2006年度中期报告全文
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD.
目 录
第一节 重要提示……………………………….………2
第二节 公司基本情况…………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况……………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………9
第五节 管理层讨论与分析……………………………10
第六节 重要事项……………………………………14
第七节 财务报告………………………………………19
第八节 备查文件……………………….......………52
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经公司四届八次董事会会议审议通过，本次会议应到董事10名，实到6名，董事袁风光先生、王志华先生因公出差在外，已委托董事路寿山先生代为行使表决；胡成钢先生因公出差在外，已委托董事禹方军先生代为行使表决；独立董事赵景华先生因在外出差，已委托独立董事石连运先生代为行使表决。
本报告期财务报告已经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
公司董事长路寿山先生、总会计师司增勤先生、会计机构负责人刘太勇先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董 事 会
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）法定名称
中文名称：山东鲁能泰山电缆股份有限公司
英文名称：SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD.
英文名称缩写：LN&TS
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G泰山
股票代码：000720
（三）注册地址：山东省泰安市文化路62号
办公地址：山东省泰安市普照寺路5号
邮政编码：271000
互联网网址：http://www.sdlnts.com
电子信箱：lnts@sdlnts.com
（四）法定代表人：路寿山
（五）董事会秘书：初 军
证券事务代表：刘守功
联系地址：山东省泰安市普照寺路5号
联系电话：(0538)8539812
传真电话：(0538)8539810
电子信箱：zqb@sdlnts.com
（六）选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期、地点：
登记日期：1994年3月28日
地 点：山东省泰安市文化路62号
最近一次变更注册登记日期：
日 期：2005年4月22日
地 点：山东省泰安市文化路62号
2、企业法人营业执照注册号：
注册号：3700001802332
3、税务登记号码：
国 税：370982267184240
地 税：370982267084241
4、会计师事务所
名 称：山东天恒信有限责任会计师事务所
地 点：山东省临沂市新华一路65号
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 1,242,080,524 1,369,719,32 -9.32%
.77 4.42
流动负债 2,345,037,515 2,269,376,41 3.33%
.30 5.51
总资产 4,064,793,479 4,124,315,28 -1.44%
.86 7.24
股东权益（不含少数股东 1,366,684,754 1,352,143,36 1.08%
权益） .61 0.95
每股净资产 1.58 1.57 0.64%
调整后的每股净资产 1.57 1.56 0.64%
报告期（1－6 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 15,981,630.57 8,458,861.88 88.93%
扣除非经常性损益后的净 16,297,953.86 7,000,369.19 132.82%
利润
每股收益 0.0185 0.0098 88.78%
净资产收益率(%) 1.17% 0.62% 0.55%
经营活动产生的现金流量 279,083,315.1 -32,052,414. 970.71%
净额 6 40
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（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位：元
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序号 项目 金额
1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 -287,964.93
形资产、其他长期资产产生的损益
2 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 46,193.08
产减值准备后的其他各项营业外收入
3 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 -86,116.11
产减值准备后的其他各项营业外支出
4 减：所得税影响 -11,564.67
合计 -316,323.29
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（三）利润表附表
单位：元
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名称 净资产收益率(%) 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.13 13.20 0.2078 0.2078
营业利润 3.13 3.15 0.0495 0.0495
净利润 1.17 1.18 0.0185 0.0185
扣除非经常性损 1.19 1.20 0.0189 0.0189
益后的净利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比 送股 小计 数量 比例
例( (%)
%)
一、有限售条件 364,767, 42. -139,634, -139,634 225,132, 26.0
股份1、国家持 030364,7 244 031-139,6 ,031-139 999225,0 726.
股2、国有法人 17,08049 2.2 48,017+13 ,648,017 69,06363 0773
持股3、其他内 ,95049,9 457 ,986+13,9 +13,986+ ,93663,9 .937
资持股其中：境 50498,69 .76 86+139,63 13,986+1 36638,32 3.93
内法人持股境内 2,970498 57. 4,031+139 39,634,0 7,001638
自然人持股４、 ,692,970 76 ,634,031 31+139,6 ,327,001
外资持股其中： 34,031
境外法人持股境
外自然人持股二
、无限售条件股
份1、人民币普
通股2、境内上
市的外资股3、
境外上市的外资
股4、其他
三、股份总数 863,460, 100 0 0 86346000 100
000 0
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说明：根据2006年5月29日召开的公司股权分置改革相关股东会议通过的《股权分置改革方案》，公司非流通股股东向流通股股东每10股支付2.8股股份。公司于2006年6月7日实施了股权分置改革方案。该方案实施完成后，公司股份总数没有发生变化，股本结构变为有限售条件股份22,532,999股，无限售条件股份638,327,001股。
二、股东持股情况
股东数量和持股情况(适用已完成股权分置改革的公司)
单位：股
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股东总数 87136
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限 质押或冻
例 售条件股 结的股份
份数量 数量
鲁能泰山 国有股东 18.54 160,087,81 160,087,8 0
电缆电器 2 12
有限责任
公司
山东鲁能 国有股东 7.53 64,981,251 64,981,25 0
物资集团 1
有限公司
刘胜利 其他 0.44 3,840,000 0 未知
张欢 其他 0.17 1,439,840 0 未知
商旭梅 其他 0.15 1,327,104 0 未知
方文杰 其他 0.14 1,204,500 0 未知
马红玉 其他 0.13 1,143,800 0 未知
杜日新 其他 0.12 1,047,688 0 未知
顾金潮 其他 0.12 1,026,479 0 未知
郑丽 其他 0.12 1,004,200 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘胜利 3,840,000 人民币普通股
张欢 1,439,840 人民币普通股
商旭梅 1,327,104 人民币普通股
方文杰 1,204,500 人民币普通股
马红玉 1,143,800 人民币普通股
杜日新 1,047,688 人民币普通股
顾金潮 1,026,479 人民币普通股
郑丽 1,004,200 人民币普通股
姚明朗 1,000,000 人民币普通股
王金丽 905,700 人民币普通股
上述股东关联关 1、公司前十名股东中前两名股东之间存在关联关系。2
系或一致行动的 、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其
说明 他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有限 可上市交易 新增可上市 限售条件
号 件股东名 售条件股份 时间 交易股份数
称 数量 量
1 鲁能泰山 160,087,81 2007年6月7 43,173,000 自改革方案实施
电缆电器 2 日 之日起，在十二
有限责任 2008年6月7 43,173,000 个月内不得上市
公司 日 交易或者转让；
2009年6月7 73,741,812 在前项规定期满
日 后，通过证券交
2 山东鲁能 64,981,251 2007年6月7 43,173,000 易所挂牌交易出
物资集团 日 售原非流通股股
有限公司 2008年6月7 21,808,251 份，出售数量占
日 公司股份总数的
比例在十二个月
内不得超过百分
之五，在二十四
个月内不得超过
百分之十。
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四、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，山东鲁能控股公司将所持有的本公司控股股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司（以下简称"泰山电器"）56.53％股权通过天津产权交易中心挂牌转让，并于2006年4月4日与山东鲁能发展集团有限公司（以下简称"鲁能发展"）签订了《产权交易合同》，股权转让价款为人民币32597.02万元。本次股权转让须经中国证监会行政许可后方可进行，公司将密切关注上述股权变更事项的进展情况，及时披露相关信息。
本次股权转让事宜涉及本公司实际控制人的变更。股权转让完成后，鲁能发展将持有泰山电器56.53%股权，并通过泰山电器实际控制本公司。
该股权转让事项的相关公告刊登在2006年4月5日、6日的《中国证券报》和《证券时报》上。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况
1、公司部分董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
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姓名 职务 期初持股 期末持股数 变动原因
数
赵文才 监事会主席 31,590 40,435 公司实施股权分置股改
刘月得 监事 18,360 23,501 方案，流通股每10股获
送2.8股。
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2、公司其他董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份。
二、报告期内无新聘或解聘董事、监事和高级管理人员情况。
第五节 管理层讨论与分析
