表决时关联董事已进行回
避，无有损于公司和股东利益的行为。
6、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见
公司已根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自
身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
19
确保了公司资产的安全和完整。公司内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制
重点活动的执行及监督充分有效。2009 年，公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》
及公司内部控制制度的情形发生。监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反
映了公司内部控制的实际情况，我们对公司内部控制情况表示认可。
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 天恒信审报字【2010】1316 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件
人
山东新能泰山发电股份有限公司全体股东：
引言段
我们审计了后附的山东新能泰山发电股份有限公司（以下简称新能泰
山公司）财务报表，包括2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负
债表，2009 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、
股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
管理层对财务
报表的责任段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是新能泰山公司管理层的责
任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和
运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
注册会计师责
任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表
是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财
务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
20
供了基础。
审计意见段
我们认为，新能泰山公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编
制，在所有重大方面公允反映了新能泰山公司2009 年12 月31 日的财务
状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称 山东天恒信有限责任会计师事务所
审计机构地址 山东省临沂市新华路65 号
审计报告日期 2010 年04 月16 日
注册会计师姓名
李玉明 庞勇
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 80,909,538.79 28,815,401.62 423,706,619.81 84,011,487.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 27,011,970.00 18,400,000.00 15,483,932.13 3,275,660.63
应收账款 307,228,521.48 220,731,004.55 39,362,892.65
预付款项 43,860,932.32 397,182,778.05 39,667,755.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 939,975.00
应收股利 64,952,037.71 60,924,305.86
其他应收款 319,572,205.61 154,928,852.15 18,507,829.20 174,581,206.07
买入返售金融资产
存货 214,049,632.58 294,427,697.55 19,539,822.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 209,000,000.00
流动资产合计 992,632,800.78 267,096,291.48 1,370,039,861.29 631,303,104.86
非流动资产：山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
21
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 8,795.32 8,795.32 8,795.32 8,795.32
长期应收款 23,163,086.52 23,163,086.52 22,914,505.70 22,914,505.70
长期股权投资 300,692,083.00 987,144,545.20 165,171,330.08 851,623,792.28
投资性房地产 2,786,853.64 2,786,853.64 2,001,714.63 2,001,714.63
固定资产 4,371,649,701.61 117,842,327.03 2,560,801,797.35 560,722,985.83
在建工程 4,860,939.33 1,490,798,959.81 2,993,005.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 124,356,068.70 399,577.77 57,318,061.90 503,200.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,280,467.36 27,804,302.99
其他非流动资产 209,000,000.00
非流动资产合计 4,853,797,995.48 1,340,345,185.48 4,326,819,467.78 1,440,767,999.25
资产总计 5,846,430,796.26 1,607,441,476.96 5,696,859,329.07 2,072,071,104.11
流动负债：
短期借款 812,000,000.00 160,000,000.00 1,531,000,000.00 755,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 391,000.00 83,799,200.00
应付账款 211,491,540.64 4,510,656.69 394,414,150.58 36,750,847.62
预收款项 33,414,842.59 16,216,179.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 86,863,357.59 14,888,359.97 103,918,028.30 17,102,583.53
应交税费 -60,851,334.98 -4,143,940.40 -5,411,861.88 14,644,717.67
应付利息 12,597,356.59 591,272.44 7,831,933.17 334,700.00
应付股利 21,008,203.07 17,138,421.48
其他应付款 780,060,548.16 43,179,249.81 392,818,281.77 135,108,712.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 5,740,050.04 3,199,558.88
流动负债合计 1,902,715,563.70 219,025,598.51 2,544,923,892.15 958,941,561.70山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
