山东鲁能泰山电缆股份有限公司2007年半年度报告
目 录
第一节 重要提示……………………………….………2
第二节 公司基本情况…………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况……………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………9
第五节 管理层讨论与分析…………………………10
第六节 重要事项……………………………………14
第七节 财务报告……………………………………20
第八节 备查文件……………………….......………62
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经公司四届十六次董事会会议审议通过，所有董事均已出席会议。
本报告期财务报告未经审计。
公司董事长李惠波先生、主管会计工作负责人司增勤先生、会计机构负责人刘元存先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董 事 会
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）法定名称
中文名称：山东鲁能泰山电缆股份有限公司
英文名称：SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD.
英文名称缩写：LN&TS
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：鲁能泰山
股票代码：000720
（三）注册地址：山东省泰安市普照寺路5号
办公地址：山东省泰安市普照寺路5号
邮政编码：271000
互联网网址：http://www.sdlnts.com
电子信箱：lnts@sdlnts.com
（四）法定代表人：李惠波
（五）董事会秘书：初 军
证券事务代表：梁万锦
联系地址：山东省泰安市普照寺路5号
联系电话：(0538)8539812
传真电话：(0538)8539810
电子信箱：zqb@sdlnts.com
（六）选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期、地点：
登记日期：1994年3月28日
地 点：山东省泰安市文化路62号
最近一次变更注册登记日期：
日 期：2007年6月22日
地 点：山东省泰安市普照寺路5号
2、企业法人营业执照注册号：
注册号：3700001802332
3、税务登记号码：
国 税：370982267184240
地 税：370982267084241
4、会计师事务所
名 称：山东天恒信有限责任会计师事务所
地 点：山东省临沂市新华一路65号
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 4,622,994,181.21 4,110,215,974.15 4,127,352,886.52 12.48% 12.01%
所有者权益（或股东 1,290,940,458.51 1,370,569,520.47 1,300,046,441.46 -5.81% -0.70%
权益）
每股净资产 1.50 1.59 1.51 -5.66% -0.66%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 20,078,542.78 42,762,215.72 44,378,135.72 -53.05% -54.76%
利润总额 19,847,538.34 43,991,862.80 44,320,247.76 -54.88% -55.22%
净利润 -8,697,596.92 15,981,630.57 14,869,778.62 -154.42% -158.49%
扣除非经常性损益后 -8,567,579.98 16,297,953.86 15,186,101.91 -152.57% -156.42%
的净利润
基本每股收益 -0.010 0.019 0.017 -152.63% -158.82%
稀释每股收益 -0.010 0.019 0.017 -152.63% -158.82%
净资产收益率 -0.67% 1.17% 1.09% -1.84% -1.76%
经营活动产生的现金 187,526,384.53 279,083,315.16 -32.81%
流量净额
每股经营活动产生的 0.217 0.323 -32.82%
现金流量净额
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（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位：元
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序号 项目 金额
1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -79,480.27
2 各种形式的政府补贴
3 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 -151,524.17
入、支出
4 因不可抗力计提的各项减值准备
5 以前年度已经计提各项减值准备的转回
6 减：所得税影响 -100,987.50
合计 -130,016.94
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（三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号（2007年修订）的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位：元
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于股东普通股股东的净利润 -0.67 -0.67 -0.010 -0.010
扣除非经常性损益后归属于股东 -0.66 -0.66 -0.010 -0.010
普通股股东的净利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例(%) 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 225,132,999 26.07 -86,361,984 -86,361,984 138,771,015 16.07
1、国家持股
2、国有法人持股 225,069,063 26.07 -86,346,000 -86,346,000 138,723,063 16.07
3、其他内资持股 63,936 -15,984 -15,984 47,952
其中：境内非国有法人持
股
境内自然人持股 63,936 -15,984 -15,984 47,952
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 638,327,001 73.93 +86,361,984 +86,361,984 724,688,985 83.93
1、人民币普通股 638,327,001 73.93 +86,361,984 +86,361,984 724,688,985 83.93
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 863,460,000 100.00 863,460,000 100.00
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说明：1、报告期内，公司高管持有股份63,936股的25％（计15,984股）上市流通。
2、2007年6月18日，公司有限售条件的流通股86,346,000股上市流通。
上述股份流通后，公司股份总数没有发生变化，股本结构变为有限售条件股份138,771,015股，无限售条件股份724,688,985股。
二、公司前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 167,486
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
数量 量
鲁能泰山电缆电器有限责任公 国有法人 18.54% 160,087,812 116,914,812 0
司
山东鲁能物资集团有限公司 国有法人 7.53% 64,981,251 21,808,251 0
山西海鑫实业股份有限公司 境内非国有法人 1.21% 10,451,056 0 未知
刘碧月 境内自然人 0.14% 1,185,000 0 未知
西安大都科技发展有限公司 境内非国有法人 0.13% 1,082,794 0 未知
杜日新 境内自然人 0.12% 1,073,888 0 未知
李卫国 境内自然人 0.11% 979,963 0 未知
张建军 境内自然人 0.09% 794,220 0 未知
李兵 境内自然人 0.09% 784,100 0 未知
郑冰松 境内自然人 0.09% 776,100 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 43,173,000 人民币普通股
山东鲁能物资集团有限公司 43,173,000 人民币普通股
山西海鑫实业股份有限公司 10,451,056 人民币普通股
刘碧月 1,185,000 人民币普通股
西安大都科技发展有限公司 1,082,794 人民币普通股
杜日新 1,073,888 人民币普通股
李卫国 979,963 人民币普通股
张建军 794,220 人民币普通股
李兵 784,100 人民币普通股
郑冰松 776,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一 1、公司前十名股东中前两名股东之间存在关联关系。2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
致行动的说明 其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名 持有的有限售条件股 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条件
称 份数量 数量
1 鲁能泰山电缆电器 116,914,812 2008年6月7日 43,173,000 自改革方案实施之日起，在十二
有限责任公司 2009年6月7日 73,741,812 个月内不得上市交易或者转让；
2 山东鲁能物资集团 21,808,251 2008年6月7日 21,808,251 在前项规定期满后，通过证券交
有限公司 易所挂牌交易出售原非流通股股
份，出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不得超过百分
之五，在二十四个月内不得超过
百分之十。
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四、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况
1、报告期内，公司监事会主席赵文才先生所持股份40,435股没有发生变动，其中10,109股按规定解除锁定,成为流通股票。
2、报告期内，公司监事刘月得先生所持股份23,501股没有发生变动，其中5,875股按规定解除锁定,成为流通股票。
3、公司其他董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份。
二、报告期内无新聘或解聘董事、监事和高级管理人员情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司经营成果与财务状况的简要分析
单位：元
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序号 项目 本报告期数 上年同期数 增减比例（%）
1 营业收入 979,966,826.21 1,009,392,055.87 -2.92
2 营业利润 20,078,542.78 44,378,135.72 -54.76
3 归属于母公司股东的净利润 -8,697,596.92 14,869,778.62 -158.49
4 管理费用 64,927,396.04 57,996,661.18 11.95
5 投资收益 -1,228,071.43 1,615,920.00 -176.00
项目 本报告期末数 期初数 增减比例（%）
6 总资产 4,622,994,181.21 4,127,352,886.52 12.01
7 股东权益 1,290,940,458.51 1,300,046,441.46 -0.70
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增减变化原因：
（1）营业收入比上年同期减少2.92％，系报告期内发电量减少所致。
（2）营业利润比上年同期减少54.76％，系报告期内发电量减少、燃料成本增加所致。
（3）归属于母公司股东的净利润比上年同期减少158.49％，系报告发电量减少、燃料成本增加及公司执行新会计准则开办费摊销所致。
（4）管理费用比上年同期增加11.95％，系报告期内公司执行新会计准则开办费摊销所致。
（5）投资收益比上年同期减少176％，系本报告期参股子公司山东泰丰钢业有限公司亏损，本公司按权益比例计提投资收益所致。
（6）总资产比上年末增加12.01％，系报告期内新增莱州鲁能风力发电有限公司所致。
二、报告期内主要经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
公司是以电力、电线电缆、高速公路护栏为主业，集生产、经营、科研于一体的大型骨干企业，主营电力生产、销售；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型材的生产、销售与安装等。
今年以来，公司经营形势非常严峻,一方面，全国电煤价格大幅上涨且持续高位运行，增加了公司燃料成本；另一方面，电力市场竞争激烈，发电设备利用小时下降，减少了公司的发电主业收入。面对发电小时下降、煤价高位运行、各种收费增加等严峻的生产经营形势，公司在加强经营管理、严控生产成本的同时，积极采取应对措施，优化产业结构，投资培育风电等新的利润增长点，确保公司健康、持续地发展。
本报告期内，公司共完成发电量24.57 亿千瓦时，同比减少13.42%，完成上网电量22.54亿千瓦时，同比减少13.37%。公司实现营业收入97,996.69万元，营业利润2,007.85万元，归属于母公司股东的净利润-869.76万元。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10％以上的行业或产品情况
单位：万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
同期增减（%） 同期增减（%） 同期增减（%
）
电力 70,315.63 56,960.77 18.99% -8.81% -7.38% -1.25%
电缆 24,476.46 21,488.34 12.21% 9.31% 12.04% -2.13%
主营业务分产品情况
电力 70,315.63 56,960.77 18.99% -8.81% -7.38% -1.25%
电力电缆 24,476.46 21,488.34 12.21% 9.31% 12.04% -2.13%
其中：关联交易 287.37 247.40 12.21%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
3、主营业务分地区情况
单位：万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
山东省内 86,296.71 -5.25%
山东省外 8,495.37 0.84%
合计 94,792.08 -4.73%
