山东鲁能泰山电缆股份有限公司2001年年度报告 SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD. 目录 重要提示 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事赵景华先生委托独立董事石连运先生，董事林铭山先生委托董事长赵启昌先生，董事袁风光先生、姚建斌先生、路寿山先生委托董事房本泉先生代为表决。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 董事会 第一节公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文名称：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 英文名称：SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD. 二、公司法定代表人：赵启昌 三、公司董事会秘书：初军 公司证券事务代表：李富强 联系地址：山东省新泰市金斗路99 号 联系电话：(0538)7238882 传真电话：(0538)7222439 电子信箱：zqb01@shandongcable.com 四、公司注册地址：山东省泰安市文化路62 号 公司办公地址：山东省新泰市金斗路99 号 邮政编码：271200 公司国际互联网网址：http://www.shandongcable.com 公司证券部电子信箱：zqb01@shandongcable.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报 登载年报的指定网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：鲁能泰山 股票代码：000720 七、其他有关资料： 1、 公司首次注册登记日期、地点： 登记日期：1994 年3 月28 日 地点：山东省泰安市文化路62 号 变更注册日期、地点： 日期：2000 年12 月30 日 地点：山东省泰安市文化路62 号 2 、企业法人营业执照注册号： 注册号：3700001802332 3、 税务登记号码： 国税：370982267184240 地税：370982267084241 4、 会计师事务所 名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 地点：山东省烟台市芝罘区胜利路201 号 第二节会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据如下：（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 211,770,485.46 净利润 115,842,346.82 扣除非经常性损益后的净利润 117,155,006.50 主营业务利润 381,250,496.92 其他业务利润 11,186,144.67 营业利润 208,096,584.12 投资收益 5,092,618.56 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,418,717.22 经营活动产生的现金流量净额 97,617,440.54 现金及现金等价物净增减额 55,678,735.18 注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额包括： 项目 金额（元） 流动资产盘盈 106,057.54 营业外收入 1,086,384.25 营业外支出 2,505,101.47 合计 -1,312,659.68 二、近三年主要会计数据和财务指标 2001年 2000年 项目 调整后 调整前 1.主营业务收入（千元） 1,832,751.75 1,458,832.90 1,458,832.90 2.净利润（千元） 115,842.35 121,585.86 122,259.65 3..总资产（千元） 2,780,910.48 2,497,054.74 2,527,328.40 4.股东权益（千元） 1,255,849.04 1,171,637.65 1,187,342.23 （不含少数股东权益） 5.每股收益(元/股)摊薄 0.36 0.38 0.382 加权 0.36 0.38 0.382 6.每股净资产(元/股) 3.93 3.66 3.71 7.调整后的每股 净资产(元/股) 3.92 3.65 3.69 8.每股经营活动产生的 0.31 0.40 0.40 现金流量净额(元/股) 9.净资产收益率(%)摊薄 9.22 10.38 10.30 1999年 项目 调整后 调整前 1.主营业务收入（千元） 788,521.21 788,521.21 2.净利润（千元） 113,405.78 112,157.84 3..总资产（千元） 2,424,985.45 2,446,034.77 4.股东权益（千元） 1,080,955.61 1,095,986.40 （不含少数股东权益） 5.每股收益(元/股)摊薄 0.35 0.35 加权 0.40 0.39 6.每股净资产(元/股) 3.38 3.43 7.调整后的每股 净资产(元/股) 3.36 3.41 8.每股经营活动产生的 0.29 0.29 现金流量净额(元/股) 9.净资产收益率(%)摊薄 10.49 10.20 三、利润附表 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》的规定，按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.36 31.41 1.19 1.19 营业利润 16.57 17.15 0.65 0.65 净利润 9.22 9.54 0.36 0.36 扣除非经常性 9.33 9.65 0.37 0.37 损益后的净利润 注：主要财务指标的计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益100 加权平均净资产收益率=报告期利润÷[期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少资产×减少净资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数] 加权平均每股收益=报告期利润÷[期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数] 四、本报告期内股东权益变动情况 (单位:元) 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 期初数 319,800,000 606,676,237.97 75,008,918.62 本期增加 349,050.17 11,584,234.68 本期减少 期末数 319,800,000 607,025,288.14 86,593,153.30 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 22,711,968.66 147,440,521.29 1,171,637,646.54 本期增加 11,584,234.68 115,842,346.82 139,359,866.35 本期减少 55,148,469.36 55,148,469.36 期末数 34,296,203.34 208,134,398.75 1,255,849,043.53 变动原因： 1、 因报告期内公司对固定资产减值准备、在建工程减值准备、开办费等进行了追溯调整，期初盈余公积调减1,570,458.41 元，公益金调减950,381.38 元，期初未分配利润调减13,183,744.24 元。 2、 盈余公积金和法定公益金的增加系按本年度净利润的10%提取法定公积金、10%提取法定公益金所致。 3、 未分配利润和股东权益的增加系本年度实现的净利润，公司实施利润分配导致未分配利润减少。 第三节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 135080400 135080400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 135080400 135080400 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 184719600 184719600 2.境内上市的外资股 1.境外上市的外资股 2.其他 已上市流通股份合计 184719600 184719600 三、股份总数 319800000 319800000 2、 股票发行与上市情况 （1）公司于1997 年4 月22 日至27 日向社会公开发行4000 万股普通股A 股股票，发行价为每股6.86 元。于1997 年5 月9 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 （2）1997 年9 月26 日，向全体股东以股本总额14000 万股为基数，按10:3 的比例用资本公积转增股本，公司股本总额增至18200 万股。 （3）1999 年5 月31 日，向全体股东以股本总额18200 万股为基数，按10:2 的比例送股，用资本公积按10:3 的比例转增股本，公司股本总额增至27300 万股。 （4）1999 年9 月13 日为公司配股除权日，向全体股东以总股本27300 万股为基数，每10 股配售2 股，配股价格每股人民币10 元，缴款时间为1999 年9 月15日至9 月28 日。社会公众股股东所配股份于11 月5 日上市流通，公司股本总额增至31980 万股。 （5）公司于1993 年3 月18 日，发行内部职工股3894 万股，发行价格为每股1.68元。2000 年4 月24 日公司内部职工股9111.96 万股在深交所上市流通，公司社会公众股流通股份变为18471.96 万股。 截止报告期末，公司股本总额为31980 万股，其中，社会公众股流通股份为18471.96 万股。 二、股东情况 1、 报告期末股东总数 截止报告期末，公司的股东总户数为24319 户。 2、 前十名股东持股情况 （截止2001 年12 月31 日） 名次 股东名称 本期末持 持股占总 股数（股） 股本比例(%) ① 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 96,080,400 30.04 ② 山东鲁能物资集团有限公司 39,000,000 12.20 ③ 湘财证券有限责任公司 9,582,134 3.00 ④ 金盛证券投资基金 2,085,417 0.65 ⑤ 中国对外经济贸易信托公司 1,657,085 0.52 ⑥ 王道连 1,100,000 0.34 ⑦ 曹成英 975,000 0.30 ⑧ 徐勤荣 975,000 0.30 ⑨ 王建华 550,100 0.17 ⑩ 李佳 468,000 0.15 名次 股东名称 股份性质 本股份质押 或冻结情况 ① 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 国有股 没有 ② 山东鲁能物资集团有限公司 国有法人股 没有 ③ 湘财证券有限责任公司 流通股 未知 ④ 金盛证券投资基金 流通股 未知 ⑤ 中国对外经济贸易信托公司 流通股 未知 ⑥ 王道连 流通股 未知 ⑦ 曹成英 流通股 未知 ⑧ 徐勤荣 流通股 未知 ⑨ 王建华 流通股 未知 ⑩ 李佳 流通股 未知 说明： （1）持有本公司5%以上（含5%） 股份的股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司、山东鲁能物资集团有限公司，年度内持股数量没有发生变化。 （2）公司前三名股东之间存在关联关系。 （3）公司未发现其余股东之间存在关联关系。 3、 公司控股股东情况介绍 鲁能泰山电缆电器有限责任公司成立于1998 年10 月28 日，法人代表：林铭山；注册地址：山东省泰安市高新技术开发区；注册资本：4.56 亿元；经营范围：电力、电缆、电器生产与销售，电器工程的安装施工、机械加工、技术咨询与服务、贸易、商品批发与销售等。 鲁能泰山电缆电器有限责任公司的实际控制人为山东电力集团公司。 4、 公司控股股东的实际控制人情况介绍 山东电力集团公司成立于1991 年11 月7 日，国有独资公司。 法人代表：朱长富； 注册地址：济南市经二路150 号； 注册资本：98.6 亿元； 经营范围：电网经营；电力生产；电力工程勘测、设计、建设、施工、修造、调试、工程监理；电力系统所需原材辅料、燃料、设备的销售（不含专营）；技术开发，人员培训；信息咨询服务（以上均按国家有关法律法规规定经营）。 5、 持股10%以上（含10%） 的法人股东简介 山东鲁能物资集团有限公司成立于1992 年8 月12 日；法人代表：汪贻鄂；注册地址：山东省济南市经三路14 号；注册资本：2.3 亿元；经营范围：材料和机械电子设备、家庭日用品、办公设备、汽车、润滑油、通信设备及器材的销售，仓储、居民服务等。 第四节董事监事高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、 基本情况 赵启昌，男，43岁，现任本公司董事长，任期为1999 年10 月至2002 年3 月。其年初持股数为0 股，年末持股数为0 股，本年度内所持股份无变动。 耿留琪，男，51岁，现任本公司副董事长，任期为2000 年4 月至2002 年3 月。其年初持股数为0 股，年末持股数为0 股，本年度内所持股份无变动。 赵文才，男，54岁，现任本公司副董事长、总经理，任期为1998 年5 月至2002年3 月。其年初持股数为11700 股，年末持股数为11700 股，本年度内所持股份无变动。 房本泉，男，44岁，现任本公司董事、副总经理、总会计师，任期为2000 年4月至2002 年3 月。其年初持股数为0 股，年末持股数为0 股，本年度内所持股份无变动。 乔新家，男，39岁，现任本公司董事、副总经理，任期为1998 年5 月至2002年3 月。其年初持股数为12576 股，年末持股数为12576 股，本年度内所持股份无变动。 张锦中，男，49岁，现任本公司董事，任期为1999 年4 月至2002 年3 月。其年初持股数为0 股，年末持股数为0 股，本年度内所持股份无变动。 姚建斌，男，44岁，现任本公司董事，任期为1999 年4 月至2002 年3 月。其年初持股数为0 股，年末持股数为0 股，本年度内所持股份无变动。 张延奎，男，53岁，现任本公司董事，任期为1998 年5 月至2002 年3 月。其年初持股数为11700 股，年末持股数为11700 股，本年度内所持股份无变动。 李 刚，男，36岁，现任本公司董事，任期为1998 年5 月至2002 年3 月。其年初持股数为0 股，年末持股数为0 股，本年度内所持股份无变动。 蔡立华，男，43岁，现任本公司董事，任期为1998 年5 月至2002 年3 月。其年初持股数为24717 股，年末持股数为24717 股，本年度内所持股份无变动。 胥玉民，女，49岁，现任本公司董事、总工程师，任期为1998 年5 月至2002年3 月。其年初持股数为3510 股，年末持股数为3510 股，本年度内所持股份无变动。 刘月得，男，51岁，现任本公司监事会主席，任期为2000 年4 月至2002 年3月。其年初持股数为6800 股，年末持股数为6800 股，本年度内所持股份无变动。 赵西永，男，55岁，现任本公司监事，任期为1998 年5 月至2002 年3 月。其年初持股数为14675 股，年末持股数为14675 股，本年度内所持股份无变动。 张新法，男，50岁，现任本公司监事，任期为1998 年5 月至2002 年3 月。其年初持股数为7458 股，年末持股数为7458 股，本年度内所持股份无变动。 初 军，男，42岁，现任本公司董事会秘书，任期为1998 年5 月至2002 年3 月。其年初持股数为0 股，年末持股数为0 股，本年度内所持股份无变动。 徐 峰，男，38岁，现任本公司财务负责人，任期为1998 年5 月至2002 年3 月。其年初持股数为0 股，年末持股数为0 股，本年度内所持股份无变动。 董事、监事在股东单位任职情况： 公司董事长赵启昌先生任鲁能泰山电缆电器有限责任公司副总经理；副董事长耿留琪先生曾任山东鲁能物资集团有限公司总经理，现任英大国际信托投资公司总经理；董事张锦中先生、姚建斌先生任鲁能泰山电缆电器有限责任公司董事、副总经理。 2、 年度报酬情况 在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为145.856 万元。其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为43.094 万元，金额最高的前三名高级管理人员的总额为40.122 万元。年度报酬在15-13 万元的3 人，13-11 万元的6 人，11-10 万元的1 人，10 万元以下3 人。 报告期内公司尚未聘请独立董事。 耿留琪、张锦中、姚建斌等董事不在公司领取报酬。其中：耿留琪在英大国际信托投资公司领取报酬；张锦中、姚建斌在公司股东单位鲁能泰山电缆电器有限责任公司领取报酬。 3、 报告期内公司董事、监事和高级管理人员无变动。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司(不包括投资企业)现有员工总数2404 人。 其中：生产人员1040 人，销售人员406 人，技术人员375 人，财务人员50 人，行政人员86 人，其他人员及公司需承担费用的内部退养职工447 人。 员工素质情况： 公司员工中大专以上文化程度的有556 人，占23.13%;具有专业技术职称的有628 人，占26.12% ，其中，高级技术职称129 人，中初级技术职称499 人。 第五节公司治理结构 一、公司治理情况 自1997 年5 月上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作、建立现代企业制度。公司已按照中国证监会和国家经贸委于2002年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，修改了公司章程，并制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度。公司目前治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；保持与股东之间有效的沟通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司建立了股东大会的议事规则，严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；股东大会议程设股东发言时间，股东都依法享有发表意见权和表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时回避表决。