22
非流动负债：
长期借款 2,851,600,000.00 246,400,000.00 2,109,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,509,191.67 1,866,666.67 3,037,666.67 3,037,666.67
非流动负债合计 2,866,109,191.67 248,266,666.67 2,112,437,666.67 3,037,666.67
负债合计 4,768,824,755.37 467,292,265.18 4,657,361,558.82 961,979,228.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 863,460,000.00 863,460,000.00 863,460,000.00 863,460,000.00
资本公积 295,538,345.50 295,079,102.33 282,603,827.26 282,144,584.09
减：库存股
专项储备 91,331.27 1,626,655.61
盈余公积 142,926,856.94 142,926,856.94 142,926,856.94 142,926,856.94
一般风险准备
未分配利润 -404,664,896.65 -161,316,747.49 -421,889,352.39 -178,439,565.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计897,351,637.06 1,140,149,211.78 868,727,987.42 1,110,091,875.74
少数股东权益 180,254,403.83 170,769,782.83
所有者权益合计 1,077,606,040.89 1,140,149,211.78 1,039,497,770.25 1,110,091,875.74
负债和所有者权益总计 5,846,430,796.26 1,607,441,476.96 5,696,859,329.07 2,072,071,104.11
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：任宝玺 会计机构负责人：刘太勇
9.2.2 利润表
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,761,852,679.21 399,288,035.89 2,127,701,421.71 704,997,299.50
其中：营业收入 2,761,852,679.21 399,288,035.89 2,127,701,421.71 704,997,299.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,588,681,066.00 812,075,357.92 2,486,678,602.47 876,065,111.59
其中：营业成本 2,470,699,262.69 337,216,733.78 2,115,610,963.98 735,702,753.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
23
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,987,847.68 5,214,725.22 12,991,308.92 4,664,960.67
销售费用 25,993,561.51 165,727.10 27,453,722.37 664,576.29
管理费用 120,296,871.18 41,134,680.28 132,992,486.07 65,659,508.28
财务费用 204,839,352.57 38,398,399.25 165,713,127.28 37,777,914.09
资产减值损失 752,864,170.37 389,945,092.29 31,916,993.85 31,595,398.35
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
14,586,234.68 30,340,129.03 6,444,355.69 7,841,868.19
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
14,586,234.68 14,586,234.68 4,960,430.68 4,960,430.68
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
填列）
-812,242,152.11 -382,447,193.00 -352,532,825.07 -163,225,943.90
加：营业外收入 848,817,813.60 399,708,527.76 4,653,820.94 2,789,265.33
减：营业外支出 238,290.55 138,516.96 1,329,942.15 160,304.93
其中：非流动资产处置损失23,606.66 22,586.96 553,751.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
36,337,370.94 17,122,817.80 -349,208,946.28 -160,596,983.50
减：所得税费用 7,036,994.66 7,496,752.79 83,113.62
五、净利润（净亏损以“-”号
填列）
29,300,376.28 17,122,817.80 -356,705,699.07 -160,680,097.12
归属于母公司所有者的净
利润
17,224,455.74 17,122,817.80 -311,354,974.93 -160,680,097.12
少数股东损益 12,075,920.54 -45,350,724.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0199 0.0198 -0.3606 -0.1861
（二）稀释每股收益 0.0199 0.0198 -0.3606 -0.1861
七、其他综合收益 12,934,518.24 12,934,518.24 1,819,802.33 1,819,802.33
八、综合收益总额 42,234,894.52 30,057,336.04 -354,885,896.74 -158,860,294.79
归属于母公司所有者的综
合收益总额
30,158,973.98 30,057,336.04 -309,535,172.60 -158,860,294.79
归属于少数股东的综合收
益总额
12,075,920.54 -45,350,724.14
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：任宝玺 会计机构负责人：刘太勇
9.2.3 现金流量表
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的3,130,469,297.67 445,100,437.56 1,783,835,245.64 141,668,288.27山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
24
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,814,193.43 2,549,237.26 2,549,237.26
收到其他与经营活动有关
的现金
438,314,177.35 424,880,674.05 85,702,599.87 268,055,184.45
经营活动现金流入小计3,581,597,668.45 869,981,111.61 1,872,087,082.77 412,272,709.98
购买商品、接受劳务支付的
现金