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（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。
（三）公司没有对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）参股公司的经营情况（投资收益占公司净利润10%以上的）
1、特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司
本公司持有特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司25%股权。该公司注册资本36000万元，主要经营范围为电线电缆、电工合金材料、电器机械、输变电设备的生产与销售。报告期内，该公司实现净利润350.97万元，本公司实现投资收益87.74万元。
2、山东泰丰钢业有限公司
本公司持有山东泰丰钢业有限公司36.67%股权。该公司注册资本6000万元，主要经营范围为冷轧钢带、直缝焊管、刮板钢、槽帮钢、矿用支护用品、Ⅱ型钢的加工、销售等。报告期内，该公司实现净利润-605.38万元，本公司实现投资收益－221.99万元。
（五）经营中出现的问题与困难及解决方案
1、2007 年上半年, 全国电煤价格大幅上涨，煤炭市场价格始终保持高位运行，且电煤价格下半年仍存在上涨趋势，公司燃料成本压力增大，对公司经营成果将造成不利影响。
针对煤价继续上升的现状，我们加大煤炭分析力度，优化进煤结构，并对煤价情况进行动态分析，及时掌握煤价变化情况，力争使煤价稳中有降。
2、近年来，随着山东省装机容量的不断增加，机组设备利用小时数大幅下降，加之国家严抓关停小机组和以大代小工作，公司经营形势非常严峻。
面对严峻形势，公司优化发电结构,以大代小，努力提高经营业绩。
3、今年以来，国家着力推进节能减排，随着环保治理力度的加大，公司交纳的排污费、水资源费比上年同期有较大幅度增加，使得公司运营成本进一步增大。对此，公司加快了节能改造步伐，加大了脱硫工程建设，保证了公司消耗指标和污染物排放指标的下降。
三、公司投资情况
（一）报告期之前募集资金已经使用完毕，本报告期公司无募集资金投资情况。
（二）其他投资情况
1、投资泰安阳光投资有限公司
为了盘活资产，经公司四届十二次董事会会议批准，公司以一宗评估价值为3,205万元的闲置工业用地对泰安阳光投资有限公司（以下简称“阳光投资”）进行投资，本公司投资占注册资本的45.70%，为该公司第二大股东；同时，公司将一宗闲置房产出售给阳光投资公司，该房产建筑面积共计24,814.48平方米，出售价格为995万元。截止报告期末，本公司对阳光投资的投资工作已完成。
该事项的相关公告刊登在2007年3月8日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
2、合资组建莱州鲁能风力发电有限公司
为贯彻国家的新能源开发利用政策，开发建设风电资源，经公司第四届董事会2007年度第一次临时会议审议通过，本公司与烟台东源电力集团公司本着平等互利、共同发展的原则，共同出资组建莱州鲁能风力发电有限公司。该公司注册资本为9000万元，其中我公司出资7200万元，占注册资本的80%。截止报告期末，该公司已成立，目前正在积极施工建设。
该事项的相关公告刊登在2007年3月29日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
3、#1-3机组脱硫改造
莱芜发电厂＃1－3机组进行烟气脱硫改造项目原投资总额12699万元，现经公司优化设计方案，降低采购成本，项目投资总额降为8520万元。截止报告期末，该项目实际投资4427.9万元，占总批复计划的52%。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司2007年1-3季度将继续亏损，预计亏损数额将比2007年半年度有所增加，主要原因：一是公司根据新会计准则本期摊销开办费；二是电煤价格上涨，上网电量下降；三是参股子公司山东泰丰钢业有限公司本报告期亏损，本公司按权益比例计提投资收益－221.99万元；四是经公司四届十六次董事会会议审议通过，公司下半年将处理已停产的山东康泰电缆有限公司，可能出现较大亏损，亏损数额较难确定。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
本报告期，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等国家有关法律法规的要求，公司制定和完善了《内部控制制度》、《信息披露事务管理制度》以及《接待和推广工作制度》。
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，公司积极开展公司治理专项活动，对公司治理方面进行了认真、细致的自查。公司《关于公司治理专项活动自查报告及整改计划》经公司2007年度董事会第二次临时会议审议通过，刊载于2007 年7月21 日公司指定的信息披露报刊和网站上，广泛接受各界投资者评议和监督。
截止报告期末，公司已经建立了较为完善的法人治理结构，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关文件的要求。
二、以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
1、公司2006年度利润分配方案为不进行利润分配及公积金转增股本，报告期内没有需要执行的事项。
2、公司半年度利润分配及公积金转增股本预案
公司2007年半年度不进行利润分配及公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、截止报告期末，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况。
五、报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。
六、报告期内公司重大关联交易事项
（一）报告期内公司购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内，本公司控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司向公司关联方山东鲁能物资集团有限公司（以下简称“鲁能物资”）销售商品共计287.37万元，占同类交易金额的比例为1.17％。该公司与鲁能物资的关联交易是在公允的前提下，全部通过参与公开招标的方式完成的。所有商品均按照市场价格交易，鲁能物资付款及时，未出现拖欠资金现象。
（二）报告期内，公司无出售股权发生的关联交易
（三）公司与关联方债权、债务及担保事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位：万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 204.99 0.00 0.00 0.00
山东聊城鲁能热电有限公司 0.00 0.00 15,596.17 15,596.17
合计 204.99 0.00 15,596.17 15,596.17
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额204.99万元，余额0.00万元
2、报告期内，公司与关联方没有担保事项。
（四）报告期内，无其他重大关联交易
七、重大合同及其履行情况
(一)公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
(二)报告期内重大担保事项
单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（
毕 是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 23,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 31,500.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 31,500.00
担保总额占净资产的比例 24.40%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 31,000.00
提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 31,000.00
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截止2007年6月30日，公司对子公司山东聊城热电有限责任公司、鲁能泰山曲阜电缆有限公司的贷款提供担保，具体明细列示如下：
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被担保企业 担保方式 贷款银行 担保起始期限 担保金额
山东聊城热电有限公司 保证 中国银行聊城分行 2006.7.14-2007.7.7 3,500万元
保证 中国银行聊城分行 2006.9.30-2007.9.26 2,000万元
保证 中国银行聊城分行 2006.12.14-2007.12.12 2,000万元
保证 中国银行聊城分行 2007.4.26-2008.4.25 4,000万元
保证 中国银行聊城分行 2007.6.20-2008.6.1 5,000万元
保证 中国银行聊城分行 2007.6.25-2008.5.10 4,000万元
保证 中国银行聊城分行 2007.6.27-2008.5.25 5,500万元
保证 中国农业银行聊城市分行 2007.1.23-2008.1.19 5,000万元
鲁能泰山曲阜电缆有限 保证 中信银行济宁分行 2006.8.28-2007.8.28 500万元
公司
合计 31,500万元
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(三) 公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。
八、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
2、公司股权分置改革方案已于2006年6月7日实施，公司非流通股东在股权分置改革过程中未做出特别承诺。
九、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更，2007年半年度报告未经审计。
十、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十一、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一）公司第四届董事会2007年度第一次临时会议于3月28日以通讯表决方式召开，会议审议通过了《关于停止新增股份购买资产的提案》。
公司于2006年7月13日四届董事会2006年第一次临时会议上审议通过的《关于新增股份购买资产的预案》，即拟向山东鲁能发展集团有限公司新增股份以购买其持有的山东聊城鲁能热电有限公司75%股权。由于通过新增股份收购山东聊城鲁能热电有限公司75%股权的工作在短期内较难完成，董事会决定停止新增股份购买资产事宜。
该事项的相关公告刊登在2007年3月29日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
（二）2006年4月4日，山东鲁能发展集团有限公司（以下简称"鲁能发展"）通过天津产权交易中心受让了本公司第一大股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司（以下简称"泰山电器"）56.53％股权，鲁能发展的控股股东是山东鲁能集团有限公司（以下简称"鲁能集团"），鲁能集团的控制人是中国水电工会山东电力委员会；
2006年5月27日，中国水电工会山东电力委员会将持有的山东鲁能集团有限公司31.52%股权转让给首大能源集团有限公司（以下简称"首大能源"），山东鲁能物业公司等其余46家股东将合计持有60.09%的山东鲁能集团有限公司股份转让给北京国源联合有限公司。
2006 年6月28日，经鲁能集团2006 年度第三次股东会决定，鲁能集团的注册资本金由357,654万元增加至729,400万元，其中，北京国源联合有限公司增资203,003.65万元，占增资后的57.29%。鲁能集团于2006 年6 月30 日办理了工商变更。2007年4月，本公司收到中国证券监督管理委员会抄送我公司对北京国源联合有限公司的责令整改通知书（证监责改字[2007]1号），要求5月31日之前提出整改方案。公司2007年4月27日即对此事进行了披露。据了解，北京国源联合有限公司已在规定期限内，向证监会上报了整改方案。
上述事项详见刊登在2007年1月17日、4月27日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公司公告。
十二、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007.01.09 公司证券部 电话沟通 股东张先生 停牌原因及关于“山东鲁能集团完成私有化”的提示
性公告
2007.01.17 公司证券部 电话沟通 股东王女士 鲁能集团的股权变化，及公司关于其的澄清公告
2007.03.21 公司证券部 电话沟通 股东周先生 公司股票异常波动公告
2007.03.29 公司证券部 电话沟通 股东孙先生 公司投资风电事宜
2007.04.13 公司证券部 电话沟通 股东赵先生 公司2006年业绩情况
2007.04.24 公司证券部 电话沟通 股东王先生 公司第一季度业绩情况
2007.04.27 公司证券部 电话沟通 股东李先生 公司控制人整改事宜
2007.05.25 公司证券部 实地调研 股东李先生 公司控制人整改情况及公司投资风电情况
2007.05.25 公司证券部 实地调研 上海证券报郑先生 了解公司经营状况
2007.05.25 公司证券部 实地调研 中国证券报邢女士 了解公司经营状况
2007.06.12 公司证券部 电话沟通 股东秦先生 公司控制人整改情况
2007.06.18 公司证券部 电话沟通 西南证券周先生 公司控制人整改情况
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十三、已披露公告信息索引
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公告编号 公告名称 日期 刊载报刊及版面
2007-001 山东鲁能泰山电缆股份有限公司公告 2007.1.9 中国证券报B07证券时报C12
2007-002 山东鲁能泰山电缆股份有限公司澄清公告 2007.1.17 中国证券报B12证券时报A12
2007-003 山东鲁能泰山电缆股份有限公司四届十二次董事会会 2007.3.8 中国证券报A19证券时报C12
议决议公告
2007-004 山东鲁能泰山电缆股份有限公司对外投资公告 同上 中国证券报A19证券时报C12
2007-005 山东鲁能泰山电缆股份有限公司股票交易异常波动公 2007.3.21 中国证券报D020证券时报C20
告
2007-006 山东鲁能泰山电缆股份有限公司第四届董事会2007年 2007.3.29 中国证券报C066证券时报C9
第一次临时会议决议公告
2007-007 山东鲁能泰山电缆股份有限公司关于合资组建莱州鲁 同上 中国证券报C066证券时报C9
能风力发电有限公司的对外投资公告
山东鲁能泰山电缆股份有限公司关于公司控股股东及 2007.4.13 巨潮资讯网
其他关联方资金占用情况的专项说明
山东鲁能泰山电缆股份有限公司独立董事就有关事项 同上 巨潮资讯网
的独立意见
2007-008 山东鲁能泰山电缆股份有限公司四届十三次董事会会 同上 中国证券报C003证券时报C24
议决议公告
2007-009 山东鲁能泰山电缆股份有限公司四届五次监事会会议 同上 中国证券报C003证券时报C24
