山东电缆电器股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1. 公司法定中文名称:山东电缆电器股份有限公司
英文名称:SHANDONG ELECTRIC CABLE AND APPLIANCE CO. LTD.
2. 公司注册地址:山东省泰安市文化路62号
办公地址:山东省新泰市金斗路99号
邮政编码:271200
3. 公司法定代表人：李田祚
4. 公司咨询服务机构:证券办
电话：(0538)7223012－262
传真：(0538)7222439
联系人：初军
5. 股票上市地:深圳证券交易所
股票简称：山东电缆
股票代码：0720
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度实现利润总额 8,978.37万元；
其中：主营业务利润为 7,749.88万元；
其他业务利润为 104.60万元；
投资收益为 366.60万元；
营业外收支净额为 757.29万元；
(二)会计数据和财务指标摘要
指标项目 1997年度 1996年度 1995年度
1.主营业务收入(万元) 52,085.07 41394.46 25937.86
2.净利润 (万元) 7,497.16 5780.48 5034.34
3.总资产 (万元) 92,224.11 60045.5 52742.65
4.股东权益 (万元) 54,770.27 24468.24 18687.75
5. 含新股申购冻结资金 扣除新股申购冻
结资金利息后
摊薄 加权 摊薄 加权
6.每股收益(元/股) 0.41 0.46 0.37 0.41
7.每股净资产(元/股) 3.01 3.33 2.97 3.29
8.净资产收益率(％) 13.69 18.90 12.45 17.11
9.调整后的每股净资产(元/股) 2.96 3.28 2.92 3.24
注：主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法：
每股收益率=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产率=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
每股收益=净利润/(年初普通股股份总数×4×1.3＋年末普通股股 份总数×8)/12
每股净资产年度末股东权益/(年初普通股股份总数×1.3×4＋年末普通股股份总数×3)/12
净资产收益率=净利润/(年初股东权益＋年末股东权益)/2×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/(年初普通股股份总数×1.3×4＋年末普通股股份总数×8)/12
(三)本报告期内股东权益变动情况 (单位：元)
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 100000000 60,009,444.27 24,672,917.72 7,408,645.89 60,000,000.00 244,682,361.99
本期增加 82000000 224,448,700.00 28,571,629.52 3,874,837.00 10,000,000.00 345,020,329.52
本期减少 42,000,000.00 42,000,000.00
期末数 182000000 242,458,144.27 53,244,547.24 11,283,482.89 70,000,000.00 547,702,691.51
变化原因：1.股本增加系1997年4月发行了4000万社会公众股和1997年9月实施了资本公积金10股转增3股的方案。
2.资本公积金较年初增长182,448,700.00元,系本年度发行了4000 万股新股溢价收入及有效申购冻结资金利息减去发行费用和公积金转增所致。
3.盈余公积金较年初增长28,571,629.52元,是由于按1997年度实现净利润计提法定盈余公积金、法定公益金和提取任意盈余公积金所致。
4.本年度末未分配利润较年初增长10,000,000.00元，系本年度实 现净利润计提法定盈余公积金、法定公益金、提取任意盈余公积金和董事会确定的1997年度每10股派发2元(含税)分配方案后的余额所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
(1)股本结构情况
数量单位：万股
期初数 本次变动增减(＋,－) 期末数
公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 4106 ＋1231.8 ＋1231.8 5337.8
境内法人持有股份 2000 ＋600 ＋600 2600
外资法人持有股份
其他
2. 募集法人股
3. 内部职工股 3894 ＋1168.2 ＋1168.2 5062.2
4. 优先股或其他
尚未流通股份合计 10000 ＋3000 ＋3000 13000
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
4000 ＋1200 ＋1200 5200
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计 4000 ＋1200 ＋1200 5200