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事会制订了董事会议事规则，公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求建立独立董事制度，并在第三届董事会换届中选举两名独立董事，并将按照公司章程有关规定，逐步建立董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制订了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司将结合实际情况，制订经营者年薪制实施细则，对经营者和其他高级管理人员进行年终考核评价。同时，公司也将建立起一套公正、透明的经营者和其他高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定并支持董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来电、来访和咨询，加强与中国证监会济南证管办和深圳证券交易所的联系和汇报，自觉接受监管；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，将在第三届董事会换届中选举两名独立董事，自2002 年任职起，将履行其职责。并在2003 年6 月30 日之前，完成中国证监会关于独立董事人数达到公司董事会成员三分之一的要求。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况的说明 1、业务方面：本公司与控股股东在业务上独立自主经营，公司主营电线电缆制造、电力生产，控股公司主营高压开关、变压器的生产与销售，不存在同业竞争的情况。公司具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员专职在上市公司工作,并在上市公司领取薪酬，不在控股股东处兼任任何职务；控股股东推荐董事人选都按《公司法》和《公司章程》规定的程序进行，经理由董事会聘任，不存在干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 3、资产方面：本公司拥有完整的资产，并建立了独立的产、供、销体系。公司有完整的土地使用权，工业产权、非专利技术等无形资产，并有独立的注册商标使用权，没有与控股股东共同使用或无偿使用的情况。 4、机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了完整的财务核算体系，具有规范的财务会计制度；拥有独立的银行帐户，独立依法纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。董事会根据利润完成情况和经营、管理、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。2002 年公司将进一步完善和健全高级管理人员的激励机制。 第六节股东大会情况简介 报告期内，公司只召开了年度股东大会。 一、股东大会的通知、召集、召开 本公司2001 年3 月24 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登关于召开2000年度股东大会的公告，会议由董事会召集，于2000 年4 月27 日在公司会议室召开。参加会议的股东83 人，代表股数154,863,476 股，占总股本的48.43%。 二、股东大会通过的决议内容 1、公司《2000 年度董事会工作报告》； 2、公司《2000 年度总经理工作报告》； 3、公司《2000 年度监事会工作报告》； 4、公司《2000 年度财务决算报告》； 5、公司《2000 年度利润分配方案》； 6、关于续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为公司2001 年财务审计机构的议案； 7、关于修改公司章程有关内容的议案； 8、关于前次募集资金使用情况的说明； 9、关于本次配股募集资金投向及其可行性的议案； 10、关于审查公司配股资格的议案； 11、2001 年度配股方案； 本次年度股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告和法律意见书刊登在2001 年4 月28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，公司董事、监事无变动。 第七节董事会报告 一、公司经营情况 1、 公司主营业务的范围及其经营状况 (1)公司是以电力、电线电缆、信息、贸易、高速公路护栏为主业，集生产、经营、科研、外经贸于一体的大型骨干企业，主营电力生产、销售、发电；电线、电缆产品、输变电设备；公路护栏、铁塔、型材生产、销售与安装；互联网信息服务、互联网翻译服务、软件开发、网络工程、信息技术咨询、技术培训，电力设备的维修和安装;国内国际贸易；承包境外机械行业工程；承包境内国际投标工程和境外工程所需的设备制造、材料出口；派遣实施境外工程所需的劳务人员等。 截止2001 年年末，公司实现主营业务收入1,832,751.75 千元，主营业务利润381,250.50 千元，其中： a.电线电缆收入：784,625.93 千元，主营业务利润：131,745.55 千元； b.电力收入：1,032,155.20 千元；主营业务利润：249,435.60 千元； c.贸易收入：15,970.61 千元；主营业务利润：69.35 千元； 电力收入占公司主营业务收入的56.32%， 利润占主营业务利润的65.43%， 较前一报告期发生较大变化，主要是由于公司产业结构调整和增加莱芜发电厂全年收入、利润所致。 (2)占公司主营业务收入或主营业务利润10 以上的业务所属行业及主要产品的经营情况如下： 产品名称 销售收入（千元） 销售成本（千元） 毛利率（%） 电 1,032,155.20 777,419.06 24.68 交联电缆 256,122.59 196,871.81 23.13 铝绞线 188,847.74 171,968.64 8.93 2、 公司主要全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩 a.山东聊城热电有限责任公司 本公司持有山东聊城热电有限责任公司75%股权。该公司注册资本408,030 千元，主要经营范围为电力、热力生产销售。2001 年底该公司总资产为910,094.46千元，2001 年实现销售收入495,848.65 千元，实现净利润59,860.08 千元。 b.山东康泰电缆有限公司 本公司持有山东康泰电缆有限公司56%股权。该公司注册资本4,500 千美元，经营范围主要是经营生产市话通信电缆等。2001 年底该公司总资产为105,823.24千元，2001 年实现销售收入20,019.52 千元，实现净利润-2,632.73 千元。 c.泰安鲁能泰山电缆厂 本公司全资子公司。该公司注册资本1,580 千元，经营范围为生产经营特种电缆，主要产品是点火电缆、潜油泵电缆、探井电缆等。2001 年底该公司总资产为121,720.81 千元，2001 年实现销售收入50,199.47 千元，实现净利润-6,111.90 千元。 d.鲁能泰山曲阜电缆有限公司 本公司持有鲁能泰山曲阜电缆有限公司51%股权。该公司注册资本47,000 千元，主要生产通信电缆、电力电缆、矿用电缆等。2001 年底该公司总资产为243,236.34千元，2001 年实现销售收入174,508.87 千元，实现净利润3,569.18 千元。 e.山东泰山交通设施有限责任公司 本公司持有山东泰山交通设施有限责任公司98%股权。该公司注册资本50,000千元，主要生产高速公路护栏、护栏管、焊管、型材等。2001 年底该公司总资产为60,779.78 千元，2001 年实现销售收入448.66 千元，实现净利润-2,418.41 千元。 f.鲁能泰山曲阜光缆厂 本公司全资分公司，经营范围为通信光缆及光通信器材，第五类局部网络电缆的生产、销售。该公司2001 年实现销售收入112,447.13 千元，实现净利润574.98千元。 g.泰安市泰高贸易有限责任公司 本公司持有泰安市泰高贸易有限责任公司30%股权。该公司注册资本5,000 千元，主要经营国际、国内贸易等。2001 年底该公司总资产为18,295.13 千元，2001 年实现销售收入15,970.61 千元，实现净利润11.76 千元。 该公司于2001 年12 月24 日完成增资，注册资本由原来的3,000 千元增至5,000千元，我公司由于没有进行追加投资，持股比例由50%降至30%， 但仍为第一大股东。 3、 主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额为611,120.34 千元，占年度采购总额的比例为42.34%。 公司前五名客户销售额合计为1,167,302.40 千元，占公司销售总额的比例为63.69%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 在报告期内，公司在年度经营中主要暴露出三个方面的问题，其中最主要的问题是：市场竞争加剧，产品价格下降，影响了企业的经济效益；其次是，部分子公司产品单一，无法适应市场变化，导致陆续亏损；另外，公司前期投入的一些项目，由于市场条件出现重大变化，从而不能产生效益，成为影响公司快速发展的一个因素。 对于上述问题，公司董事会在充分论证、调研的基础上，将主要采取以下措施： （1） 加大投资力度，调整线缆产品结构，加大高压电缆的产品比重，同时，加快新产品的研制开发，提高产品的技术含量。 （2） 通过重组、资产置换等资本运营手段，剥离不良资产，置入优良的电源资产，提高公司的资产质量，形成新的利润增长点。 二、公司投资情况 1. 报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的资金使用情况 (1) 报告期内募集资金使用情况 公司1999 年配股募集资金承诺项目共有七个，其中六个项目已于上一年度完成，剩余项目投入情况如下： 配股承诺投资项目 计划投资额(千元) 实际投资额(千元) 完成投资（%） 500KV 超高压电缆项目 56,000 42160 75.28 截止报告期末，该次募集资金实际使用272,996 千元，尚未使用的募集资金现存入银行，作为未完成项目的后备资金。 (2) 报告期内募集资金投资项目收益情况 500KV 超高压电缆项目。项目计划投资56,000 千元，实际投资42160 千元，完成计划投资的75.28%,该项目的固定资产已于2001 年底投入完毕。公司现已研制出800mm2的高压电缆的产品样品，并且正在组织鉴定试验，力争早日投入市场，创造效益。 2.其他投资情况 经公司2001 年第一次临时董事会会议审议批准，公司投资720 千元参与组建“泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司”。该公司注册资本4,000 千元，我公司占18%的股份，为该公司第二大股东。截止报告期末，该公司尚未产生效益。 三、公司财务状况 2001年 2000年 2001年比2000年增减(%) 总资产(千元) 2,780,910.48 2,497,054.74 +11.37 长期负债(千元) 477,845.24 465,112.09 +2.74 股东权益(千元) 1,255,849.04 1,171,637.65 +7.19 主营业务利润(千元) 381,250.50 342,987.02 +11.16 净利润(千元) 115,842.35 121,585.86 -4.72 ①本年度公司总资产比2000 年增加11.37%， 主要是因为公司一年来经营成果及负债增加所致。 ②公司长期负债比2000 年增加2.74%。 ③股东权益、主营业务利润比年初分别增加了7.19%， 11.16%， 主要是由于公司产业结构调整，电力利润增加所致。 ④净利润比年初减少了4.72%， 主要是由于公司其他业务利润减少、营业费用增加所致。 四、公司的生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成果的影响 报告期内公司所得税享受先征33%后返还18%的优惠政策，此项优惠政策仅母公司享受。2002 年度公司将不再享受此优惠政策，对公司财务状况和经营成果影响不大。 我国加入WTO 后，近期对电力行业影响不大；对于电缆产品，由于我公司生产的高压电缆就品质而言，已经具备了一定国际市场竞争能力，因此将给公司带来新的机遇。但同时部分产品的生产工艺与国外产品有一定的差距，使公司面临着挑战，因此公司应致力于技术创新、缩短差距。 五、新年度业务发展计划 2002 年，公司在调整产业结构，向发电类上市公司转型的基础上，继续整合上市公司资源，剥离不良资产，提高上市公司资产质量和盈利能力。同时，加强企业内部管理和安全生产管理，搞好成本控制，力争给广大投资者以更好的回报。2002年公司将重点开展以下几个工作： 1、以上市公司治理准则为标准，进一步完善和建立良好的公司治理结构和管理体制，拟设立战略、审计、提名、薪酬等考核委员会，保证决策的科学性和透明、公开，提高公司管理者、经营者的自身素质，树立良好的上市公司形象。 2、继续加强内部管理，落实安全责任制和经济目标责任制，进一步完善生产管理体系。 3、转变经营理念，充分利用国家“西电东送”的有利时机，继续开发沿海省份和西部市场；同时，提高营销人员的整体素质，引入竞争机制，继续实行工资收入和销售额、费用、货款相挂钩的办法，提高营销人员的积极性。 4、加快新产品的研制开发和市场调研工作，优化产品结构，提高产品质量，确保市场占有份额的稳步提高。 5、继续做好资本运营工作，公司将调整新股发行计划，密切关注资本市场的新政策、新动向，抓住有利时机推进2002 年新股发行工作，实现公司发展和证券融资的良性循环。 六、董事会日常工作情况 1 、报告期内公司董事会共召开了四次会议, 会议情况及决议内容如下: （1） 2001 年1 月18 日召开2001 年第一次临时董事会会议，审议通过了参与组建“泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司”的提案；其中，公司出资720 千元，占18%的股份，为该公司的第二大股东。 （2） 2001 年3 月17 日召开二届十八次董事会会议，审议通过了2000 年度董事会工作报告、2000 年度总经理工作报告、2000 年度财务决算报告、2000 年度利润分配预案和预计2001 年度利润分配政策、2000 年年度报告及报告摘要、关于续聘财务审计机构的提案、关于修改《公司章程》有关内容的提案（本决议刊登在2001年3 月20 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 （3） 2001 年3 月23 日召开二届十九次董事会，审议通过了公司关于前次募集资金使用情况的说明、公司关于本次配股募集资金投向及其可行性说明、公司2001 年度配股预案、关于继续租赁经营莱芜电厂的提案以及召开2000 年年度股东大会的提案（本决议刊登在2001 年3 月24 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 （4） 2001 年8 月6 日召开二届二十次董事会，审议通过了公司2001 年中期报告及中报摘要、2001 年中期利润分配的预案、关于新增四项资产减值准备控制制度的提案、关于计提固定资产等减值准备的提案（本决议刊登在2001 年8 月8 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 （1） 董事会对股东大会授权事项执行情况 a.根据2000 年第一次临时股东大会的授权，公司二届十九次董事会会议审议通过了《关于继续租赁经营莱芜电厂的议案》。公司董事会根据经营效果决定继续租赁经营莱芜电厂经营性资产1# 、2#、 3#机组及附属设施，租赁费仍为每月3100千元，租赁经营期限暂定为2001 年4 月1 日至2001 年12 月31 日，双方其他相关权利和义务继续依据2000 年10 月9 日双方签署的《资产租赁协议》执行。 b.报告期内，公司2001 年度配股方案没有获得中国证监会的批准。公司董事会将根据公司长期发展规划，2002 年内重新提出新股发行计划，争取尽快完成此项工作。 （2） 2000 年度利润分配方案执行情况本公司2000 年度利润分配方案：以2000 年末总股本319,800 千股为基数，每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计分配红利为31,980 千元，剩余部分结转下一年度。 该方案经公司2000 年年度股东大会审议通过，于2001 年6 月18 日实施。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、 本年度利润分配预案 经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，公司本年度共实现净利润115,842,346.82 元。按《公司法》及《公司章程》有关规定，提取10%法定公积金计11,584,234.68 元，提取10%法定公益金计11,584,234.68 元，加年初未分配利润147,440,521.29 元，本年度实际可供股东分配的利润为240,114,398.75 元。 公司根据本年度的经营情况和财务状况，拟调整2001 年度分配政策，拟分配预案为：以2001 年末总股本319,800 千股为基数，每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计分配红利为31,980 千元，剩余部分用于企业发展。 2、 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 以上预案需经公司2001 年年度股东大会审议通过后实施。 八、预计2002 年度利润分配政策 公司拟在2002 年度分配利润一次，2002 年度实现净利润用于股利分配比例为20-30%， 利润分配采用现金分配或送红股，具体分配方案将根据公司实际情况而定。公司2002 年度不进行资本公积金转增股本。 说明：以上2002 年度利润分配政策在实施时，需由董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能正式实施。公司将根据2002 年度的经营情况，保留对2002 年分配政策调整的权利。 九、根据中国证监会济南证券管理办公室下发的“济证公司字[2001]55 号《关于辖区上市公司进行规范运作情况的通知》”的文件精神，公司认真填报了《规范运作情况调查表》，对自查中出现的问题，公司经过认真讨论，决定将整改重点将放在以下几个方面： 一是逐步完善独立董事制度 根据中国证监会证监发（2001） 102 号文《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定, 公司首先修改了《公司章程》的部分条款，增加了有关独立董事的任职条件、职能等条款。同时，广泛寻找适合担任公司独立董事的社会人士。