决议公告
2007-010 山东鲁能泰山电缆股份有限公司关于召开2006年年度 同上 中国证券报C003证券时报C24
股东大会的通知
2007-011 山东鲁能泰山电缆股份有限公司2006年年度报告摘要 同上 中国证券报C003证券时报C24
山东鲁能泰山电缆股份有限公司2006年年度报告 同上 巨潮资讯网
山东鲁能泰山电缆股份有限公司2006年度财务报告之 同上 巨潮资讯网
审计报告
2007-012 山东鲁能泰山电缆股份有限公司2007年第一季度报告 2007.4.24 中国证券报C017证券时报C57
2007-013 山东鲁能泰山电缆股份有限公司业绩亏损公告 2007.4.24 同上
2007-014 山东鲁能泰山电缆股份有限公司提示性公告 2007.4.27 中国证券报C016证券时报A12
2007-015 山东鲁能泰山电缆股份有限公司2006年年度股东大会 2007.5.26 中国证券报C007证券时报C4
会议决议公告
2007-016 山东鲁能泰山电缆股份有限公司有限受条件的流通股 2007.6.13 中国证券报C004证券时报A12
上市公告
2007-017 山东鲁能泰山电缆股份有限公司四届十五次董事会会 2007.6.29 中国证券报C003证券时报C16
议决议公告
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上述事项相关公告同时刊载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上，可在“个股资料查询”空格内输入本公司股票代码查询。
第七节 财务报告
一、本公司半年度财务报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
2007年半年度会计报表附注
一、公司简介
山东鲁能泰山电缆股份有限公司(以下简称公司或本公司)，系根据山东省泰安市经济体制改革委员会“泰经改发(1993)第015号”文批准，由山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式设立。公司于1994年3月在泰安市工商行政管理局注册成立。1996年11月经公司股东大会决议通过，并经山东省人民政府规范确认，公司更名为山东电缆电器股份有限公司。1999年10月5日经公司临时股东大会决议通过，公司更名为山东鲁能泰山电缆股份有限公司。
公司1997年初注册资本10,000万元，注册股份10,000万股。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]130号、131号文批准，公司于1997年4月向社会公开发行普通股4,000万股，每股面值1元，新股发行后注册资本变更为14,000万元。经1997年8月1日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第156号文批准，以资本公积金按10:3转增股本后，注册资本增加为18,200万元。
经1999年5月10日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字[1999]第53号文批准，公司按1998年末股本总额18,200万股为基数，实施10送2转增3的分配方案，实施后股本总额为27,300万元。
根据1999年1月28日公司1998年临时股东大会通过的《1998年配股方案》，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]66号文批准，公司以1998年6月30日股本总额18,200万股为基数，向全体股东每 10股配售3股，配股价10元。配股后公司股本增加为31,980万元。
经山东省人民政府鲁政字[1998]273号文和财政部财管字[1998]90号文批准，山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限责任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有9,608.04万股，持股比例30.04%，成为公司的第一大股东。
经财政部财管字[1999]368号批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000年2月16日受让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900万股。
2000年4月24日，公司9,111.96万股内部职工股上市交易。
根据2002年9月27日公司2002年第三次临时股东大会决议通过的《半年度利润分配方案》和《资本公积转增股本方案》，以2001年末总股本31,980万股为基数，每10股送红股3股转增2股，实施后公司的股本总额为47,970万元。
根据2004年5月29日召开的公司2003年度股东大会决议通过的《利润分配方案》和《资本公积转增股本方案》，以2003年末总股本47,970万股为基数，每10股送红股2股，计9,594万股，同时，以资本公积金转增股本，每10股转增6股，计28,782万股，合计新增38,376万股，实施后公司的股本总额为86,346万元。
根据2006年5月29日召开的公司股权分置改革相关股东会议通过的《股权分置改革方案》，公司非流通股股东向流通股股东每10股支付2.8股股份。公司于2006年6月7日实施了股权分置改革方案。该方案实施完成后，公司股本总额没有发生变化，股本结构变为有限售条件股份22,513.2999万股，无限售条件股份63,832.7001万股。
2007年4月，公司高管持有股份63,936股的25％（计15,984股）上市流通。2007年6月18日，公司有限售条件的流通股86,346,000股上市流通。上述股份流通后，公司股份总数没有发生变化，股本结构变为有限售条件股份138,771,015股，无限售条件股份724,688,985股。
公司属发电类企业。主营电力生产、销售；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型材的生产、销售、安装。
公司法人营业执照注册号：3700001802332。
公司法定代表人：李惠波。
公司注册地址：山东省泰安市普照寺路5号。
二、财务报表的编制基础
本财务报表是以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
(一) 会计年度
本公司采用公历年制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(二) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(三) 记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
(四) 外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务以业务发生日的中国人民银行公布的人民币外汇牌价折合人民币记账，月末对外币账户按照月末汇率折合为记账本位币，按照月末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。属于与购建固定资产有关的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他情况发生的汇兑损益计入当期损益。
(五) 现金等价物的确定标准
本公司现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等。金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期的金融负债和其他金融负债。
2、金融工具确认依据和计量方法
(1)当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其中一部分。
(2)本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(3)本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
(4)本公司采用实际利率法，按摊余成本对负债进行后续计量，但下列情况除外：a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：(a)按照或有事项准则确定的金额；(b)初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。
(5)本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金额资产终止确认时转出，计入当期损益。
(6)本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
(7)本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
3、金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4、金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
(1)可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
(2)持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
(七) 应收款项坏账核算方法
1、坏账的确认标准
本公司坏账按以下原则进行确认：
(1) 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
(2) 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
(3) 因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
因母子公司计提坏账准备会计政策不一致产生的差异，在合并会计报表时已进行了调整。
2、坏账损失的核算方法
公司坏账损失采用备抵法核算。对坏账准备的计提采用账龄分析法和个别认定法相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项，如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将导致无法真实地反映该应收款项可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据该项应收款项的实际可收回情况，合理计提坏账准备。对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析法计提，具体计提比例为：
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账龄 计提比例
1年以内 0%
1－2年 20%
2－3年 50%
3年以上 100%
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(八) 存货及存货跌价准备的核算方法
1、存货分类：原材料、库存商品、在产品和低值易耗品等。
2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。其中，各子公司、分公司发电业务所耗用的燃料采用实际成本法核算。
3、低值易耗品摊销：在领用时采用“一次摊销法”核算。
4、库存商品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
(1) 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
(2) 公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
(3) 公司因产品更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
(4) 因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
(5) 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
(九) 长期投资核算方法
1、初始确认方法
公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
(1)通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证卷面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发生的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
(3)除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方法取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
2、后续计量方法
(1)对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
(2)对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
(3)不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
3、长期股权投资减值准备的计提方法
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。
4、长期股权投资的处置方法
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
(十) 投资性房地产的核算方法
1、投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
2、初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
3、投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧方法采用直线法。
4、 期末投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
(十一) 固定资产及累计折旧的核算方法
1、固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
2、固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他。
3、固定资产计价：按取得时的实际成本作为入账价值。
4、固定资产折旧计提方法：采用直线法计算。
5、固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计提减值准备。公司在中期期末和年度终了对固定资产进行逐项检查，如果固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备，计入当期损益。
(十二) 在建工程的核算方法
1、在建工程计价：按各项工程实际发生的支出确定其工程成本。
2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。
3、在建工程减值准备的计提方法：采用单项计提方法计提在建工程减值准备，公司在中期期末和年度终了对预计可收回金额低于账面成本的差额，计提在建工程减值准备。
(十三) 借款费用资本化的确认原则
1、借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间：
应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