三、股份总数 14000 ＋4200 ＋4200 18200
2.截止1997年12月31日，本公司股东总户数为34985户，其中内部 职工股为 3615 户。
3.前十名股东持股情况
行号 股东名册 年末持股数量(股) 持股比例％
1 泰安市国有资产管理局 53378000 29.33
2 中国成套设备进出口集团总公司 26000000 14.29
3 广东省南方金融服务总公司基金部 4891137 2.69
4 王睿 906735 0.498
5 广州长兴房地产开发有限公司 843013 0.463
6 林伟娟 661596 0.363
7 王道合 650000 0.357
8 曹成英 650000 0.357
9 毕玉英 650000 0.357
10 徐勤凤 650000 0.357
前两名股东分别为国家股股东和法人股东，持股数量变化因实施资本公积金转增每10股转增3股所致，其余为社会公众股东，持股数量 在本年度的增减变化完全因在二级市场买卖所致。公司前10名股东之间不存在关联关系。
4.持股10％以上法人股东简介
泰安市国资局所持的股份没有质押
中国成套设备进出口(集团)总公司，法人代表：范全木；经营范围：承担我国对外经济援助项目和对外提供一般物资援助；受援国偿还经济援助贷款物资的进口、转口；承包各类境外工程和境内外资工程；代理进出口业务；成套设备的进出口和经贸部批准的其他商品的进出口； 经营或代理技术进出口及从事“三来一补”业务；已建成的经济援助项目的维修、设备更新、技术改造和零配件的供应；进出口商品的储运和国际货代；向境外派遣各类技术劳务人员；持有本公司的股份没有任何质押。
5.董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
李田祚 董事长、总经理 18000 23400
蔡吉臣 副董事长、常务副总经理 8000 10400
王金丑 副董事长 0 0
赵文才 董事、副总经理 5000 6500
马玉新 董事、副总经理 10000 13000
苏志新 董事、总工程师 5000 6500
张延奎 董事、副总经理 5000 6500
王正烈 董事、副总经理 5575 7247
乔新家 董事、副总经理 5375 6987
袁训圣 监事会主席 5000 6500
赵西永 监事 6500 8450
薛振来 监事 3000 3900
注：持股增加的原因是97年公积金转增每10股转增3股所致。
四、募集资金使用情况
(一)本公司年度内发行4000万股，募集资金2.64亿元，归还原技改项目贷款1000万元，补充流动资金8900万元，其他按募集资金承诺投资项目与实际执行异同情况如下：
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 总投资额(万元) 计划进度 项目名称
1.220KV交联电缆线配 4090 1998年投产 220KV交联电缆线配套
套关键设备及扩大电压 关键设备及扩大电压等
等级至500KV交联电缆 级至500KV交联电缆
2.引进500KV超高压交 2970 1998年投产 引进500KV超高压交联
联电缆局部放电检测设备 电缆局部放电检测设备
3.引进110KV及以上 3960 1998年投产
高压交联电缆附件生
产设备及技术
4.引进高压试验设备建 2980 1998年投产
立高压实验室
5.引进局部网络第五类 3100 1998年投产
电缆生产及关键设备
(二)募集资金运用项目的投入情况、进度及预计收益
1.220KV交联电缆线配套关键设备及扩大电压等级至500KV交联电缆项目，已投入1739.1万元，整个项目按进度实施，预计年内完成项目投资。项目达产后，新增销售收入9960万元，新增利润2300万元。
2.引进500KV超高压交联电缆局部放电检测设备项目，已投入2098 万元，预计98年9月份建成。该项目为220KV交联电缆线配套关键设备及扩大电压等级至500KV交联电缆项目的配套项目，其预计收益已合并进 上一项目中。
3.引进110KV及以上高压交联电缆附件生产设备及技术项目，该项 目由于市场和技术原因还未进行投入，公司将进一步考察论证。
4.引进高压试验设备建立高压实验室项目，该项目是为电缆附件配套的实验项目，因电缆附件的投资工作未进行。因此，该项目停止实施，部分投入和设备公司已经退回。
5.引进局部网络第五类电缆生产及关键设备项目，由于该产品与市场的需求存在着脱节，该项目还未进行投入，公司将进一步考察论证。
公司本着对全体股东认真负责的态度，认真组织好已开工项目的实施进度，使其尽快发挥效益。对未投入的项目，在确保股东最大利益的前提下，组织专家继续考察论证并将考察的情况按有关规定实时披露。
(三)从募集资金到位至投资用款有时间差异，为使暂时闲置待投资的资金发挥增值效益，公司在确保一无风险，二不违规，三不影响项目投资进度的前提下，对尚未使用的募集资金补充流动资金，其他作为银行存款，正在建设的技改项目后续资金能完全保证。
五、重要事项
一、重大事件
(一)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1.股东大会
1997年8月1日召开了1996年度股东大会,大会审议通过了如下决议 ：
(1)审议通过了《1996年度总经理工作报告》
(2)审议通过了《1996年度董事会工作报告》