公司经营成果与财务状况分析
1、公司经营成果变化情况
单位：万元
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序 指标 2006年1-6月 2005年1-6 本报告期比上
号 月 年同期增减（
%）
1 主营业务收入 99,498.50 97,491.97 2.06
2 主营业务利润 17,945.51 13,381.20 34.11
3 净利润 1,598.16 845.89 88.93
4 现金及现金等价物净增加 6,474.95 4,186.65 54.66
额
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（1）主营业务收入比上年同期增加2.06％，系公司电缆业务收入比上年同期增长所致。
（2）主营业务利润、净利润比上年同期增加34.11％、88.93％，主要由于报告期内公司售电平均结算价格上升、燃料成本比上年同期下降所致。
（3）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加54.66％，系报告期内公司经营活动产生的现金流量净额增幅较大所致。
2、公司财务状况分析
单位：万元
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序 项目 2006年6月30日 2005年12月31日 本报告期末比
号 上年末增减（
%）
1 总资产 406,479.35 412,431.53 -1.44
2 股东权益 136,668.48 135,214.34 1.08
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（1）总资产比上年末减少1.44％，系报告期内公司负债总额减少所致。
（2）股东权益比上年末增加1.08％，系报告期内公司实现的净利润所致。
二、报告期内主要经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
公司是以电力、电线电缆、高速公路护栏为主业，集生产、经营、科研于一体的大型骨干企业，主营电力生产、销售；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型材的生产、销售与安装等。
今年上半年，国内煤炭产量增长较快，煤炭行业在经历了两年的高景气后，煤炭市场价格比去年同期有所回落，公司发电成本也相应下降，经营状况逐步好转。报告期内公司优化发电结构，严控燃煤质量，狠抓节能降耗，强化安全生产与基础管理，使公司生产经营稳定，效益逐步提高。
本报告期内，公司共完成发电量28.38亿千瓦时，同比减少4.99%，完成上网电量26.02亿千瓦时，同比减少5.07%。公司实现主营业务收入99,498.5万元，主营业务利润17,945.52万元，净利润1,598.16万元。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10％以上的行业或产品情况
单位：万元
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主营业务 主营业务 主营 主营业务 主营业 主营业务
收入 成本 业务 收入比上 务成本 利润率比
利润 年同期增 比上年 上年同期
率(%) 减（%） 同期增 增减（%
减（%） ）
分行业
电力 77,106.84 61,498.13 19.22 -0.09% -7.07% 5.69%
%
电缆 22,391.66 19,179.99 13.96 14.90% 16.09% -1.06%
%
其中：关
联交易
分产品
电力 77,106.84 61,498.13 19.22 -0.09% -7.07% 5.69%
%
电力电缆 22,391.66 19,179.99 13.96 14.90% 16.09% -1.06%
%
其中：关 0 - - - - -
联交易
关联交易 无关联交易
的定价原
则
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0千元。
3、主营业务分地区情况
单位：万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
（%）
省内（山东省） 91,073.87 -0.62%
省外 8,424.64 43.99%
合计 99,498.50 2.06%
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（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。
（三）公司没有对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）参股公司的经营情况（投资收益占公司净利润10%以上的）
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司
本公司持有特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司25%股权。该公司注册资本36000万元，主要经营范围为电线电缆、电工合金材料、电器机械、输变电设备的生产与销售。报告期内，该公司实现净利润718.73万元，本公司实现投资收益179.68万元，占公司净利润的11.24%。
（五）经营中出现的问题与困难及解决方案
1、今年年初，全国电煤酝酿涨价，电煤合同难以签订。我公司积极拓宽进煤渠道，寻找长期稳定货源，多次与煤炭供应商协商谈判，使计划煤价格仅有小幅上涨，为降低全年燃料成本，实现较好经济效益创造了有利条件。
2、近年来，随着国家加大环保治理力度，对排污费征收管理进一步加强，公司交纳的排污费有较大幅度增加。面对排污费大幅上涨的局面，报告期内公司加大环保投入，对相关机组进行烟气脱硫改造，将有效降低环保运营成本。
三、公司投资情况
（一）报告期之前募集资金已经使用完毕，本报告期公司无募集资金投资情况。
（二）其他投资情况
1、对山东鲁能泰山西周矿业有限公司增资
为了加快西周煤矿项目建设，经公司四届六次董事会会议审议批准，2006年6月公司对山东鲁能泰山西周矿业有限公司增加投资8000万元，增资后山东鲁能泰山西周矿业有限公司注册资本由2000万元增加至10000万元，其中：公司出资9800万元，占98％，新泰市西周煤矿出资200万元，占2％。目前，西周矿业公司矿井建设二期工程正在紧张有序的进行当中，预计2007年6月底投产试运行。
该事项的相关公告刊登在2006年3月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、莱芜发电厂1＃机组技术改造
经公司四届三次董事会会议审议批准，莱芜发电厂投资1360万元对＃1机组进行了电除尘改造。截止报告期末，该项目已完工，并投入使用。同时审批的投资12699万元对＃1－3机组进行烟气脱硫改造项目，前期准备工作已完成，准备进行设备招标。截止报告期末，已投资200万元，占总投资的1.6%。
以上两项工程完工后，每年可减少二氧化硫排放量1.3万吨，节约排污费821万元，同时，可通过出售石膏增收256万元，合计可带来经济效益1077万元。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
鉴于今年上半年公司燃料成本比去年同期有所下降，公司售电平均结算价格比去年同期上涨，以及自2006年6月30日起，本公司所属电厂各发电机组上网电价再次上调等原因，公司盈利能力将进一步增强，主营业务利润实现较大幅度增长。因此，公司管理层预计2006年第三季度净利润较去年同期将增长50％以上。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
本报告期，公司根据新颁布的《公司法》、《证券法》及新修订《深圳证券交易所股票上市规则》、证监会《上市公司章程指引》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》，公司重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作细则》、《对外担保制度》等，待公司董事会及股东大会审议通过后实施。随着以上制度的完善及实施，公司进一步健全和完善了公司治理的各项管理制度。
二、以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
1、公司2005年度利润分配方案为不进行利润分配及公积金转增股本，报告期内没有需要执行的事项。
2、公司中期利润分配及公积金转增股本预案
公司2006年度中期不进行利润分配及公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
（一）报告期内，公司无购销商品、提供劳务发生的重大关联交易。
（二）报告期内，公司无出售股权发生的关联交易
（三）公司与关联方债权、债务及担保事项
公司与关联方债权、债务往来
单位：万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提
供资金
发生额 余额 发生额 余额
山东聊城鲁能热 同一关键 0 0 139.79 139.79
电有限公司 管理人员
合计 0 0 139.79 139.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
2、公司四届六次董事会会议审议通过了控股子公司山东聊城热电有限责任公司为山东济宁运河发电有限公司提供6000万元的担保，聊城热电与济宁运河经多次协商，双方决定不实施该项担保。报告期内，公司与关联方没有担保事项。
（四）报告期内，无其他重大关联交易
六、重大合同及其履行情况
(一)公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
(二)报告期内重大担保事项
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期 担保金 担保类 担保期 是否履行 是否为关联方
象名称 （协议签 额 型 完毕 担保（是或否
署日） ）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计(A) 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保 2000.00
发生额合计
报告期末对控股子公司担保 2000.00
余额合计(B)
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 2000.00
担保总额占公司净资产的比 1.46％
例
其中：
为股东、实际控制人及其关 0.00
联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超 0.00
过70%的被担保对象提供的债
务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分 0.00
的金额(E)
上述三项担保金额合计*(C+D 0.00
+E)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经公司四届三次董事会会议审议批准，公司为控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司2000万元的贷款提供担保，具体实施情况如下：
1、2006年3月22日，公司与中信银行济宁支行签订了担保合同，为鲁能泰山曲阜电缆有限公司1000万元的贷款提供担保，担保期限一年，自2006年3月22日至2007年3月22日。
2、2006年3月31日，公司与中信银行济宁支行签订了担保合同，为鲁能泰山曲阜电缆有限公司500万元的贷款提供担保，担保期限一年，自2006年3月31日至2007年3月31日。
3、2006年5月25日，公司与中信银行济宁支行签订了担保合同，为鲁能泰山曲阜电缆有限公司500万元的贷款提供担保，担保期限三个月年，自2006年5月25日至2006年8月25日。
(三) 公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。
七、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
2、公司股权分置改革方案已于2006年6月7日实施，公司非流通股东在股权分置改革过程中未做出特别承诺。
八、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更，2006年度中期报告未经审计。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一）上网电价调整