(1)借款利息的资本化金额：以截至资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以占用一般的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(2)辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(3)在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
(十四) 无形资产的计价和摊销方法
1、无形资产的计价：按取得时的实际成本计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2、无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限按合同规定的受益年限或法律规定的有效年限中较短的期限确定，无合同受益年限和法律有效年限的，按不超过10年的期限确定。
3、无形资产减值准备计提方法：本公司按单个项目计提减值准备。期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
(十五) 长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
(十六)职工薪酬的核算方法
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算。
(十七)预计负债的核算方法
1、确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
(1)该义务是承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、计量方法
按清偿或有事项所需支出的最佳估计数计量。
(十八) 收入确认的标准
1、商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。
2、提供劳务：劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完工程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠计量时，确认收入的实现。
(十九)政府补助核算方法
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1、与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。
(二十) 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
(二十一) 合并会计报表范围的确定原则，合并报表编制方法
1、合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上（不含50%），或虽然占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，纳入合并范围。
2、编制方法：本公司合并会计报表是以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》及有关规定的要求编制，合并范围内的各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。
五、税项
(一) 企业所得税：执行33%企业所得税率。
(二) 增值税：税率为17%、13%，以销项税额扣除可抵扣的进项税额后的余额计缴。
(三) 营业税：按应税营业额的5%计缴。
(四) 城市维护建设税：按应交流转税额7%计缴。
(五) 教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
(六) 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
六、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的影响
(一) 会计政策变更
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》（以下简称“通知”）的规定，按照《通知》及《企业会计准则——首次执行企业会计准则》的要求，公司于2007年1月1日起执行新会计准则，结合本公司自身特点及实际情况，调整事项如下：
1、长期股权投资差额
本公司对控股子公司山东聊城热电有限责任公司长期股权投资借方差额2006年12月31日的摊余价值为8,373,816.41元，根据新会计准则的规定将其全额冲销，相应的减少了2007年1月1日留存收益8,373,816.41元。
2、符合预计负债确认条件的辞退补偿
分公司泰安鲁能泰山电缆厂、子公司山东康泰电缆有限公司停产及公司原有电缆业务重组后，部分职工已办理了内退手续，公司将支付工资至职工退休日。上述所需支付的辞退补偿现值共计87,379,213.76元，按照新会计准则《企业会计准则第9号－职工薪酬》和《企业会计准则第13号－或有事项》，公司该部分辞退补偿符合预计负债确认条件，由此增加了2007年1月1日的预计负债87,379,213.76元，相应减少了2007年1月1日母公司的留存收益86,051,240.68元和少数股东权益1,327,973.08元。
3、所得税
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项目 金额 期初留存收益调整数 期初少数股东权益调整数
所得税资产 25,510,728.78 23,901,978.08 1,608,750.70
所得税负债
合计 25,510,728.78 23,901,978.08 1,608,750.70
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（1）公司本部无主营业务收入，只发生费用，分公司泰安鲁能泰山电缆厂、子公司山东康泰电缆有限公司长期亏损已经停产，对上述公司未计算递延所得税资产和递延所得税负债。
（2）除上述三公司外其他分公司及子公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项的坏账准备、存货跌价准备，根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础计算递延所得税资产，由此增加了2007年1月1日的所得税资产3,599,172.93元，相应增加了2007年1月1日母公司的留存收益2,428,653.35元和少数股东权益1,170,519.58元。
（3）公司因辞退补偿确认了预计负债，根据新会计准则将负债账面价值大于负债计税基础计算递延所得税资产，由此增加了2007年1月1日的所得税资产21,911,555.85元，相应增加了2007年1月1日母公司的留存收益21,473,324.73元和少数股东权益438,231.12元。
4、少数股东权益
按现行会计准则编制的公司2006年12月31日的合并财务报表中少数股东权益为195,393,912.37元，形成所得税资产中归属于少数股东权益为1,608,750.70元，形成预计负债中归属于少数股东权益为-1,327,973.08元，调整后2007年1月1日少数股东权益为195,674,689.99元，根据新会计准则的规定，将其计入股东权益。
5、报告期，公司对在编制合并会计报表时对子公司以前年度提取的盈余公积进行恢复时形成的盈余公积不再恢复，相应调减盈余公积期初数59,972,743.10元，调增年初未分配利润59,972,743.10元；因本公司对控股子公司山东康泰电缆有限公司累计亏损按股权比例计算确定的累计未确认投资损失-31,872,469.06元转入留存收益，其中盈余公积期初数减少3,187,246.90元，年初未分配利润减少28,685,222.16元。
(二) 会计估计变更及会计差错更正
报告期内公司无会计估计变更及会计差错更正。
七、控股子公司及合营企业
(一) 本公司所控制的子公司及合营企业
本公司的子公司包括山东康泰电缆有限公司（中外合资企业）、鲁能泰山曲阜电缆有限公司、山东聊城热电有限责任公司、山东鲁能泰山西周矿业有限公司、山东莱芜鲁能热电有限公司及莱州鲁能风力发电有限公司。各子公司的基本情况如下：
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名称 货币单 注册资本 实际出资额 出资比例 营业范围 地址 期限
位
山东康泰电缆有 美元 4,500,000.00 2,520,000.00 56% 生产经营通信电缆 新泰市金斗 10年
限公司 和电缆料 路
鲁能泰山曲阜电 人民币 69,900,000.00 35,649,000.00 51% 电线、电缆生产、 曲阜市 50年
缆有限公司 元 销售
山东聊城热电有 人民币 427,737,949.60 320,803,462.20 75% 电力生产及销售 聊城市聊冠 20年
限责任公司 元 路
山东鲁能泰山西 人民币 100,000,000.00 98,000,000.00 98% 煤矿筹建、煤炭开 山东省新泰 25年
周矿业有限公司 元 采 市
山东莱芜鲁能热 人民币 100,000,000.00 80,000,000.00 80% 电力生产及销售 莱芜市莱城
电有限公司 元 区
莱州鲁能风力发 人民币 90,000,000.00 72,000,000.00 80% 风力发电 莱州市三山 30年
电有限公司※1 元 岛刁龙嘴
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※1：报告期内，本公司出资7,200万元与烟台东源电力集团有限公司合资组建莱州鲁能风力发电有限公司，该公司注册资本9,000万元，本公司持有80%股份。
(二) 本公司报告期内合并报表范围
1、山东康泰电缆有限公司
2、鲁能泰山曲阜电缆有限公司
3、山东聊城热电有限责任公司
4、山东鲁能泰山西周矿业有限公司
5、山东莱芜鲁能热电有限公司
6、莱州鲁能风力发电有限公司
说明：与前一报告期相比较，本报告期合并报表范围增加莱州鲁能风力发电有限公司，减少山东鲁能泰山新能源有限公司。
(三) 纳入汇总范围的分公司
山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂
泰安鲁能泰山电缆厂
八、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 214,439.57 312,087.36
银行存款 652,664,804.23 366,641,014.68
其他货币资金 56,040,920.28 32,056,957.00
合计 708,920,164.08 399,010,059.04
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说明：
1、货币资金期末较期初数增加77.67%，主要原因系报告期内公司合并报表范围增加莱州鲁能风力发电有限公司所致。
2、其他货币资金期末余额56,040,920.28元，均为银行承兑汇票保证金。
注释2、应收票据
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项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 19,560,000.00 6,375,322.36
商业承兑汇票
合计 19,560,000.00 6,375,322.36
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说明：应收票据中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
注释3、应收账款
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期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 337,669,545.43 89.71 264,904,540.19 84.65
1-2年 4,632,856.59 1.23 926,571.32 17,906,981.89 5.72 3,581,396.38
2-3年 9,253,104.46 2.46 4,626,552.23 10,208,214.49 3.26 5,104,107.26
3年以上 24,825,651.86 6.60 24,825,651.86 19,916,006.77 6.37 19,916,006.77
合计 376,381,158.34 100.00 30,378,775.41 312,935,743.34 100.00 28,601,510.41
净额 346,002,382.93 284,334,232.93
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说明：
1、应收账款期末较期初数增加20.27%，主要原因系子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司电缆销售货款及分公司莱芜发电厂应收售电款增加所致。
2、应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款1,250,591.38元，详见本附注“十、关联方关系及其交易（三）”。
3、应收账款前五名金额合计
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截止日 期末数 期初数
金额 217,374,637.71 160,406,914.06
比例 57.75% 51.26%
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4、期末大额应收账款明细情况
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单位名称 期末数 比例 款项性质
莱芜供电公司 69,293,909.43 18.41% 售电款
聊城供电公司 58,174,400.22 15.46% 售电款
中国网通(集团)有限公司山东省分公司 54,575,621.36 14.50% 售电缆款
中国移动通信集团山东有限公司 19,727,434.00 5.24% 售电缆款
中国电信集团北方电信有限公司山东省分公司 15,603,272.70 4.14% 售电缆款
合计 217,374,637.71 57.75%
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注释4、预付账款
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期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 200,361,287.86 83.12 214,150,042.92 87.20
1-2年 40,042,846.00 16.61 31,390,805.52 12.78
2-3年 660,236.95 0.27 50,000.00 0.02
3年以上 8,127.93 0.00
合计 241,064,370.81 100.00 245,598,976.37 100.00
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说明：
期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。
注释5、其他应收款
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期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,615,711.42 12.90 13,621,238.80 39.17