(3)审议通过了《1996年度监事会工作报告》
(4)审议通过了《1996年度财务决算和1997年度财务预算的报告》
(5)通过了1996年度利润分配及资本公积金转增方案
(6)会议一致通过了《关于修改公司章程(草案)的议案》
(7)审议通过了更改公司名称的议案
(8)会议一致通过了合资兴建变压器项目的提案，并授权董事会， 依据中国的有关规定办理合资公司的审批及合同、章程的签署，并根据项目的进展情况适时予以公告。
(9)会议一致通过了合资生产钢制品项目的提案，并授权董事会依 据有关法律法规，办理合资项目审批事宜。
2.董事会会议情况
报告期内,本公司董事会召开了两次会议
第一次会议于1997年6月24日召开，会议审议并通过了1996年度分 红及公积金转增股本预案，聘任初军先生为董事会秘书和决定1997年8 月1日召开1996 年度股东大会。
第二次会议于1997年8月3日召开，审议通过了公司“1997年度中期报告”。
3.监事会会议情况
报告期内,本公司监事会召开了两次会议
第一次会议于1997年6月24日召开，会议通过了《1996年度监事会 工作报告》。
第二次会议于1997年8月3日召开，公司监事会召集有关部门认真学习国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21日联合发布的《关 于禁止国有企业和上市公司炒作股票的规定》。按照规定要求，进行了认真地自查，本公司及其子公司没有从事任何违反规定的事项。
(二)增资扩股事项
本公司《招股说明书》于1997年4月17日分别在《中国证券报》、 《证券时报》刊登，并于4月22日—27日成功地发行了4000万社会公众 股，发行价每股6.86元，扣除发行费用后，共募集资金2.64亿元；《上市公告书》于5月7日在上述报刊刊登，并于5月9日在深圳证券交易所挂牌交易，股票名称“山东电缆”，股票代码“0720”。
本公司于1997年9月26日实施了资本公积转增股本方案，向全体股 东以14000万股为基数，按10:3的比例用资本公积转增股本。本次转股 后，本公司股本总额为
18200万股。
(三)报告期内发生的收购兼并、投资事项简介
1.报告期内，公司经九五年股东大会通过，投资3800万元参股山东证券有限责任公司，占7.48％。
2.报告期内，公司经九六年股东大会通过，投资264万元参股山东 福田带钢厂，占48％，并对其实施经营管理。
3.报告期内，公司经九六年股东大会通过，投资36万元参股青岛润强实业公司，占60％，对其实施控股经营。
(四)本年度内,公司注册地址、法定代表人、董事、监事没发生变 动。
(五) 公司续聘烟台会计师事务所担任本公司财务审计工作。
(六)本年度公司重大关联交易事项(详见财务报表注释)。
(七)无重大诉讼、仲裁事项。
(八)报告期内本公司无其他重大事件
(九)期后事项
公司董事长兼总经理李田祚先生当选为第九届全国人大代表。
二、会计师事务所出具的审计报告没有保留意见或须进行解释性说明事项。
三、公司年度内实现预测指标。
利润总额完成了101.89％，净利润完成了105.03％
四、本年度利润分配预案
经本公司一届六次董事会审议,本公司1997年度分配预案为:
(1)公司1997年度净利润为74,971,629.52元,提取10％法定公积金8,002,185.02元,提取5％法定公益金3,874,837.00元,超额部分系控股子公司所提盈余公积金中母公司所占份额，提取任意公积金16,694,607. 50元,加上1996年度未分配利润60,000,000元,本年度可提供分配利润为106,400,000元。
(2)1997年度利润分配预案以97年末18200万股为基数按每10股派发现金2元(含税)，向全体股东分配红利合计为36,400,000元，剩余部分 滚存至下一年度分配。
(3)1998年中期前不进行公积金转增股本。
(4)该分配预案须经公司股东大会审议通过并报有关部门批准后实 施。
六、财务报告
(一)审计意见：本公司财务报表已经山东烟台会计师事务所具有从事证券相关业务资格的中国注册会计师张福建、战淑萍审计，并出具了无保留意见之审计报告(烟会审字〖1998〗35号)。
(二)财务报表(见附表)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)会计报表注释
1、公司概况:
(1)山东电缆电器股份有限公司(以下简称“公司”),系根据山东省泰安市经济体制改革委员会泰经改发(1993)第015号文批准,由山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式设立。1994年3月在泰安市工商行政管理局注 册成立,营业执照注册号16641354－2－1。1996年11月经公司股东大会 决议通过,并经山东省人民政府规范确认,公司更名为山东电缆电器股份有限公司。
公司97年初注册资本10,000万元,注册股份10,000万股,经中国证券监督管理委员会证监发[1997]130号,131号文批准，公司于1997年4月向社会公开发行普通股4000万股，每股面值1元,新股发行后注册资本变更为14000万元，已经山东烟台会计师事务所烟会验字[1997]38号文验证 。经1997年8月1日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第156号文批准用资本公积金以10:3转增股本后，注册资本增加 为18200万元，已经烟会验字[1997]100号验证在案，并于1997年11月21日取得山东省工商行政管理局换发的注册号为26717133－5－1的《企业法人营业执照》。