于2002 年3 月4 日召开2002 年第一次临时股东大会选举了两名独立董事，将在2003年6 月30 日以前，公司将使独立董事的人数达到《指导意见》的要求。 二是稳步推进资产置换，改善募集资金使用效果 截止目前，公司的多数募集资金项目都取得了良好的预期效益，但是由于市场的变化，致使部分募集资金项目的使用进度和使用效果与承诺不太一致，有些甚至出现了亏损。通过这次自查，我们深深体会到：在今后选择投资项目时，一定要进行认真的市场调研和充分的论证，加强决策的科学性、前瞻性。 为了广大股东的利益，公司决定用投资效果不佳的资产项目来置换优良的电源资产，依此逐步改善公司的产业结构，提升公司的盈利能力，保证企业的可持续发展。 三是加快处理关联企业占用资金情况 关联企业泰安变压器厂欠我公司材料款369.09 万元，急需处理，公司将加大催收力度，争取尽早把该款项收回。必要时，将采用诉讼手段加以解决。 四是强化制度建设，规范公司运营 经过此次自检，结合其他一些上市公司出现的问题，我们认识到：公司的规范运作是一项长期、系统的工作，随着市场的发展变化，一些原有的体制必须不断做出更新，才能符合发展的要求，进而谋求更大的发展。我们将进一步地对照有关的法律、法规，特别是针对这次自查通知中的有关具体要求，不断地进行自我检查整改，努力使公司的运作更加规范、有效。 十、其他需披露事项 报告期内，公司选定的信息披露报纸为证券时报、中国证券报，未发生变更。 第八节监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召集了三次会议，具体情况如下： 1、 2001 年3 月17 日召开了二届十次监事会，会议审议通过了《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年度财务决算报告》、《2000 年年度报告及报告摘要》（本决议刊登在2001 年3 月20 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 2、 2001 年3 月23 日召开了二届十一次监事会，会议审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于本次配股募集资金投向及其可行性说明》（本决议刊登在2001 年3 月24 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 3、 2001 年8 月6 日召开了二届十二次监事会，会议审议通过了《2001 年中期报告及中报摘要》、《关于新增四项资产减值准备控制制度的提案》以及《关于计提固定资产等减值准备的提案》（本决议刊登在2001 年8 月8 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 二、监事会对公司2001 年度有关事项发表如下意见： 1、 公司依法运作情况 本报告期内，公司监事会本着对全体股东负责的精神，依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，对公司的生产经营及财务状况进行了有效地监督和检查。公司监事会认为，公司的决策程序合法，已建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务情况 山东乾聚有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为其真实的反映了公司2001 年度的财务状况和经营成果。 3、 对最近一次募集资金实际投向的监督 公司监事会对前次配股募集资金投向进行了认真的监督，对没有投入完毕的项目督促资金的投入，对没能产生效益的项目积极和公司董事会进行研究，并提出建设性意见。监事会认为募集资金一直按照承诺的项目进行投入。 4、 本报告期内，公司继续租赁经营莱芜发电厂的资产，监事会认为继续租赁经营有利于公司的长远发展战略。董事会根据股东大会授权决定继续租赁经营莱芜发电厂，在审议该关联交易事项时，有关关联董事回避了表决，使得关联交易在公平公正原则下进行，没有损害公司的利益。 5、 公司关联交易行为遵循了“公平、公正”原则，不存在内幕交易，没有损害上市公司和股东的利益。 第九节重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本年度公司重大关联交易事项 1、 公司2001 年继续租赁经营莱芜发电厂属重大关联交易，详细内容请见本节第四部分。 2、 购销商品发生的关联交易 2001年度 2000年度 关联企业名称 金额(元) 金额(元) 定价政策 山东鲁能物资 31,474,032.94 51,220,921.91 采用市场价格 集团有限公司 3、 公司与关联方债权、债务往来事项 应收帐款 2001年度 2000年度 关联企业名称 金额(元) 占该项目比例% 金额(元) 占该项目比例% 山东鲁能物资 28,971,041.62 4.83 7,249,524.50 1.66 集团有限公司 四、重大合同及其履行情况 根据2000 年第一次临时股东大会的授权，公司二届十九次董事会会议审议通过了《关于继续租赁经营莱芜发电厂的议案》。公司董事会决定继续租赁经营莱芜发电厂经营性资产1#、 2#、 3#机组及附属设施，租赁费仍为每月3,100 千元，租赁经营期限暂定为2001 年4 月1 日至2001 年12 月31 日，双方其他相关权利和义务继续依据2000 年10 月9 日双方签署的《资产租赁协议》执行（该事项刊登在2001 年3 月24日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 截止报告期末，公司租赁经营莱芜电厂实现收入536,228.13 千元,净利润88,622.19 千元，占公司2001 年度净利润的76.50%。 五、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为公司的财务审计机构。公司2001 年度支付给山东乾聚有限责任会计师事务所报酬680 千元。其中，前次募集资金使用专项报告审计费100 千元，2001 年度审计费580 千元，公司不承担差旅费等其他费用。 七、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内公司所得税享受先征33%后返还18%的优惠政策，此项优惠政策仅母公司享受，2002 年度公司将不再享受此优惠政策。 九、中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响 我国加入WTO 后，近期对电力行业影响不大；对于电缆产品，由于我公司生产的高压电缆就品质而言，已经具备了一定国际市场竞争能力，因此将给公司带来新的机遇。但同时部分产品的生产工艺与国外产品有一定的差距，使公司面临着挑战，因此公司应致力于技术创新、缩短差距。 十、期后事项 1、 公司于2002 年1 月28 日至29 日召开了二届二十一次董事会会议，会议审议通过了《关于董事会换届选举及推荐独立董事候选人的提案》。公司第三届董事会拟由十一名董事组成,其中二名为独立董事。 2、 公司于2002 年1 月29 日召开了二届十三次监事会会议，会议审议通过了《关于监事会换届选举及推荐监事候选人的提案》。公司第三届监事会拟由三名监事组成，其中一名职工代表监事。 上述事项已经2002 年3 月4 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议批准。 第十节财务报告 审计报告 乾聚审字[2002]53 号 山东鲁能泰山电缆股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并资产负债表及母公司资产负债表和2001 年度的合并利润表、利润分配表及母公司利润表、利润分配表和2001 年度合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 孙小波 中国注册会计师 梁益胜 中国·烟台 二〇〇二年四月一日 会计报表注释 一、公司简介 山东鲁能泰山电缆股份有限公司(以下简称“公司”),系根据山东省泰安市经济体制改革委员会泰经改发(1993)第015 号文批准,由山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式设立。公司于1994 年3 月在泰安市工商行政管理局注册成立,营业执照注册号16641354— 2—1。 1996 年11 月经公司股东大会决议通过, 并经山东省人民政府规范确认,公司更名为山东电缆电器股份有限公司。1999 年10 月5 日经公司临时股东大会决议通过，公司更名为山东鲁能泰山电缆股份有限公司。 公司1997 年初注册资本10,000 万元,注册股份10,000 万股,经中国证券监督管理委员会证监发[1997]130 号、131 号文批准，公司于1997 年4 月向社会公开发行普通股4,000 万股，每股面值1 元, 新股发行后注册资本变更为14,000 万元，已经山东烟台会计师事务所烟会验字[1997]38 号文验证。经1997 年8 月1 日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第156 号文批准用资本公积金以10:3 转增股本后，注册资本增加为18,200 万元，已经烟会验字[1997]100 号验证在案并于1997 年11 月21 日取得山东省工商行政管理局换发的注册号为26717133-5-1的《企业法人营业执照》。 经1998 年5 月10 日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字[1999]第53号文批准，公司按1998 年末股本总额182,000,000 股为基数，实施10 送2 转增3的分配方案，实施后股本额为27,300 万元。已经烟乾会字[1999]29 号文验证在案，公司于1999 年6 月25 日换发3700001802332 号营业执照。 根据1999 年1 月28 日公司1998 年临时股东大会通过的《1998 年配股方案》，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]66 号文批准，公司以1998 年6 月30 日股本总额18 200 万股为基数，向全体股东每10 股配售3 股，配股价10 元。配股后公司股本增加为31,980 万元。已经烟乾会验字[1999]50 号文验证在案。公司于1999 年12 月30 日换发了注册号为3700001802332 的营业执照。 经山东省人民政府鲁政字[1998]273 号文和财政部财管字[1998]90 号文批准，山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限责任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有9,608.04 万股，持股比例30.04%， 成为公司的第一大股东。 经财政部财管字[1999]368 号批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000 年2 月16 日受让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900 万股。 2000 年4 月24 日，公司91,119,600.00 股内部职工股上市交易。 公司主营电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、电力、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工；电力生产、销售；高速公路护栏、铁塔、型材的生产、销售、安装。产品型号多，规格齐全，是国家定点生产电线电缆的大型骨干企业，也是全国同行业中唯一列入全国300 户重点企业的企业。 截止2001 年12 月31 日公司股本结构为: 股份类别 股本金额(万元) 占总股本比例% 国有股 9,608.04 30.04 国有法人股 3,900.00 12.20 社会公众股 18,471.96 57.76 合计 31,980.00 100.00 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司自1998 年1 月1 日起执行《股份有限公司会计制度》，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及有关规定，对有关会计政策变更的影响，公司已按规定进行了追溯调整。合并的外商投资子公司山东康泰电缆有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》及其补充规定，合并的山东聊城热电有限责任公司执行《中华人民共和国工业企业会计制度》，合并的泰安市泰高贸易有限公司执行《中华人民共和国商品流通企业会计制度》，合并的山东泰山交通设施有限责任公司、鲁能泰山曲阜电缆有限公司、泰安鲁能泰山电缆厂执行《企业会计制度》，合并会计报表时已经将所有会计制度的重大差异调整一致。 2、 会计年度 采用公历年度,即每年1 月1 日至12 月31 日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账原则及计价基础 采用权责发生制原则记账,以实际成本为计价基础。 5、 外币核算方法 公司以人民币为记账本位币, 发生的外币业务采用业务发生当日市场汇价的中间价作为记账汇率折合人民币记账, 每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整,由此产生的差额,作为汇兑损益,列入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 将所有的期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、 短期投资计价及其收益确认方法 （1）短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告但未领取的现金股利或已到付息期，但尚未领取的债券利息，则单独进行核算。 （2）短期投资的现金股利或利息（已计入“应收股利”或“应收利息”科目的除外）应于实际收到时冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，应将其账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。 （3）期末，对各项短期投资进行全面检查，按照成本与市价孰低计量，对各单项投资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 公司坏账采用备抵法核算，根据董事会决议，坏账准备按应收款项的账龄百分比法计提,计提比例为： 账龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 20% 二至三年 50% 三年以上 100% 坏账按以下原则进行确认： （1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。 由于母子公司计提坏账准备会计政策不一致引起的误差，在合并会计报表时公司已进行了调整。 9、 存货核算方法 （1）存货分类：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。 （2）原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。 （3）低值易耗品采用一次摊销法核算。 （4）产成品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。 （5）本公司采用永续盘存制确定存货的数量。 （6）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备： ①市价持续下跌； ②公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③公司因更新换代原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行存货估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。 可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资计价和收益确认方法： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，均按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%及20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并报表；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2） 长期债权投资的核算方法： 长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3） 长期投资减值准备计提方法： 期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备： 有市价的长期投资： ①市价持续2 年低于账面价值； ②该项投资暂停交易1 年或1 年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续2 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿清算或出现其他不能持续经营的迹象。 无市价的长期投资： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化； ③被投资单位所在行业的生产技术等，发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （4） 长期股权投资差额按20 年摊销。 11、 委托贷款计价，利息确认方法 企业的委托贷款按实际委托金融机构向其他单位的贷款计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提并冲回原已计提的利息。 企业定期或者至少于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金低于可收回金额的，应当计提减值准备。若已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产确认标准： 使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及不属于生产经营主要设备，使用年限在两年以上，并且单位价值在2000 元以上的资产。 （2） 固定资产计价： 按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3） 固定资产分类为： 房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。 （4） 固定资产折旧： 固定资产采用直线法计提折旧，并预计4%的残值，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-40 4 2.40-3.20 机器设备 10-28 4 3.43-9.60 运输工具 12 4 8 （5） 固定资产减值准备： 年末，本公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发生下列情形之一时，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、 在建工程核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的包含资本化利息支出确定其工程成本。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。 资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。 在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。 期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在下列情况，计提减值准备： ①长期停建，并在未来三年内不会重新开工的在建工程； ②项目无论是在性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③有证据表明在建工程已经减值的其他情况。 14、 无形资产计价和摊销方法 （1） 无形资产取得时按实际成本计价。 （2） 无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过 受益年限和有效年限两者之中较短者； ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 （3） 无形资产减值准备的核算： 期末，本公司对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应当对各单项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。 当存在以下一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用根据确定的受益期平均摊销。 16、 应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 公司的债券按照实际发行价格的总额作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 17. 筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法 （1） 正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。 （2） 为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期财务费用。 （3） 发行股票支付的费用、佣金减去发行期间股票冻结资金的利息，无股票溢价或低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两年的期限内按月摊销，计入管理费用。 （4） 公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行的债券发生的利息、汇兑损益、折价溢价摊销、手续费符合以下条件，计入购建的固定资产成本： a .资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担带息债务）已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始，尚未结束的期间之内。 资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间、数额折算年平均占用数额。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入的确认 商品销售收入的实现是以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时；确认营业收入的实现。 （2） 提供劳务收入的确认 在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定，确认劳务收入。 19、 所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 20、 合并报表范围的确定原则 公司合并会计报表合并范围的确定原则：公司将对被投资单位的投资占该单位资本总额50%以上（不含50%）， 或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实际控制权的企业纳入公司合并会计报表的范围。 21、 合并报表的编制方法 编制方法:执行财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》,以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据,经抵销内部投资,内部交易和内部债权债务等会计事项,合并各项目数额编制而成。合并报表中的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度的重大差异,在合并报表时已进行了调整。 三、控股子公司及合营企业 本公司的子公司包括中外合资山东康泰电缆有限公司，全资子公司泰安鲁能泰山电缆厂(原名为泰安分厂)和控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司、山东聊城热电有限责任公司、山东泰山交通设施有限责任公司及出资比例为30%， 但具有实际控制权的泰安市泰高贸易有限公司。 名称 货币单位 注册资本 实际出资额 出资比例 山东康泰电缆有 美元 4,500,000.00 2,520,000.00 56% 限公司 泰安鲁能泰山电 人民 1,580,000.00 1,580,000.00 100% 缆厂 币元 鲁能泰山曲阜电 人民 47,000,000.00 24,000,000.00 51% 缆有限公司 币元 山东聊城热电有 人民 382,261,641.46 286,696,231.22 75% 限责任公司 币元 山东泰山交通设 人民 50,000,000.00 49,000,000.00 98% 施有限责任公司 币元 泰安市泰高贸易 人民 5,000,000.00 1,500,000.00 30% 有限公司 币元 名称 营业范围 地址 期限 山东康泰电缆有 生产经营通 新泰金 10年 限公司 信电缆和电 斗路 缆料 泰安鲁能泰山电 主营电子、 泰安文 缆厂 电器、电线 化路62 电缆制造 号 鲁能泰山曲阜电 电线、电缆 曲阜市 50年 缆有限公司 生产、销售 山东聊城热电有 电力生产及 聊城市 20年 限责任公司 销售 聊冠路 山东泰山交通设 交通护栏 新泰市 20年 施有限责任公司 泰安市泰高贸易 机械、设备、 泰安东 有限公司 钢材等商品 岳大街 的销售及代 34 号 理出口 四、会计政策变更、会计估计及会计差错的影响 1、 会计政策的变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及补充规定,改变以下会计政策： （1） 期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； （2） 期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （3） 期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； （4） 开办费原按5年分期摊销，现改为在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 公司对于上述会计政策的变更已采用追溯调整法，本年度对可比会计报表相关项目及期初留存收益进行了调整及披露。 2.会计政策变更、会计估计及会计差错的影响 （1） 固定资产减值准备的影响 A.截止2000 年共计提固定资产减值准备6,979,508.00 元，其中1998 年计提的减值准备为6,801,276.12 元，1999 年计提减值准备147,170.29 元，2000 年计提减值准备31,061.59 元。 B.上述固定资产减值准备变更的累计影响数，调减2001 年度期初留存收益6,979,508.00 元（其中调减未分配利润5,931,028.72 元、调减法定盈余公积697,950.80 元、调减法定公益金350,528.48 元）；调减2000 年度的期初留存收益6,948,446.41 元(其中调减未分配利润5,906,179.45 元、调减法定盈余公积694,844.64 元、调减法定公益金347,422.32 元)； 调减1999 年度期初留存收益6,801,276.12 元（其中调减未分配利润5,781,084.70 元、调减法定盈余公积680,127.61 元、调减法定公益金340,063.81 元）。 相应地，调减1999 年度合并利润147,170.29 元，调减2000 年度合并利润31,061.59 元。 （2） 开办费追溯调整的影响 本公司所属子公司山东聊城热电有限责任公司根据企业会计制度的规定补摊开办费。对年初留存收益进行了追溯调整，调减2001 年期初留存收益1,590,564.91元（其中调减未分配利润1,272,451.93 元、调减法定盈余公积159,056.49 元、调减法定公益金159,056.49 元），调减少数股东权益530,188.30 元；调减2000 年期初留存收益2,629,254.24 元（其中调减未分配利润2,103,403.40 元、调减法定盈余公积262,925.42 元、调减法定公益金262,925.42 元），调减少数股东权益876,418.07 元；调减1999 年期初留存收益3,667,943.56 元（其中调减未分配利润2,934,354.84 元、调减法定盈余公积366,794.36 元、调减法定公益金366,794.36元），调减少数股东权益1,222,647.85 元。 相应地，调增1999 年度合并利润1,038,689.32 元，调增2000 年度合并利润1,038,689.33 元。 （3） 本公司的全资子公司泰安鲁能泰山电缆厂系一家所有者权益为负数的企业,公司依照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》，对所有者权益为负数的持续经营的企业，进行了合并会计报表。2000 年度以前，公司采取将该厂负的所有者权益按比例分摊给正常的债权人（已扣除应付给职工的费用和国家的税收）后，由母公司对相应的与该厂的债权提取坏账准备后再进行会计报表的合并。本年度公司从更加谨慎的角度出发，将2000 年度以前所有该厂负的所有者权益均由母公司承担后再进行会计报表的合并，由此引起对公司2000 年度以前各年会计报表进行追溯调整。其中调减合并报表2001 年期初留存收益6,455,170.86 元(其中调减未分配利润5,421,242.04 元、调减法定盈余公积645,517.09 元、调减法定公益金388,411.73元)； 调减2000 年的期初留存收益5,142,107.21 元(其中调减未分配利润4,370,791.13 元、调减法定盈余公积514,210.72 元、调减法定公益金257,105.36元)； 调减1999 年期初留存收益5,809,521.59 元(其中调减未分配利润4,938,093.35元、调减法定盈余公积580,952.16 元、调减法定公益金290,476.08 元)。 2001 年度，公司已将泰安鲁能泰山电缆厂新增的亏损在合并会计报表时全部合并。 上述追溯调整,相应调增1999 年度合并利润667,414.38 元，调减2000 年度合并利润1,313,063.65 元。 （4） 公司本年根据会计制度规定，调整公司的两个子公司山东泰安交通设施有限责任公司和鲁能泰山曲阜电缆有限公司对2001 年以前的纳税调整等事项。共调减2001 年期初留存收益679,340.26 元（其中调减未分配利润559,021.55 元、调减法定盈余公积67,934.03 元、调减法定公益金52,384.68 元）。其中子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司因长期投资损益调整调减2000 年期初留存收益310,986.99 元（其中调减未分配利润264,338.94 元、调减法定盈余公积31,098.70 元、调减法定公益金15,549.35 元）。 上述追溯调整,相应调减1999 年度合并利润310,986.99 元，调减2000 年度合并利润368,353.27 元。 综合说明：上述会计政策变更及会计差错调整，共追溯调减2001 年期初留存收益15,704,584.03 元(其中调减未分配利润13,183,744.24 元、调减法定盈余公积1,570,458.41 元、调减法定公益金950,381.38 元)； 调减2000 年期初留存收益15,030,794.85 元(其中调减未分配利润12,644,712.92 元、调减法定盈余公积1,503,079.48 元、调减法定公积金883,002.45 元)； 调减1999 年期初留存收益16,278,741.27 元(其中调减未分配利润13,653,532.88 元、调减法定盈余公积1,627,874.13 元、调减法定公益金997,334.26 元)。 相应调增1999 年度合并利润1,247,946.42 元，调减2000 年度的合并利润673,789.18 元。 五、税项 1 、企业所得税 公司自2002 年1 月1 日起执行33%企业所得税率。公司2001 年前根据山东省人民政府[1995]150 号文、鲁政字[1997]65 号文《关于山东电缆电器股份有限公司所得税问题的批复》的规定，企业所得税按33%的税率征收后返还18%执行。控股子公司山东康泰电缆有限公司为外商投资企业，执行24% 所得税税率，从获利年度起第一、二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2001 年为该公司获利年度第五年，企业所得税率12% 。根据泰安市财政局批复，泰安鲁能泰山电缆厂与公司合并计缴所得税。泰安市泰高贸易有限公司企业所得税率为33%。 鲁能泰山曲阜电缆有限公司企业所得税率为33% 。控股公司山东聊城热电有限责任公司企业所得税率为33% 。山东泰山交通设施有限责任公司企业所得税率为33%。 2、 本公司适用的流转税及附加的税种与税率 税种 增值税 城市维护建税 教育费附加 税率 17% 7% 3% 计税基数 销售收入 流转税总额 流转税总额 六、合并会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的，期末数均系2001 年12 月31 日的余额，未注明货币单位的均为人民币元。 1、 货币资金 截止2001 年12 月31 日货币资金余额为236,614,983.24 元。 期末余额 项目 原币 汇率 人民币 现金 354,648.64 银行存款 192,603,894.62 银行存款—美元 334,792.85 8.2768 2,771,013.46 其他货币资金 40,885,426.52 合计 236,614,983.24 期初余额 项目 原币 汇率 人民币 现金 666,410.26 银行存款 176,446,192.48 银行存款—美元 462,080.51 8.2781 3,823,645.32 其他货币资金 合计 180,936,248.06 期末余额比期初余额增长30.77%， 主要系本期借款增加所致。 2、 应收票据 截止2001 年12 月31 日应收票据余额为8,123,531.28 元。 票据种类 2001年 2000年 银行承兑汇票 8,123,531.28 100,000.00 期末余额比期初余额增加较大，属于生产经营活动中的正常现象。 3、 应收股利 截止2001 年12 月31 日应收股利余额为211,200.00 元，系应收山东福田带钢厂的红利。 期末余额 期初余额 211,200.00 4,102,724.44 期末余额较期初余额变动较大，主要是因为期初的应收股利在本期收回。 4、 应收账款 截止2001 年12 月31 日应收账款账面价值563,290,376.88 元。 账龄 期末余额 坏账准备 金额 比例% 计提比例 金额 1年以内 550,234,752.18 91.76 1-2年 11,536,991.05 1.92 20% 2,307,398.21 2-3年 7,652,063.74 1.28 50% 3,826,031.88 3年以上 30,225,712.51 5.04 100% 30,225,712.51 合计 599,649,519.48 100.00 36,359,142.60 净额 563,290,376.88 账龄 期初余额 坏账准备 金额 比例% 计提比例 金额 1年以内 384,668,845.71 88.24 1-2年 14,571,191.12 3.34 20% 2,914,238.22 2-3年 11,591,318.20 2.66 50% 5,795,659.10 3年以上 25,092,365.93 5.76 100% 25,092,365.93 合计 435,923,720.96 100.00 33,802,263.25 净额 402,121,457.71 说明：（1） 期末余额比期初余额增长37.56%是本期加大销售力度所致。 （2） 期末余额较期初余额增加数占本期期末资产总额的5.89%,原因系公司为增大市场占有率而加大销售力度所致。 （3） 本年度实际冲销的应收账款266,771.00 元系应收山东聊城鲁西化工集团总公司聊城化工厂的款项。该厂于2001 年6 月20 日经山东省聊城市中级人民法院裁定破产，根据企业破产清算组提出的破产财产分配方案，清偿本公司债权额为零元,故本期全部作为坏账进行核销。 （4） 期末余额中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，详见附注八.3。 （5） 欠款前五名金额合计为123,346,884.20 元；占应收账款总额20.57%。 （6） 账龄为一年内的应收账款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备。 5、 其他应收款 截止2001 年12 月31 日其他应收款账面价值为129,589,751.14 元。 