1-2年 4,305,043.15 21.24 3,558,008.63 12,349,748.85 35.51 7,405,856.41
2-3年 6,372,606.20 31.44 5,674,521.24 1,207,026.66 3.47 603,513.33
3年以上 6,975,885.61 34.42 6,975,885.61 7,598,740.19 21.85 7,598,740.19
合计 20,269,246.38 100.00 16,208,415.48 34,776,754.50 100.00 15,608,109.93
净额 4,060,830.90 19,168,644.57
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说明：
1、其他应收款期末较期初数减少41.72%，主要原因为公司本期加大应收款项清欠力度，收回部分应收款项。
2、其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
3、本报告期末坏账准备与其对应的其它应收款金额的比例，与按账龄分析法计提坏账准备比例不一致的部分，均包含按个别认定法计提了坏账准备。
4、其他应收款前5名金额合计
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截止日 期末数 期初数 2005-12-31
金额 10,323,295.11 12,284,179.23 118,463,197.09
比例 50.93% 35.32% 55.56%
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注释6、存货及存货跌价准备
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期末数 期初数
类别 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 63,343,397.02 1,042,583.37 48,494,716.20 1,042,583.37
库存商品 53,795,524.41 1,352,593.99 84,408,150.07 1,352,593.99
在产品 22,277,243.80 13,536,961.64
材料成本差异 -1,795,789.56 -1,677,277.25
其它 907,635.96 130,254.17
合计 138,528,011.63 2,395,177.36 144,892,804.83 2,395,177.36
净额 136,132,834.27 142,497,627.47
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说明：
公司存货采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，可变现净值依据期末市场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后来确定。公司期末对存货进行检查，发现部分存货的成本高于其可变现净值，对该部分存货计提了存货跌价准备。
注释7、长期股权投资
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
权益法核算的长期股权投 155,474,615.06 -1,656,220.21 153,818,394.85
资
成本法核算的长期股权投 5,756,074.99 5,756,074.99
资
合计 161,230,690.05 -1,656,220.21 159,574,469.84
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1、权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资 原始投资额 投资比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数
期限
鲁能信息网络有 22,500,000.00 45.00% 23,297,228.42 114,441.44 23,411,669.86
限公司
山东泰丰钢业有 22,000,000.00 36.67% 22,000,000.00 -2,219,938.77 19,780,061.23
限公司
特变电工山东鲁 30年 104,256,223.25 25.00% 110,177,386.64 449,277.12 110,626,663.76
能泰山电缆有限
公司
小计 148,756,223.25 155,474,615.06 -1,656,220.21 153,818,394.85
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2、成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资 原始投资额 投资比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数
期限
重庆泰山电线电 10年 5,756,074.99 20.00% 5,756,074.99 5,756,074.99
缆有限责任公司
小计 5,756,074.99 5,756,074.99 5,756,074.99
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3、主要被投资单位财务信息
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被投资单位名称 注册地 业务性 持股比例 在被投资单位表 期末净资产总额 本期营业收入总 当期净利润
质 决权比例 额
鲁能信息网络有 济南市高新技术 互联网 45.00% 45.00% 52,025,933.00 8,721,923.26 254,314.30
限公司 开发区 信息服
务
山东泰丰钢业有 新泰市经济技术 冷轧钢 36.67% 36.67% 53,946,171.88 31,994,154.61 -6,053,828.1
限公司 开发区 带 2
特变电工山东鲁 新泰市金斗路 电线电 25.00% 25.00% 391,976,263.71 592,053,241.50 3,509,703.59
能泰山电缆有限 缆
公司
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4、本期增加-1,656,220.21元，是根据参股公司鲁能信息网络有限公司、山东泰丰钢业有限公司及特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司本期实现利润及资本公积减少情况，本公司计提投资收益和其他权益变动。
5、长期股权投资期末余额占净资产(归属于母公司股东权益)的比例为12.36%。
6、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
注释8、固定资产
1、固定资产原值
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 1,023,458,386.18 1,036,381.00 1,024,494,767.18
机器设备 2,944,824,282.93 23,563,425.55 1,887,088.26 2,966,500,620.22
运输设备 22,304,172.14 1,014,587.45 21,289,584.69
其他 1,421,485.40 2,070.00 1,423,555.40
合计 3,992,008,326.65 24,601,876.55 2,901,675.71 4,013,708,527.49
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2、累计折旧
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 370,247,553.78 18,164,990.11 388,412,543.89
机器设备 1,268,255,238.68 66,779,823.98 663,078.26 1,334,371,984.40
运输设备 14,470,424.03 1,307,083.77 574,966.12 15,202,541.68
其他 253,217.64 188,906.00 442,123.64
合计 1,653,226,434.13 86,440,803.86 1,238,044.38 1,738,429,193.61
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3、固定资产净值
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 653,210,832.40 1,036,381.00 18,164,990.11 636,082,223.29
机器设备 1,676,569,044.25 23,563,425.55 68,003,833.98 1,632,128,635.82
运输设备 7,833,748.11 1,746,705.10 6,087,043.01
其他 1,168,267.76 2,070.00 188,906.00 981,431.76
合计 2,338,781,892.52 24,601,876.55 88,104,435.19 2,275,279,333.88
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4、固定资产减值准备
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 20,006,726.05 20,006,726.05
机器设备 8,239,617.12 8,239,617.12
运输设备 1,094,270.14 1,094,270.14
其他
合计 29,340,613.31 29,340,613.31
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5、固定资产净额
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 633,204,106.35 1,036,381.00 18,164,990.11 616,075,497.24
机器设备 1,668,329,427.13 23,563,425.55 68,003,833.98 1,623,889,018.70
运输设备 6,739,477.97 1,746,705.10 4,992,772.87
其他 1,168,267.76 2,070.00 188,906.00 981,431.76
合计 2,309,441,279.21 24,601,876.55 88,104,435.19 2,245,938,720.57
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6、说明：
(1) 固定资产本年增加24,601,876.55元，主要是由于在建工程完工转入固定资产22,112,077.00元所致。
(2) 分公司泰安鲁能泰山电缆厂和子公司山东康泰电缆有限公司期末对固定资产进行了清理，对可收回金额低于其账面价值的固定资产计提了固定资产减值准备。
(3)子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司以固定资产抵押取得银行借款，提供抵押的固定资产原值48,245,003.52元，净值28,284,560.29元，占报告期末固定资产原值和净值的比例分别是1.20%和1.24%。
注释9、在建工程
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工程名称 期初数 本期增加 本期转资 其他减少 期末数 其中：借款费用 资金来
资本化 源
聊城电厂 83,881,127.45 21,690,197.58 105,571,325.03 自筹
热电改造
莱芜电厂 30,679,205.43 22,741,931.83 53,421,137.26 自筹
更新改造
西周矿业 184,187,727.70 17,600,644.85 201,788,372.55 自筹
项目
莱芜鲁能 164,267,720.24 7,153,713.97 171,421,434.21 18,892,252.36 自筹
热电项目
莱州鲁能 171,341,000.34 22,112,077.00 149,228,923.34 14,966,904.35 自筹
风电项目
合计 463,015,780.82 240,527,488.57 22,112,077.00 681,431,192.39 33,859,156.71
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说明：
本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。
注释10、工程物资
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项目名称 期末数 期初数
工程材料 3,122,703.17 1,570,779.50
合计 3,122,703.17 1,570,779.50
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注释11、固定资产清理
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项目名称 期末数 转入清理的原因
固定资产 -5,000.00 报废残值收入
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注释12、无形资产
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项目 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
销年限
土地 53,930,506.7 42,775,458.15 649,508.94 11,804,557.5 42,125,949.21 36.5
使用 2 1
权
商标 6,000,000.00 4,980,000.00 60,000.00 1,080,000.00 4,920,000.00 41
权
采矿 5,879,500.00 4,213,641.67 293,975.00 1,959,833.33 3,919,666.67 6.67
权
其他 1,586,329.97 781,851.97 75,479.70 879,957.70 706,372.27 2.5
合计 67,396,336.6 52,750,951.79 1,078,963.64 15,724,348.5 51,671,988.15
9 4
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说明：
公司期末对无形资产进行逐项检查，未发现无形资产发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
注释13、递延所得税资产
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项目名称 期末数 期初数
坏账准备 25,510,728.78 25,510,728.78
合计 25,510,728.78 25,510,728.78
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注释14、资产减值准备