公司经济性质是股份有限公司，属工业企业。经营范围主营电线电缆，电子产品，电器机械及器材，输变电设备，橡皮及塑料制品的生产，销售；金属材料压延加工。产品型号多，规格齐全，是国家定点生产电线电缆的大型骨干企业，也是全国同行业中唯一列入全国300户重点 企业的企业。
(2)截止1997年12月31日公司股本结构为:
股份类别 股本金额(万元) 占总股本比例％
国家股 5,337.80 29.33
法人股 2,600.00 14.29
内部职工股 5,062.20 27.81
社会公众股 5,200.00 28.57
合 计 18,200,00 100.00
2、公司采用的主要会计政策:
(1)执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。合并的外商投资子公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间:
采用公历年度,即每年1月1日至12月31日止 。
(3)合并报表的编制方法和范围:
A.编制方法:执行财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规 定》,以母公司及纳入
合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据,经抵消内 部投资,内部交易和内部债权债务等会计事项,合并各项目数额编制而成。
B.合并范围:
合并报表中的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度无重大差异,无需进行调整,合并的子公司包括中外合资山东康泰电缆有限公司和全资子公司泰安分厂。
名称 注册资本 实际出资额 出资比例
营业范围 地址 期限
1.山东康泰电 450万美元 252万美元 56％
缆有限公司 生产经营通信电缆 新泰金斗路 10年
和电缆料
2.山东电缆电器股份 人民币158万元 158万元 100％
有限公司泰安分厂 主营电子、电器、 泰安文化路62号
电线电缆制造
(4)记帐原则及计价基础:
采用权责发生制原则记帐,以实际成本为计价基础。
(5)外币核算方法:
公司以人民币为记帐本位币,发生的外币业务采用业务发生当日市 场汇价的中间价作为记帐汇率折合人民币记帐,每月终了按月末市场汇 价的中间价进行调整,由此产生的差额,作为汇兑损益,列入当期损益。
(6)坏帐核算方法:
公司按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备,合资企业坏帐实行直接转销法。
(7)存货核算方法:
A.存货包括原材料,在产品产成品、原材料采用计划成本核算,月末计算结转材料成本差异, 全资子公司原材料采用实际成本核算；
B.其他存货按取得时发生的实际成本记帐，发出存货采用加权平均法结转成本；
C.低值易耗品采用一次摊销法,包装物按取得时实际成本一次摊销 。
(8)长期投资核算方法:
债券投资按取得时的实际成本核算,并依据约定的利率与投资期按 期计算投资收益。股权投资和联营投资占被投资企业股权比例20％以下的按成本法核算；股权比例在20％至50％的按权益法核算；股权比例在50％以上的按权益法核算并合并报表。
(9)固定资产核算方法:
A.固定资产标准:使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具等标准确定；
B.固定资产分类：房屋建筑物，机器设备，运输工具；
C.固定资产计价：按实际成本入帐；
D.固定资产折旧采用直线法计提，并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4％)，确定其折旧率，分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30－40年 2.4－3.2％
机器设备 10－28年 3.43－9.6％
运输工具 12年 8％
(10)在建工程核算方法:
在建工程在交付使用时暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面值。
(11)无形资产核算方法:
土地使用权按使用期50年平均摊销；水电使用权按10年平均摊销。
(12)递延资产核算方法:
开办费按5年平均摊销；其他递延资产按5 年平均摊销。
(13)收入确认的原则
产品销售按产品已发出并收到货款或取得收取货款的权利。
(14)税项:
(A)企业所得税:
公司执行33％所得税率。根据山东省人民政府[1995]150号文、鲁 政字[1997]65号文《关于山东电缆电器股份有限公司所得税问题的批复》的规定，企业所得税按33％的税率征收后返还18％执行。控股子公司山东康泰电缆有限公司为外商投资企业，执行24％所得税税率，从获利年度起第一、二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。97年为该公司获利年度第一年，免征企业所得税。根据泰安市财政局批复，泰安分厂与公司合并计缴所得税。