账龄 期末数 坏账准备 金额 比例% 计提比例 金额 1年以内 113,138,792.79 62.28 1-2年 17,937,001.99 9.87 20% 3,587,400.40 2-3年 4,202,713.52 2.31 50% 2,101,356.76 3年以上 46,395,267.98 25.54 100% 46,395,267.98 合计 181,673,776.28 100.00 52,084,025.14 净额 129,589,751.14 账龄 期初数 坏账准备 金额 比例% 计提比例 金额 1年以内 138,666,251.89 68.12 1-2年 7,495,052.16 3.68 20% 1,499,010.43 2-3年 10,493,473.58 5.16 50% 5,246,736.79 3年以上 46,897,576.21 23.04 100% 46,897,576.21 合计 203,552,353.84 100.00 53,643,323.43 净额 149,909,030.41 说明：（1） 期末余额比期初余额有所下降是本期加大收款力度所致。 （2） 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 （3） 欠款前五名金额合计为110,916,823.15 元，占其他应收款总额61.05%。 （4） 账龄为一年内的其他应收款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备。 （5） 三年以上的坏账准备中包括母公司对所有者权益为负数的全资子公司泰安鲁能泰山电缆厂应计提的坏账准备。其中：2001 年和2000 年均为45,185,028.80 元。 6、 预付账款 截止2001 年12 月31 日预付账款余额为30,099,130.63 元。 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 28,783,465.48 95.63 31,831,230.05 84.56 1-2年 355,527.48 1.18 4,947,008.60 13.14 2-3年 501,488.37 1.67 50,727.51 0.13 3年以上 458,649.30 1.52 816,027.65 2.17 合计 30,099,130.63 100.00 37,644,993.81 100.00 说明：（1） 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 （2） 账龄一年以上的预付账款系少量的尾款。 7、 存货 截至2001 年12 月31 日存货账面价值为302,160,061.97 元。 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 71,787,867.07 1,114,117.98 52,730,658.31 1,122,706.41 在产品 50,526,283.83 36,304,697.37 产成品 182,849,337.42 16,484,993.59 158,387,971.59 27,616,496.52 其他 15,118,003.30 522,318.08 44,866,084.68 25,798,605.98 合计 320,281,491.62 18,121,429.65 292,289,411.95 54,537,808.91 净额 302,160,061.97 237,751,603.04 (1)上述分类中“其他”主要系自制半成品。 (2)公司存货采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，可变现净值依据年末市场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后来确定。 8、 待摊费用 截止2001 年12 月31 日待摊费用余额为1,402,810.14 元。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数 期初进项税 1,800,000.00 1,800,000.00 0.00 财产保险 1,375,968.52 1,654,961.97 1,628,120.35 1,402,810.14 其他 293,895.63 293,895.63 0.00 合计 3,469,864.15 1,654,961.97 3,722,015.98 1,402,810.14 说明：（1） 期末余额比期初余额减少59.57%， 主要系本期期初进项税纳入抵扣。 （2） 期末余额是系按照受益期限尚未摊销完毕的财产保险费。 9、 长期股权投资 截止2001 年12 月31 日长期股权投资账面价值为78,674,638.66 元。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 655,000.00 655,000.00 其他股权投资 67,040,373.28 221,599.43 900,000.00 66,361,972.71 合并价差 12,314,435.86 656,769.91 11,657,665.95 合计 80,009,809.14 221,599.43 1,556,769.91 78,674,638.66 合并价差期末余额11,657,665.95 元，全部系聊城热电有限公司的投资差额的摊余额。原始金额13,135,398.25 元，按投资期限20 年平均摊销，每年应摊656,769.91元。 A、 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 交通银行泰安支行 法人股 50万 曲阜城市信用合作社 法人股 3万 小计 被投资公司名称 占被投资公司股权比例 初始投资成本 交通银行泰安支行 0.00417% 625,000.00 曲阜城市信用合作社 0.80% 30,000.00 小计 655,000.00 B、 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 原始投资金额 期初余额 山东福田带钢厂 20年 2,640,000.00 3,734,687.79 济宁金泰信通公司 450,000.00 2,311,277.52 鲁能网络信息有限公司 22,500,000.00 21,544,407.97 重庆泰山电线电缆有限 责任公司 10年 1,000,000.00 1,000,000.00 聊城赛达实业有限公司 450,000.00 450,000.00 天同证券有限责任公司 38,000,000.00 38,000,000.00 泰安鲁能泰山慧达科贸 有限责任公司 720,000.00 合计 65,760,000.00 67,040,373.28 被投资公司名称 本期损益调整 本期增加 本期减少 山东福田带钢厂 118,346.15 济宁金泰信通公司 800,002.50 900,000.00 鲁能网络信息有限公司 -1,416,749.22 重庆泰山电线电缆有限 责任公司 聊城赛达实业有限公司 天同证券有限责任公司 泰安鲁能泰山慧达科贸 有限责任公司 720,000.00 合计 -498,400.57 720,000.00 900,000.00 被投资公司名称 期末余额 占被投资单位注 册资本的比例 山东福田带钢厂 3,853,033.94 48.00% 济宁金泰信通公司 2,211,280.02 45.00% 鲁能网络信息有限公司 20,127,658.75 45.00% 重庆泰山电线电缆有限 责任公司 1,000,000.00 20.00% 聊城赛达实业有限公司 450,000.00 20.26% 天同证券有限责任公司 38,000,000.00 2.53% 泰安鲁能泰山慧达科贸 有限责任公司 720,000.00 18.00% 合计 66,361,972.71 说明：1、 期末长期股权投资占净资产总额的6.26%。 2、 长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3、 公司期末考虑了长期投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提长期投资减值准备。 10、 长期债权投资 截止2001 年12 月31 日长期债权投资余额为28,795.32 元。 债券种类 面值 购入金额 到期日 中央电力建 设债券 25,000.00 25,000.00 1997.07 山东地方电 力建设债券 18,795.32 18,795.32 2007.09 合计 43,795.32 43,795.32 债券种类 本期减少 累计应收利息 期末余额 中央电力建 设债券 15,000.00 10,000.00 山东地方电 力建设债券 18,795.32 合计 28,795.32 说明：山东省电力局中央电力建设债券利率为零，期限20 年，于第十一年开始，分五年每年偿还本金的20%。 11、 固定资产及累计折旧 固定资产原值 类别 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 578,981,710.54 41,727,449.93 机器设备 1,008,096,714.57 96,776,256.97 交通运输工具 29,371,393.19 4,650,193.10 其他 29,394,054.52 1,378,543.00 合计 1,645,843,872.82 144,532,443.00 类别 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 9,855,057.08 610,854,103.39 机器设备 1,229,354.14 1,103,643,617.40 交通运输工具 998,007.50 33,023,578.79 其他 1,767,913.39 29,004,684.13 合计 13,850,332.11 1,776,525,983.71 累计折旧 类别 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 101,100,684.91 22,223,188.03 机器设备 285,721,676.25 52,885,806.49 交通运输工具 5,772,095.05 5,352,550.72 其他 10,252,429.47 1,443,895.66 合计 402,846,885.68 81,905,440.90 固定资产净值 1,242,996,987.14 类别 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 804,375.83 122,519,497.11 机器设备 874,327.95 337,733,154.79 交通运输工具 961,230.95 10,163,414.82 其他 48,430.66 11,647,894.47 合计 2,688,365.39 482,063,961.19 固定资产净值 1,294,462,022.52 固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 6,979,508.00 93,714.40 7,073,222.40 合计 6,979,508.00 93,714.40 7,073,222.40 固定资产净额 1,236,017,479.14 1,287,388,800.12 说明：1、 固定资产本期增加数中137,038,366.58 元为在建工程完工转资。 2、 期末对固定资产进行逐项检查，发现部分固定资产可收回金额低于账面价值已计提固定资产减值准备。 3、 本期减少的固定资产主要系出售。 4 、上述固定资产均未抵押。 12、 在建工程 期初余额 本期增加 类别 预算数 (其中：利息资本 化金额) 聊城电厂热电改造 13,237,409.23 25,275,483.78 (785,850.00) 聊城电厂煤场改造 3,036,988.00 500KV 超高压电缆 5600万元 4,785,912.57 35,079,761.52 耐热铝合金导线 2000万元 19,073,540.40 交通设施土建工程 2,129,716.14 交通设施设备 15,719,258.58 6,052,323.37 PCS改造 9,521,445.82 其他工程 31,831,911.35 51,732,413.83 总计 86,777,748.27 130,698,416.32 本期减少 期末余额 完工 类别 (其中：利息资本 (其中：利息资本 成度 资金来源 化金额) 化金额) 聊城电厂热电改造 38,512,893.01 自筹 (785,850.00) 聊城电厂煤场改造 3,036,988.00 0.00 自筹 500KV 超高压电缆 39,865,674.09 0.00 募股 耐热铝合金导线 19,073,540.40 0.00 交通设施土建工程 2,129,716.14 0.00 交通设施设备 17,058,168.22 4,713,413.73 募股 PCS改造 9,521,445.82 0.00 自筹 其他工程 51,823,175.17 31,741,150.01 自筹 总计 142,508,707.84 74,967,456.75 说明:（1） 本期共转资137,038,366.58 元。 （2） 本期资本化利息为785,850.00 元资本化率为4.65%。 （3） 期末对在建工程进行逐项检查，账面价值均低于可收回金额，故不计提减值准备。 13、 无形资产 截止2001 年12 月31 日无形资产账面价值为63,196,164.26 元。 项目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 购入及投入 63,805,388.83 57,247,818.62 194,866.01 水电使用权 购入 2,635,696.32 1,122,434.37 88,100.00 商标使用权 投入 6,000,000.00 5,700,000.00 其他购入 1,073,623.47 857,989.11 合计 73,514,708.62 64,928,242.10 282,966.01 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期 (年) 土地使用权 1,016,930.38 7,379,634.58 56,425,754.25 42 水电使用权 228,704.36 1,653,866.31 981,830.01 8 商标使用权 120,000.00 420,000.00 5,580,000.00 46.5 其他购入 649,409.11 865,043.47 208,580.00 8 合计 2,015,043.85 10,318,544.36 63,196,164.26 本期无形资产不存在减值情形，故未计提无形资产减值准备。 14、 长期待摊费用 截止2001 年12 月31 日长期待摊费用余额为136,666.73 元。 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 开办费 798,241.35 798,241.35 租赁费 240,000.00 176,666.73 40,000.00 合计 240,000.00 974,908.08 838,241.35 项目 累计摊销 期末数 剩余期限(月) 开办费 租赁费 103,333.27 136,666.73 41 合计 103,333.27 136,666.73 期末余额比期初余额减少85.98%， 主要系根据会计制度的有关规定少量的开办费不予追溯调整一次性进入当期损益。 15、 短期借款 截止2001 年12 月31 日短期借款余额为484,008,740.00 元。 期末余额 项目 原币 汇率 人民币 担保借款 356,179,700.00 信用借款 115,000,000.00 担保借款美元 1,550,000.00 8.2768 12,829,040.00 合计 484,008,740.00 期初余额 项目 原币 汇率 人民币 担保借款 339,410,376.99 信用借款 担保借款美元 合计 339,410,376.99 短期借款期末余额比期初余额增加42.60%， 主要是用来补充流动资金。 16、 应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 61,369,082.20 82,956,798.70 期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 17、 应付账款 期末余额 期初余额 117,395,239.55 115,673,434.23 期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 18、 预收账款 期末余额 期初余额 39,748,569.35 33,566,857.05 期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 19、 应付工资 期末余额 期初余额 2,235,645.57 2,752,091.65 期末余额主要系工效挂钩部分。 20、 应付股利 项目 期末余额 期初余额 国有股 9,608,040.00 9,608,040.00 国有法人股 3,900,000.00 3,900,000.00 社会流通股 18,471,960.00 18,471,960.00 其他 3,164,805.81 7,399,190.30 合计 35,144,805.81 39,379,190.30 期末余额主要是根据公司董事会决议，以期末股本总额31,980 万股为基数，每10 股派发1 元的现金股利（含税），故共计应付股利3,198 万元。 21、 未交税金 2001 年12 月31 日未交税金余额为-12,692,317.39 元，其中： 税种 税率 期末余额 期初余额 增值税 17% 17,526,741.42 26,575,586.01 企业所得税 33% -32,317,520.85 -28,110,264.38 个人所得税 超额累进税率 910,595.32 土地使用税 1.2元/平方米 211,267.07 353,878.60 城市维护建设税 7% 429,244.28 -218,049.93 房产税 1.2% 306,701.16 152,642.13 营业税 5% 184,645.24 515,802.97 印花税 15,790.97 3,373.10 车船使用税 40,218.00 其他 -29,209.12 合计 -12,692,317.39 -756,240.62 期末余额比期初余额减少较大，主要系增值税期末余额比期初余额减少34.05%，企业所得税期末余额比期初余额减少14.97%所致。 22、 其他应交款 项目 计缴标准 期末余额 期初余额 教育费附加 应缴流转税×税率(3%) 504,421.16 437,333.38 23、 其他应付款 期末余额 期初余额 130,267,062.27 64,609,041.39 说明: （1） 期末余额比期初余额增长101.62%， 主要系本期与其他单位往来增加。 （2） 期末余额中有欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，详见附注八、3。 24、 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 担保借款 12,000,000.00 4,000,000.00 说明:一年内到期的长期借款中有460 万元的逾期借款,该借款系本公司的子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司的借款，其中200 万元于2001 年10 月到期，260 万元于2001 年11 月到期，上述逾期款项的贷款单位均为中国工商银行曲阜市支行，贷款月利率为5.94‰， 因银行内部调整，年末尚未办理还款手续。公司已在2002 年办理展期借款手续。 25、 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 担保借款 467,896,030.24 446,092,211.24 合计 467,896,030.24 446,092,211.24 26、 专项应付款 截止2001 年12 月31 日专项应付款余额为9,949,209.76 元，系收到的国家重点改造资金的贴息收入。 27、 股本 截止2001 年12 月31 日股本总额为319,800,000.00 元。 期初余额 本次变动增减（+、 ） 期末余额 (万元) 配股 其他 小计 (万元) 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 9,608.04 9,608.04 境内法人持有股份 3,900.00 3,900.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股分合计 13,508.04 13,508.04 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 18,471.96 18,471.96 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 18,471.96 18,471.96 三、股份总数 31,980.00 31,980.00 28、 资本公积 截止2001 年12 月31 日资本公积余额为607,025,288.14 元。 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 600,117,852.27 600,117,852.27 无形资产投资 6,000,000.00 6,000,000.00 其他 558,385.70 349,050.17 907,435.87 合计 606,676,237.97 349,050.17 607,025,288.14 说明：本期增加数349,050.17 元系公司的子公司泰安鲁能泰山电缆厂本期无法支付的款项依照会计制度转入所致。 29、 盈余公积 截止2001 年12 月31 日盈余公积余额为120,889,356.64元。 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 39,915,103.32 11,584,234.68 51,499,338.00 法定公益金 22,711,968.66 11,584,234.68 34,296,203.34 任意盈余公积 35,093,815.30 35,093,815.30 合计 97,720,887.28 23,168,469.36 120,889,356.64 30、 未分配利润 项目 2001年 2000年 本期净利润 115,842,346.82 121,585,859.02 加：上年未分配利润 147,440,521.29 84,678,616.61 负债转入数 4,050,749.35 减：本期分配利润 55,148,469.36 62,874,703.69 其中：提取法定盈余公积10% 11,584,234.68 12,158,480.52 提取法定公益金10% 11,584,234.68 12,158,480.52 提取职工奖励及福利基金 1,053.67 提取任意盈余公积 6,576,688.98 分配普通股股利 分配现金股利 31,980,000.00 31,980,000.00 合计 208,134,398.75 147,440,521.29 说明：1、 2001 年期初未分配利润比上年审定数减少13,183,744.24 元，主要原因如下：①会计政策变更调减年初未分配利润7,203,480.65 元；②对泰安鲁能泰山电缆厂补计坏账调减年初未分配利润5,421,242.04 元；③根据企业会计制度的规定调整公司的两个子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司和山东泰安交通设施有限责任公司上年度的纳税调整等事项，调减年初未分配利润559,021.55 元。 2、2000 年期初未分配利润比上年审定数减少12,644,712.92 元，主要原因如下：①会计政策变更调减年初未分配利润8,009,582.85 元；②对泰安鲁能泰山电缆厂补计坏账调减年初未分配利润4,370,791.13 元；③子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司因长期投资损益调减年初未分配利润264,338.94 元。 3、根据公司董事会决议：以本年末的总股本31,980 万股为基数，每10 股派发现金红利1.00 元(含税)， 共计分配红利3,198 万元。 31、主营业务收入 （1）分行业主营业务收入列示如下： 行业 2001年度 2000年度 贸易 15,970,612.33 30,810,854.96 电缆 784,625,931.21 783,219,964.11 电力 1,032,155,203.36 644,802,083.50 合计 1,832,751,746.90 1,458,832,902.57 （2） 分地区主营业务收入列示如下： 地区 2001年度 2000年度 西南地区 28,996,579.68 33,308,458.60 华南地区 40,202,215.03 46,204,528.34 华北地区 35,611,082.50 13,606,060.56 华东地区 1,563,448,982.64 1,288,103,651.68 中南地区 8,497,224.41 1,127,844.96 东北地区 59,762,977.97 17,606,060.56 西北地区 13,737,930.52 25,606,060.56 其他地区 82,494,754.15 33,270,237.31 合计 1,832,751,746.90 1,458,832,902.57 说明: ①本公司前五名客户销售收入总额为1,167,302,402.94 元,占全年主营业务收入的63.69%。 ②本年收入较上年增长25.63%， 系电力收入增长所致。 32、 主营业务成本 （1） 分行业主营业务成本列示如下： 行业 2001年度 2000年度 贸易 15,901,345.84 30,528,747.07 电缆 650,024,150.11 653,643,258.25 电力 777,419,056.68 423,404,532.63 合计 1,443,344,552.63 1,107,576,537.95 （2） 分地区主营业务成本列示如下： 地区 2001年度 2000年度 西南地区 24,229,541.98 26,826,632.56 华南地区 31,976,841.83 41,847,441.31 华北地区 28,022,360.82 10,102,499.97 华东地区 1,223,222,154.01 969,859,816.14 中南地区 7,017,007.92 890,771.95 东北地区 47,595,235.65 12,739,745.42 西北地区 10,946,383.04 19,705,742.16 其他地区 70,335,027.38 25,603,888.44 合计 1,443,344,552.63 1,107,576,537.95 说明：主营业务成本较上年增长30.32%， 系电力成本增长所致。 33、 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2001年度 2000年度 营业税 营业收入的5% 10,626.25 城建税 实缴增值税及营业税的7% 5,702,255.44 5,788,537.94 教育费附加 实缴增值税及营业税的3% 2,443,815.66 2,480,801.96 合计 8,156,697.35 8,269,339.90 34、 其他业务利润 项目 2001年度 2000年度 材料销售 7,565,975.01 7,861,952.29 加工费收入 78,081.66 507,504.52 托管费收入 13,428,450.00 其他 3,542,088.00 1,034,701.39 合计 11,186,144.67 22,832,608.20 期末余额比期初余额减少51.01%， 主要系上年度取得对莱芜电厂的托管收入所致。 35、 财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 84,756,378.16 69,937,954.37 减：利息收入 17,792,691.44 2,809,033.15 汇兑损失 7,600.89 134,286.26 其他 368,077.07 -2,014,446.95 合计 67,339,364.68 65,248,760.53 36、 投资收益 项目 2001年度 2000年度 股票投资收益 40,000.00 债券投资收益 其他投资收益 5,092,618.56 1,415,409.37 其中：非控股公司收益 5,092,618.56 1,415,409.37 年末调整被投资公司 净资产增加额 合并报表未抵销数 合计 5,092,618.56 1,455,409.37 说明：（1） 本期发生额比上期发生额增长较大，主要系本期从天同证券有限责任公司取得的投资收益所致。 （2） 投资收益不存在汇回的重大限制。 37、 营业外收入 类别 2001年度 2000年度 罚款及赔偿收入 81,797.84 1,729,607.32 资产盘盈 172,485.00 179,398.39 固定资产清理净收益 161,374.80 93,374.37 其他 670,726.61 1,416,411.59 合计 1,086,384.25 3,418,791.67 本期发生额比上期发生额减少68.22%， 主要系上年度取得的赔偿收入较多所致。 38、 营业外支出 类别 2001年度 2000年度 捐赠支出 1,394,843.97 998,707.31 罚偿及罚款支出 409,531.13 113,190.58 固定资产清理净损失 98,493.30 906,461.21 固定资产减值准备 93,714.40 31,061.59 其他 508,518.67 1,073,530.00 合计 2,505,101.47 3,122,950.69 39、 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金63,499,869.06 元，主要系①鲁能泰山曲阜光缆厂收到的曲阜电缆（集团）股份有限公司往来款1,066 万元；②公司的子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司收到的曲阜电缆（集团）股份有限公司往来款3,600 万元等。 40、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为70,020,642.48 元，主要系支付的管理费用和经营费用。 41、 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金为15,120,000.00 元，系收到的国家重点改造资金的贴息收入。 七、母公司主要会计报表项目注释 1. 应收账款 截止2001 年12 月31 日母公司应收账款账面价值为410,889,316.00 元。 账龄 期末余额 坏账准备 金额 比例（%） 计提比例 金额 1年以内 401,822,920.32 90.78 1-2年 8,423,466.59 1.90 20% 1,684,693.32 2-3年 4,655,244.83 1.05 50% 2,327,622.42 3年以上 27,768,343.36 6.27 100% 27,768,343.36 合计 442,669,975.10 100.00 31,780,659.10 净额 410,889,316.00 账龄 期初余额 坏账准备 金额 比例（%） 计提比例 金额 1年以内 254,787,272.01 85.84 1-2年 8,519,992.97 2.87 20% 1,703,998.59 2-3年 10,611,595.02 3.57 50% 5,305,797.51 3年以上 22,910,347.27 7.72 100% 22,910,347.27 合计 296,829,207.27 100.00 29,920,143.37 净额 266,909,063.90 说明：（1）期末余额比期初余额增长49.13%是本期加大销售力度所致。 （2）期末余额较期初余额增加数占本期期末资产总额的7.45%,原因系公司为增大市场占有率而加大销售力度所致。 （3）本年度实际冲销的应收账款266,771.00 元系应收山东聊城鲁西化工集团总公司聊城化工厂的款项。该厂于2001 年6 月20 日经山东省聊城市中级人民法院裁定破产，根据企业破产清算组提出的破产财产分配方案，清偿本公司债权额为零元,故本期全部作为坏账进行核销。 （4）期末余额中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，详见附注八.3。 （5）欠款前五名金额合计为123,258,880.06 元；占应收账款总额27.84%。 （6）账龄为一年内的应收账款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备。 2. 其他应收款 截止2001 年12 月31 日母公司其他应收款账面价值为266,147,125.62 元。 账龄 期末余额 坏账准备 金额 比例（%） 计提比例 金额 1年以内 250,491,593.54 78.93 1-2年 16,949,667.16 5.34 20% 3,389,933.43 2-3年 4,191,596.70 1.32 50% 2,095,798.35 3年以上 45,711,161.95 14.41 100% 45,711,161.95 合计 317,344,019.35 100.00 51,196,893.73 净额 266,147,125.62 账龄 期初余额 坏账准备 金额 比例% 计提比例 金额 1年以内 301,565,429.20 83.49 1-2年 4,875,616.57 1.35 20% 975,123.31 2-3年 8,528,497.82 2.36 50% 4,264,248.91 3年以上 46,217,839.76 12.80 100% 46,217,839.76 合计 361,187,383.35 100.00 51,457,211.98 净额 309,730,171.37 说明：（1） 期末余额比期初有所下降是本期加大收款力度所致。 （2）期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 （3）欠款前五名金额合计为75,197,273.35 元，占其他应收款总额23.70%。 （4）账龄为一年内的其他应收款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备 （5）三年以上坏账准备中包括母公司对所有者权益为负数的泰安鲁能泰山电缆厂应计提的坏账准备，其中：2001 年和2000 年均为45,185,028.80元。 3、 长期股权投资 截止2001 年12 月31 日母公司长期股权投资账面价值为507,779,518.57 元。 项目 期初数 本期增加 股票投资 625,000.00 其他股权投资 495,909,236.19 720,000.00 股权投资差额 12,314,435.86 合计 508,848,672.05 720,000.00 项目 本期减少 期末数 股票投资 625,000.00 其他股权投资 1,132,383.57 495,496,852.62 股权投资差额 656,769.91 11,657,665.95 合计 1,789,153.48 507,779,518.57 其他股权投资： 被投资公司名称 投资 原始投资金额 占被投资单 期限 位注册资本 的比例 山东康泰电缆有限 公司 10年 14,582,736.00 56% 山东泰山交通设施 有限责任公司 20年 49,000,000.00 98% 山东聊城热电有限 责任公司 20年 286,696,231.10 75% 鲁能泰山曲阜电缆 有限公司 50年 24,000,000.00 51% 山东福田带钢厂 20年 2,640,000.00 48% 鲁能网络信息有限 公司 22,500,000.00 45% 泰安市泰高贸易有 限公司 1,500,000.00 30% 泰安鲁能泰山慧达 科贸有限责任公司 720,000.00 18% 重庆泰山电线电缆 有限责任公司 10年 1,000,000.00 20% 天同证券有限责任 公司 38,000,000.00 2.53% 合计 440,638,967.10 被投资公司名称 权益法计算的 期末余额 累计收益 山东康泰电缆有限 公司 -291,585.67 14,291,150.33 山东泰山交通设施 有限责任公司 -5,156,573.16 43,843,426.84 山东聊城热电有限 责任公司 57,711,663.51 344,407,894.61 鲁能泰山曲阜电缆 有限公司 3,715,521.00 27,715,521.00 山东福田带钢厂 1,213,033.94 3,853,033.94 鲁能网络信息有限 公司 -2,372,341.25 20,127,658.75 泰安市泰高贸易有 限公司 38,167.15 1,538,167.15 泰安鲁能泰山慧达 科贸有限责任公司 720,000.00 重庆泰山电线电缆 有限责任公司 1,000,000.00 天同证券有限责任 公司 38,000,000.00 合计 54,857,885.52 495,496,852.62 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 摊余价值 摊销期限 山东聊城热电有限责任公司 13,135,398.25 656,769.91 11,657,665.95 20年 形成的原因:系购买时实际支付的价款与享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额。 