山东新能泰山发电股份有限公司
SHANDONG XINNENG TAISHAN POWER GENERATION CO., LTD.
2012 年半年度报告
二 0 一二年八月十六日
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一 、 重要 提示………………………….……… 2
二 、 公 司 基 本 情 况 …………………………… 3
三 、主 要会计数据和业务数据摘要………… 4
四 、 股 本 变 动 及 股 东 情 况 …………………… 6
五 、董 事、监事和 高级管理人 员…………… 9
六 、董事会报告………………………………1 2
七 、重要事项…………………………………1 8
八 、 财 务 会 计 报 告 …………………………3 1
九 、备 查文件目录………….......………13 8
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会 、 监事会及董事 、 监事 、 高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任 何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏 ， 并对其内容的真实
性 、 准确性和完整性承担个别及连带责任 。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
张东辉 独立董事 出国在外 张宏
王乐锦 独立董事 出差在外 张宏
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人王文宗、主管会计工作负责人任宝玺及会计机构负责人(会
计主管人员) 刘太勇声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
山东新能泰山发电股份有限公司
董 事 会
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000720 B 股代码
A 股简称 *ST 能山 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 山东新能泰山发电股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 新能泰山
公司的法定英文名称 SHANDONG XINNENG TAISHAN POWER GENERATION CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 XN&TS
公司法定代表人 王文宗
注册地址 山东省泰安市普照寺路 5 号
注册地址的邮政编码 271000
办公地址 山东省泰安市普照寺路 5 号
办公地址的邮政编码 271000
公司国际互联网网址 http:// www.sz000720.com
电子信箱 xnts@sz000720.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 初 军 梁万锦
联系地址 山东省泰安市普照寺路 5 号 山东省泰安市普照寺路 5 号
电话 (0538)8232022 (0538)8232022
传真 (0538)8232000 (0538)8232000
电子信箱 zqb@sz000720.com zqb@sz000720.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 1,442,503,910.42 1,368,954,329.50 5.37%
营业利润（元） -99,417,526.46 -125,631,292.66 20.87%
利润总额（元） -84,836,697.40 -125,098,514.33 32.18%
归属于上市公司股东的净利润（元） -76,077,161.29 -106,966,950.65 28.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-87,138,921.52 -107,260,753.41 18.76%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 235,492,165.13 105,637,073.15 122.93%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 5,690,391,956.42 5,734,228,225.87 -0.76%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 637,723,925.94 712,974,698.90 -10.55%
股本（股） 863,460,000 863,460,000 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） -0.0881 -0.1239 28.89%
稀释每股收益（元/股） -0.0881 -0.1239 28.89%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.1009 -0.1242 18.76%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） -11.93% -13.63% 1.7%
加权平均净资产收益率（%） -11.26% -12.78% 1.52%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-13.66% -13.67% 0.01%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-12.9% -12.81% -0.09%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.27 0.12 127.28%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
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归属于上市公司股东的每股净资产（元/
0.7386 0.8257 -10.55%
股）
资产负债率（%） 86.51% 85.09% 1.42%
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目 无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明 无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -3,998.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
11,545,654.16
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
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与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,039,173.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -3,268,252.59
所得税影响额 -250,816.24
合计 11,061,760.23 --
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 78,932 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
华能泰山电力有限公司 国有法人 18.54% 160,087,812 0 0
山东鲁能物资集团有限公
国有法人 7.53% 64,981,251 0 0
司
中国银行-嘉实回报灵活配 境内非国有法
0.92% 7,901,291 0 0
置混合型证券投资基金 人
陈广先 境内自然人 0.5% 4,300,000 0 0
陈国华 境内自然人 0.31% 2,687,400 0 0
王丽辉 境内自然人 0.28% 2,400,000 0 0
李贵芬 境内自然人 0.28% 2,386,000 0 0
山东源和电站工程技术有 境内非国有法
0.22% 1,900,005 0 0
限公司 人
陈正刚 境内自然人 0.22% 1,885,691 0 0
李静 境内自然人 0.22% 1,883,522 0 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
华能泰山电力有限公司 160,087,812 A股 160,087,812
山东鲁能物资集团有限公司 64,981,251 A股 64,981,251
中国银行-嘉实回报灵活配置混合型证券投资基
7,901,291 A股 7,901,291
金
陈广先 4,300,000 A股 4,300,000
陈国华 2,687,400 A股 2,687,400
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王丽辉 2,400,000 A股 2,400,000
李贵芬 2,386,000 A股 2,386,000
山东源和电站工程技术有限公司 1,900,005 A股 1,900,005
陈正刚 1,885,691 A股 1,885,691
李静 1,883,522 A股 1,883,522
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、公司前十名股东中前两名股东之间不存在关联关系。2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也
未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 国务院国有资产监督管理委员会
实际控制人类别 国资委
情况说明
公司控股股东情况
华能泰山电力有限公司成立于1998年10月28日，法人代表：王文宗；注册地址：山东省泰安市高新技
术开发区；注册资本：4.56亿元；经营范围：电力、电缆、电器生产与销售，电器工程的安装施工、机械
加工、技术咨询与服务、贸易、商品批发与销售等。
华能泰山电力有限公司的控股股东为华能山东发电有限公司，华能山东发电有限公司的控股股东为中
国华能集团公司。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
王文宗 董事长 男 48 2012 年 02 月 13 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 是
司增勤 总经理;董事 男 51 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
胡成钢 副董事长 男 49 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 是
徐义公 副董事长 男 55 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
孙金民 董事 男 39 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 1,000 0 0 1,000 0 0 无 是
董事、副总经
初 军 男 52 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
理、董事会秘书
董事、副总经
任宝玺 男 47 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
理、总会计师
张东辉 独立董事 男 56 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
张宏 独立董事 女 47 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
周宗安 独立董事 男 48 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
王乐锦 独立董事 女 50 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
李喜德 监事会主席 男 46 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 是
马玉新 监事 男 58 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 10,000 0 0 10,000 0 0 无 是
监事（职工代
禹方军 男 54 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
表）
张荣海 副总经理 男 46 2011 年 08 月 09 日 2014 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 0 无 否
合计 -- -- -- -- -- 11,000 0 0 11,000 0 0 -- --
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董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位是
在股东单位担任的
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 否领取报酬津
职务
贴
胡成钢 华能泰山电力有限公司 党委书记、副董事长 2009 年 03 月 18 日 是
董事、党委副书记、
马玉新 华能泰山电力有限公司 2009 年 03 月 18 日 是
总经理
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
在其他单位担任的
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 否领取报酬津
职务
贴
执行董事、总经理、
王文宗 华能山东发电有限公司 2011 年 11 月 01 日 是
党委副书记
总法律顾问、法律合
徐义公 山东鲁能集团有限公司 2010 年 12 月 01 日 是
同部主任
李喜德 华能山东发电有限公司 总会计师 2008 年 12 月 01 日 是
孙金民 华能山东发电有限公司 财务部副主任 2009 年 05 月 01 日 是
在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事及高管人员的薪酬须经公司董事会薪酬与考核委员会审核，是否符合公司的薪酬
员报酬的决策程序 管理规定。
董事、监事、高级管理人 在公司工作且领取报酬的董事、监事及高级管理人员的报酬，本着“按岗定薪、按绩取酬”的原
员报酬确定依据 则，结合公司经营业绩及个人绩效确定
董事、监事和高级管理人
按月支付
员报酬的实际支付情况
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（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
公司董事长、董事及
张奇 董事会战略委员会 辞职 2012 年 01 月 12 日 工作变动
主任委员职务
公司董事长、董事及
王文宗 董事会战略委员会 新当选 2012 年 02 月 13 日 股东大会、董事会选举
主任委员职务
（五）公司员工情况
在职员工的人数 441
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员 0
技术人员 0
财务人员 12
行政人员 58
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 286
大专 111
本科 36
硕士 8
公司员工情况说明
其他人员及企业需承担费用的内部退养职工371人。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，受国内经济增速放缓、社会用电需求增长回落影响，公司发电量比上年同期减少。今
年以来，煤炭供应形势总体宽松，煤价继续呈现下行趋势，为公司调整供煤结构、降低燃料成本提供了机
遇。抓住经营环境趋于好转的有利时机，公司经理层在董事会的领导下，围绕减亏增盈核心目标，以管理
提升为手段，保安全、抢电量、控煤价、降成本，使公司各项工作有序推进，圆满完成了上半年制定的各
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项经营指标。
本报告期内，公司共完成发电量26.28亿千瓦时，同比减少3.81%，完成上网电量24.41亿千瓦时，同
比减少3.71%。公司实现营业收入144,250.39万元，营业利润-9,941.75万元，归属于母公司股东的净利润
-7,607.72万元。
主要财务数据增减变化原因分析
单位：元
序号 项 目 本报告期 上年同期 增减比例（%）
1 营业收入 1,442,503,910.42 1,368,954,329.50 5.37
2 营业利润 -99,417,526.46 -125,631,292.66 20.87
3 归属于母公司股东的净利 -76,077,161.29 -106,966,950.65 28.88
润
4 营业外收入 14,606,512.19 628,760.19 2,223.07
5 经营活动产生的现金流量 235,492,165.13 105,637,073.15 122.93
净额
项 目 本报告期末 期初 增减比例（%）
6 总资产 5,690,391,956.42 5,734,228,225.87 -0.76
7 归属于母公司股东的所有 637,723,925.94 712,974,698.90 -10.55