(B)本公司适用的流转税及附加的税种与税率。
税种 所得税 增值税 城建税
税率 15％ 17％ 7％
计税基数 应纳税所得额 销售收入 应纳增值税额
(已抵扣进项税)
(C)其他应交款： 教育费附加
附加率 3％
计算基数 应纳增值税额(已抵扣进项税)
(15)利润分配方法:
公司税后利润按10％提取法定公积金，按5％提取法定公益金。经 股东大会决议可提取任意公积金。根据一届六次董事会决议，1997年度利润预分方案为，提取1,377,428.10元任意公积金，预分配普通股现金红利每10股派发2元(含税)，该分配方案须经公司股东大会审议通过并 报有关部门批准后实施。
3、合并报表项目注释:
(1)货币资金:
截止1997年12月31日余额为138,142,227.58元。
项目 期初余额 期末余额
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 1564347.05 1708612.62
银行存款－人民币
4033235.93 132584465.93
银行存款－美元户
4369340.18 8.2982 36257658.71 464884.30 8.2798 3849149.03
合 计 41855241.69 138142227.58
现金余额1,708,612.62元，主要是未领取的工资。银行存款较年初增幅较大主要是公司A股上市募集资金尚未全部使用所致。
(2)应收帐款:
A、截止1997年12月31日应收帐款帐龄分析:
帐 龄 期初金额 占总额比例％ 期末金额 占总额比例％
1年以内 82,295,165.75 75.54 192,269,151.59 89.55
1至2年 23,767,849.72 21.82 15,831,354.48 7.37
2至3年 266,973.85 0.25 6,174,574.16 2.88
3年以上 2,611,439.67 2.39 435,928.74 0.20
合 计 108,941,428.99 100.00 214,711,008.97 100.00
1997年较1996年增长97％,主要是公司采取促销政策,让利不让市场,扩大市场占有率,致使赊销比例加大。期末余额中无持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
(3)预付货款
截止1997年12月31日预付货款帐令情况分析:
帐 龄 期初金额 期末金额
金 额 占总额的比例％ 金 额 占总额比例％
1年以内 6,067,320.02 80.56 24,780,891.79 93.99
1至2年 1,271,669.52 16.88 409,389.98 1.55
2至3年 185,244.32 2.46 1,010,941.85 3.83
3年以上 7,176.64 0.10 164,620.06 0.63
合 计 7,531,410.50 100.00 26,365,843.68 100.00
(4)其他应收款
截止1997年12月31日其他应收款帐令情况分析:
帐 龄 期初金额 期末金额
金 额 占总额比例％ 金 额 占总额比例％
一年以内 10,870,454.57 55.34 65,803,369.80 81.33
一年至二年 3,074,086.14 15.65 11,319,320.90 13.99
二年至三年 5,532,901.80 28.17 3,557,949.49 4.40
三年以上 164,180.03 0.84 224,885.27 0.28
合 计 19,641,622.54 100.00 80,905,525.46 100.00
期末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款
欠款单位 金额 借款时间 原因
山东泰山国际电缆电器
集团有限责任公司 15,378,094.94 97年 工资医疗费等暂垫款
关联往来欠款单位 金额 借款时间 原因
山东电缆厂顺德工贸
有限责任公司 32,782,494.49 97年2月 暂借款
(5)待摊费用
截止1997年12月31日余额为4,614,434.72元。
项目 期初余额 期末余额
期初进项税额 6,814,434.72 4,614,434.72
(6)存货
截止1997年12月31日余额为110,275,234.27元。
项目 期初金额 期末金额
原材料 21,387,117.17 30,216,857.60
在产品 18,044,650.26 20,552,501.36
产成品 105,924,952.36 59,505,875.31
合 计 145,356,719.79 110,275,234.27
(7)待处理流动资产损益
1997年12月31日余额为2,097,349.61元,系97年12月企业待报批处 理的原材料损失1,206,194.02元，半成品损失891,155.59元。
(8)长期投资
A.1997年12月31日余额为42,709,017.62元。
项 目 期初余额 期末余额
股票投资 625,000.00 625,000.00
债券投资 803,795.32 778,256.32
其他投资 41,305,761.30
合 计 1,428,795.32 42,709,017.62