根据山东省发展和改革委员会及山东省物价局联合下发的鲁价格发[2006]129号《关于调整我省电价的通知》文件，自2006年6月30日起，本公司所属电厂各发电机组上网电价上调，有关内容详见刊登在2006年7月4日的《中国证券报》和《证券时报》上的公司《电价调整公告》。
（二）根据公司章程授权，经公司经理办公会研究批准，公司于2005年5月出资500万元与山东阳光矿业有限公司合资组建泰安鲁能泰山置业有限公司，该公司注册资本1000万元，本公司占50%。主营业务范围为房地产的开发经营；建材的销售。
公司为了优化产业结构，突出电力主业，经公司经理办公会研究批准，于2006年3月将所持的鲁能泰山置业有限公司全部股权按原出资额500万元对外转让。
（三）报告期内，公司大股东及其附属企业没有占用上市公司资金。
十一、已披露公告信息索引
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公告编 公告名称 日期 刊载报刊及版面
号
2006-00 鲁能泰山：关于控股股东股权 3月7日 证券时12版中证
1 转让的提示性公告 报C02版
2006-00 鲁能泰山：四届六次董事会会 3月29日 证券时报56版中
2 议决议公告 证报B15版
2006-00 鲁能泰山：四届三次监事会会 同上 同上
3 议决议公告
2006-00 鲁能泰山：关于召开2005年年 同上 同上
4 度股东大会的通知
2006-00 鲁能泰山2005年年度报告摘要 同上 同上
5
2006-00 鲁能泰山：对外投资公告 同上 同上
6
2006-00 鲁能泰山：关于控股股东股权 4月5号 证券时报A8版中
7 转让事宜的重大事项公告 证报B07版
2006-00 鲁能泰山：收购报告书摘要 4月6号 证券时报C5版中
8 证报C09版
2006-00 鲁能泰山2006年第一季度报告 4月24日 证券时报A61版
9
2006-01 鲁能泰山：关于进行股权分置 同上 证券时报A16版
0 改革的提示性公告 中证报A23版
2006-01 鲁能泰山：关于召开股权分置 4月25日 证券时报C2版
1 改革相关股东会议的通知
2006-01 鲁能泰山：股权分置改革说明 同上 同上
2 书（摘要）
2006-01 鲁能泰山：董事会投票委托征 同上 同上
3 集函
2006-01 鲁能泰山：关于举办股权分置 4月27日 证券时报B4版
4 改革网上路演活动的提示性公
告
2006-01 鲁能泰山：董事会关于山东鲁 同上 证券时报C13版
5 能发展集团有限公司收购事宜 中证报C03版
致全体股东的报告书
200-016 鲁能泰山：2005年年度股东大 4月29日 证券时报A10版
会决议公告
2006-01 鲁能泰山：关于股权分置改革 5月11日 证券时报C6版
7 方案沟通协商情况暨调整股权
分置改革方案的公告
2006-01 鲁能泰山：股票异常波动公告 5月17日 证券时报C12版
8 中证报A11版
2006-01 鲁能泰山：关于召开股权分置 5月11日 证券时报C7版
9 改革相关股东会议的第一次提
示性公告
2006-02 鲁能泰山：关于股权分置改革 5月20日 证券时报A23版
0 方案获国务院国有资产监督管
理委员会批准的公告
2006-02 鲁能泰山：关于召开股权分置 5月25日 证券时报A17版
1 改革相关股东会议的第二次提
示性公告
2006-02 鲁能泰山：股权分置改革相关 5月30日 证券时报C21版
2 股东会议表决结果的公告
2006-02 鲁能泰山：关于股票简称变更 6月3日 证券时报C3版
3 及股权分置改革方案实施公告
2006-02 鲁能泰山：股份结构变动公告 6月7日 证券时报C15版
4
2006-02 鲁能泰山：股票简称变更公告 同上 同上
5
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上述事项相关公告同时刊载于http://www.cninfo.com.cn上的，可在“个股资料查询”空格内输入本公司股票代码查询。
第七节 财务报告
一、本公司中期财务报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
2006年度中期会计报表附注
一、公司简介
山东鲁能泰山电缆股份有限公司(以下简称公司或本公司)，系根据山东省泰安市经济体制改革委员会“泰经改发(1993)第015号”文批准，由山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式设立。公司于1994年3月在泰安市工商行政管理局注册成立。1996年11月经公司股东大会决议通过，并经山东省人民政府规范确认，公司更名为山东电缆电器股份有限公司。1999年10月5日经公司临时股东大会决议通过，公司更名为山东鲁能泰山电缆股份有限公司。
公司1997年初注册资本10,000万元，注册股份10,000万股。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]130号、131号文批准，公司于1997年4月向社会公开发行普通股4,000万股，每股面值1元，新股发行后注册资本变更为14,000万元。经1997年8月1日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第156号文批准，以资本公积金按10:3转增股本后，注册资本增加为18,200万元。
经1999年5月10日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字[1999]第53号文批准，公司按1998年末股本总额18,200万股为基数，实施10送2转增3的分配方案，实施后股本总额为27,300万元。
根据1999年1月28日公司1998年临时股东大会通过的《1998年配股方案》，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]66号文批准，公司以1998年6月30日股本总额18,200万股为基数，向全体股东每 10股配售3股，配股价10元。配股后公司股本增加为31,980万元。
经山东省人民政府鲁政字[1998]273号文和财政部财管字[1998]90号文批准，山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限责任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有9,608.04万股，持股比例30.04%，成为公司的第一大股东。
经财政部财管字[1999]368号批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000年2月16日受让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900万股。
2000年4月24日，公司9,111.96万股内部职工股上市交易。
根据2002年9月27日公司2002年第三次临时股东大会决议通过的《半年度利润分配方案》和《资本公积转增股本方案》，以2001年末总股本31,980万股为基数，每10股送红股3股转增2股，实施后公司的股本总额为47,970万元。
根据2004年5月29日召开的公司2003年度股东大会决议通过的《利润分配方案》和《资本公积转增股本方案》，以2003年末总股本47,970万股为基数，每10股送红股2股，计9,594万股，同时，以资本公积金转增股本，每10股转增6股，计28,782万股，合计新增38,376万股，实施后公司的股本总额为86,346万元。
根据2006年5月29日召开的公司股权分置改革相关股东会议通过的《股权分置改革方案》，公司非流通股股东向流通股股东每10股支付2.8股股份。公司于2006年6月7日实施了股权分置改革方案。该方案实施完成后，公司股本总额没有发生变化，股本结构变为有限售条件股份22,513.3万股，无限售条件股份63,832.7万股。
公司主营电力生产、销售；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、电力、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型材的生产、销售、安装。
二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
(一) 会计制度
公司执行《企业会计制度》及有关规定。纳入合并报表范围的子公司山东聊城热电有限责任公司执行《工业企业会计制度》，合并会计报表时已将所有会计制度的重大差异调整一致。
(二) 会计年度
本公司采用公历年制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
公司以人民币为记账本位币，发生的外币业务采用业务发生当日市场汇价的中间价作为记账汇率折合人民币记账，每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整，由此产生的差额，作为汇兑损益，列入当期损益。
(六) 现金等价物的确定标准
将所有的期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(七) 短期投资和短期投资跌价准备的核算方法
1、短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告但未领取的现金股利或已到付息期、但尚未领取的债券利息，则单独进行核算。
2、短期投资的现金股利或利息（已计入“应收股利”或“应收利息”科目的除外）于实际收到时冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。
3、期末短期投资按成本与市价孰低计量。公司期末对各项短期投资进行全面检查，对各单项投资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
(八) 坏账核算方法
1、公司坏账采用备抵法核算。对坏账准备的计提采用账龄分析法和个别认定法相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项，如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将导致无法真实地反映该应收款项可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据该项应收款项的实际可收回情况，合理计提坏账准备。对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析法计提，具体计提比例为：
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账龄 计提比例
1年以内 0%
1－2年 20%
2－3年 50%
3年以上 100%
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2、坏账按以下原则进行确认：
(1) 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
(2) 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
(3) 因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
因母子公司计提坏账准备会计政策不一致产生的差异，在合并会计报表时已进行了调整。
(九) 存货及存货跌价准备的核算方法
1、存货分类：原材料、库存商品、在产品和低值易耗品等。
2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。其中，莱芜发电厂的燃料采用实际成本法核算。
3、低值易耗品摊销：在领用时采用“一次摊销法”核算。
4、库存商品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
(1) 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
(2) 公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
(3) 公司因产品更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
(4) 因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
(5) 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
(十) 长期投资核算方法
1、长期股权投资计价和收益确认方法：
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或公司对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并会计报表。