说明：1、期末长期股权投资占净资产总额的40.25%。 2、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3、公司期末考虑了长期投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提长期投资减值准备。 4.主营业务收入 行业 2001年度 2000年度 电缆 672,572,824.80 516,546,469.22 电力 536,306,552.21 134,076,638.00 合计 1,208,879,377.01 650,623,107.22 (1)本期发生额比上期发生额增长较大,一是因为本期对莱芜电厂租赁期较去年长，从而取得的电力收入较多所致；二是因为本期主营的电缆业务销售额比去年有较大幅度的提高。 (2)本公司前五名客户销售收入总额为747,382,661.57 元,占全年主营业务收入的61.82%。 5.主营业务成本 行业 2001年度 2000年度 电缆 578,790,799.21 399,708,464.06 电力 403,974,996.28 100,993,749.07 合计 982,765,795.49 500,702,213.13 本期发生额比上期发生额增长96.28%， 主要是因主营业务收入较去年增长较大，从而相应的主营业务成本也较去年有较大的提高。 6、投资收益 项目 2001年度 2000年度 股票投资收益 40,000.00 债券投资收益 其他投资收益 47,168,366.92 48,088,961.68 其中：非控股公司收益 4,291,716.06 84,278.58 年末调整被投资公司 净资产增加额 合计 47,168,366.92 48,128,961.68 八、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 鲁能泰山电缆电 泰安 电力电缆 器有限责任公司 电器生产销售 母公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 鲁能泰山电缆电 456,568,000.00 456,568,000.00 器有限责任公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加金额 金额（万元） 比例% （万元） 鲁能泰山电缆电 器有限责任公司 9,608.04 30.04 企业名称 本年减少金额 年末数 （万元） 金额（万元） 比例% 鲁能泰山电缆电 器有限责任公司 9,608.04 30.04 (4)不存在控制关系关联方 企业名称 与本公司关系 山东鲁能物资集团有限公司 股东之一 山东省泰安变压器厂 同一母公司 山东福田带钢厂 参股公司 重庆泰山电线电缆有限公司 参股公司 鲁能网络信息有限公司 参股公司 济宁金泰信通公司 参股公司 泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 参股公司 2、关联交易 （1）定价政策：采用公平的市场价格。 （2）本期未与关联方发生购货业务。 （3）销售货物 企业名称 2001年发生额 2000年发生额 山东鲁能物资集团有限公司 31,474,032.94 51,220,921.91 济宁金泰信通公司 2,042,837.43 15,805,140.44 重庆泰山电线电缆有限公司 568,027.26 泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 642,964.72 3、关联方应收应付款余额 2001年 占该项目比例 应收账款 山东鲁能物资集团有限公司 28,971,041.62 4.83% 济宁金泰信通公司 781,231.15 0.13% 泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 642,964.72 0.11% 重庆泰山电线电缆有限公司 1,349,140.28 0.22% 其他应收款 山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 2.03% 其他应付款 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 4,549,070.39 3.49% 泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 629,013.60 0.48% 2000年 占该项目比例 应收账款 山东鲁能物资集团有限公司 7,249,524.50 1.66% 济宁金泰信通公司 泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 重庆泰山电线电缆有限公司 其他应收款 山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 1.81% 其他应付款 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 5,972,094.65 9.24% 泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 九、或有事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、 本公司于2002 年3 月4 日召开了本年度的第一次临时股东大会,会议通过了如下事项: （1） 关于山东鲁能泰山电缆股份有限公司资产置换的方案:本次拟换出的资产包括①局部网络第五类电缆、电缆附件等相关资产9,398.7 万元，②本公司对所属的山东泰山交通设施有限责任公司4,389.92 万元的出资。上述资产共计13,788.62万元(已经山东乾聚有限责任会计师事务所评估)与山东省鲁能发展集团有限公司全资所属企业莱芜电厂（经山东乾聚有限责任会计师事务所审计后的净资产21,867.75 万元）进行资产置换,差额部分8,079.13 万元由本公司以自有资金补齐。 （2） 关于鲁能泰山电缆股份有限公司对鲁能泰山曲阜电缆有限公司增资的方案：鲁能泰山曲阜电缆有限公司成立于1998 年，注册资本4700 万元，本公司享有51%的股，权曲阜电缆（集团）股份有限公司（以下简称：曲阜集团）占有49%的股权。其主导产品是电力电缆和通信电缆。为了解决市场条块分割的问题，经与曲阜集团协商，双方同意以曲阜光缆的净资产（所使用的全部资产减去与该等资产相关的全部负债）对鲁能泰山曲阜电缆有限公司增资，增值后注册资本由4700 万元增加至6990 万元。其中，本公司出资3564.9 万元，占注册资本的51%； 曲阜集团出资3425.1 万元，占注册资本的49%。 2、 根据公司董事会决议：以本年末的总股本31,980 万股为基数，每10 股派发现金红利1.00 元(含税)， 共计分配红利3,198 万元。 3、 一年内到期的长期借款中逾期借款460 万元已经办理展期手续。 十二、其他重要事项 1、 2001 年3 月23 日公司与山东省鲁能发展集团有限公司签订协议，双方同意，2001 年4 月1 日起，鲁能泰山继续租赁经营山东莱芜电厂经营性资产1#、 2#、 3#机组及附属设施，租赁期延长至2001 年12 月31 日，公司本期租赁经营产生的收入536,228,133.99 元，成本403,910,378.06 元，所得税费用为43,695,570.57 元。 2、 公司于2001 年10 月6 日与泰安市机械设备进出口公司、海南供销公司及新泰电工设备有限公司达成转账协议：协议约定原应收泰安机电工业经贸开发公司7,700,835.01 元的货款及应收海南供销公司10,792,174.97 元的货款均转让给新泰电工设备有限公司。 十三、公司本年度主要财务指标 公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的本年度每股收益、净资产收益率指标如下： 合并报表的净资产收益率、每股收益计算表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.36 31.41 1.19 1.19 营业利润 16.57 17.15 0.65 0.65 净利润 9.22 9.54 0.36 0.36 扣除非经常性损益 后的净利润 9.33 9.65 0.37 0.37 母公司报表的净资产收益率、每股收益计算表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.81 18.46 0.70 0.70 营业利润 9.68 10.04 0.38 0.38 净利润 9.57 9.92 0.38 0.38 扣除非经常性损益 后的净利润 9.67 10.02 0.37 0.37 以上指标的计算过程： 加权平均净资产收益率（ROE） =P/ （E0+ NP/2+ Ei ×Mi/M0- Ej× Mj/M0） 其中：P 为2001 年已审实现利润；NP 为2001 年已审已实现净利润；E0 为2001年初已审净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为12 个月；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益（EPS） =P/ （S0 +S1+ Si× Mi/M0 -Sj ×Mj/M0） 其中：P 为2001 年已审实现利润；S0 为2001 年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为12 个月；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 第十一节备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师及财务负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿， 上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 董事会 二00一年四月四日 资产负债表 编制单位山东鲁能泰山电缆股份有限公司单位: 人民币元 项目 附注 2001年12月31日 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 236,614,983.24 181,831,965.71 短期投资 应收票据 2 8,123,531.28 应收股利 3 211,200.00 5,157,413.21 应收利息 应收账款 4 563,290,376.88 410,889,316.00 其他应收款 5 129,589,751.14 266,147,125.62 预付账款 6 30,099,130.63 24,271,181.08 应收补贴款 存货 7 302,160,061.97 226,643,571.93 待摊费用 8 1,402,810.14 180,108.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,271,491,845.28 1,115,120,681.99 长期投资: 长期股权投资 9 78,674,638.66 507,779,518.57 长期债权投资 10 28,795.32 43,795.32 长期投资合计 78,703,433.98 507,779,518.57 其中合并价差 11,657,665.95 固定资产: 固定资产原价 11 1,776,525,983.71 421,966,632.06 减:累计折旧 11 482,063,961.19 97,224,932.68 固定资产净值 1,294,462,022.52 324,741,699.38 减:固定资产减值准备 7,073,222.40 7,073,222.40 固定资产净额 1,287,388,800.12 317,668,476.98 工程物资 在建工程 12 74,967,456.75 8,481,839.70 固定资产清理 固定资产合计 1,367,382,370.67 326,150,316.68 无形资产及其他资产: 无形资产 13 63,196,164.26 8,468,683.20 长期待摊费用 14 136,666.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 63,332,830.99 8,468,683.20 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,780,910,480.92 1,957,519,200.44 项目 附注 2000年12月31日 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 180,936,248.06 91,942,658.99 短期投资 应收票据 2 100,000.00 应收股利 3 4,102,724.44 4,102,724.44 应收利息 应收账款 4 402,121,457.71 266,909,063.90 其他应收款 5 149,909,030.41 309,730,171.37 预付账款 6 37,644,993.81 23,444,907.99 应收补贴款 7,255,320.82 7,255,320.82 存货 7 237,751,603.04 150,350,723.00 待摊费用 8 3,469,864.15 73,333.32 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 11,513.58 流动资产合计 1,023,302,756.02 853,808,903.83 长期投资: 长期股权投资 9 80,009,809.14 508,848,672.05 长期债权投资 10 长期投资合计 80,053,604.46 508,848,672.05 其中合并价差 12,314,435.86 固定资产: 固定资产原价 11 1,645,843,872.82 345,155,230.73 减:累计折旧 11 402,846,885.68 78,578,160.81 固定资产净值 1,242,996,987.14 266,577,069.92 减:固定资产减值准备 6,979,508.00 6,979,508.00 固定资产净额 1,236,017,479.14 259,597,561.92 工程物资 5,026,113.80 在建工程 12 86,777,748.27 33,078,070.51 固定资产清理 固定资产合计 1,322,795,227.41 292,675,632.43 无形资产及其他资产: 无形资产 13 64,928,242.10 8,746,032.80 长期待摊费用 14 974,908.08 176,445.12 其他长期资产 5,000,000.00 无形资产及其他资产合计 70,903,150.18 8,922,477.92 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,497,054,738.07 1,664,255,686.23 资产负债表 编制单位山东鲁能泰山电缆股份有限公司单位: 人民币元 项目 附注 2001年12月31日 合并 母公司 流动负债: 短期借款 15 484,008,740.00 411,329,040.00 应付票据 16 61,369,082.20 52,755,187.80 应付账款 17 117,395,239.55 50,797,439.54 预收账款 18 39,748,569.35 36,090,669.75 应付工资 19 2,235,645.57 436,589.04 应付福利费 11,300,804.94 2,077,425.46 应付股利 20 35,144,805.81 31,980,000.00 应交税金 21 -12,692,317.39 -32,678,381.89 其他应交款 22 504,421.16 178,299.66 其他应付款 23 130,267,062.27 56,068,898.45 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 24 12,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 881,282,053.46 609,035,167.8 长期负债: 长期借款 25 467,896,030.24 76,850,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 9,949,209.76 9,949,209.76 其他长期负债 长期负债合计 477,845,240.00 86,799,209.76 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,359,127,293.46 695,834,377.57 少数股东权益 165,934,143.93 股东权益 股本 27 319,800,000.00 319,800,000.00 减:已归还投资 股本净额 319,800,000.00 319,800,000.00 资本公积 28 607,025,288.14 606,676,237.97 盈余公积 29 120,889,356.64 123,071,723.73 其中法定公益金 34,296,203.34 35,113,157.66 未分配利润 30 208,134,398.75 212,136,861.17 股东权益合计 1,255,849,043.53 1,261,684,822.87 负债和股东权益总计 2,780,910,480.92 1,957,519,200.44 项目 附注 2000年12月31日 合并 母公司 流动负债: 短期借款 15 339,410,376.99 292,760,376.99 应付票据 16 82,956,798.70 82,856,798.70 应付账款 17 115,673,434.23 49,892,841.28 预收账款 18 33,566,857.05 31,201,416.84 应付工资 19 2,752,091.65 129,093.92 应付福利费 9,258,449.00 952,359.79 应付股利 20 39,379,190.30 31,980,000.00 应交税金 21 -756,240.62 -26,643,129.30 其他应交款 22 437,333.38 6,644.27 其他应付款 23 64,609,041.39 11,913,726.07 预提费用 210,371.35 125,799.15 预计负债 一年内到期的长期负债 24 4,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 