B.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公 投资金额
司股权的比例
交通银行泰安支行 法人股 50万 0.00417％ 625,000.00
C.债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额
特种国债(91年) 65,000.00 9％ 65,000.00
特种国债(91年) 4,000.00 9％ 4,000.00
特种国债(93年) 323,000.00 13％ 323,000.00
特种国债(90年) 4,000.00 15％ 4,000.00
国库券(93年) 42,500.00 13％ 42,500.00
国库券(93年) 47,500.00 13％ 47,500.00
重点企业建设债券 10,000.00 6％ 10,000.00
中央电力建设债券 1,000.00 6％ 1,000.00
山东地方电力建设债券 9,635.32 9,635.32
小 计 506,635.32 506,635.32
续上表:
债券种类 到期日 本期利息 累计应收利息 合计
特种国债(91年) 1996.07 29,250.00 94,250.00
特种国债(91年) 1996.04 1,800.00 5,800.00
特种国债(93年) 1998.07 109,778.00 185,995.00 508,995.00
特种国债(90年) 1995.04 3,000.00 7,000.00
国库券(93年) 1998 5,525.00 22,100.00 64,600.00
国库券(93年) 1998.04 6,175.00 28,816.00 76,316.00
重点企业建设债券 1994.07 600.00 10,600
中央电力建设债券 1997.07 60.00 1,060.00
山东地方电力建设债券 2,007.09 9,635.32
小 计 121,478.00 271,621.00 778,256.32
山东省电力局中央电力建设债券年利率为零,期限20年,于第十一年 开始,分五年每年偿还本金的20％。
D.其他投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 权益法 合计
册资本的比例 计算收益
青岛润强实业公司 15年 360000.00 60％ 360000.00
山东证券有限责任公司 38000000.00 7.48％ 38000000.00
山东福田带钢厂 20年 2640000.00 48％
305761.30 2945761.30
小 计 41000000.00 41305761.30
(9)固定资产及折旧
项目原值 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 53027696.03 35573185.72 88600881.75
机器设备 173956908.07 23588385.66 1314228.69 196231065.04
运输工具 6609996.37 3813426.11 10879.20 10412543.28
其 他 234961.00 157304.00 392265.00
合 计 233829561.47 63132301.49 1325107.89 295636755.07
累计折旧
房屋及建筑物 10047046.53 1592152.31 11639198.84
机器设备 25323705.39 9570620.90 91122.69 34803203.60
运输工具 1815164.68 172104.74 4653.88 1982615.54
其他 67956.19 63718.26 131674.45
合 计 37253872.79 11398596.21 95776.57 48556692.43
本年度由在建工程转入固定资产59,741,414.55元。
(10)在建工程
工程名称
预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
220KV交联电缆线配套
关键设备及扩大电压等
级至500KV交联电缆
4090万元 17,391,381.30 17,391,381.30 募股资金 42.5％
引进500KV超高压交联
电缆局部放电检测设备
2970万元 20,980,000.00 20,980,000.00 募股资金 71％
职工食堂
80万元 255,926.08 255,926.08 自 筹 32％
合 计 38,627,307.38 38,627,307.38
(11)无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
15,856,559.20 337,373.60 15,519,185.60
水电使用权
219,240.00 31,320.00 187,920.00
供电增容费
528,000.00 26,400.00 501,600.00
合 计
16,075,799.20 528,000.00 395,093.60 16,208,705.60
(12)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1,429,970.32 476,656.77 953,313.55