者权益
增减变化原因：
1、营业收入比上年同期增加5.37%，主要系报告期内电力、电缆及热力销售收入增加所致。
2、营业利润比上年同期增加20.87%，主要原因是本报告期内电煤价格比上年同期下降所致。
3、归属于母公司股东的净利润比上年同期增加28.88%，主要原因是：（1）本报告期内电煤价格比上
年同期下降所致；（2）报告期内公司控股子公司莱芜热电收到供暖补贴款943.05万元。
4、营业外收入比上年同期增加2,223.07%，主要原因是报告期内公司控股子公司莱芜热电收到供暖补
贴款943.05万元所致。
5、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加122.93%，系报告期内销售商品提供劳务收到的现金
比上年同期增加所致。
6、归属于母公司股东的所有者权益比期初减少10.55%，系报告期内公司经营亏损所致。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、山东华能聊城热电有限公司
本公司持有山东华能聊城热电有限公司75%股权。该公司业务性质：工业企业；注册资本42,774万元；
主要经营范围为电力、热力生产销售。2012年6月底该公司总资产为97,451.68万元，净资产11,975万元，
2012年上半年实现营业收入32,128.13万元，净利润-2,532.51万元。
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、山东华能莱芜热电有限公司
本公司持有山东华能莱芜热电有限公司80%股权。该公司业务性质：工业企业；注册资本30,000万元，
主要经营电力生产、销售及相关电力能源研究开发。2012年6月底该公司总资产为250,727.75万元，净资
产-6,121.65万元, 2012上半年实现营业收入65,618.71万元，净利润-4,644.27万元。
3、鲁能泰山曲阜电缆有限公司
本公司持有鲁能泰山曲阜电缆有限公司51%股权。该公司业务性质：工业企业；注册资本10,000万元；
主要经营电线、电缆、光纤光缆、通信设备等生产及销售。2012年底该公司总资产为53,700.33万元，净
资产13,480.97万元。2012上半年实现营业收入33,622.64万元，净利润526.38万元。
4、山东新能泰山西周矿业有限公司
本公司持有山东新能泰山西周矿业有限公司98%股权。该公司业务性质：工业企业；注册资本10,000
万元，主要经营煤炭开采、洗选，煤炭批发经营。2012年6月底该公司总资产为34,609.33万元，净资产
4,681.67万元，2012年上半年实现营业收入5,566.80万元，净利润35.98万元。
5、山东华能莱州风力发电有限公司
本公司持有山东华能莱州风力发电有限公司80%股权。该公司业务性质：工业企业；注册资本9,000
万元，主要经营风力发电。2012年6月底该公司总资产为92,390.57万元，净资产9,655.72万元，2012年上
半年实现营业收入3,139.94万元，净利润-129.32万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
当前，世界经济复苏进程缓慢，国内经济增速放缓，市场形势复杂多变，企业生产经营压力进一步增
大，公司面对的市场形势和经营形势依然严峻。
电力市场方面。受国内经济增速放缓影响，全国电力需求增长乏力，发、用电量增速回落，设备利用
小时下降，而且电力需求不旺的局面短期内难有根本好转。
煤炭市场方面。上半年，煤炭市场供应形势总体宽松，煤价继续呈现下行趋势，为公司调整供煤结构、
降低燃料成本提供了机遇。下半年，煤炭供求宽松的局面不会发生根本性变化，煤炭价格有望继续维持下
行态势，但降幅将有所收窄。随着经济企稳回升和煤矿实施限产保价，煤炭价格可能出现波动。
资金市场方面。今年以来，央行对货币政策进行微调，两次降低存款准备金率和存贷款利率，资金市
场相对宽松，资金成本有所下降。但由于公司连续亏损、资产负债率较高，增加了公司的融资难度，融资
成本依然较高。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电力业务 948,026,313.11 900,053,813.54 5.06% 2.01% -5.98% 8.06%
14
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
电缆业务 336,226,404.93 303,472,903.61 9.74% 14.68% 14.05% 0.5%
煤炭业务 55,667,968.98 40,297,122.09 27.61% -20.57% 4.2% -17.21%
热力业务 60,841,363.31 65,664,063.96 -7.93% 85.39% 71.74% 8.58%
分产品
电 力 948,026,313.11 900,053,813.54 5.06% 2.01% -5.98% 8.06%
电 缆 336,226,404.93 303,472,903.61 9.74% 14.68% 14.05% 0.5%
煤 炭 55,667,968.98 40,297,122.09 27.61% -20.57% 4.2% -17.21%
热 力 60,841,363.31 65,664,063.96 -7.93% 85.39% 71.74% 8.58%
主营业务分行业和分产品情况的说明 无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
1、发电业务毛利率同比上涨8.06个百分点，主要原因是公司电价分别于2011年4月、12月上调，以及
本期煤炭价格较上年同期下降，所致。
2、热力业务毛利率同比上涨8.58个百分点，主要原因是本期煤炭价格较上年同期下降所致。
3、煤炭业务毛利率同比下降17.21个百分点，主要原因是本期煤炭销售价格较上年同期下降所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
山东省内 1,267,530,045.16 4.49%
山东省外 133,232,005.17 18.55%
主营业务分地区情况的说明 无
主营业务构成情况的说明 无
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司主营业务毛利率比上年同期上涨4.62个百分点，其中：发电业务毛利率同比上涨8.06个百分点，
热力业务毛利率同比上涨8.58个百分点。主要原因是公司电价分别于2011年4月、12月上调，以及本期煤
炭价格较上年同期下降，公司发电业务、热力业务毛利率同比上涨所致。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
15
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
1、受国内经济增速放缓影响，全国电力需求增长乏力，发、用电量增速回落，公司设备利用小时下
降，争取电量计划难度进一步加大。
2、今年以来，煤炭市场供应形势总体宽松，煤炭价格有所回落，但整体煤价水平仍处于高位，使得
公司火电依然无法扭转亏损局面。
3、虽然央行对货币政策进行微调，两次降低存款准备金率和存贷款利率，资金市场相对宽松，但由
于公司连续亏损、资产负债率较高，增加了公司的融资难度，融资成本依然较高。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
项目已基本完工，至 2012 已合并入山东华能莱州风力发
山东华能莱州风力发电有限公司 2010 年 10 月 48,304.8
年 4 月份 33 台风机全部投 电有限公司 2012 年上半年业绩
16
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
风电扩建项目 22 日 产发电。截至 6 月底累计 中。
完成投资 40424.46 万元。
合计 48,304.8 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告 的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告 涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
√ 适用 □ 不适用
2012年1月17日，公司召开了2012年第一次临时董事会会议，审议通过了《关于公司会计估计变更的
提案》。公司会计估计变更如下：
一、会计估计变更概述
1、变更时间：2012年1月1 日。
2、变更原因：为进一步加强固定资产管理，规范管理程序，明确管理职责，统一折旧政策，提高管
理效益，公司从2012年1月1 日起变更固定资产折旧年限及残值率。
3、变更前会计估计
固定资产分类 预计使用年限 预计净残值
房屋建筑物 20-40年 3-5%
机器设备 5-20年 3-5%
运输设备 6-12年 3-5%
办公设备及其他 3-10年 3-5%
4、变更后会计估计
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
固定资产分类 预计使用年限 预计净残值
房屋建筑物 8-30年 0-5%
机器设备 5-30年 3-5%
运输设备 8-15年 3-5%
办公设备及其他 5-8年 0-5%
二、本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则》的相关规定，本次变更适用于未来适用法，从2012年1月1 日起执行，不需要
对以前年度的财务数据进行追溯调整。
以2011年12 月31 日账面的固定资产数据为基础测算，上述固定资产会计估计自2012年1月1 日起变更
后，预计2012年将减少公司净利润约1,220万元，将减少公司所有者权益约1,220万元。
三、董事会关于会计估计变更合理性的说明
公司董事会认为， 本次变更固定资产折旧年限和残值率，能够更准确地反映公司固定资产折旧情况，
提供更准确的会计信息，符合国家相关法规的要求，有利于更准确、可靠、真实地反映公司财务状况。
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会、山东证监局相关文件要求，结合公司实际情况，对公司的利润分配政策进行了修订。
有关修改《公司章程》的议案已经 2012 年 8 月 16 日的召开的公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。
修改议案进一步完善了公司的利润分配政策的制定、调整、披露等。公司现金分红政策明确了现金分红标
准和比例，决策程序和机制完备，增加了独立董事应尽职履责、中小股东充分表达意见和诉求以及维护中
小股东的合法权益等。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项 无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》以及中国证监会
的有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司依据《上市公司内部控制指引》、
《企业内部控制基本规范》和中国证监会等相关规定，制订了公司《内部控制规范实施工作方案》。目前
正按计划顺利推进相关具体实施工作，建立健全公司内部控制制度。
截至报告期末，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件一致。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
19
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
公司控制人华
向关联人采购 有利于实施大
华能聊城热电 能山东发电有 向关联方采购 按账面价格平 货款当月或次
煤炭、生产运行 20,467.23 28.69% 宗采购，降低 无
有限公司 限公司的控股 产品 价销售 月结清
消耗材料 采购价格。
子公司。
合计 -- -- 20,467.23 28.69% -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
1、向关联方采购生产用煤是因为：为方便统一购煤，降低生产成本，双方共同使用一条铁路专用线运输所致。公司董事会
认为双方统一购煤，有利于实施大宗采购，降低煤炭采购价格，向华能聊城热电有限公司采购煤炭，是因双方共同购煤所
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
致，此交易行为不存在损害公司利益的情形。2、公司与关联方的生产运行消耗性材料关联交易均是正常的生产经营和购销
易方）进行交易的原因
活动过程中产生的，能有效降低公司经营及采购成本，提高工作效率，定价政策和定价依据公开、公平、公正，交易公允，
无损害公司利益的情形发生。
关联交易对上市公司独立性的影响 无影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
符合预计。
告期内的实际履行情况
关联交易的说明 无
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
20,467.23 28.69%
合计 0 0% 20,467.23 28.69%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
非经营性
华能山东发电有限公司 公司控制人 3,708.88 1,472.19 1,650 3,531.07
小计 3,708.88 1,472.19 1,650 3,531.07
经营性
22
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小计
合计 3,708.88 1,472.19 1,650 3,531.07
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
其中：非经营性余额（万元） 0
关联债权债务形成原因 垫付资金
关联债权债务清偿情况 无
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
1、存、贷款关联交易
公司于2012年5月16日召开了2011年年度股东大会，审议通过了《关于公司及控股子公司向中国华能
财务有限责任公司存贷款的议案》。2011年度，公司及分、子公司预计在关联方中国华能财务有限责任公
司（以下简称“财务公司”）存款每日余额的最高限额不超过10 亿元人民币，每日存款减贷款的净额最
高不超过公司2011年末经审计净资产的5％；预计与财务公司贷款业务的累计应计利息金额不超过6,000万
元人民币。
截止报告期末，公司及控股子公司在财务公司存款余额为915.25万元，本期存款利息收入为55.38万
元。向财务公司贷款余额为45,000万元，本期贷款利息为1,224.19万元
该事项详见刊登在2012年4月20日、5月17日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
2、向关联方借款
为满足公司项目建设以及正常经营的资金需求，经2012年5月16日召开的公司2011年年度股东大会批
准，华能山东发电有限公司（以下简称：华能山东公司）及附属公司向公司及公司控股子公司提供借款，
总金额不超过10亿元人民币，期限为一至三年，经三方协商后可提前归还。公司及公司控股子公司按不超
过银行同期贷款现行利率承担借款利息。若今后中国人民银行调整贷款基准利率，该项借款利率随之调整。
截止2011年12月31日，公司及控股子公司向华能山东公司借款余额为68,200万元，连同2012年不超
过10亿元的借贷总金额，预计2012年华能山东公司及附属公司向公司及控股子公司提供借款的累计利息不
超过7,000万元。
关联关系：华能山东公司是本公司第一大股东的控股股东，本公司的间接控制人，因此上述交易属
于关联交易。
关联交易的定价政策及定价依据：参考中国人民银行贷款基准利率，经借、贷双方协商确定按不超
过银行同期贷款现行利率承担借款利息。若今后中国人民银行调整贷款基准利率，该项借款利率随之调整。
关联交易目的及对公司的影响：本次关联交易的目的是为了满足公司项目建设以及正常经营的资金
需求，符合公司和全体股东的利益。
截止报告期末，华能山东公司公司及附属公司向公司及公司控股子公司提供借款76,200万元，本期支
付借款利息为2,504.86万元。
该事项详见刊登在2012年4月20日、5月17日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
3、财产保险关联交易
为不断提高公司对财产及工程项目的风险管理水平，保障公司及下属公司财产安全，降低未来经营
之风险，经2011年4月19日召开的公司五届十七次董事会会议通过，公司与永诚财产保险股份有限公司（以
下简称：“永诚保险”）山东分公司签订了《财产保险服务协议》，开展公司及控股子公司与永诚保险的
保险业务。2012年，预计公司及控股子公司在永诚保险投保的保险费金额预计不超过600万元。
2012年4月18日，公司召开了六届六次董事会会议审议通过了该项关联交易。
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关联关系：由于公司与永诚保险的实际控制人同为中国华能集团公司，永诚保险为本公司关联方，
本次交易属关联交易。
关联交易的定价政策及定价依据：永诚保险在满足中国保险监督管理委员会的有关规定的前提下，
在不高于同行业收费标准的情况下，给予公司所有企业优惠的保险条件。
关联交易的目的以及对公司的影响：永诚保险作为一家经中国保险监督管理委员会批准的全国性股
份制财产保险公司，具有办理财产保险业务的各项资质，该公司的电力、能源行业等财产保险业务位于中
国保险行业的前列。而且，永诚保险在办理财产保险业务方面将给予较大的优惠政策，降低公司的经营成
本。
永诚保险作为全国性股份制财产保险公司，能为公司提供技术领先的风险管理服务，保障公司财产