采用成本法核算时，公司收到被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为投资收益。
采用权益法核算时，公司的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入长期股权投资（股权投资差额）。上述长期股权投资（股权投资差额）在一定期限内摊销，如果合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销，计入投资收益。
公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。
2、长期债权投资的核算方法：
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
3、长期投资减值准备计提方法：
期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备：
(1) 有市价的长期投资：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
(2) 无市价的长期投资：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化；
③被投资单位所在行业的生产技术等，发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
(十一) 委托贷款计价、利息确认方法
公司的委托贷款按实际委托金融机构向其他单位的贷款计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提并冲回原已计提的利息。
公司定期或者至少于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金低于可收回金额的，应当计提减值准备。若已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
(十二) 固定资产及累计折旧的核算方法
1、固定资产确认标准：
使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具，以及不属于生产经营主要设备，使用年限在两年以上，并且单位价值在2,000元以上的资产。
2、固定资产计价：
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
3、固定资产分类为：
房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
4、固定资产折旧：
固定资产采用直线法计提折旧。
5、固定资产减值准备：
公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发生下列情形之一时，应当全额计提减值准备：
(1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(十三) 在建工程的核算方法
1、在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的包含资本化利息的支出确定其工程成本。
2、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。
3、在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
4、期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在下列情况，计提减值准备：
(1) 长期停建，并在未来三年内不会重新开工的在建工程；
(2) 项目无论是性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 有证据表明在建工程已经减值的其他情形。
(十四) 无形资产的计价和摊销方法
1、无形资产取得时按实际成本计价。
2、无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。若预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
(1) 只有合同受益年限或法律有效年限的，摊销年限不超过合同受益年限或法律有效年限；
(2) 既有合同受益年限，也有法律有效年限的，摊销年限不超过两者之中较短者；
(3) 既无合同受益年限，也无法律有效年限的，摊销年限不超过10年。
3、无形资产减值准备的核算：
公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应对各单项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备：
(1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
(3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
(4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。
4、当存在以下一项或若干项情况时，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
(1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转让价值；
(2) 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
(3) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
(十五) 长期待摊费用的摊销方法
开办费以实际发生的支出入账，从开始生产经营的当月起一次摊销。其他长期待摊费用以实际发生的支出入账，在确定的受益期限内平均摊销；如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
(十六) 应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
公司的债券按照实际发行价格的总额作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
(十七) 筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法
1、正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。
2、为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期财务费用。
3、发行股票支付的费用、佣金减去发行股票冻结资金期间所产生的利息收入，从股票溢价中抵销；无股票溢价或低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两年的期限内平均摊销，计入管理费用。
4、公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行债券发生的利息、汇兑损益、溢（折）价摊销、手续费等符合以下条件时，计入购建的固定资产成本：
(1) 资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担带息债务）已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始、尚未结束的期间之内。
5、资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间、数额折算年平均占用数额。
6、资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。
(十八) 收入确认标准
1、商品销售收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。
2、提供劳务收入的确认
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定，确认劳务收入。
(十九) 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(二十) 合并报表范围的确定原则、合并报表的编制方法
1、合并报表范围的确定原则
公司对被投资单位的投资占该单位资本总额50%以上（不含50%），或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实际控制权的企业，纳入合并会计报表的范围。
2、编制方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，经抵销内部投资，内部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而成。合并报表范围内的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度的重大差异，在合并报表时进行调整。
三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的影响
本报告期内无会计政策、会计估计变更，无重大会计差错更正。
四、税项
(一) 企业所得税：执行33%企业所得税率。
(二) 增值税：税率为17%、13%，以销项税额扣除可抵扣的进项税额后的余额计缴。
(三) 营业税：按应税营业额的5%计缴。
(四) 城市维护建设税：按应交流转税额7%计缴。
(五) 教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
(六) 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、控股子公司及合营企业
(一) 本公司所控制的子公司及合营企业
本公司的子公司包括山东康泰电缆有限公司（中外合资企业）、鲁能泰山曲阜电缆有限公司、山东聊城热电有限责任公司、山东鲁能泰山新能源有限公司、山东鲁能泰山西周矿业有限公司。各子公司的基本情况如下：
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名称 货 注册资本 实际出资额 出 营业范围 地址 期
币 资 限
单 比
位 例
山东康泰 美 4,500,000 2,520,000.0 56% 生产经营 新泰市 10
电缆有限 元 .00 0 通信电缆 金斗路 年
公司 和电缆料
鲁能泰山 人 69,900,00 35,649,000. 51% 电线、电 曲阜市 50
曲阜电缆 民 0.00 00 缆生产、 年
有限公司 币 销售
元
山东聊城 人 427,737,9 292,562,954 75% 电力生产 聊城市 20
热电有限 民 49.60 .47 及销售 聊冠路 年
责任公司 币
※1 元
山东鲁能 人 110,000,0 104,500,000 95% 矿山机械 新泰市 30
泰山新能 民 00.00 .00 、电线电 技术开 年
源有限公 币 缆生产及 发区
司 元 销售
山东鲁能 人 100,000,0 98,000,000. 98% 煤矿筹建 山东省 25
泰山西周 民 00.00 00 、煤炭开 新泰市 年
矿业有限 币 采
公司※2 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※1：本公司对山东聊城热电有限责任公司的实际出资额320,803,462.20元，出资比例为75%，实际出资额高于本公司享有该公司净资产份额的部分在长期投资差额反映。
※2：山东鲁能泰山西周矿业有限公司（以下简称西周矿业）成立于2004年4月，原是本公司控股子公司山东鲁能泰山新能源有限公司之子公司，2005年12月31日山东鲁能泰山新能源有限公司将其持有的西周矿业90%的股权转让给本公司。2006年3月，本公司与另一股东新泰市西周煤矿签署增资合同，对西周矿业追加投资8000万元，另一股东新泰市西周煤矿放弃本次增资。增资后，西周矿业注册资本变更为1亿元人民币，本公司出资9800万元，占注册资本的98％。
(二) 本公司报告期内合并报表范围
1、山东康泰电缆有限公司
2、鲁能泰山曲阜电缆有限公司
3、山东聊城热电有限责任公司
4、山东鲁能泰山新能源有限公司
5、山东鲁能泰山西周矿业有限公司
(三) 纳入汇总范围的分公司
山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂
泰安鲁能泰山电缆厂
六、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-06-30 2005-12-31