2,233,405,818.91 329,568,492.03 1,230,313,932.21 32,410,409.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
209,023,932.47 56,276,265.30 182,088,281.87 72,833,219.30
支付的各项税费 152,132,461.05 50,039,981.94 158,600,426.44 72,614,130.91
支付其他与经营活动有关
的现金
806,359,081.81 349,251,035.92 163,602,664.38 221,798,905.75
经营活动现金流出小计3,400,921,294.24 785,135,775.19 1,734,605,304.90 399,656,665.69
经营活动产生的现金
流量净额
180,676,374.21 84,845,336.42 137,481,777.87 12,616,044.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 209,000,000.00 7,240,000.00 7,240,000.00
取得投资收益收到的现金 12,383,987.50 457,537.50
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
604,303,420.00 360,269,520.00 97,300.00 55,300.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
25
的现金
投资活动现金流入小计604,303,420.00 581,653,507.50 7,337,300.00 7,752,837.50
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
794,547,100.01 13,247,174.67 1,151,992,273.45 20,957,556.24
投资支付的现金 108,000,000.00 317,000,000.00 209,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计902,547,100.01 330,247,174.67 1,151,992,273.45 229,957,556.24
投资活动产生的现金
流量净额
-298,243,680.01 251,406,332.83 -1,144,654,973.45 -222,204,718.74
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,864,400,000.00 841,400,000.00 2,762,000,000.00 755,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
50,790,655.00
筹资活动现金流入小计2,915,190,655.00 841,400,000.00 2,762,000,000.00 755,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,841,200,000.00 1,190,000,000.00 1,760,360,000.00 710,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
233,415,849.81 42,847,754.91 266,346,866.74 58,115,991.25
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计3,074,615,849.81 1,232,847,754.91 2,026,706,866.74 768,115,991.25
筹资活动产生的现金
流量净额
-159,425,194.81 -391,447,754.91 735,293,133.26 -13,115,991.25
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-33,061.45 -33,061.45
五、现金及现金等价物净增加额-276,992,500.61 -55,196,085.66 -271,913,123.77 -222,737,727.15
加：期初现金及现金等价物
余额
353,731,700.14 84,011,487.28 625,644,823.91 306,749,214.43
六、期末现金及现金等价物余额76,739,199.53 28,815,401.62 353,731,700.14 84,011,487.28
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：任宝玺 会计机构负责人：刘太勇山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
26
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司单位：人民币元
股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润
一、上年年末余额863,460,000.00 282,603,827.26 142,926,856.94 -405,669,792.90 170,994,452.76 1,054,315,344.06
加：会计政策变更1,626,655.61 -1,626,655.61
前期差错更正-14,592,903.88 -224,669.93 -14,817,573.81
二、本年年初余额863,460,000.00 282,603,827.26 1,626,655.61 142,926,856.94 -421,889,352.39 170,769,782.83 1,039,497,770.25
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 12,934,518.24 -1,535,324.34 17,224,455.74 9,484,621.00 38,108,270.64
（一）净利润17,224,455.74 12,075,920.54 29,300,376.28
（二）其他综合收益12,934,518.24 12,934,518.24
上述（一）和（二）小计12,934,518.24 17,224,455.74 12,075,920.54 42,234,894.52
（三）所有者投入和减少资本4,757,000.00 4,757,000.00
1．所有者投入资本4,757,000.00 4,757,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配-7,316,966.39 -7,316,966.39
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-7,316,966.39 -7,316,966.39
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备-1,535,324.34 -31,333.15 -1,566,657.49
1．本期提取3,312,251.53 67,596.97 3,379,848.50
2．本期使用4,847,575.87 98,930.12 4,946,505.99
四、本期期末余额863,460,000.00 295,538,345.50 91,331.27 142,926,856.94 -404,664,896.65 180,254,403.83 1,077,606,040.89
法定代表人： 张奇 主管会计工作负责人：任宝玺 会计机构负责人：刘太勇
归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计
合并所有者权益变动表
项目
本期金额
2009年度山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