安全。本公司在永诚保险开展财产保险业务，主要基于公司正常生产经营的需要，主要目的是为了保障公
司财产安全，降低生产经营风险，降低公司经营成本，为公司的长远、持续发展提供保障性支持。
截止报告期末，永诚保险为本公司及控股子公司提供财产保险，本期共发生财产保险费419.70万元。
该事项详见刊登在2012年4月20日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上的相关公告。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
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报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
山东华能莱州风力 2007 年 08 2007 年 10 月
16,240 16,240 保证 12 年 否 否
发电有限公司 月 10 日 19 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
16,240 16,240
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
16,240 16,240
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 25.47%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
16,240
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 16,240
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
无
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5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 已履行完毕。
山东新能泰山发电股份有限公
司（以下简称“新能泰山”）从
事发电业务主要在莱芜、聊城地
区，华能集团及华能山东承诺未
收购报告书或权益变动报 华能山东发电 继续严格履
来对莱芜、聊城地区发电业务将 2008 年 12 月 16 日 无
告书中所作承诺 有限公司 行。
优先给予新能泰山。华能集团及
华能山东应采取一切合法措施
避免与新能泰山产生实质性的
业务竞争。
资产置换时所作承诺 无 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无 无
其他对公司中小股东所作
无 无 无
承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及
无
下一步计划
是否就导致的同业竞争和
□ 是 √ 否 □ 不适用
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限 无
解决方式 无
承诺的履行情况 继续严格履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
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（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
是否会退市 是否有重
2012 年 02 月 16 日 公司证券部 电话沟通 个人 股东王先生
组意向
是否会退市 是否有重
2012 年 03 月 02 日 公司证券部 电话沟通 个人 股东蒋先生
组意向
招商证券、易 电价是否上调及公司经
2012 年 03 月 02 日 公司办公室 实地调研 机构
方达基金 营现状
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是否会退市 是否有重
2012 年 03 月 14 日 公司证券部 电话沟通 个人 股东毛先生
组意向
2012 年 04 月 20 日 公司证券部 电话沟通 个人 股东孙先生 是否会退市
2012 年 04 月 24 日 公司证券部 电话沟通 个人 股东方先生 是否退市 经营是否正常
是否退市？2012 年是否
2012 年 04 月 24 日 公司证券部 电话沟通 个人 股东黄先生 扭亏转盈？电价是否上
调
公司现状、经营是否异
2012 年 05 月 16 日 公司办公室 实地调研 机构 银河证券
常？
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
根据莱芜市财政局《关于分配专项补助资金的通知》（莱财预指[2012]10 号），本公司控股子公司山
东华能莱芜热电有限公司（以下简称：莱芜热电）获得 2011-2012 年供暖期供暖亏损补贴 943.05 万元，
莱芜热电公司于 2012 年 6 月 5 日收到上述文件。目前，该项补贴已拨付至莱芜热电公司。
根据企业会计准则的有关规定，上述财政补贴直接计入公司2012年损益。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于公司董事长辞职的公告 中国证券报 证券时报 2012 年 01 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn
2012 年第一次临时监事会会
中国证券报 证券时报 2012 年 01 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
议决议公告
29
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关于召开 2012 年第一次临时
中国证券报 证券时报 2012 年 01 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
股东大会的通知
关于公司会计估计变更的公
中国证券报 证券时报 2012 年 01 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
告
2012 年第一次临时董事会会
中国证券报 证券时报 2012 年 01 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
议决议公告
2012 年第一次临时股东大会
中国证券报 证券时报 2012 年 02 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn
会议决议公告
六届四次董事会会议决议公
中国证券报 证券时报 2012 年 02 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn
告
2011 年度业绩快报 中国证券报 证券时报 2012 年 02 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
六届五次董事会会议决议公
中国证券报 证券时报 2012 年 03 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
告
2012 年第一季度业绩预告公
中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn
告
关于华能山东公司及附属公
司向公司及控股子公司提供 中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
借款的关联交易公告
关于向中国华能财务有限责
任公司存贷款的关联交易公 中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
告
关于公司及控股子公司向永
城财务保险股份有限公司投 中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
保的关联交易公告
关于股票交易实行退市风险
中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
警示特别处理的公告
六届四次监事会会议决议公
中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
告
六届六次董事会会议决议公
中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
告
关于召开 2011 年年度股东大
中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
会的通知
2012 年中期报告业绩预告公
中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
告
2011 年年度报告摘要 中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
2012 年第一季度报告正文 中国证券报 证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2011 年年度股东大
中国证券报 证券时报 2012 年 05 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn
会的提示性公告
30
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011 年年度股东大会会议决
中国证券报 证券时报 2012 年 05 月 17 日 http://www.cninfo.com.cn
议公告
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 山东新能泰山发电股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 172,137,366.19 86,090,467.79
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 34,218,038.00 22,980,000.00
应收账款 385,678,302.96 413,082,704.97
预付款项 17,775,752.06 11,521,870.84
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 39,541,827.40 38,771,600.84
买入返售金融资产 0.00 0.00
31
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存货 295,539,610.29 317,709,760.20
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 944,890,896.90 890,156,404.64
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 287,170,702.17 286,982,772.81
投资性房地产 2,496,170.14 2,554,306.84
固定资产 4,179,934,305.31 3,918,779,101.88
在建工程 127,483,550.96 484,377,769.98
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 135,745,081.29 137,760,114.31
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 12,671,249.65 13,617,755.41
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 4,745,501,059.52 4,844,071,821.23
资产总计 5,690,391,956.42 5,734,228,225.87
流动负债：
短期借款 1,247,000,000.00 1,137,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 30,650,583.00 59,978,634.09
应付账款 243,925,317.33 172,130,786.71
预收款项 18,553,021.83 48,387,303.43
32
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 62,021,047.12 66,921,558.00
应交税费 -2,767,637.59 -1,549,036.88
应付利息 15,723,485.54 17,224,628.36
应付股利 16,433,250.93 19,103,250.93
其他应付款 687,128,248.04 720,017,964.29
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 471,200,000.00 528,200,000.00
其他流动负债 375,154.16 750,308.32
流动负债合计 2,790,242,470.36 2,768,165,397.25
非流动负债：
长期借款 2,120,089,999.99 2,098,023,333.33
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00 1,000,000.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 12,258,266.68 12,258,266.68
非流动负债合计 2,132,348,266.67 2,111,281,600.01
负债合计 4,922,590,737.03 4,879,446,997.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 863,460,000.00 863,460,000.00
资本公积 296,747,304.67 296,747,304.67
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 955,640.16 129,251.83
盈余公积 142,926,856.94 142,926,856.94
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -666,365,875.83 -590,288,714.54
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 637,723,925.94 712,974,698.90
33
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
少数股东权益 130,077,293.45 141,806,529.71
所有者权益（或股东权益）合计 767,801,219.39 854,781,228.61
负债和所有者权益（或股东权益）
5,690,391,956.42 5,734,228,225.87
总计
法定代表人：王文宗 主管会计工作负责人：任宝玺 会计机构负责人：刘太勇
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,195,727.62 22,834,717.54
交易性金融资产
应收票据 10,000,000.00 200,000.00
应收账款
预付款项
应收利息 702,625.10 772,887.61
应收股利 57,715,895.64 57,715,895.64
其他应收款 8,678,629.80 8,583,728.58
存货
一年内到期的非流动资产 250,000,000.00 200,000,000.00
其他流动资产 295,000,000.00 295,000,000.00
流动资产合计 682,292,878.16 585,107,229.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,068,503,164.37 1,068,315,235.01
投资性房地产 2,496,170.14 2,554,306.84
固定资产 102,073,098.93 105,830,477.08
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
34
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无形资产 282,696.85 347,140.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 50,000,000.00
非流动资产合计 1,173,355,130.29 1,227,047,159.53
资产总计 1,855,648,008.45 1,812,154,388.90
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 280,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,050,219.57 3,598,992.98
预收款项
应付职工薪酬 10,471,796.29 10,958,930.32
应交税费 -5,826,981.41 -5,806,132.45
应付利息 988,486.49 1,055,144.86
应付股利
其他应付款 82,337,813.18 37,972,180.85
一年内到期的非流动负债 270,000,000.00 270,000,000.00
其他流动负债 66,666.66 133,333.32