现金 443,747.02 273,106.03
银行存款 339,536,293.80 259,597,023.76
其他货币资 8,415,724.00 23,776,176.67
金
合计 348,395,764.82 283,646,306.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：货币资金期末较期初增长22.83%，主要系公司应收账款周转速度加快，购买原料预付款减少所致。
注释2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-06-30 2005-12-31
银行承兑汇票 954,584.00 2,527,000.00
商业承兑汇票 6,680,699.58
合计 954,584.00 9,207,699.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：应收票据中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
注释3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2005-12-31
账龄 金额 比例(% 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
) %)
1年以 353,579,19 78.24 388,990,42 79.58
内 7.19 0.23
1-2年 38,150,079 8.44 7,630,015 48,158,552 9.85 9,631,71
.57 .91 .48 0.49
2-3年 27,061,681 5.99 13,530,84 21,075,454 4.31 11,734,5
.63 0.82 .48 66.75
3年以 33,153,381 7.33 33,153,38 30,611,202 6.26 30,611,2
上 .16 1.16 .54 02.54
合计 451,944,33 100.00 54,314,23 488,835,62 100.0 51,977,4
9.55 7.89 9.73 0 79.78
净额 397,630,10 436,858,14
1.66 9.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、本报告期末坏账准备与其对应的应收账款金额的比例，与按账龄分析法计提坏账准备比例不一致的部分，均包含按个别认定法计提了坏账准备。
2、应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款2,359,175.11元，详见本附注“八、关联方关系及其交易（三）”。
3、应收账款前五名金额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止日 2006-06-30 2005-12-31
金额 270,475,977.77 286,765,721.24
比例 59.85% 58.66%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2005-12-31
账龄 金额 比例(% 坏账准备 金额 比 坏账准备
) 例(
%)
1年以内 144,767,5 82.62 6,169,883. 168,839,6 79. 6,169,883
48.50 30 40.77 18 .30
1-2年 11,289,97 6.44 2,257,995. 19,618,41 9.2 2,259,173
6.00 20 7.94 0 .94
2-3年 9,181,624 5.24 4,590,812. 14,142,09 6.6 3,558,525
.10 05 0.33 3 .15
3年以上 9,986,079 5.70 9,986,079. 10,630,77 4.9 10,630,77
.45 45 0.46 9 0.46
合计 175,225,2 100.00 23,004,770 213,230,9 100 22,618,35
28.05 .00 19.50 .00 2.85
净额 152,220,4 190,612,5
58.05 66.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
2、本报告期末坏账准备与其对应的其它应收款金额的比例，与按账龄分析法计提坏账准备比例不一致的部分，其原因见“本附注六、合并会计报表主要项目注释3、应收账款 2”。
3、其他应收款前5名金额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止日 2006-06-30 2005-12-31
金额 62,762,500.86 118,463,197.09
比例 35.82% 55.56%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2005-12-31
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 38,832,886.26 41.46 211,153,897.30 77.88
1-2年 30,474,962.97 32.53 55,492,766.63 20.47
2-3年 22,006,782.64 23.49 2,035,300.79 0.75
3年以上 2,361,548.64 2.52 2,435,725.59 0.90
合计 93,676,180.51 100.00 271,117,690.31 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、预付账款期末较期初减少65.45%，主要原因系期末煤炭供应形势得到缓和，公司预付购煤款减少所致。
2、期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。
注释6、应收补贴款
应收补贴款期末余额1,376,965.45元，期初余额为1,376,965.45元。
说明：
应收补贴款主要系应收出口退税款。
注释7、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2005-12-31
类别 金额 存货跌价准 金额 存货跌价准
备 备
原材料 149,268,793 1,042,583.3 82,552,050.80 1,042,583.
.41 7 37
库存商品 87,573,177. 699,553.86 78,831,014.92 699,553.86
43
在产品 13,497,300. 253,040.13 13,731,720.36 253,040.13
90
材料成本差 -1,663,135. -1,604,446.34
异 60
其它 133,834.93 116,170.84
合计 248,809,971 1,995,177.3 173,626,510.58 1,995,177.
.07 6 36
净额 246,814,793 171,631,333.22
.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、存货期末较期初增加43.30%，主要原因系期末煤炭存量增加所致。
2、公司存货采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，可变现净值依据期末市场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后来确定。公司期末对存货进行检查，发现部分存货的成本高于其可变现净值，对该部分存货计提了存货跌价准备。
注释8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006-06-30 2005-12-31
保险费 412,415.72 819,730.92
合计 412,415.72 819,730.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
期末余额系按照受益期限尚未摊销完毕的费用。
注释9、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-06-30
其他股权投资 171,812,90 2,123,523.7 13,627,719.9 160,308,709.2
5.50 2 5 7
股权投资差额 13,107,805 237,603.72 12,870,201.55
.27
合并价差 9,030,586. 328,384.96 8,702,201.36
32
合计 193,951,29 2,123,523.7 14,193,708.6 181,881,112.1
7.09 2 3 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 原始投资 追加 减少投 占被投资 权益法 期末数
位名称 资 额 投资 资 单位注册 计算的
期 额 资本比例 累计收
限 益
山东福田 2,640,00 48.00% 1,257, 3,897,292
带钢厂 0.00 292.81 .81
鲁能信息 22,500,0 45.00% 345,14 22,845,14
网络有限 00.00 7.92 7.92
公司
泰安鲁能 720,000. 720,00 0.00 0.00
泰山慧达 00 0.00
科贸有限
责任公司
重庆泰山 10 5,756,07 20.00% 0.00 5,756,074
电线电缆 年 4.99 .99
有限责任
公司
特变电工 30 90,000,0 25.00% 7,639, 97,639,20
山东鲁能 年 00.00 202.70 2.70
泰山电缆
有限公司
山东鲁能 30,000,0 46.36% 170,99 30,170,99
泰山电力 00.00 0.85 0.85
设备有限
公司
泰安鲁能 5,000,00 5,000, 0.00 0.00
泰山置业 0.00 000.00
有限公司
泰安鲁能 8,000,00 7,877, 0.00 0.00
泰山能源 0.00 719.95
开发有限
公司
曲阜城市 30,000.0 30,000 0.00 0.00
信用合作 0 .00
社
小计 164,646, 0.00 13,627 9,412, 160,308,7
074.99 ,719.9 634.28 09.27
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、合并价差期末余额为8,702,201.36元，系对聊城热电有限责任公司股权投资差额的摊余额，其原始金额13,135,398.25元，按投资期限20年平均摊销，每年摊销656,769.91元。
3、股权投资差额系对特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司投资时实际支付的价款与享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额，其原始金额14,256,223.25元，按投资期限30年平均摊销，每年摊销475,207.44元。
4、2006年2月8日，泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司召开股东会议，对泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司净资产进行协议分配，本公司实际收回投资45万元，处置损失27万元。
5、2006年3月10日，本公司与山东阳光矿业有限公司签署股权转让协议，将其持有的泰安鲁能泰山置业有限公司25%的股权，以500万元价格转让给山东阳光矿业有限公司，本公司已收到该股权转让款。
6、2006年2月14日，本公司投资80%的泰安鲁能泰山能源开发有限公司决议注销，应收回的投资款7,877,719.95 元暂挂其他应收款。
7、长期股权投资期末余额占净资产的比例为13.31%。
8、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
注释10、固定资产及累计折旧
1、固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-06-30
房屋建筑 969,980,392 4,345,679.04 488,060.00 973,838,011.4
物 .40 4
机器设备 2,899,374,9 7,679,925.22 4,596,109.77 2,902,458,806
91.26 .71
运输设备 37,566,734. 781,378.00 3,181,832.18 35,166,280.51