691,497,703.42 475,175,927.71 长期负债: 长期借款 25 446,092,211.24 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 18,232,952.57 16,116,086.97 其他长期负债 786,929.54 长期负债合计 465,112,093.35 16,116,086.97 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,156,609,796.77 491,292,014.68 少数股东权益 168,807,294.76 股东权益 股本 27 319,800,000.00 319,800,000.00 减:已归还投资 股本净额 319,800,000.00 319,800,000.00 资本公积 28 606,676,237.97 606,676,237.97 盈余公积 29 97,720,887.28 98,931,493.47 其中法定公益金 22,711,968.66 23,043,042.53 未分配利润 30 147,440,521.29 147,555,940.11 股东权益合计 1,171,637,646.54 1,172,963,671.55 负债和股东权益总计 2,497,054,738.07 1,664,255,686.23 利润表 编制单位山东鲁能泰山电缆股份有限公司单位人民币元 项目 附注 2001年度 合并 母公司 一、主营业务收入 31 1,832,751,746.90 1,208,879,377.01 减主营业务成本 32 1,443,344,552.63 982,765,795.49 主营业务税金及附加 33 8,156,697.35 1,449,025.56 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 381,250,496.92 224,664,555.96 加其他业务利润(亏损以“-”号填列) 34 11,186,144.67 4,178,784.07 减: 营业费用 55,109,733.73 40,665,431.61 管理费用 61,890,959.06 38,150,041.32 财务费用 35 67,339,364.68 27,855,663.99 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 208,096,584.12 122,172,203.11 加投资收益(损失以“-” 号填列) 36 5,092,618.56 47,168,366.92 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 37 1,086,384.25 245,152.99 减营业外支出 38 2,505,101.47 1,603,126.33 四、利润总额(亏损以“-” 号填列) 211,770,485.46 167,982,596.69 减:所得税 77,505,675.22 47,281,445.37 少数股东收益 18,422,463.42 0.00 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 115,842,346.82 120,701,151.32 项目 附注 2000年度 合并 母公司 一、主营业务收入 31 1,458,832,902.57 650,623,107.22 减主营业务成本 32 1,107,576,537.95 500,702,213.13 主营业务税金及附加 33 8,269,339.90 881,740.22 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 342,987,024.72 149,039,153.87 加其他业务利润(亏损以“-”号填列) 34 22,832,608.20 18,255,322.64 减: 营业费用 46,103,110.78 26,422,690.25 管理费用 63,329,350.86 42,859,299.75 财务费用 35 65,248,760.53 22,339,156.23 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 191,138,410.75 75,673,330.28 加投资收益(损失以“-” 号填列) 36 1,455,409.37 48,128,961.68 补贴收入 23,599,000.00 23,599,000.00 营业外收入 37 3,418,791.67 2,115,689.71 减营业外支出 38 3,122,950.69 1,294,220.96 四、利润总额(亏损以“-” 号填列) 216,488,661.10 148,222,760.71 减:所得税 64,581,786.18 25,089,242.96 少数股东收益 30,321,015.90 0.00 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 121,585,859.02 123,133,517.75 补充资料 项目 合并母公司合并母公司 2001年度2000年度 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 1,291,204.70 -93,714.40 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 补充资料 项目 合并母公司合并母公司 2001年度2000年度 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 1,007,627.74 -31,061.59 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润分配表 编制单位山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001年度 合并 母公司 一、净利润 115,842,346.82 120,701,151.32 加年初未分配利润 147,440,521.29 147,555,940.11 负债转入数 0.00 0.00 二、可供分配的利润 263,282,868.11 268,257,091.43 减：提取法定盈余公积 11,584,234.68 12,070,115.13 提取法定公益金 11,584,234.68 12,070,115.13 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 240,114,398.75 244,116,861.17 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 31,980,000.00 31,980,000.00 转作股本的普通股利 0.00 0.00 四、未分配利润 208,134,398.75 212,136,861.17 项目 2000年度 合并 母公司 一、净利润 121,585,859.02 123,133,517.75 加年初未分配利润 84,678,616.61 87,605,814.88 负债转入数 4,050,749.35 0.00 二、可供分配的利润 210,315,224.98 210,739,332.63 减：提取法定盈余公积 12,158,480.52 12,313,351.77 提取法定公益金 12,158,480.52 12,313,351.77 提取职工奖励及福利基金 1,053.67 0.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 185,997,210.27 186,112,629.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,576,688.98 6,576,688.98 应付普通股股利 31,980,000.00 31,980,000.00 转作股本的普通股利 四、未分配利润 147,440,521.29 147,555,940.11 现金流量表 2001年度 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 115,842,346.82 加：少数股东收益 18,422,463.42 计提的资产减值准备 58 -35,325,083.80 固定资产折旧 59 81,905,440.90 无形资产摊销 60 2,015,043.85 长期待摊费用摊销 61 838,241.35 待摊费用减少(减增加) 64 2,067,054.01 预提费用增加(减减少) 65 -210,371.35 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 -62,881.50 固定资产报废损失 67 财务费用 68 84,756,378.16 投资损失(减:收益) 69 -5,092,618.56 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 -27,992,079.67 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -141,788,765.19 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 2,242,272.10 其他74 经营活动产生的现金流量净额 75 97,617,440.54 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 236,614,983.24 减现金的期初余额 80 180,936,248.06 加现金等价物的期末余额 81 减现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 55,678,735.18 补充资料 行次 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 120,701,151.32 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 58 -32,159,251.16 固定资产折旧 59 18,700,842.13 无形资产摊销 60 277,349.60 长期待摊费用摊销 61 176,445.12 待摊费用减少(减增加) 64 -106,775.12 预提费用增加(减减少) 65 -125,799.15 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 44,559.94 固定资产报废损失 67 财务费用 68 44,260,556.20 投资损失(减:收益) 69 -47,168,366.92 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 -42,439,685.89 经营性应收项目的减少(减:增加) 72- 102,808,333.96 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 -12,601,737.19 其他74 经营活动产生的现金流量净额 75 -53,249,045.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 181,831,965.71 减现金的期初余额 80 91,942,658.99 加现金等价物的期末余额 81 减现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 89,889,306.72 现金流量表 2001年度 编制单位山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位:人民币元 项目 行次 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,887,763,575.84 收到的税费返还 3 1,637,496.36 收到的其他与经营活动有关的现金 8 63,499,869.06 现金流入小计 9 1,952,900,941.26 购买商品接受劳务支付的现金 10 1,530,594,319.54 支付给职工以及为职工支付的现金 12 115,423,967.55 支付的各项税费 13 139,244,571.15 支付的其他与经营活动有关的现金 18 70,020,642.48 现金流出小计 20 1,855,283,500.72 经营活动产生的现金流量净额 21 97,617,440.54 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 15,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 45,406,061.15 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 5,690,650.02 收到的其他与投资活动有关的现金 28 15,120,000.00 现金流入小计 29 66,231,711.17 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 113,268,274.22 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 4,234,197.48 现金流出小计 36 117,502,471.70 投资活动产生的现金流量净额 37 -51,270,760.53 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 2,000,000.00 借款所收到的现金 40 646,206,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 648,206,500.00 偿还债务所支付的现金 45 473,445,507.87 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 165,425,522.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 3,414.36 现金流出小计 53 638,874,444.83 筹资活动产生的现金流量净额 54 9,332,055.17 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 55,678,735.18 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,250,410,828.52 收到的税费返还 1,586,864.76 收到的其他与经营活动有关的现金 21,549,706.37 现金流入小计 1,273,547,399.65 购买商品接受劳务支付的现金 1,192,324,265.78 支付给职工以及为职工支付的现金 64,751,649.45 支付的各项税费 24,297,131.93 支付的其他与经营活动有关的现金 45,423,397.57 现金流出小计 1,326,796,444.73 经营活动产生的现金流量净额 -53,249,045.08 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 45,405,161.15 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25,714.82 收到的其他与投资活动有关的现金 15,120,000.00 现金流入小计 60,550,875.97 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,498,960.12 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 51,498,960.12 投资活动产生的现金流量净额 9,051,915.85 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 531,686,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 531,686,500.00 偿还债务所支付的现金 333,071,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,528,764.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 397,600,064.05 筹资活动产生的现金流量净额 134,086,435.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 89,889,306.72 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 87,445,586.68 2,823,650.35 其中：应收帐款 33,802,263.25 2,823,650.35 其他应收款 53,643,323.43 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 54,537,808.91 其中：库存商品 27,616,496.52 原材料 26,921,312.39 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 6,979,508.00 93,714.40 其中：房屋、建筑物 6,979,508.00 93,714.40 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,826,069.29 88,443,167.74 其中：应收帐款 266,771.00 36,359,142.60 其他应收款 1,559,298.29 52,084,025.14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 36,416,379.26 18,121,429.65 其中：库存商品 11,131,502.93 16,484,993.59 原材料 25,284,876.33 1,636,436.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 7,073,222.40 其中：房屋、建筑物 7,073,222.40 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