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项目 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
转回额 转销额
一、坏账准备 44,209,620.34 2,377,570.55 46,587,190.89
二、存货跌价准备 2,395,177.36 2,395,177.36
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 29,340,613.31 29,340,613.31
八、工程物资减值准备
七九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
合计 75,945,411.01 2,377,570.55 78,322,981.56
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注释15、短期借款
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借款类别 期末数 期初数
抵押借款 51,760,000.00 57,000,000.00
保证借款 1,905,000,000.00 1,494,620,000.00
信用借款 330,000,000.00 230,000,000.00
合计 2,286,760,000.00 1,781,620,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、短期借款期末较期初数增长28.35%，主要原因为：(1)报告期内公司合并报表范围增加莱州鲁能风力发电有限公司；(2)报告期内公司长、短期银行借款及一年内到期的长期借款结构发生了变化。
2、短期借款期末余额中无逾期借款。
注释16、应付票据
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票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 63,589,535.05 41,957,870.41
商业承兑汇票
合计 63,589,535.05 41,957,870.41
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说明：
应付票据期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
注释17、应付账款
应付账款期末余额为109,539,885.76元，期初余额为247,433,455.62元。
说明：
1、应付账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
2、应付帐款期末较期初数降低55.73%，主要原因为欠付的煤款及材料款减少所致。
3、期末余额中超过3年的应付款项4,944,925.65元系应付的少量尾款。
注释18、预收账款
预收账款期末余额为5,099,444.57元，期初余额为16,314,532.57元。
说明：
1、预收账款余额期末较期初减少68.74%，主要原因为预收的电缆款减少所致。
2、预收账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
注释19、应付职工薪酬
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项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 614,727.34 36,613,877.51 37,228,604.85
二、职工福利费 6,033,135.75 2,975,826.58 9,008,962.33
三、社会保险费 10,474,250.66 10,474,250.66
四、住房公积金 4,187,225.89 4,187,225.89
五、工会经费和职工教育经费 3,090,543.38 1,338,969.45 1,633,291.70 2,796,221.13
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 87,379,213.76 7,807,975.71 79,571,238.05
八、其他
合计 97,117,620.23 55,590,150.09 70,340,311.14 82,367,459.18
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说明：
应付职工薪酬期末余额82,367,459.18元，系已计提但尚未发放的部分，无拖欠工资。
注释20、应交税费
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项目 税率或计缴标准 期末数 期初数
增值税 17%、13% 40,793,816.59 64,461,647.81
营业税 5% -37,843.25 -28,988.40
企业所得税 33% -16,255,075.79 -21,552,480.12
房产税 1.2% 522,834.07 616,889.24
城市维护建设税 7% 228,352.49 661,912.96
个人所得税 超额累进税率 555,753.27 1,247,360.08
土地使用税 644,795.88 788,430.01
车船使用税 -16,103.25 -16,103.25
教育费附加 按应交增值税、营业税的3%计缴 408,291.48 554,063.50
地方教育费附加 按应交增值税、营业税的1%计缴 86,700.52 184,687.83
住房公积金 28,374.95
合计 26,931,522.01 46,945,794.61
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说明：
应交税费余额期末较期初数减少42.63%，主要原因为欠缴的增值税减少所致。
注释21、应付股利
应付股利期末余额为13,939,357.50元，期初余额为0元。
说明：应付股利期末余额为报告期内本公司的控股子公司山东聊城热电有限责任公司对2006年度利润进行分配，未支付的该公司其他股东聊城市昌润投资发展有限公司的股利。
注释22、其他应付款
其他应付款期末余额为423,181,406.18元，期初余额为214,362,681.63元。
说明：
1、其他应付款余额期末较期初增加97.41%，主要原因为本公司控股子公司山东聊城热电有限责任公司向山东聊城鲁能热电有限公司借款增加所致。
2、其他应付款余额中无持股5%（含5%）以上股东的款项。
3、其他应付款期末余额中超过3年的款项为8,081,037.68元，主要系子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司尚未偿付的向国资局借款等款项。
注释23、一年内到期的非流动负债
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项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 34,225,000.00 104,225,000.00
合计 34,225,000.00 104,225,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
一年内到期的非流动负债余额期末较期初数减少67.16%，系一年内到期的长期借款到期归还所致。
注释24、长期借款
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借款类别 期末数 期初数
保证借款 55,000,000.00 55,000,000.00
合计 55,000,000.00 55,000,000.00
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说明：
长期借款期末余额中无逾期借款。
注释25、专项应付款
专项应付款期末余额27,159,450.00元，期初余额为26,654,800.00元。
说明：
专项应付款期末余额主要包括山东省财政厅、山东省环境保护局拨付给莱芜发电厂的脱硫技改项目补助资金。
注释26、股本
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期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
项目 数量 比例(％) 发行新股 其他 小计 数量 比例(％)
一、有限售条件股份 225,132,999 26.07 -86,361,984 -86,361,984 138,771,015 16.07
1、国家持有
2、国有法人持有 225,069,063 26.07 -86,346,000 -86,346,000 138,723,063 16.07
3、其他内资持有 63,936 -15,984 -15,984 47,952
其中：
境内法人持有
境内自然人持有 63,936 -15,984 -15,984 47,952
4、外资持有
其中：
境外法人持股
境外自然人持有
二、无限售条件股份 638,327,001 73.93 +86,361,984 +86,361,984 724,688,985 83.93
1．人民币普通股 638,327,001 73.93 +86,361,984 +86,361,984 724,688,985 83.93
2．境内上市外资股
3．境外上市外资股
4．其他
三、股份总数 863,460,000 100.00 863,460,000 100.00
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说明：
1、2007年4月，公司高管持有股份63,936股的25％（计15,984股）上市流通。
2、2007年6月18日，公司有限售条件的流通股86,346,000股上市流通。
上述股份流通后，公司股份总数没有发生变化，股本结构变为有限售条件股份138,771,015股，无限售条件股份724,688,985股。
注释27、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 248,337,852.27 248,337,852.27
其他资本公积 9,157,577.34 19,762.75 428,148.78 8,749,191.31
合计 257,495,429.61 19,762.75 428,148.78 257,087,043.58
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说明：
其他资本公积本期增加19,762.75元，为子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司本期增加资本公积，本公司按投资比例计算的应享有的部分；其它资本公积本期减少428,148.78元是由于参股公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司本期减少资本公积，本公司按投资比例计算的应承担的部分。
注释28、盈余公积
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项目 法定盈余公积 任意盈余公积 盈余公积合计
上年年末盈余公积 171,205,440.45 43,849,679.85 215,055,120.30
会计政策变更调整 -50,527,908.40 -19,684,389.50 -70,212,297.90
调整后本年年初盈余公积 120,677,532.05 24,165,290.35 144,842,822.40
本期增加金额
本期减少金额
本期期末金额 120,677,532.05 24,165,290.35 144,842,822.40
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说明：
盈余公积会计政策变更调整情况详见本附注“六、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的影响 (一)会计政策变更”。
注释29、未分配利润
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项目 金额
上年年末未分配利润 66,431,439.62
会计政策变更调整 -32,183,250.17
调整后本年年初未分配利润 34,248,189.45
加：净利润 -8,697,596.92
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 25,550,592.53
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说明：
未分配利润会计政策变更调整情况详见本附注“六、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的影响 (一)会计政策变更”。
注释30、营业收入及营业成本
营业收入
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 947,920,816.92 994,985,024.20
其他业务收入 32,046,009.29 14,407,031.67
合计 979,966,826.21 1,009,392,055.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务成本 784,491,130.51 806,781,193.04
其他业务成本 31,326,110.82 12,187,991.63
合计 815,817,241.33 818,969,184.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务按业务性质（行业）列示
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业务性质（行业） 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电力业务 703,156,265.20 569,607,699.25 771,068,389.25 614,981,332.55
电缆业务 244,764,551.72 214,883,431.26 223,916,634.95 191,799,860.49
合计 947,920,816.92 784,491,130.51 994,985,024.20 806,781,193.04
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4、主营业务按地区分布列示
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业务地区 2007年1-6月 2006年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山东省内 862,967,106.34 712,516,896.17 910,738,665.06 735,438,922.08
山东省外 84,953,710.58 71,974,234.34 84,246,359.14 71,342,270.96
合计 947,920,816.92 784,491,130.51 994,985,024.20 806,781,193.04
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5、前5名客户销售收入总额及占公司主营业务收入的比例