流动负债合计 661,088,000.78 597,912,449.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,466,666.68 1,466,666.68
非流动负债合计 1,466,666.68 1,466,666.68
负债合计 662,554,667.46 599,379,116.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 863,460,000.00 863,460,000.00
35
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资本公积 296,286,261.50 296,286,261.50
减：库存股
专项储备
盈余公积 142,926,856.94 142,926,856.94
一般风险准备
未分配利润 -109,579,777.45 -89,897,846.10
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,193,093,340.99 1,212,775,272.34
负债和所有者权益（或股东权益）
1,855,648,008.45 1,812,154,388.90
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,442,503,910.42 1,368,954,329.50
其中：营业收入 1,442,503,910.42 1,368,954,329.50
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 1,542,109,366.24 1,494,735,432.16
其中：营业成本 1,349,310,625.50 1,326,407,370.16
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金
0.00 0.00
净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 6,859,303.98 3,639,515.33
销售费用 13,784,997.81 11,609,674.24
管理费用 48,118,901.75 53,112,485.06
财务费用 125,106,537.20 99,942,423.37
资产减值损失 -1,071,000.00 23,964.00
36
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
187,929.36 149,810.00
号填列）
其中：对联营企业和合
187,929.36 149,810.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -99,417,526.46 -125,631,292.66
加 ：营业外收入 14,606,512.19 628,760.19
减 ：营业外支出 25,683.13 95,981.86
其中：非流动资产处置
5,565.72 0.00
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-84,836,697.40 -125,098,514.33
填列）
减：所得税费用 2,986,565.22 6,062,663.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -87,823,262.62 -131,161,177.74
其中：被合并方在合并前实现
0.00 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
-76,077,161.29 -106,966,950.65
润
少数股东损益 -11,746,101.33 -24,194,227.09
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0881 -0.1239
（二）稀释每股收益 -0.0881 -0.1239
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 -87,823,262.62 -131,161,177.74
归属于母公司所有者的综合
-76,077,161.29 -106,966,950.65
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-11,746,101.33 -24,194,227.09
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王文宗 主管会计工作负责人：任宝玺 会计机构负责人：刘太勇
4、母公司利润表
单位： 元
37
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 106,405.00
减：营业成本 58,136.70 58,136.70
营业税金及附加 262,936.89 71,466.90
销售费用
管理费用 19,479,888.15 18,979,868.43
财务费用 18,900,498.67 11,579,359.22
资产减值损失 -1,071,000.00 23,964.00
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
17,656,505.75 10,954,280.83
填列）
其中：对联营企业和合营
187,929.36 149,810.00
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,973,954.66 -19,652,109.42
加：营业外收入 306,327.66 66,666.66
减：营业外支出 14,304.35 52.42
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-19,681,931.35 -19,585,495.18
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,681,931.35 -19,585,495.18
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0228 -0.0227
（二）稀释每股收益 -0.0228 -0.0227
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -19,681,931.35 -19,585,495.18
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,598,752,680.94 1,441,633,391.13
客户存款和同业存放款项净增加
38
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 205,911,590.91 84,461,117.71
经营活动现金流入小计 1,804,664,271.85 1,526,094,508.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,281,159,364.59 1,201,542,204.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
101,992,913.54 108,765,440.43
金
支付的各项税费 78,614,373.88 52,114,460.26
支付其他与经营活动有关的现金 107,405,454.71 58,035,330.26
经营活动现金流出小计 1,569,172,106.72 1,420,457,435.69
经营活动产生的现金流量净额 235,492,165.13 105,637,073.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
43,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
39
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 43,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
99,548,028.95 102,446,659.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 99,548,028.95 102,446,659.65
投资活动产生的现金流量净额 -99,505,028.95 -102,446,659.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 772,000,000.00 540,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 772,000,000.00 540,000,000.00
偿还债务支付的现金 696,933,333.34 461,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
127,014,786.98 99,390,743.17
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 823,948,120.32 560,490,743.17
筹资活动产生的现金流量净额 -51,948,120.32 -20,490,743.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 84,039,015.86 -17,300,329.67
加：期初现金及现金等价物余额 82,352,711.01 75,032,956.40
六、期末现金及现金等价物余额 166,391,726.87 57,732,626.73
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
40
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,171,000.00 30,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,004,583.67 180,354,399.54
经营活动现金流入小计 63,175,583.67 180,384,399.54
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
8,516,836.63 11,227,582.10
金
支付的各项税费 2,047,465.74 2,071,398.21
支付其他与经营活动有关的现金 33,580,178.29 26,494,395.09
经营活动现金流出小计 44,144,480.66 39,793,375.40
经营活动产生的现金流量净额 19,031,103.01 140,591,024.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 145,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 17,275,902.01 10,742,888.43
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 162,275,902.01 10,742,888.43
购建固定资产、无形资产和其他
174,770.00 82,010.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 145,000,000.00 175,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 145,174,770.00 175,082,010.00
投资活动产生的现金流量净额 17,101,132.01 -164,339,121.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 270,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 270,000,000.00 30,000,000.00
41
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,771,224.94 11,733,011.92
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 268,771,224.94 11,733,011.92
筹资活动产生的现金流量净额 1,228,775.06 18,266,988.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,361,010.08 -5,481,109.35
加：期初现金及现金等价物余额 22,834,717.54 40,148,586.02
六、期末现金及现金等价物余额 60,195,727.62 34,667,476.67
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
863,460 296,747, 129,251. 142,926 -590,28 141,806,5 854,781,22
一、上年年末余额
,000.00 304.67 83 ,856.94 8,714.54 29.71 8.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
863,460 296,747, 129,251. 142,926 -590,28 141,806,5 854,781,22
二、本年年初余额
,000.00 304.67 83 ,856.94 8,714.54 29.71 8.61
三、本期增减变动金额（减少 826,388. -76,077, -11,729,2 -86,980,00
以“－”号填列） 33 161.29 36.26 9.22
-76,077, -11,746,1 -87,823,26
（一）净利润
161.29 01.33 2.62
（二）其他综合收益
-76,077, -11,746,1 -87,823,26
上述（一）和（二）小计
161.29 01.33 2.62
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
42
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
826,388.
（六）专项储备 16,865.07 955,640.16
33
2,557,75 2,609,957.
1．本期提取 52,199.14
7.86 00
-1,731,3 -35,334.0 -1,766,703.
2．本期使用
69.53 7 60
（七）其他
863,460 296,747, 955,640. 142,926 -666,36 130,077,2 767,801,21
四、本期期末余额
,000.00 304.67 16 ,856.94 5,875.83 93.45 9.39
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
863,460 296,747, 95,805.3 142,926 -413,35 162,075,4 1,051,951,
一、上年年末余额
,000.00 304.67 7 ,856.94 4,372.18 72.01 066.81
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
43
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
863,460 296,747, 95,805.3 142,926 -413,35 162,075,4 1,051,951,
二、本年年初余额
,000.00 304.67 7 ,856.94 4,372.18 72.01 066.81
三、本期增减变动金额（减少 33,446.4 -176,93 -20,268,9 -197,169,8
以“－”号填列） 6 4,342.36 42.30 38.20
-176,93 -32,124,9 -209,059,2
（一）净利润
4,342.36 26.85 69.21
（二）其他综合收益
-176,93 -32,124,9 -209,059,2
上述（一）和（二）小计
4,342.36 26.85 69.21
21,960,00 21,960,000
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 .00
21,960,00 21,960,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-10,104,6 -10,104,69
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
98.03 8.03
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,104,6 -10,104,69
配 98.03 8.03
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
33,446.4
（六）专项储备 682.58 34,129.04
6
4,817,85 4,916,176.
1．本期提取 98,323.53
2.97 50
2．本期使用 -4,784,4 -97,640.9 -4,882,047.