69
其他 1,401,993.4 48,590.00 1,450,583.40
0
合计 3,908,324,1 12,855,572.26 8,266,001.95 3,912,913,682
11.75 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-06-301
房屋建筑 342,237,647 23,086,955.86 278,375.06 365,046,228.4
物 .64 4
机器设备 1,185,788,3 62,224,065.79 953,640.90 1,247,058,813
88.60 .49
运输设备 14,635,398. 1,730,088.73 3,052,692.52 13,312,794.32
11
其他 112,121.02 82,818.70 194,939.72
合计 1,542,773,5 87,123,929.08 4,284,708.48 1,625,612,775
55.37 .97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产净值：期初数为2,365,550,556.38元，期末数2,287,300,906.09元。
4、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-06-30
房屋建筑 1,388,841.0 1,388,841.07
物 7
机器设备 8,619,578.2 8,619,578.21
1
运输设备 1,094,270.1 1,094,270.14
4
其他
合计 11,102,689. 11,102,689.42
42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、说明：
本公司的控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司以固定资产抵押取得银行借款，提供抵押的固定资产原值64,266,193.21元，净值39,677,007.41元，占报告期末固定资产原值和净值的比例分别是1.64%和1.73%。
注释11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 2005-12-3 本期增加 本期转资 其他减少 2006-06-3 资金
名称 1 0 来源
聊城 1,419,248 140,688,3 142,107,5 自筹
电厂 .49 44.00 92.49
热电
改造
莱芜 6,107,558 7,033,529 13,141,08 自筹
电厂 .21 .86 8.07
更新
改造
曲阜 555,955.1 1,260,000 555,955.1 1,260,000 自筹
电缆 8 .00 8 .00
更新
改造
西周 132,455,6 11,189,24 1,513,992 142,130,8 自筹
矿业 43.99 3.46 .53 94.92
项目
其他 149,889.8 149,889.8 自筹
工程 0 0
合计 140,688,2 160,171,1 2,069,947 298,789,4
95.67 17.32 .71 65.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。
注释12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 原值 2005-1 本期增 本期转 本期摊 累计摊 2006-06 剩
目 2-31 加 出 销 销 -30 余
摊
销
年
限
土 55,392, 45,318 589,584 10,663 44,729, 37
地 514.72 ,736.8 .88 ,362.7 152.01 .5
使 9 1
用
权
商 6,000,0 5,100, 60,000. 960,00 5,040,0 42
标 00.00 000.00 00 0.00 00.00
权
采 5,879,5 4,801, 293,975 1,371, 4,507,6 7.
矿 00.00 591.67 .00 883.33 16.67 57
权
其 1,586,3 957,56 73,229. 701,99 884,331 3.
他 29.97 1.37 70 8.30 .67 5
合 68,858, 56,177 1,016,7 13,697 55,161,
计 344.69 ,889.9 89.58 ,244.3 100.35
3 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
公司期末对无形资产进行逐项检查，未发现无形资产发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
注释13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 2005-12 本期增 本期摊 累计摊 2006-06- 剩余
-31 加 销 销 30 摊销
期限(
月)
开办 8,492,95 8,492,9 2,198,1 10,691,0
费 6.49 56.49 08.80 65.29
合计 8,492,95 8,492,9 2,198,1 10,691,0
6.49 56.49 08.80 65.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
开办费系子公司山东鲁能泰山西周矿业有限公司筹建期间形成。
注释14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006-06-30 2005-12-31
抵押借款 46,000,000.00 29,800,000.00
保证借款 1,292,762,000.00 1,250,080,000.00
信用借款 250,000,000.00 189,231,500.00
合计 1,588,762,000.00 1,469,111,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、短期借款期末较期初增长8.14%，是因为公司长、短期借款的结构发生了变化。
2、短期借款期末余额中无逾期借款。
注释15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 2006-06-30 2005-12-31
银行承兑汇票 8,865,722.90 33,775,176.67
商业承兑汇票
合计 8,865,722.90 33,775,176.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
应付票据期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
注释16、应付账款
应付账款期末余额为191,805,659.30元，期初余额为222,637,598.89元。
说明：
1、应付账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
2、期末余额中超过3年的应付款项9,993,719.32元系应付的少量尾款。
注释17、预收账款
预收账款期末余额为8,566,621.02元，期初余额为32,360,964.42元。
说明：
预收账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
注释18、应付工资
应付工资期末余额为1,582,798.75元，期初余额为382,047.28元。
说明：
应付工资期末余额主要是已计提但尚未发放的部分，无拖欠工资。
注释19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 税率 2006-06-30 2005-12-31
增值税 17%、13% 53,505,741.8 77,959,661.32
5
营业税 5% -32,108.75 66,347.99
企业所得税 33% -20,586,499. -26,273,561.1
04 2
房产税 1.2% 827,723.47 1,141,382.12
城市维护建设 7% -199,382.08 837,199.37
税
个人所得税 超额累进税率 101,785.53 517,947.98
土地使用税 818,087.75 781,330.33
车船使用税 -8,688.25 -8,428.25
合计 34,426,660.4 55,021,879.74
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006-06-30 2005-12-31
教育费附加 按应交增值税、营业税的3 201,342.86 916,108.01
%计缴
地方教育费附 按应交增值税、营业税的1 66,114.28 66,559.84
加 %计缴
合计 267,457.14 982,667.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21、其他应付款
其他应付款期末余额为238,719,643.68元，期初余额为240,388,306.58元。
说明：
1、其他应付款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
2、其他应付款期末余额中超过3年的款项为7,118,094.61元，主要系公司控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司尚未偿付的向国资局借款等款项。
注释22、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006-06-30 2005-12-31
借款利息 596,370.00 1,459,411.80
成本费用 13,249,777.63 1,150,245.67
排污费 11,014,292.00
合计 24,860,439.63 2,609,657.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006-06-30 2005-12-31
长期借款 235,000,000.00 205,000,000.00
应付债券
长期应付款
合计 235,000,000.00 205,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006-06-30 2005-12-31
信用借款
抵押借款 9,800,000.00
保证借款 170,450,000.00 311,450,000.00
合计 170,450,000.00 321,250,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、长期借款期末较期初下降46.94%，其原因见“注释15、短期借款”。
2、长期借款期末余额中无逾期借款。
注释25、专项应付款
专项应付款期末余额10,294,200.00元，期初余额为10,094,200.00元。
说明：
专项应付款期末余额主要包括山东省财政厅、山东省环境保护局拨付给莱芜发电厂的脱硫技改项目补助资金。
注释26、股本（单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31 本次变动增减(+,-) 2006-06-30
项目 数量 比 发行 其他 小计 数量 比例
例( 新股 (％)
％)
一、有限 364,76 42. -139,634 -139,634,03 225,132 26.0
售条件股 7,030 24 ,031 1 ,999 7
份
1、国家持
有
2、国有法 364,71 42. -139,648 -139,648,01 225,069 26.0
人持有 7,080 24 ,017 7 ,063 7
3、其他内 49,950 +13,986 +13,986 63,936
资持有
其中：
境内法人
持有
境内自然 49,950 +13,986 +13,986 63,936
人持有
4、外资持
有
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持有
二、无限 498,69 57. +139,634 +139,634,03 638,327 73.9
售条件股 2,970 76 ,031 1 ,001 3
份
1．人民币 498,69 57. +139,634 +139,634,03 638,327 73.9
普通股 2,970 76 ,031 1 ,001 3
2．境内上
市外资股
3．境外上
市外资股
4．其他
三、股份 863,46 100 863,460 100.