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期间 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 775,906,436.25 842,739,482.60
比例 81.85% 84.70%
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注释31、营业税金及附加
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项目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
城建税 按应交增值税、营业税的7%计缴 4,406,962.01 5,584,478.29
教育费附加 按应交增值税、营业税的3%计缴 1,888,697.98 2,393,347.82
地方教育费附加 按应交增值税、营业税的1%计缴 629,565.99 797,782.60
合计 6,925,225.98 8,775,608.71
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注释32、财务费用
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 56,210,264.87 59,837,217.62
减：利息收入 1,892,653.92 1,084,261.51
汇兑损失
其他 545,272.67 181,409.14
合计 54,862,883.62 58,934,365.25
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注释33、资产减值损失
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
坏账损失 2,377,570.55 2,723,175.26
合计 2,377,570.55 2,723,175.26
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注释34、投资收益
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股票投资收益
债券投资收益
其他股权投资收益 -1,228,071.43 1,853,523.72
股权投资差额摊销 -237,603.72
合计 -1,228,071.43 1,615,920.00
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说明：
投资收益本期比去年同期降低176.00%，主要原因为公司参股公司山东泰丰钢业有限公司本期亏损，本公司按权益比例计提投资收益所致。
注释35、营业外收入
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类别或内容 2007年1-6月 2006年1-6月
罚款及赔偿收入 44,803.22 44,193.08
固定资产清理净收益 11,868.26 203,521.21
其他 2,000.00
合计 56,671.48 249,714.29
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注释36、营业外支出
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类别或内容 2007年1-6月 2006年1-6月
捐赠支出 157,600.00 3,000.00
赔偿及罚款支出 2,294.57 62,361.98
固定资产清理损失 91,348.53 221,486.14
其他 36,432.82 20,754.13
合计 287,675.92 307,602.25
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注释37、所得税费用
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税费用 19,959,162.80 21,733,717.13
递延所得税费用
合计 19,959,162.80 21,733,717.13
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注释38、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金224,632,374.36元，主要系与其他单位的往来等款项。
注释39、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金35,551,389.66元，主要系支付的管理费用、营业费用及与其他单位的往来等款项。
注释40、现金流量表补充资料
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补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（归属于母公司股东的净利润） -8,697,596.92 14,869,778.62
加：少数股东收益 8,585,972.46 7,716,752.01
计提的资产减值准备 2,377,570.55 2,723,175.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 86,440,803.86 87,123,929.08
无形资产摊销 1,078,963.64 1,016,789.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 79,480.27 221,486.14
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用 56,755,537.54 59,690,637.73
投资损失（减：收益） 1,228,071.43 -1,615,920.00
递延所得税资产减少（减：增加）
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） 6,364,793.20 -75,183,460.49
经营性应收项目的减少（减：增加） -35,759,732.51 162,772,184.38
经营性应付项目的增加（减：减少） 69,072,521.01 19,747,962.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 187,526,384.53 279,083,315.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 708,920,164.08 348,395,764.82
减：现金的期初余额 399,010,059.04 283,646,306.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 309,910,105.04 64,749,458.36
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九、母公司主要会计报表项目注释
注释1、货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 67,080.53 62,258.98
银行存款 289,574,261.68 236,413,283.70
其他货币资金 659,535.05 3,135,346.00
合计 290,300,877.26 239,610,888.68
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注释2、应收账款
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期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 67,850,569.39 65.92 37,125,935.67 51.59 0.00
1-2年 7,916,395.40 7.69 1,583,279.08 10,316,395.40 14.34 2,063,279.08
2-3年 6,681,026.44 6.49 3,340,513.22 5,900,827.44 8.20 29,504,13.73
3年以上 20,482,851.31 19.90 20,482,851.31 18,615,685.80 25.87 18,615,685.80
合计 102,930,842.54 100.00 25,406,643.61 71,958,844.31 100.00 23,629,378.61
净额 77,524,198.93 48,329,465.70
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说明：
1、应收账款期末较期初增加42.90%，主要原因为分公司莱芜发电厂应收售电款增加所致。
2、期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款1,250,591.38元，详见本附注“十、关联方关系及其交易（三）”。
3、应收账款前五名金额合计
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截止日 期末数 期初数
金额 81,454,743.77 46,887,890.29
比例 79.14% 65.16%
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注释3、其他应收款
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期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 203,084,606.42 58.14 127,129,467.89 44.68
1-2年 64,543,643.20 18.48 994,357.25 77,293,144.85 27.16 994,357.25
2-3年 3,311,654.14 0.95 548,129.55 1,256,760.73 0.44 548,129.55
3年以上 78,327,363.47 22.43 32,041,861.36 78,859,155.09 27.72 32,041,861.36
合计 349,267,267.23 100.00 33,584,348.16 284,538,528.56 100.00 33,584,348.16
净额 315,682,919.07 250,954,180.40
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说明：
1、其他应收款期末较期初数增加22.75%，主要原因为报告期内公司对控股子公司的应收款项增加所致。
2、期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
3、本报告期末坏账准备与其对应的其它应收款金额的比例，与按账龄分析法计提坏账准备比例不一致的部分，其原因见本会计报表附注“八、合并会计报表主要项目 注释5、其他应收款”。
4、其他应收款前5名金额合计
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截止日 期末数 期初数
金额 341,204,827.41 271,108,902.37
比例 97.69% 95.28%
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5、期末大额其他应收款明细情况
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单位名称 期末数 比例 款项性质
山东鲁能泰山西周矿业有限公司 171,146,283.37 49.00% 借款
山东莱芜鲁能热电有限公司 90,520,000.00 25.92% 借款
山东康泰电缆有限公司 73,400,063.24 21.01% 借款及代垫款
新泰市住房资金管理中心 3,138,480.80 0.90% 维修基金
泰安市行业资产管理中心 3,000,000.00 0.86% 预付款项
合计 341,204,827.41 97.69%
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注释4、长期股权投资
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
权益法核算的长期股权 155,474,615.06 -1,656,220.21 153,818,394.85
投资
成本法核算的长期股权 601,677,244.85 72,000,000.00 41,818,072.50 631,859,172.35
投资
合计 757,151,859.91 70,343,779.79 41,818,072.50 785,677,567.20
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1、权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资 原始投资额 出资比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数
期限
鲁能网络信息有 22,500,000.00 45% 23,297,228.42 114,441.44 23,411,669.86
限公司
特变电工山东鲁 30年 104,256,223.25 25% 110,177,386.64 449,277.12 110,626,663.76
能泰山电缆有限
公司
山东泰丰钢业有 22,000,000.00 36.67% 22,000,000.00 -2,219,938.77 19,780,061.23
限公司
合计 148,756,223.25 155,474,615.06 -1,656,220.21 153,818,394.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资 原始投资额 出资比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数
期限
重庆泰山电线电 10年 5,756,074.99 20% 5,756,074.99 5,756,074.99
缆有限公司
山东康泰电缆有 10年 13,859,544.15 56%
限公司
山东聊城热电有 20年 320,803,462.20 75% 417,413,634.70 41,818,072.50 375,595,562.20
限责任公司
鲁能泰山曲阜电 50年 35,649,000.00 51% 44,096,308.16 44,096,308.16
缆有限公司
山东莱芜鲁能热 80,000,000.00 80% 80,000,000.00 80,000,000.00
电有限公司
山东鲁能泰山西 98,000,000.00 98% 54,411,227.00 54,411,227.00
周矿业有限公司
莱州鲁能风力发 30年 72,000,000.00 80% 72,000,000.00 72,000,000.00
电有限公司
合计 626,068,081.34 601,677,244.85 72,000,000.00 41,818,072.50 631,859,172.35
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3、主要被投资单位财务信息
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被投资单位名称 注册地 业务性 持股比例 在被投资位表 期末净资产总额 本期营业收入总 当期净利润