44
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
06.51 5 46
（七）其他
863,460 296,747, 129,251. 142,926 -590,28 141,806,5 854,781,22
四、本期期末余额
,000.00 304.67 83 ,856.94 8,714.54 29.71 8.61
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
863,460,00 296,286,26 142,926,85 -89,897,84 1,212,775,
一、上年年末余额
0.00 1.50 6.94 6.10 272.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
863,460,00 296,286,26 142,926,85 -89,897,84 1,212,775,
二、本年年初余额
0.00 1.50 6.94 6.10 272.34
三、本期增减变动金额（减少 -19,681,93 -19,681,93
以“－”号填列） 1.35 1.35
-19,681,93 -19,681,93
（一）净利润
1.35 1.35
（二）其他综合收益
-19,681,93 -19,681,93
上述（一）和（二）小计
1.35 1.35
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
45
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
863,460,00 296,286,26 142,926,85 -109,579,7 1,193,093,
四、本期期末余额
0.00 1.50 6.94 77.45 340.99
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
863,460,00 296,286,26 142,926,85 -63,686,51 1,238,986,
一、上年年末余额
0.00 1.50 6.94 7.93 600.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
863,460,00 296,286,26 142,926,85 -63,686,51 1,238,986,
二、本年年初余额
0.00 1.50 6.94 7.93 600.51
三、本期增减变动金额（减少以 -26,211,32 -26,211,32
“－”号填列） 8.17 8.17
-26,211,32 -26,211,32
（一）净利润
8.17 8.17
（二）其他综合收益
-26,211,32 -26,211,32
上述（一）和（二）小计
8.17 8.17
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
46
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
863,460,00 296,286,26 142,926,85 -89,897,84 1,212,775,
四、本期期末余额
0.00 1.50 6.94 6.10 272.34
（三）公司基本情况
山东新能泰山发电股份有限公司（以下简称本公司）系根据山东省泰安市经济体制改革委员会“泰经
改发（1993）第015 号”文批准，由山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司和中国成套设备进出口（集团）
总公司共同发起采取定向募集方式设立。公司于1994 年3 月在泰安市工商行政管理局注册成立。公司法人
营业执照注册号：3700 0001 8023 324；公司法定代表人：王文宗；注册地为山东省泰安市普照寺路 5 号。
公司 1997 年初注册资本10,000 万元，股本10,000 万股。经中国证券监督管理委员会“证监发[1997]130
号、131 号”文批准，公司于1997 年4 月向社会公开发行普通股4,000 万股，每股面值1 元，新股发行后注
册资本变更为14,000 万股。经1997 年8 月1 日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会“鲁体改字[1997]
第156 号”文批准，以资本公积金按10:3 转增股本后，注册资本增加为18,200 万股。
经 1999 年5 月10 日公司股东大会通过并经山东省体改委“体改企字[1999]第53 号”文批准，公司按
1998 年末股本总额18,200 万股为基数，实施10 送2转增3 的分配方案，实施后股本总额为27,300 万股。
根据 1999 年1 月28 日公司1998 年临时股东大会通过的《1998 年配股方案》，并经中国证券监督管
理委员会“证监公司字[1999]66 号”文批准，公司以1998年6 月30 日股本总额18,200 万股为基数，向全体
股东每 10 股配售3 股，配股价10 元。配股后公司股本变更为31,980 万股。
经山东省人民政府“鲁政字[1998]273 号”文和财政部“财管字[1998]90 号”文批准，山东泰山国际电缆
电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限责任公司。变更后，鲁能泰山电缆
电器有限责任公司共持有9,608.04 万股，持股比例30.04%，成为公司的第一大股东。
经财政部“财管字[1999]368 号”批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000年2 月16 日受让中国成套设
备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900 万股。
2000 年4 月24 日，公司内部职工股9,111.96 万股上市交易。
根据 2002 年9 月27 日公司2002 年第三次临时股东大会决议通过的《半年度利润分配方案》和《资
本公积转增股本方案》，以2001 年末总股本31,980 万股为基数，每10 股送红股3 股转增2 股，实施后公
司的股本总额为47,970 万股。
根据 2004 年5 月29 日召开的公司2003 年度股东大会决议通过的《利润分配方案》和《资本公积转
增股本方案》，以2003 年末总股本47,970 万股为基数，每10 股送红股2 股，计9,594 万股，同时，以资
47
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本公积金转增股本，每10 股转增6 股，计28,782 万股，合计新增38,376 万股，实施后公司的股本总额为
86,346万股。
截至2012年6月30日，本公司总股本为86,346万股，除高管持限售股8,250股外，其他均为无限售条件
股份。
公司属发电类企业。经营范围包括：电力生产；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、橡皮及塑料
制品的生产、销售；输变电设备销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型材的生产、销售、安
装。公司主要产品为电力。
本公司之母公司为华能泰山电力有限公司，本公司最终母公司为中国华能集团公司。股东大会是本公
司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负
责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营
管理工作。
本公司的职能管理部门包括综合部、证券部、财务部、监审部、政工部、企划部、人资部、法务部和
安监部等；分公司主要包括莱芜发电厂及泰安鲁能泰山电缆厂，该两分公司均已停止经营；子公司主要包
括鲁能泰山曲阜电缆有限公司（以下简称“曲阜电缆公司”）、山东华能聊城热电有限公司（以下简称“聊城
热电公司”）、山东新能泰山西周矿业有限公司（以下简称“西周矿业公司”）、山东华能莱芜热电有限公司
（以下简称“莱芜热电公司”）和山东华能莱州风力发电有限公司（以下简称“莱州风电公司”）等五家子公
司。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的
《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的
财务状况、2012年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
无境外子公司
48
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合
并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵
销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
没有
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本
化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融
资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、
可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和
持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融
负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第
13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计
摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照
如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，
将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售
金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权
益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金
融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移
金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部
分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收
到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负
债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的
报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少
使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结
果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值
下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发
生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
将单项金额超过 500 万元以上的应收账款或单笔余额 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
万元以上的其他应收款视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
确定组合的依据
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
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3 年以上 100% 100%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库
存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
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本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始
成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应
分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现
金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的
财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有
重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②. 参与被投资单位的政策制定过程；
③. 向被投资单位派出管理人员；
④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会
计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股
权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平
交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用
权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具
体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会
计期间不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定
依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
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（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等；折旧方法采用年
限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-30 0-5% 3.17～12.50%
机器设备 5-30 3-5% 3.17%～19.40%
电子设备
运输设备 8-15 3-5% 6.33%～12.13%
其他设备 5-8 0-5% 11.88%～20.00%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰
高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议
价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行
业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：
①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试
运行结果表明其能够正常运转或营业；
③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期
间。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平
均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每
期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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17、生物资产
没有
18、油气资产
没有
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形
资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品
通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋
势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制
期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
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间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形
资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财
务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形
资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位
使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范
围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
23、股份支付及权益工具
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
交易。
（1）股份支付的种类
以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权
权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负
债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
60
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿
企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于
补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（2）确认递延所得税负债的依据
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
61
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承
租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额
确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
在实际发生时计入当期损益。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
√ 是 □ 否 □ 不适用
本公司报告期内无需要披露的会计政策变更事项。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√ 是 □ 否 □ 不适用
本公司报告期内会计估计发生变化：为进一步加强固定资产管理，提高管理效益，公司自2012年1月1 日
起变更固定资产折旧年限及残值率。变更情况如下：
变更前会计估计：
固定资产分类 预计使用年限 预计净残值
房屋建筑物 20-40年 3-5%
机器设备 5-20年 3-5%
运输设备 6-12年 3-5%
办公设备及其他 3-10年 3-5%
变更后会计估计：
固定资产分类 预计使用年限 预计净残值
房屋建筑物 8-30年 0-5%
机器设备 5-30年 3-5%
运输设备 8-15年 3-5%
办公设备及其他 5-8年 0-5%
详细说明
单位： 元
受影响的报表项
会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额
目名称
为进一步加强固定资产管理，提高管理效益，
公司 2012 年第一次临时董事会会
公司自 2012 年 1 月 1 日起变更固定资产折
议审议通过
旧年限及残值率
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售收入 17%、13%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应交流转税额 3%
价格调节基金 每生产一吨 10 元
塌陷补偿金 每生产一吨 10 元
维简费 每生产一吨 8.5 元
安全生产费 每生产一吨 15 元
资源税 每销售一吨 3.6 元
各分公司、分厂执行的所得税税率
无
2、税收优惠及批文
（1）2009 年6 月，公司控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司被认定为高新技术企业，根据新《企
业所得税法》规定，本期减按15%的税率征收企业所得税。
（2）根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税【2008】
156 号）的规定，风力生产的电力实现的增值税实行即征即退50%的政策。
（3）根据《财政部国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠政
策问题的通知》（财税【2012】10 号）的规定，莱州风电公司自2008年1月1日起享受其剩余年限的企业
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
所得税“三免三减半”优惠政策。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵
销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
1、子公司情况
本期无新增加的子公司
65
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
本期无通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
鲁能泰山曲
电线、电缆
阜电缆有限 有限公司 曲阜市 工业企业 10,000.00 5,052.90 51% 51% 是 9,213.54
生产、销售
公司
山东华能莱
州风力发电 有限公司 莱州市 电力企业 9,000.00 风力发电 7,200.00 80% 80% 是 1,931.14
有限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
66
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
本期无通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 万元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
山东华 电力、
能聊城 有限公 电力企 42,773. 热力生 32,080. 2,993.7
聊城市 75% 75% 是
热电有 司 业 79 产及销 35 5
限公司 售
山东新
能泰山 煤炭开
有限公 煤炭开 10,000. 9,800.0
西周矿 新泰市 采、批 98% 98% 是 93.63
司 采企业 00 0
业有限 发经营
公司
山东华 电力、
能莱芜 有限公 电力企 30,000. 热力生 24,000. -1,224.
莱芜市 80% 80% 是
热电有 司 业 00 产及销 00 33
限公司 售
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
本期无通过非同一控制下企业合并取得的子公司
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山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 万元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期无新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
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名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
本期未发生同一控制下企业合并
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
本期未发生非同一控制下企业合并
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
本期未发生反向购买
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9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
本期未发生吸收合并
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无境外经营实体
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 210,180.97 -- -- 87,200.50
人民币 -- -- 210,180.97 -- -- 87,200.50
银行存款： -- -- 138,361,544.59 -- -- 55,668,175.23
人民币 -- -- 138,361,544.59 -- -- 55,668,175.23
其他货币资金： -- -- 33,565,640.63 -- -- 30,335,092.06
人民币 -- -- 33,565,640.63 -- -- 30,335,092.06
合计 -- -- 172,137,366.19 -- -- 86,090,467.79
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 34,094,038.00 22,980,000.00
商业承兑汇票 124,000.00
合计 34,218,038.00 22,980,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
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合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
1. 邯郸市昌鑫煤炭洗选
2012 年 03 月 05 日 2012 年 09 月 05 日 4,000,000.00
有限公司
2. 淮矿现代物流有限责
2012 年 04 月 26 日 2012 年 10 月 26 日 3,420,000.00
任公司
3. 邯郸市昌鑫煤炭洗选
2012 年 02 月 23 日 2012 年 08 月 22 日 2,000,000.00
有限公司
4. 邯郸峰峰冀魁煤炭洗
2012 年 03 月 13 日 2012 年 09 月 13 日 2,000,000.00
选有限公司
5. 山东天风能源有限公
2012 年 05 月 11 日 2012 年 11 月 10 日 1,000,000.00
司
合计 -- -- 12,420,000.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
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其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 0.00 0.00 0.00 0.00
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提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
407,654,42 21,976,124. 436,129,8 23,047,124.7
组合 1（账龄分析法） 100% 5.39% 100% 5.28%
7.74 78 29.75 8
407,654,42 21,976,124. 436,129,8 23,047,124.7
组合小计 100% 5.39% 100% 5.28%
7.74 78 29.75 8
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
407,654,42 21,976,124. 436,129,8 23,047,124.7
合计 -- -- -- --
7.74 78 29.75 8
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
374,138,483.09 91.78% 0.00 401,542,885.10 92.07% 0.00
1 年以内小计 374,138,483.09 91.78% 0.00 401,542,885.10 92.07% 0.00
1至2年 13,309,614.99 3.26% 2,661,923.00 13,309,614.99 3.05% 2,661,923.00
2至3年 1,784,255.76 0.44% 892,127.88 1,784,255.76 0.41% 892,127.88
3 年以上 18,422,073.90 4.52% 18,422,073.90 19,493,073.90 4.47% 19,493,073.90
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 407,654,427.74 -- 21,976,124.78 436,129,829.75 -- 23,047,124.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
山东省金太阳首饰制品有
还款 账龄组合 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
威海热电厂 还款 账龄组合 71,000.00 71,000.00
合计 -- -- 1,071,000.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
1.山东电力集团公司 非关联方 161,491,976.15 1 年以内 39.61%
2.中国联合网络通信有 非关联方 25,023,106.40 1 年以内 6.14%
75
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
限公司山东分公司
3.江苏省电力公司 非关联方 8,924,251.98 1 年以内 2.19%
4.中国联合网络通信有
限公司广西壮族自治区 非关联方 6,240,449.59 1 年以内 1.53%
分公司
5. 河南省电力公司 非关联方 5,479,534.94 1 年以内 1.35%
合计 -- 207,159,319.06 -- 50.82%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
76
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
27,990,623.9 27,990,623.9 27,990,623.9
提坏账准备的其他应收 35.54% 100% 35.89% 27,990,623.94 100%
4 4 4
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
50,764,815.4 11,222,988.0 49,994,588.9
组合 1（账龄分析法） 64.46% 22.11% 64.11% 11,222,988.07 22.45%
7 7 1
50,764,815.4 11,222,988.0 49,994,588.9
组合小计 64.46% 22.11% 64.11% 11,222,988.07 22.45%
7 7 1
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
78,755,439.4 39,213,612.0 77,985,212.8
合计 -- -- -- 39,213,612.01 --
1 1 5
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
38,940,993.69 76.71% 0.00 38,170,767.13 76.35% 0.00
1 年以内小计 38,940,993.69 76.71% 0.00 38,170,767.13 76.35% 0.00
1至2年 682,684.29 1.34% 136,536.86 682,684.29 1.37% 136,536.86
2至3年 109,372.57 0.22% 54,686.29 109,372.57 0.22% 54,686.29
3 年以上 11,031,764.92 21.73% 11,031,764.92 11,031,764.92 22.06% 11,031,764.92
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 50,764,815.47 -- 11,222,988.07 49,994,588.91 -- 11,222,988.07
77
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
78
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
泰安市地税局 非关联方 27,990,623.94 3 年以上 35.54%
江阴市申港物资回收利
非关联方 8,095,000.00 1 年以内 10.28%
用有限公司
山东鲁能三公招标有限
非关联方 5,115,275.00 1 年以内 6.5%
公司
新泰市住房基金管理中
非关联方 3,138,480.80 3 年以上 3.98%
心（维修基金）
山东电力建设第一工程
非关联方 2,610,000.00 1 年以内 3.31%
公司
合计 -- 46,949,379.74 -- 59.61%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
79
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 16,421,217.83 92.38% 11,340,047.40 98.42%
1至2年 1,346,800.00 7.58% 33,470.00 0.29%
2至3年 7,734.23 0.04% 148,353.44 1.29%
3 年以上
合计 17,775,752.06 -- 11,521,870.84 --
预付款项账龄的说明：
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
1. 深圳特发信息光纤有
非关联方 7,257,993.46 正常信用期
限公司
2. 中国电子科技集团公
非关联方 1,511,700.00 正常信用期
司第八研究所
3. 长飞光纤光缆公司 非关联方 1,419,977.81 正常信用期
4. 山东聊城赛达实业有
非关联方 1,306,120.00 正常信用期
限公司
5. 富通集团有限公司 非关联方 1,131,566.76 正常信用期
合计 -- 12,627,358.03 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
80
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 138,907,480.16 138,907,480.16 165,258,608.88 165,258,608.88
在产品 40,423,266.84 40,423,266.84 24,687,543.50 24,687,543.50
库存商品 116,180,413.20 116,180,413.20 127,748,333.43 127,748,333.43
周转材料 28,450.09 28,450.09 15,274.39 15,274.39
消耗性生物资产
合计 295,539,610.29 0.00 295,539,610.29 317,709,760.20 0.00 317,709,760.20
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
81
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
82
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
83
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本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
山东泰 新泰市
1,357,7 1,233,9
丰钢业 有限责 经济技 106,000 123,844 226,576 905,683
吴元峰 工业 20.75% 20.75% 67,436. 23,028.