总数 0,000 .00 ,000 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
根据2006年5月29日召开的公司股权分置改革相关股东会议通过的《股权分置改革方案》，公司非流通股股东向流通股股东每10股支付2.8股股份。公司于2006年6月7日实施了股权分置改革方案。该方案实施完成后，公司股本总额没有发生变化，股本结构变为有限售条件股份225,132,999股，无限售条件股份638,327,001股。
注释27、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-06-30
股本溢价 248,337,85 248,337,852.27
2.27
无形资产投资 6,000,000. 6,000,000.00
00
股权投资准备 1,959,778. 1,959,778.43
43
其他资本公积 907,435.87 907,435.87
合计 257,205,06 257,205,066.57
6.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-06-30
法定盈余公积 100,771,39 63,606,668. 164,378,061.53
3.32 21
法定公益金 63,606,668 63,606,668 0.00
.21 .21
任意盈余公积 43,849,679 43,849,679.85
.85
合计 208,227,74 63,606,668. 63,606,668 208,227,741.38
1.38 21 .21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
根据财政部《关于<公司法>实施后有关企业财务处理问题的通知》（财企【2006】67号）规定，公司对已计提的法定公益金进行了相关帐务处理。
注释29、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-06-30 2005-12-31
年初未分配利润 49,180,104.75 34,320,899.17
加：净利润 15,981,630.57 18,956,803.40
减：提取法定盈余公 2,731,731.88
积
提取法定公益金 1,365,865.94
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
期末未分配利润 65,161,735.32 49,180,104.75
其中：现金股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30、未确认投资损失
未确认投资损失期末数-27,369,788.66元，期初数-25,929,551.75元。
说明：
未确认投资损失系按财政部《关于资不抵债公司合并报表请示的回函》（财会函字[1999]10号）对本公司的控股子公司山东康泰电缆有限公司累计亏损中符合规定的部分按股权比例计算确定的。
注释31、主营业务收入、成本
1、按业务性质（行业）列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质（ 2006年1-6月 2005年1-6月
行业） 主营业务收 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
入
电力业务 771,068,389 614,981,332. 771,789,069.3 661,745,657.
.25 55 5 94
电缆业务 223,916,634 191,799,860. 194,883,618.8 165,221,912.
.95 49 3 66
其他业务 8,246,988.86 7,999,593.93
合计 994,985,024 806,781,193. 974,919,677.0 834,967,164.
.20 04 4 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按地区分布列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务地区 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
入
山东省内 910,738,665 735,438,922. 916,413,126.3 785,568,805.
.06 08 2 93
山东省外 84,246,359. 71,342,270.9 58,506,550.72 49,398,358.6
14 6 0
合计 994,985,024 806,781,193. 974,919,677.0 834,967,164.
.20 04 4 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、销售收入前5名合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期间 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 842,739,482.60 842,347,803.76
比例 84.70% 86.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 按应交增值税、营业税的7% 5,567,324.41 4,002,861.7
计缴 8
教育费附加 按应交增值税、营业税的3% 2,385,996.16 2,137,617.0
计缴 0
地方教育费附 按应交增值税、营业税的1% 795,332.05
加 计缴
合计 8,748,652.62 6,140,478.7
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
主营业务税金及附加本期较上年同期增长42.48%，一是由于根据山东省人民政府办公厅《关于征收地方教育附加有关问题的通知》（鲁政办发[2005]6号）规定，计缴了地方教育费附加；二是本期应交增值税增加，以此为计提基数的城建税和教育费附加相应增加。
注释33、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
材料销售 568,538.48 948,948.37
加工费收入 10,871.79 116,572.47
供热设施配套费 783,542.95
租赁费 90,279.87 129,593.63
其他 738,850.86 441,652.80
合计 2,192,083.95 1,636,767.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释34、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 59,837,217.62 49,387,327.02
减：利息收入 1,084,261.51 988,796.74
汇兑损失
其他 181,409.14 48,990.35
合计 58,934,365.25 48,447,520.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
报告期内财务费用同比增长21.65%，主要原因为借款增加所致。
注释35、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益
债券投资收益
股权投资差额摊销 -565,988.68 -565,988.67
其他投资收益 1,853,523.72 1,807,437.08
其中：非控股公司 1,853,523.72 1,807,437.08
收益
年末调整被投资公
司净资产增加额
合计 1,287,535.04 1,241,448.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释36、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别或内容 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款及赔偿收入 44,193.08 14,302.12
固定资产清理净收 203,521.21
益
其他 2,000.00 6,700.00
合计 249,714.29 21,002.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释37、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别或内容 2006年1-6月 2005年1-6月
捐赠支出 3,000.00 10,000.00
赔偿及罚款支出 62,361.98 13,837.22
固定资产清理损失 221,486.14 61,688.65
固定资产减值准备 1,377,592.27
其他 20,754.13 88,623.60
合计 307,602.25 1,551,741.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释38、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利润总额 43,991,862.80 22,027,362.50
减：免税所得
弥补以前年度亏损
加：亏损单位亏损 19,852,786.87 15,243,354.11
额
纳税调整 2,015,099.21
应纳税所得额 65,859,748.88 37,270,716.61
所得税率 33% 33%
所得税 21,733,717.13 12,299,336.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
报告期内所得税费用比去年同期增长76.71%，主要原因是根据山东省发展和改革委员会及山东省物价局联合下发的鲁价格发[2005]72号《关于山东省实施煤电价格联动有关问题的通知》文件，报告期内电价比去年同期有所增长，致使公司发电企业应纳税所得额增加。
注释39、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金131,284,784.39元，主要系与其他单位的往来等款项。
注释40、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金53,647,285.82元，主要系支付的管理费用、营业费用及与其他单位的往来等款项。
七、母公司主要会计报表项目注释
注释1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2005-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
(%) (%)
1年以 63,435,150 44.9 0.00 97,131,28 57.6 0.00
内 .31 1 9.48 1
1-2年 35,759,203 25.3 7,151,840 31,571,10 18.7 6,314,220.40
.41 1 .68 2.03 2
2-3年 18,317,002 12.9 9,158,501 17,061,00 10.1 8,530,500.45
.38 7 .19 0.89 2
3年以 23,747,637 16.8 23,747,63 22,846,37 13.5 22,846,372.9
上 .44 1 7.44 2.95 5 5
合计 141,258,99 100. 40,057,97 168,609,7 100. 37,691,093.8
3.54 00 9.31 65.35 00 0
净额 101,201,01 130,918,6
4.23 71.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款2,359,175.11元，详见本附注“八、关联方关系及其交易（三）”。
2、本报告期末坏账准备与其对应的应收账款金额的比例，与按账龄分析法计提坏账准备比例不一致的部分，其原因见“本附注六、合并会计报表主要项目注释3、应收账款 2”。
3、应收账款前五名金额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止日 2006-06-30 2005-12-31
金额 83,867,257.03 94,150,435.84
比例 59.37% 55.84%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31 2005-12-31
账 金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
龄 ) )
1年 239,839,352 70.66 0.00 302,905,2 75.15 0.00
以 .06 23.46
内
1-2 10,960,237. 3.23 2,159,947. 9,984,445 2.48 1,964,788
年 86 25 .75 .83
2-3 10,983,444. 3.24 2,808,030. 10,907,78 2.71 2,770,201
年 71 40 6.06 .08
3年 77,647,325. 22.87 28,358,244 79,227,32 19.66 28,238,94
以 45 .84 5.45 4.42
上
合 339,430,360 100.00 33,326,222 403,024,7 100.00 32,973,93
计 .08 .49 80.72 4.33
净 306,104,137 370,050,8
额 .59 46.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
2、其它应收款期末余额较期初下降15.78%，主要原因是报告期内公司收回了部分欠款所致。
3、本报告期末坏账准备与其对应的其它应收款金额的比例，与按账龄分析法计提坏账准备比例不一致的部分，其原因见“本附注六、合并会计报表主要项目注释3、应收账款 2”。
4、其他应收款前5名金额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止日 2006-06-30 2005-12-31
金额 256,853,957.16 323,374,895.23
比例 75.67% 80.24%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-06-30
其他股权投 720,253,660 82,596,547.5 5,720,000.00 797,130,208.3
资 .77 8 5
股权投资差 22,138,391. 565,988.68 21,572,402.91
额 59
合计 742,392,052 82,596,547.5 6,285,988.68 818,702,611.2
.36 8 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投 原始投资 减少投资 出 权益法计算 期末余额
名称 资 额 资 的累计收益
期 比
限 例
山东康泰电 10 13,859,54 56% -13,859,54 0.00
缆有限公司 年 4.15 4.15
山东聊城热 20 292,562,9 75% 69,839,624 390,643,08
电有限责任 年 54.47 .02 6.22
公司
鲁能泰山曲 50 35,649,00 51% 6,858,455. 42,507,455
阜电缆有限 年 0.00 86 .86
公司
山东福田带 20 2,640,000 48% 1,257,292. 3,897,292.