质 决权比例 额
鲁能信息网络有 济南市高新技术 互联网 45.00% 45.00% 52,025,933.00 8,721,923.26 254,314.30
限公司 开发区 信息服
务
山东泰丰钢业有 新泰市经济技术 冷轧钢 36.67% 36.67% 53,946,171.88 31,994,154.61 -6,053,828.12
限公司 开发区 带
特变电工山东鲁 新泰市金斗路 电线电 25.00% 25.00% 391,976,263.71 592,053,241.50 3,509,703.59
能泰山电缆有限 缆
公司
山东康泰电缆有 新泰市金斗路 通信电 56% 56% -58,549,673.95 -1,634,550.63
限公司 缆
山东聊城热电有 聊城市聊冠路 火力发 75% 75% 529,912,074.35 461,822,799.93 29,117,991.42
限责任公司 电
鲁能泰山曲阜电 曲阜市校场路 电线电 51% 51% 89,374,097.62 276,473,876.35 2,871,997.78
缆有限公司 缆
山东莱芜鲁能热 莱芜市莱城区 火力发 80% 80% 96,118,488.77 -3,881,511.23
电有限公司 电
山东鲁能泰山西 新泰市高新技术 煤矿开 98% 98% 41,270,118.92 -14,251,541.29
周矿业有限公司 开发区 采
莱州鲁能风力发 莱州市三山岛刁 风力发 80% 80% 88,502,154.36 -1,497,845.64
电有限公司 龙嘴 电
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4、权益法核算的长期股权投资本期增加详见本附注“八、合并会计报表主要项目 注释7、长期股权投资”说明4。
5、成本法核算的长期股权投资：本期增加72,000,000.00元为报告期内公司出资7,200万元与烟台东源电力集团有限公司合资组建莱州鲁能风力发电有限公司，该公司注册资本9,000万元，本公司持有80%股份；本期减少41,818,072.50 元为控股子公司山东聊城热电有限责任公司本期分配利润，本公司减少投资帐面价值所致.。
6、山东康泰电缆有限公司长期亏损，净资产为负数，长期股权投资账面价值为0.00元。
7、长期股权投资期末余额占净资产(归属于母公司股东权益)的比例为60.97%。
8、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
注释5、营业收入及营业成本
1、营业收入
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 241,461,670.40 278,583,551.02
其他业务收入 208,479.53 224,945.35
合计 241,670,149.93 278,808,496.37
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营业成本
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务成本 201,301,455.70 226,019,049.09
其他业务成本 5,816.30
合计 201,301,455.70 226,024,865.39
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3、主营业务按业务性质（行业）列示
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业务性质（行业） 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电力业务 241,333,465.27 201,301,455.70 277,248,652.04 225,148,374.71
电缆业务 128,205.13 1,334,898.98 870,674.38
合计 241,461,670.40 201,301,455.70 278,583,551.02 226,019,049.09
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注释6、投资收益
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股票投资收益
债券投资收益
其他股权投资收益 -1,228,071.43 1,853,523.72
股权投资差额摊销 -237,603.72
合计 -1,228,071.43 1,615,920.00
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十、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
鲁能泰山电缆电器有限责任 泰安 电力、电缆、电器生产销售 母公司 有限公司 路寿山
公司
山东鲁能发展集团有限公司 济南 电力、热电的生产销售，电 母公司的控股股 有限公司 路寿山
力设备及器材的生产、供应 东
山东鲁能集团有限公司 济南 电力、房地产、矿业开采、 母公司的间接控 有限公司 高洪德
金融、广告、旅游、餐饮 制人
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2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 45,656.80 45,656.80
山东鲁能发展集团有限公司 201,000.00 201,000.00
山东鲁能集团有限公司 729,400.00 729,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数比例% 本年增加 本年减少 期末数
数量 比例% 数量 比例%
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 16,008.78 18.54 16,008.78 18.54
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4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
山东鲁能物资集团有限公司 股东之一
重庆泰山电线电缆有限公司 参股公司
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 参股公司
山东聊城鲁能热电有限公司 同一关键管理人员
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(二) 关联交易
1、定价政策：采用公平的市场价格。
2、销售商品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
山东鲁能物资集团有限公司 2,873,681.68 0.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、购进商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 793,247.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初余额 本期借款 本期还款 期末余额
山东聊城鲁能热电有限公司 155,961,700.35 155,961,700.35
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5、担保
(1)山东鲁能发展集团有限公司为本公司的子公司山东聊城热电有限责任公司的银行借款提供担保，截止报告期末，担保余额为17,922.50万元。
(2)山东聊城鲁能热电有限公司为本公司的子公司山东聊城热电有限责任公司的银行借款提供担保，截止报告期末，担保余额为39,500万元。
(3)山东聊城鲁能热电有限公司为本公司的子公司山东莱芜鲁能热电有限公司的银行借款提供担保，截止报告期末，担保余额为10,000万元。
(4)山东聊城鲁能热电有限公司为本公司的分公司莱芜发电厂的银行借款提供担保，截止报告期末，担保余额为19,600万元。
(三) 关联方应收应付款项
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项目及关联方名称 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1、应收账款
山东鲁能物资集团有限公司 1,250,591.38 0.33 2,359,175.11 0.75
2、应付账款
重庆泰山电线电缆有限公司 2,355,931.26 2.15 2,355,931.26 0.95
3、其他应付款
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 2,852,424.84 0.67 2,852,424.84 1.33
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 2,049,876.60 0.96
山东聊城鲁能热电有限公司 155,961,700.35 36.85
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十一、或有事项
公司对控股子公司提供担保总额为31,500万元，占报告期末净资产(归属于母公司股东权益)的24.40%。
十二、承诺事项
截止报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
截止报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十五、补充资料
净资产收益率及每股收益
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号（2007年修订）的要求计算的净资产收益率及每股收益：
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于股东普通股股东的净利 -0.67 -0.67 -0.010 -0.010
润
扣除非经常性损益后归属于股 -0.66 -0.66 -0.010 -0.010
东普通股股东的净利润
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具体计算依据：
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项目 金额
报告期利润
归属于股东普通股股东的净利润 -8,697,596.92
扣除非经常性损益后归属于股东普通股股东的净利润 -8,567,579.98
归属于公司普通股股东的期初净资产 1,300,046,441.46
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产
报告期月份数 6.00
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
因其他交易或事项引起的净资产增减变动
发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数
期初股份总数 863,460,000
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数
报告期因回购等减少股份数
报告期缩股数
报告期月份数 6.00
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
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(二) 净利润差异调整表
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》列示2006年半年报披露的净利润差异调整表及2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润：
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项目 金额
2006.1.1—2006.6.30净利润（原会计准则） 15,981,630.57
加：追溯调整项目影响数 -1,111,851.95
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 328,384.96
所得税
其他 -1,440,236.91
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—2006.6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 14,869,778.62
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响数合计数 237,603.72
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交易损益
投资收益 237,603.72
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 15,107,382.34
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(三)利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：元
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项目 调整前 调整后
营业成本 818,969,184.67 818,969,184.67
销售费用 19,230,845.08 19,230,845.08
管理费用 60,719,836.44 57,996,661.18
资产减值损失 0.00 2,723,175.26
公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 1,287,535.04 1,615,920.00
净利润 15,981,630.57 14,869,778.62
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(四) 非经常性损益
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序号 项目 2007年1-6月 2006年1-6月
1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -79,480.27 -287,964.93
产生的损益
2 各种形式的政府补贴
3 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 -151,524.17 -39,923.03
项营业外收入、支出
4 因不可抗力计提的各项减值准备
5 以前年度已经计提各项减值准备的转回
6 减：所得税影响 -100,987.50 -11,564.67
合计 -130,016.94 -316,323.29
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注：损失以“－”表示。
第八节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表、财务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》披露过的所有文件文本。
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董 事 会
二00七年八月九日