27
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司单位：人民币元
股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润
一、上年年末余额863,460,000.00 280,784,024.93 142,926,856.94 -93,686,831.17 220,282,875.03 1,413,766,925.73
加：会计政策变更
前期差错更正-16,847,546.29 -260,860.94 -17,108,407.23
二、本年年初余额863,460,000.00 280,784,024.93 142,926,856.94 -110,534,377.46 220,022,014.09 1,396,658,518.50
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,819,802.33 1,626,655.61 -311,354,974.93 -49,252,231.26 -357,160,748.25
（一）净利润-311,354,974.93 -45,350,724.14 -356,705,699.07
（二）其他综合收益1,819,802.33 1,819,802.33
上述（一）和（二）小计1,819,802.33 -311,354,974.93 -45,350,724.14 -354,885,896.74
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配-3,934,704.17 -3,934,704.17
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-3,934,704.17 -3,934,704.17
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备1,626,655.61 33,197.05 1,659,852.66
1．本期提取2,672,170.75 54,534.10 2,726,704.85
2．本期使用1,045,515.14 21,337.05 1,066,852.19
四、本期期末余额863,460,000.00 282,603,827.26 1,626,655.61 142,926,856.94 -421,889,352.39 170,769,782.83 1,039,497,770.25
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人： 任宝玺 会计机构负责人：刘太勇
合并所有者权益变动表
2009年度
项目
上年金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
28
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司单位：人民币元
股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额863,460,000.00 282,144,584.09 142,926,856.94 -174,855,487.83 1,113,675,953.20
加：会计政策变更
前期差错更正-3,584,077.46 -3,584,077.46
二、本年年初余额863,460,000.00 282,144,584.09 142,926,856.94 -178,439,565.29 1,110,091,875.74
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 12,934,518.24 17,122,817.80 30,057,336.04
（一）净利润17,122,817.80 17,122,817.80
（二）其他综合收益12,934,518.24 12,934,518.24
上述（一）和（二）小计12,934,518.24 17,122,817.80 30,057,336.04
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额863,460,000.00 295,079,102.33 142,926,856.94 -161,316,747.49 1,140,149,211.78
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：任宝玺 会计机构负责人：刘太勇
母公司所有者权益变动表
项目
本期金额
2009年度山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
29
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司单位：人民币元
股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额863,460,000.00 280,324,781.76 142,926,856.94 -13,694,108.03 1,273,017,530.67
加：会计政策变更
前期差错更正-4,065,360.14 -4,065,360.14
二、本年年初余额863,460,000.00 280,324,781.76 142,926,856.94 -17,759,468.17 1,268,952,170.53
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,819,802.33 -160,680,097.12 -158,860,294.79
（一）净利润-160,680,097.12 -160,680,097.12
（二）其他综合收益1,819,802.33 1,819,802.33
上述（一）和（二）小计1,819,802.33 -160,680,097.12 -158,860,294.79
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额863,460,000.00 282,144,584.09 142,926,856.94 -178,439,565.29 1,110,091,875.74
法定代表人： 张奇 主管会计工作负责人： 任宝玺 会计机构负责人：刘太勇
项目
上年金额
母公司所有者权益变动表
2009年度山东新能泰山发电股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号）的规定，公司控股子公司山
东鲁能泰山西周矿业有限公司将提取的安全生产费和维简费进行追溯调整，由此调增2009 年
期初专项储备1,626,655.61 元，相应调减2009 年期初留存收益1,626,655.61 元。同时调增
2008 年度营业成本1,659,852.66 元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
1、公司发生的辞退福利在折算现值时，采用了当时1 年期贷款利率作为折现率，根据财
政部《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好2009 年年报工作的通知》（财会
[2009]16 号）的规定，应当选择同期限国债利率作为折现率，公司对此进行更正并追溯调整。
调增2009 年期初应付职工薪酬18,562,072.59 元，同时调减2009 年期初留存收益
18,262,512.69 元和少数股东权益299,559.90 元。该事项影响调增2009 年初递延所得税资产
3,744,498.78 元，同时调增2009 年期初留存收益3,669,608.81 元和少数股东权益74,889.97
元。
2、上年编制现金流量表时未考虑受限制的风险金存款700,080.50 元，公司对此进行调整，
调整减少2009 年现金流量表现金的期初余额700,080.50 元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
山东新能泰山发电股份有限公司
董 事 会
二0 一0 年四月十六日