有限公 任 术开发 ,000.00 ,407.68 ,440.92 .64
65 97
司 区
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15、长期股权投资
84
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
华能莱芜发电
成本法 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 15% 15%
有限公司
特变电工山东
鲁能泰山电缆 成本法 151,062,244.66 151,062,244.66 151,062,244.66 11.01% 11.01%
有限公司
山东泰丰钢业
权益法 22,000,000.00 27,920,528.15 187,929.36 28,108,457.51 20.75% 20.75%
有限公司
合计 -- 281,062,244.66 286,982,772.81 187,929.36 287,170,702.17 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
85
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 3,517,809.81 0.00 0.00 3,517,809.81
1.房屋、建筑物 3,517,809.81 3,517,809.81
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
963,502.97 58,136.70 0.00 1,021,639.67
摊销合计
1.房屋、建筑物 963,502.97 58,136.70 1,021,639.67
2.土地使用权
三、投资性房地产账
2,554,306.84 0.00 0.00 2,496,170.14
面净值合计
1.房屋、建筑物 2,554,306.84 2,496,170.14
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
2,554,306.84 0.00 0.00 2,496,170.14
面价值合计
1.房屋、建筑物 2,554,306.84 0.00 2,496,170.14
2.土地使用权
单位： 元
本期
86
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本期折旧和摊销额 58,136.70
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 5,042,451,206.66 396,435,842.73 560,840.56 5,438,326,208.83
其中：房屋及建筑物 1,530,608,700.73 19,499,112.42 1,550,107,813.15
机器设备 3,470,389,885.93 374,127,798.52 11,879.26 3,844,505,805.19
运输工具 23,773,578.78 548,961.30 23,224,617.48
办公设备及其他 17,679,041.22 2,808,931.79 20,487,973.01
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 1,102,728,131.47 135,233,640.84 513,842.10 1,237,447,930.21
其中：房屋及建筑物 314,189,584.99 29,572,945.08 343,762,530.07
机器设备 766,165,718.10 103,759,175.40 10,276.38 869,914,617.12
运输工具 15,836,201.18 687,245.11 503,565.72 16,019,880.57
办公设备及其他 6,536,627.20 1,214,275.25 7,750,902.45
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 3,939,723,075.19 -- 4,200,878,278.62
其中：房屋及建筑物 1,216,419,115.74 -- 1,206,345,283.08
机器设备 2,704,224,167.83 -- 2,974,591,188.07
运输工具 7,937,377.60 -- 7,204,736.91
办公设备及其他 11,142,414.02 -- 12,737,070.56
四、减值准备合计 20,943,973.31 -- 20,943,973.31
其中：房屋及建筑物 19,141,668.68 -- 19,141,668.68
机器设备 1,802,304.63 -- 1,802,304.63
运输工具 --
87
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办公设备及其他 --
五、固定资产账面价值合计 3,918,779,101.88 -- 4,179,934,305.31
其中：房屋及建筑物 1,197,277,447.06 -- 1,187,203,614.40
机器设备 2,702,421,863.20 -- 2,972,788,883.44
运输工具 7,937,377.60 -- 7,204,736.91
办公设备及其他 11,142,414.02 -- 12,737,070.56
本期折旧额 135,233,640.84 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 388,499,421.32 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
无
88
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
莱州风电扩建工程 9,372,598.19 9,372,598.19 382,523,833.18 382,523,833.18
莱芜热电 2*30 万千瓦机组基
83,081,602.46 83,081,602.46 83,081,602.46 83,081,602.46
建工程
莱芜热电技改工程 18,948,693.06 18,948,693.06 16,179,203.06 16,179,203.06
曲阜电缆车间改造扩能 1,150,866.61 1,150,866.61
聊城热电机组改造 795,340.82 795,340.82
西周矿业 850 巷道工程 14,134,449.82 14,134,449.82 2,593,131.28 2,593,131.28
合计 127,483,550.96 0.00 127,483,550.96 484,377,769.98 0.00 484,377,769.98
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
莱州风电扩 382,523,833.1 388,396,445.1
15,245,210.19 9,372,598.19
建工程 8 8
莱芜热电
2*30 万千瓦
83,081,602.46 83,081,602.46
机组基建工
程
莱芜热电技
16,179,203.06 2,769,490.00 18,948,693.06
改工程
曲阜电缆车
1,150,866.61 1,150,866.61
间改造扩能
聊城热电机
898,316.96 102,976.14 795,340.82
组改造
西周矿业 850
2,593,131.28 11,541,318.54 14,134,449.82
巷道工程
484,377,769.9 388,499,421.3 127,483,550.9
合计 31,605,202.30 -- -- -- --
8 2 6
在建工程项目变动情况的说明：
无
90
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
91
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 167,314,516.71 0.00 0.00 167,314,516.71
土地使用权 153,445,207.63 153,445,207.63
商标权 6,000,000.00 6,000,000.00
采矿权 5,879,500.00 5,879,500.00
其他 1,989,809.08 1,989,809.08
92
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二、累计摊销合计 29,554,402.40 2,015,033.02 0.00 31,569,435.42
土地使用权 21,967,933.85 1,581,608.71 23,549,542.56
商标权 1,620,000.00 60,000.00 1,680,000.00
采矿权 4,605,608.33 293,975.00 4,899,583.33
其他 1,360,860.22 79,449.31 1,440,309.53
三、无形资产账面净值合
137,760,114.31 0.00 0.00 135,745,081.29
计
土地使用权 131,477,273.78 129,895,665.07
商标权 4,380,000.00 4,320,000.00
采矿权 1,273,891.67 979,916.67
其他 628,948.86 549,499.55
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
商标权
采矿权
其他
无形资产账面价值合计 137,760,114.31 0.00 0.00 135,745,081.29
土地使用权 131,477,273.78 129,895,665.07
商标权 4,380,000.00 4,320,000.00
采矿权 1,273,891.67 979,916.67
其他 628,948.86 549,499.55
本期摊销额 2,015,033.02 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
93
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（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 870,807.25 870,807.25
开办费 0.00 0.00
可抵扣亏损 0.00 0.00
其他应付款（代管费） 601,148.49 601,148.49
应付职工薪酬（辞退福利） 11,199,293.91 12,145,799.67
小 计 12,671,249.65 13,617,755.41
递延所得税负债：
94
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交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
0.00 0.00
动
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
95
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本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 104,448,430.20 1,071,000.00 103,377,430.20
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 20,943,973.31 20,943,973.31
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 125,392,403.51 0.00 1,071,000.00 0.00 124,321,403.51
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
无
96
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 60,000,000.00
抵押借款 7,000,000.00
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 1,167,000,000.00 1,110,000,000.00
合计 1,247,000,000.00 1,137,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
无
97
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 30,650,583.00 59,978,634.09
银行承兑汇票
合计 30,650,583.00 59,978,634.09
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 233,568,916.86 161,011,801.22
1至2年 2,473,546.39 2,714,072.99
2至3年 1,193,230.86 1,076,976.64
3 年以上 6,689,623.22 7,327,935.86
合计 243,925,317.33 172,130,786.71
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金额 账龄 占应付账款总额
的比例(%)
潍坊凯马特种胶带有限公司 832,000.00 3年以上 0.34
合 计 832,000.00 0.34
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 17,995,328.34 47,878,826.79
98
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1至2年 316,292.84 300,923.00
2至3年 48,380.72 64,535.52
3 年以上 193,019.93 143,018.12
合计 18,553,021.83 48,387,303.43
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
59,374,485.07 59,374,485.07
贴和补贴
二、职工福利费 5,392,734.83 5,392,734.83
三、社会保险费 3,728,218.28 20,836,370.57 21,248,622.34 3,315,966.51
其中：医疗保险费 438,807.46 5,986,523.50 6,269,322.15 156,008.81
基本养老保险费 3,289,410.82 10,770,806.37 10,900,259.49 3,159,957.70
年金缴费 2,049,640.71 2,049,640.71
失业保险费 1,113,657.88 1,113,657.88
工伤保险费 628,613.38 628,613.38
生育保险费 287,128.73 287,128.73
四、住房公积金 515,784.22 5,649,838.34 5,607,267.51 558,355.05
五、辞退福利 59,342,899.34 4,069,071.04 8,359,634.62 55,052,335.76
六、其他 3,334,656.16 1,469,606.00 1,709,872.36 3,094,389.80
工会经费和职工教
3,334,656.16 1,469,606.00 1,709,872.36 3,094,389.80
育经费及其他
合计 66,921,558.00 96,792,105.85 101,692,616.73 62,021,047.12
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额 3,334,656.16，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
99
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -13,070,039.48 -19,881,379.52
消费税 0.00 0.00
营业税 462,401.26 692,234.51
企业所得税 671,281.28 7,324,866.84
个人所得税 88,479.38 678,995.88
城市维护建设税 -95,918.63 134,628.45
资源税 74,865.53 65,913.91
房产税 1,083,498.56 1,038,634.78
土地使用税 1,802,152.82 2,063,926.63
教育费附加 273,580.50 364,892.91
地方教育费附加 64,580.19 137,944.26
价格调节基金 5,632,825.00 4,922,205.00
其他 244,656.00 908,099.47
合计 -2,767,637.59 -1,549,036.88
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 4,237,440.10 4,356,340.41
企业债券利息
短期借款应付利息 2,446,190.79 4,198,399.30
其他 9,039,854.65 8,669,888.65
合计 15,723,485.54 17,224,628.36
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
100
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山东鲁强电缆（集团）股份有限公
5,163,893.43 5,163,893.43
司
聊城市诚信社资产管理中心 11,269,357.50 13,939,357.50 资金紧张
合计 16,433,250.93 19,103,250.93 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 332,120,483.67 353,097,368.67
1至2年 108,176,266.65 149,521,929.94
2至3年 130,722,654.64 91,897,527.51
3 年以上 116,108,843.08 125,501,138.17
合计 687,128,248.04 720,017,964.29
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
华能泰山电力有限公司 9,000,000.00 0.00
合计 9,000,000.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金额 其他应付款性质或内容
山东聊建集团总公司 82,789,121.57 1#、3#、5#机组待付工程款
上海电气风电设备有限公司 56,193,750.00 质保金
上海泰朋物资有限公司 20,819,100.26 质保金
山东鲁强电缆（集团）股份有限公司 36,557,300.00 往来款
华能山东发电有限公司 35,310,707.88 往来款
101
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位名称 金额 其他应付款性质或内容
合 计 231,669,979.71 ——
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 471,200,000.00 528,200,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 471,200,000.00 528,200,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 31,200,000.00 31,200,000.00
信用借款 440,000,000.00 497,000,000.00
102