钢厂 年 .00 81 81
鲁能网络信 22,500,00 45% 345,147.92 22,845,147
息有限公司 0.00 .92
泰安鲁能泰 720,000.0 720,000.0 0.00
山慧达科贸 0 0
有限责任公
司
重庆泰山电 10 5,756,074 20% 5,756,074.
线电缆有限 年 .99 99
公司
特变电工山 30 90,000,00 25% 7,639,202. 97,639,202
东鲁能泰山 年 0.00 70 .70
电缆有限公
司
山东鲁能泰 30,000,00 46. 170,990.85 30,170,990
山电力设备 0.00 36% .85
有限公司
山东鲁能泰 104,500,0 95% 1,170,957. 105,670,95
山新能源有 00.00 00 7.00
限公司
泰安鲁能泰 5,000,000 5,000,000 0.00
山置业有限 .00 .00
公司
山东鲁能泰 98,000,00 98% 98,000,000
山西周矿业 0.00 .00
有限公司
合计 701,187,5 5,720,000 73,422,127 797,130,20
73.61 .00 .01 8.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司报告期内其他股权投资减少5,720,000.00元，详见本附注“六、合并会计报表主要项目注释9、长期股权投资”。
2、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 2005-12- 本期增 本期摊 2006-06-3 摊销
名称 31 加 销 0 期限
山东聊城热 13,135,3 9,030,58 328,384 8,702,201 20年
电有限责任 98.25 6.32 .96 .36
公司
特变电工山 14,256,2 13,107,8 237,603 12,870,20 30年
东鲁能泰山 23.25 05.27 .72 1.55
电缆有限公
司
合计 27,391,6 22,138,3 565,988 21,572,40
21.50 91.59 .68 2.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
4、长期股权投资期末余额占净资产的比例为59.70%。
注释4、主营业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质（ 2006年1-6月 2005年1-6月
行业） 主营业务收 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
入
电力业务 277,248,652 225,148,374. 273,060,463.1 239,996,248.
.04 71 9 48
电缆业务 1,334,898.9 870,674.38 1,135,046.31
8
合计 278,583,551 226,019,049. 274,195,509.5 239,996,248.
.02 09 0 48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5、管理费用
报告期内管理费用为29,593,406.37元，去年同期为18,060,218.67元。
说明：
报告期内管理费用较去年同期增长63.86%，主要原因为原泰安鲁能泰山电缆厂并入母公司后，业务相应增加。
注释6、财务费用
报告期内财务费用为16,552,562.19元，去年同期为10,660,690.95元。
说明：
报告期内财务费用较去年同期增长55.27%，主要原因为借款增加所致。
注释7、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益
债券投资收益
股权投资差额摊销 -565,988.68 -565,988.67
其他投资收益 22,849,706.12 13,835,545.03
其中：非控股公司收 1,853,523.72 1,807,437.08
益
控股公司收益 20,996,182.40 12,028,107.95
年末调整被投资公司
净资产增加额
合计 22,283,717.44 13,269,556.36
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说明：
报告期内投资收益比去年同期增长67.93%，主要为本公司的主要子公司是发电企业，由于电价上涨因素，致使其盈利水平增加，本公司按投资比例计算的投资收益相应增加。
注释8、所得税
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利润总额 22,975,041.27 15,397,436.46
减：免税所得
弥补以前年度亏损
加：亏损单位亏损 -3,801,986.84 -2,723,009.28
额
纳税调整 2,019,099.21
应纳税所得额 21,192,153.64 12,674,427.18
所得税率 33% 33%
所得税 6,993,410.70 4,182,560.97
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说明：
报告期内所得税费用比去年同期增长67.20%，主要原因是根据山东省发展和改革委员会及山东省物价局联合下发的鲁价格发[2005]72号《关于山东省实施煤电价格联动有关问题的通知》文件，报告期内电价比去年同期有所增长，致使公司发电企业应纳税所得额增加。
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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关联方名称 注册地 主营业务 与本公 经济性质 法定代表
址 司关系 人
鲁能泰山电缆 泰安 电力、电缆、 母公司 有限公司 高洪德
电器有限责任 电器生产销售
公司
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2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元）
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关联方名称 期初金额 本年增加 本年减 期末金额
少
鲁能泰山电缆电器有限责任公 45,656.8 45,656.8
司 0 0
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3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万股）
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关联方名称 2005-12-31比 本年增加 本年减少 2006-06-30
例%
数量 比例% 数量 比例%
鲁能泰山电缆电器 25,941 30.04 9,932.93 16,008 18.54
有限责任公司 .71 .78
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4、不存在控制关系的关联方
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关联方名称 与本公司关系
山东鲁能物资集团有限公司 股东之一
山东鲁能发展集团有限公司 同一关键管理人员
山东福田带钢厂 参股公司
重庆泰山电线电缆有限公司 参股公司
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 参股公司
山东聊城鲁能热电有限公司 潜在关联方
山东鲁能泰山电力设备有限公司 控股股东控制的法人、参股公司
山东广宇能源有限公司 潜在关联方
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(二) 关联交易
1、定价政策：采用公平的市场价格。
2、购进商品：
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关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
特变电工山东鲁能泰山电缆有 793,247.86
限公司
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(三) 关联方应收应付款项
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项目及关联方名称 2006-06-30 2005-12-31
金额 比例( 金额 比例(%
%) )
1、应收账款
山东鲁能物资集团有限公司 2,359,175 0.52 2,359,175 1.11
.11 .11
2、应付账款
山东福田带钢厂 291,618.7 0.15 291,618.7 0.13
9 9
重庆泰山电线电缆有限公司 2,355,931 1.23 841,068.6 0.38
.26 4
3、其他应付款
特变电工山东鲁能泰山电缆有限 2,852,799 1.20 5,321,163 2.21
公司 .42 .61
山东聊城鲁能热电有限公司 1,397,907 0.59
.19
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九、或有事项
截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
截止报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十三、主要财务指标
(一) 净资产收益率及每股收益
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净资产收益率(%) 每股收益（元）
报告期利润 全面摊 加权平 全面摊薄 加权平
薄 均 均
主营业务利润 13.13 13.20 0.2078 0.2078
营业利润 3.13 3.15 0.0495 0.0495
净利润 1.17 1.18 0.0185 0.0185
扣除非经常性损益后的净 1.19 1.20 0.0189 0.0189
利润
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(二) 非经常性损益
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序 项目 金额
号
1 处置长期股权投资、固定资产、在 -287,964.93
建工程、无形资产、其他长期资产
产生的损益
2 扣除公司日常根据企业会计制度规 46,193.08
定计提的资产减值准备后的其他各
项营业外收入
3 扣除公司日常根据企业会计制度规 -86,116.11
定计提的资产减值准备后的其他各
项营业外支出
4 减：所得税影响 -11,564.67
合计 -316,323.29
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注：损失以“－”表示。
第八节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表、财务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》披露过的所有文件文本。
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董 事 会
二00六年八月十日
利润表附表
单位：元
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名称 净资产收益率(%) 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.13 13.20 0.2078 0.2078
营业利润 3.13 3.15 0.0495 0.0495
净利润 1.17 1.18 0.0185 0.0185
扣除非经常性损 1.19 1.20 0.0189 0.0189
益后的净利润
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