其他递延支出 240,018.52 80,006.17 160,012.34
合 计 1,669,988.84 556,662.94 1,113,325.89
(13)、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限
月利率(‰) 备注
银行借款 128,616,725.00 97,546,245.00 一年以内
6.375－9.75 96年月利率7.65－12.06‰
其中:担保 119,862,195.00 95,746,245.00
信用 4,754,530.00 180万元
其他单位借款 400万元
其中:担保 400万元
合 计 132,616,725.00 97,546,245.00
银行借款包括美元借款298万美元,折人民币2,467.38万元
(14)应付票据
期初余额 期末余额 备注
5,280,000.00 1,800,000.00 均为不带息票据。
(15)未付股利
1997年12月31日余额为36,400,000.00元，系根据公司一届六次董 事会决议预分现金股利(每 10股派发现金2元(含税))。
(16)未交税金
税 种 期初金额 期末金额
增值税 7,620,388.29 16,840,033.87
企业所得税 9,751,609.72 －961,707.49
个人所得税 71,971.78
土地使用税 257,862.31 233,414.99
城市建设维护税 387,749.79 484,537.00
房产税 54,616.54 31,431.90
车船税 972.00 726.00
营业税 7,333.00 7,333.82
固定资产投资方向调节税 21,658.34 18,644.38
合 计 18,102,189.99 16,726,386.25
(17)一年内到期的长期负债
本项目3200万元系借款期限在一年以上,但在1998年12月31日前到 期的长期借款,年利率11.7－13.5％, 均为银行借款,期初数为零。
(18)长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限
年利率％ 备注
银行借款 4000万元 4005万元 两年以上97.11－99.12
9.36－10.296 96年年利率11.7－13.5％
其中:担保 4000万元 4005万元
注:一年内到期部分已重分类于流动负债中的一年内到期的长期负 债。
(19)专项应付款
项 目 期初余额 期末余额
科技三项费用拨款(科研经费) 0 500,000.00
(20)股本
1997年12月31日股本总额为182,000,000.00元,其股本结构为普通 股。
一.尚未流通股份 期初数 本年增减变动(＋.－) 期末数
发行A股 资本公积金转增股本
1.发起人股份
国家拥有股份 41,060,000 12,318,000 53,378,000
境内法人持有股份 20,000,000 6,000,000 26,000,000
2. 内部职工股 38,940,000 11,682,000 50,622,000
尚未流通股份合计 100,000,000 30,000,000 130,000,000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 40,000,000 12,000,000 52,000,000
已流通股份合计 40,000,000 12,000,000 52,000,000
三、股份总数 100,000,000 40,000,000 42,000,000 182,000,000
(21)资本公积
截止1997年12月31日余额为242,458,144.27元。
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(股票溢价) (转增股本)
60,009,444.27 224,448,700.00 42,000,000.00 242,458,144.27
公司经1997年8月1日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第156号文批准,以总股本14000万股为基数,按10:3的比例向全体股东用资本公积金转增股本。转出资本公积金42,000,000.00元, 转增股本42,000,000股。
(22)、盈余公积
截止1997年12月31日盈余公积(合并)余额为53,244,547.24元。
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 14,817,291.79 8,002,185.02 22,819,476.81
公益金 7,408,645.89 3,874,837.00 11,283,482.89
任意盈余公积 2,446,980.04 16,694,607.50 19,141,587.54
其中:财政返还 15,317,179.40
合 计 24,672,917.72 28,571,629.52 53,244,547.24
注:根据山东省人民政府鲁政字65号文规定,公司所得税先征收33％后由当地财政部门返还18％,按照董事会决议,返还部分计入任意盈余公积。
期末盈余公积中包括控股子公司计提盈余公积中母公司所占份额, 法定公积金505,022.07元,公益金126,255.52元。