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 471,200,000.00 528,200,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国华能财
2009 年 12 月 2012 年 12 月 150,000,000. 150,000,000.
务有限责任 CNY 5.76%
01 日 01 日 00 00
公司
中国华能财
2009 年 10 月 2012 年 10 月 100,000,000. 100,000,000.
务有限责任 CNY 5.76%
22 日 22 日 00 00
公司
华能山东发 2009 年 09 月 2012 年 09 月 100,000,000. 100,000,000.
CNY 4.8%
电有限公司 14 日 14 日 00 00
华能山东发 2010 年 03 月 2012 年 12 月 70,000,000.0 70,000,000.0
CNY 5.44%
电有限公司 16 日 03 日 0 0
工行莱州支 2007 年 10 月 2019 年 10 月 31,200,000.0
CNY 6.345%
行 19 日 01 日 0
华能山东发 2009 年 04 月 2012 年 04 月 57,000,000.0
CNY 5.76%
电有限公司 27 日 26 日 0
451,200,000. 477,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
103
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一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
一年内分摊的递延收益 375,154.16 750,308.32
合计 375,154.16 750,308.32
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 130,000,000.00 130,000,000.00
抵押借款
保证借款 203,000,000.00 218,600,000.00
信用借款 1,787,089,999.99 1,749,423,333.33
合计 2,120,089,999.99 2,098,023,333.33
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数
104
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外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
建行莱芜市 2008 年 11 月 2020 年 10 月 537,590,000. 537,590,000.
CNY 6.345%
分行 28 日 29 日 00 00
农行泰安市 2008 年 02 月 2021 年 02 月 520,000,000. 530,000,000.
CNY 5.895%
分行 26 日 26 日 00 00
中行莱芜市 2008 年 01 月 2019 年 01 月 270,000,000. 270,000,000.
CNY 6.345%
分行 12 日 11 日 00 00
国家开发银
2008 年 11 月 2022 年 05 月 234,000,000. 246,000,000.
行山东省分 CNY 5.895%
28 日 20 日 00 00
行
工行莱州支 2007 年 10 月 2019 年 10 月 203,000,000.
CNY 6.345%
行 19 日 18 日 00
工行莱芜经
2010 年 06 月 2014 年 06 月 165,833,333.
济开发区支 CNY 5.49%
17 日 13 日 33
行
1,764,590,00 1,749,423,33
合计 -- -- -- -- -- --
0.00 3.33
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
105
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期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00
合计 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益--聊城脱硫项目补助款 4,000,000.00 4,000,000.00
递延收益--财政贴息款 3,311,600.00 3,311,600.00
递延收益--省级生态补偿资金 3,480,000.00 3,480,000.00
递延收益--供水管线迁移补偿 1,466,666.68 1,466,666.68
合计 12,258,266.68 12,258,266.68
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
注：1）聊城脱硫项目补助款系聊城市财政局拨给聊城热电公司的脱硫技改项目环保补助资金，总金额5,000,000.00元，
期末余额4,000,000.00元。
2）财政贴息款是财政部拨给莱州风电公司基本建设贷款财政贴息款，总金额为4,139,500.00元，期末余额3,311,600.00
元。
3 ）省级生态补偿资金是莱芜市财政局拨付给莱芜热电公司的环保补贴款，总金额4,000,000.00 元，期末余额
3,480,000.00元。
4）供水管线迁移补偿系莱芜市公路管理局和莱芜市建设委员会拨入的供水管线改道补偿款，期末余额1,466,666.68元。
47、股本
单位： 元
期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数
106
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发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 863,460,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 863,460,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
48、库存股
库存股情况说明
公司无库存股。
49、专项储备
专项储备情况说明
项目 期末数 期初数
安全生产费 651,906.71 29,794.02
维简费 303,733.45 99,457.81
合计 955,640.16 129,251.83
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 248,337,852.27 0.00 0.00 248,337,852.27
其他资本公积 48,409,452.40 0.00 0.00 48,409,452.40
合计 296,747,304.67 0.00 0.00 296,747,304.67
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 106,983,978.08 0.00 0.00 106,983,978.08
任意盈余公积 35,942,878.86 0.00 0.00 35,942,878.86
储备基金
企业发展基金
107
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其他
合计 142,926,856.94 0.00 0.00 142,926,856.94
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 -666,365,875.83 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -76,077,161.29 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -666,365,875.83 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
108
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54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,400,762,050.33 1,325,445,768.67
其他业务收入 41,741,860.09 43,508,560.83
营业成本 1,349,310,625.50 1,326,407,370.16
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力业务 948,026,313.11 900,053,813.54 929,360,127.04 957,262,693.12
电缆业务 336,226,404.93 303,472,903.61 293,179,382.44 266,082,501.05
煤炭业务 55,667,968.98 40,297,122.09 70,088,634.33 38,674,106.34
热力业务 60,841,363.31 65,664,063.96 32,817,624.86 38,235,590.78
合计 1,400,762,050.33 1,309,487,903.20 1,325,445,768.67 1,300,254,891.29
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电 力 948,026,313.11 900,053,813.54 929,360,127.04 957,262,693.12
电 缆 336,226,404.93 303,472,903.61 293,179,382.44 266,082,501.05
煤 炭 55,667,968.98 40,297,122.09 70,088,634.33 38,674,106.34
热 力 60,841,363.31 65,664,063.96 32,817,624.86 38,235,590.78
合计 1,400,762,050.33 1,309,487,903.20 1,325,445,768.67 1,300,254,891.29
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
109
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山东省内 1,267,530,045.16 1,193,616,885.06 1,213,061,145.84 1,200,178,757.21
山东省外 133,232,005.17 115,871,018.14 112,384,622.83 100,076,134.08
合计 1,400,762,050.33 1,309,487,903.20 1,325,445,768.67 1,300,254,891.29
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
1.山东电力集团公司 1,006,288,830.41 69.76%
2.中国联合网络通信有限公司山
50,710,443.00 3.52%
东分公司
3.莱芜市燃气热力有限责任公司 17,699,115.04 1.23%
4.淮矿现代物流有限责任公司 9,165,384.62 0.63%
5.日照美联国际贸易有限责任公
7,641,538.46 0.53%
司
合计 1,091,505,311.53 75.67%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 259,965.71 64,877.84 3%
城市维护建设税 3,388,187.96 1,875,882.08 7%
教育费附加 1,452,080.56 804,203.35 3%
资源税 323,686.47 369,463.39 3.6 元/吨
地方教育费附加 968,053.69 525,088.67 2%
其他（地方水利建设基金） 467,329.59 1%
110
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合计 6,859,303.98 3,639,515.33 --
营业税金及附加的说明：
注：城建税及教育费附加大幅增加，主要为本期应交增值税增加所致。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 187,929.36 149,810.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 187,929.36 149,810.00
111
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东泰丰钢业有限公司 187,929.36 149,810.00 泰丰钢业净损益变动
合计 187,929.36 149,810.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,071,000.00 23,964.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,071,000.00 23,964.00
112
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60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,567.26 3,029.50
其中：固定资产处置利得 1,567.26 3,029.50
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 11,545,654.16 525,154.16
其他 3,059,290.77 100,576.50
合计 14,606,512.19 628,760.19
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
莱芜市财政局、莱芜市环境保护局下
省级生态补偿 80,000.00 80,000.00 发的莱财建指【2009】59 号、60 号
文
山东省财政厅下发鲁财建指【2008】
脱硫项目补贴 125,000.00 125,000.00
151 号文
供水管线迁移补贴 66,666.66 66,666.66
基本建设财政贴息 103,487.50 103,487.50 财政部下发财企【2009】201 号文
区域经济协调发展示范县专项补 曲阜市财政局下发曲财建【2011】109
1,000,000.00
助资金 号文
莱芜市财政局下发的"莱财预指
供暖补贴款 9,430,500.00
[2012]10 号"
曲阜市财政局下发曲财企【2011】48
技术改造专项资金 350,000.00 150,000.00
号文、曲财建【2012】1 号文
中央企业离退休干部医药费补贴 390,000.00
合计 11,545,654.16 525,154.16 --
营业外收入说明
无
113
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61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 5,565.72 0.00
其中：固定资产处置损失 5,565.72 0.00
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 5,000.00
其他 20,117.41 90,981.86
合计 25,683.13 95,981.86
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,040,059.46 1,861,557.30
递延所得税调整 946,505.76 4,201,106.11
合计 2,986,565.22 6,062,663.41
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司
信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）
要求计算的每股收益如下：
项 目 代码 本期发生额 上年同期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 -76,077,161.29 -,106,966,950.65
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 -87,138,921.52 -107,260,753.41
期初股份总数 S0 863,460,000.00 863,460,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0
114
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增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 863,460,000.00 863,460,000.00
基本每股收益(Ⅰ) -0.0881 -0.1239
基本每股收益(Ⅱ) -0.1009 -0.1242
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数 863,460,000.00 863,460,000.00
稀释每股收益(Ⅰ) -0.0881 -0.1239
稀释每股收益(Ⅱ) -0.1009 -0.1242
(1)基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少
股份次月起至报告期期末的累计月数。
(2)稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
115
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的与购销业务不直接相关的经营活动往来款项 205,911,590.91
合计 205,911,590.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明
收到的其他与经营活动有关的现金205,911,590.91元，主要为收到的与购销业务不直接相关的经营活动往来
款项。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的管理费用、销售费用及与购销业务不直接相关的经营活动往来款
107,405,454.71
项等
合计 107,405,454.71
支付的其他与经营活动有关的现金说明
支付的其他与经营活动有关的现金107,405,454.71元，主要为支付的管理费用、销售费用及与购销业务不直
116
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
接相关的经营活动往来款项等。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
117
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -87,823,262.62 -131,161,177.74
加：资产减值准备 -1,071,000.00 23,964.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 135,291,777.54 122,756,490.40
无形资产摊销 2,015,033.02 1,950,763.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
3,998.46 -3,029.50
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 124,583,642.66 99,222,706.66