根据一届六次董事会决议,本年提取任意公积金1,377,428.10元,需报经股东大会通过。
(23)财务费用
项目 上年发生额 本年发生额
利息支出 5,590,053.49 20,998,432.88
减:利息收入 157,833.26 10,065,332.27
汇兑损失 509,722.56
减:汇兑收益 20,138.08
其 他 39,374.58 4,843.57
合 计 5,981,317.37 10,917,806.10
(24)、其他业务利润
项目 1996年度 1997年度
下脚料出售 284,363.79 753,866.67
房费收入 292,137.66
合 计 284,363.79 1,046,004.33
(25)投资收益 1997年度 1996年度
股权投资收益 长期投资 成本法 80500.00
债券投资收益 长期投资 成本法 121,478.00 171,918.45
其他投资收益(联营) 长期投资 成本法 3,463,983.52 68,011.00
其中:山东福田带钢厂 权益法 305,761.30
合 计 3,665,961.52 239,929.45
公司对山东证券有限责任公司的参股投资,按照被投资公司股东会 决议,97年实际分配利润3,158,222.22元,已列入其他投资收益。
(26)补贴收入
上年数2,654,128.81元,本年发生数为0,系本年无补贴收入。
(27)营业外收入
项目 上年发生额 本年发生额
固定资产清理收入 254,566.83 70,801.50
罚款收入 450,249.69 32,689.43
无效申购冻结资金利息 7,758,995.55
其他 38,894.62
合 计 704,816.52 7,901,381.10
(28)营业外支出
项目 上年发生额 本年发生额
罚款支出 393,323.12 61,667.79
赞助支出 216,736.17
其他 50,064.64
合计 393,323.12 328,468.60
(29)所得税
本年发生额12,764,316.17元(已扣除财政返还15,317,179.40元)比上年发生额10,087,165.42元增加2,677,150.75元,系本年度应纳税所得额增加所致。应纳税所得额系母公司与泰安分厂合并形成，康泰公司97 年属免税年度,不计征所得税。
4.重要会计事项：
(1)根据山东省人民政府鲁政字[1997]65号文《关于山东电缆电器 股份有限公司执行所得税问题的批复》,公司所得税按33％税率征收后 返还18％,返还部分已计入任意盈余公积金。
(2)威海机电设备公司土地出资尚未办理验资手续,但土地已由山东康泰电缆有限公司使用,1997年度已按合同出资比例编制了合并报表。 公司与青岛和化投资贸易发展有限公司共同投资成立的青岛润强实业公司,仍属筹建期,未纳入合并报表范围。
(3)根据公司与山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司双方协商 达成的协议,股份公司向集团公司协议交纳的非经营性资产、生活设备 、商标、专利等年度有偿使用费1150万元,因当时定价过高,加之股份公司刚刚上市,社会负担较重,所投资项目尚未形成生产能力等原因,1997 年度费用不予收取。
5.或有事项
截止审计报告日,公司承诺不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼 、仲裁或行政处罚的事项。
6.期后事项
截止审计报告日,短期借款52,325,450.00 元已分别于到期日展期
7.关联关系及其交易
(1)关联企业
单位名称 注册地 注册资金 主营业务 与本企业关系
山东泰山国际电缆 泰安 7159万元 电缆、电器 母公司
电器集团有限责任公司
山东电缆厂顺德工贸
有限责任公司 新泰 60万元 经销有色金属、五金化工
母公司下属子公司
山东福田带钢厂 新泰 550万元 生产、销售电缆用带钢 子公司
(2)本公司与关联方交易事项
A.本公司为山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司垫付的工资、医疗费用等暂借款，按照双方协议，以同期银行借款利率计息支付，1997年度应收资金占用费260万元。工贸公司向本公司暂借款项，按照双 方协议，亦按同期银行借款利率收取资金占用费，1997年度应收350万 元。
B.山东福田带钢厂向本公司提供部分原材料，1997年度发生额为423万元，双方按市场价格结算。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的1997年年度报告正本。
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告。
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.公司《招股说明书》、《上市公告书》正本。
5.公司章程。
6.1997年度中期报告正本。
7.上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法律和公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
山东电缆电器股份有限公司
1998年4月3日