投资损失（收益以“－”号填列） 187,929.36 -149,810.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 946,505.76 4,201,106.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 22,170,149.91 5,938,145.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 70,504,859.86 50,564,996.22
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -31,317,468.82 -47,707,081.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 235,492,165.13 105,637,073.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 166,391,726.87 57,732,626.73
减：现金的期初余额 82,352,711.01 75,032,956.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 84,039,015.86 -17,300,329.67
118
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 166,391,726.87 82,352,711.01
其中：库存现金 210,180.97 87,200.50
可随时用于支付的银行存款 134,814,427.72 52,130,418.45
可随时用于支付的其他货币资金 31,367,118.18 30,135,092.06
可用于支付的存放中央银行款项
119
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 166,391,726.87 82,352,711.01
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
本公司本期无需要披露的资产证券化业务。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位：万元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
华能泰山
中国华能 70613227
电力有限 控股股东 有限责任 泰安 王文宗 电力企业 45,656.78 18.54% 18.54%
集团公司 5
公司
本企业的母公司情况的说明
无
120
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
单位：万元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
曲阜电缆 控股子公
有限责任 曲阜 张进 工业 10,000.00 51% 51% 169524870
公司 司
聊城热电 控股子公
有限责任 聊城 王文宗 电力 42,773.79 75% 75% 167860766
公司 司
西周矿业 控股子公
有限责任 新泰 朱致进 煤炭 10,000.00 98% 98% 760964451
公司 司
莱芜热电 控股子公
有限责任 莱芜 王文宗 电力 30,000.00 80% 80% 758275382
公司 司
莱州风电 控股子公
有限责任 莱州 王春光 电力 9,000.00 80% 80% 793946110
公司 司
121
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
山东泰丰
1,060,000, 1,357,767, 1,233,923, 123,844,40 226,576,44 78346447-
钢业有限 有限公司 新泰 吴元峰 工业企业 20.75% 20.75% 905,683.64 参股
000,000.00 436.65 028.97 7.68 0.92 6
公司
122
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
西安热工研究院有限公司 受同一母公司及最终控制方控制 437201534
永诚财产保险股份有限公司 受同一母公司及最终控制方控制 710932822
华能聊城热电有限公司 受同一母公司及最终控制方控制 743384762
山东鲁能物资集团有限公司 公司第二大股东 437201534
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
华能聊城热电有限
煤炭采购 市场价格 201,897,880.45 27.87% 228,473,261.25 30.95%
公司
华能聊城热电有限
材料及备品备件采购 市场价格 2,774,438.38 0.82% 2,717,906.31 0.82%
公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
华能聊城热电有限
备品备件销售 市场价格 31,354.71 100% 0.00 0%
公司
山东鲁能物资集团
电缆销售 市场价格 0.00 0% 319,232.99 0.11%
有限公司
（2）关联托管 承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 托管收益/ 本报告期 受托/承包
123
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包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及金 资产类型 起始日 终止日 承包收益定 确认的托 收益对公
额 价依据 管收益/承 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
本报告期没有关联托管/承包事项。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
本报告期没有关联租赁事项。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
华能泰山电力有限 鲁能泰山曲阜电力
20,000,000.00 2012 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日 否
公司 电缆有限公司
烟台东源电力集团 山东华能莱州风力
40,600,000.00 2007 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 18 日 否
有限公司 发电有限公司
124
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
山东新能泰山发电 山东华能莱州风力
162,400,000.00 2007 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 18 日 否
股份有限公司 发电有限公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
0
拆出
0
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
0 0 0 0
（7）其他关联交易
1） 财产保险
永诚财产保险股份有限公司为本公司提供财产保险，本期共发生财产保险费4,197,006.13元。
2）关联方存款
截止2012年6月30日，公司及控股子公司在中国华能财务有限责任公司存款余额为9,152,472.64元，本
期存款利息收入为553,822.52元。
3）关联方借款
截止2012年6月30日，公司及控股子公司向中国华能财务有限责任公司借款余额为450,000,000.00元，
本 期 借 款 利 息 支 出 为 12,241,916.68 元 ； 公 司 及 控 股 子 公 司 向 华 能 山 东 发 电 有 限 公 司 借 款 余 额 为
762,000,000.00元，本年借款利息支出为25,048,609.66元。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
125
山东新能泰山发电股份有限公司 2012 年半年度报告全文
山东鲁能物资集团有限
应收账款 0.00 162,188.00
公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 华能聊城热电有限公司 79,530,778.54 41,226,071.43
其他应付款 华能山东发电有限公司 35,310,707.88 20,588,784.60
华能山东发电有限公司牟平
其他应付款 16,500,000.00
风电分公司
其他应付款 西安热工研究院有限公司 561,250.00 637,000.00
其他应付款 永诚财产保险股份有限公司 1,087,404.48
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
本公司本期无需要披露的股份支付事项。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
本公司本期无以权益结算的股份支付事项。
126
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3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
本公司本期无以现金结算的股份支付事项。
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2012年6月30日，本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2012年6月30日，本公司对控股子公司莱州风电公司提供担保余额16,240.00 万元，占报告期末
母公司净资产的13.61%。
其他或有负债及其财务影响：
除存在上述或有事项外，截至2012年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
本公司本期无需披露的重大承诺事项。
127
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2、前期承诺履行情况
无前期承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
0.00
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
本公司无需披露的资产负债表日后事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
128
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6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
本公司本期无应披露的其他重要事项。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 16,223,198.06 100% 16,223,198.06 100% 17,294,198.06 100% 17,294,198.06 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 16,223,198.06 -- 16,223,198.06 -- 17,294,198.06 -- 17,294,198.06 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
129
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其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00
计
1至2年
2至3年
3 年以上 16,223,198.06 100% 16,223,198.06 17,294,198.06 100% 17,294,198.06
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 16,223,198.06 -- 16,223,198.06 17,294,198.06 -- 17,294,198.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 1,071,000.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
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合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
本报告期无实际核销的应收账款
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
合计 -- 5,631,801.70 -- 34.69%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
131
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(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 60.34 60.47
27,990,623.94 27,990,623.94 100% 27,990,623.94 27,990,623.94 100%
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
39.66 52.82 39.53 53.09
组合小计 18,394,315.12 9,715,685.32 18,299,413.90 9,715,685.32
% % % %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
合计 46,384,939.06 -- 37,706,309.26 -- 46,290,037.84 -- 37,706,309.26 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 8,569,029.80 46.59% 0.00 8,474,128.58 46.31% 0.00
1至2年 137,000.00 0.74% 27,400.00 137,000.00 0.75% 27,400.00
2至3年
3 年以上 9,688,285.32 52.67% 9,688,285.32 9,688,285.32 52.94% 9,688,285.32
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 18,394,315.12 -- 9,715,685.32 18,299,413.90 -- 9,715,685.32
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
132
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
本报告期无实际核销的其他应收款情况
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
133
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合计 -- 41,387,537.70 -- 89.23%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
1,062,394 1,068,315 187,929.3 1,068,503
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00
,706.86 ,235.01 6 ,164.37
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
其他业务收入
营业成本 58,136.70 58,136.70
134
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合计
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
合计 0.00 0%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 187,929.36 149,810.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 17,468,576.39 10,804,470.83
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合计 17,656,505.75 10,954,280.83
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 187,929.36 149,810.00 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -19,681,931.35 -19,585,495.18
加：资产减值准备 -1,071,000.00 23,964.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,822,014.85 3,670,951.73
无形资产摊销 53,394.54
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,704,566.57 11,780,712.37
投资损失（收益以“－”号填列） -17,656,505.75 -10,954,280.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,548,130.15 155,554,141.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 36,462,088.84 47,636.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 19,031,103.01 140,591,024.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 60,195,727.62 34,667,476.67
减：现金的期初余额 22,834,717.54 40,148,586.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 37,361,010.08 -5,481,109.35
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -11.26% -0.0881 -0.0881
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-12.9% -0.1009 -0.1009
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
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九、备查文件目录
备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告正本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》披露过的所有公司文件文的正本及公告的原稿。
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：王文宗
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 16 日
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