证券代码：000720 证券简称：新能泰山
山东新能泰山发电股份有限公司
2023 年半年度报告
2023 年 08 月
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人吴永钢、主管会计工作负责人展航及会计机构负责人(会计主
管人员)刘太勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述部分，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中描述了公司经营中可能面
临的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义......................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................... 5
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................. 8
第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 22
第五节 环境和社会责任................................................................................................................... 23
第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 25
第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................... 32
第八节 优先股相关情况................................................................................................................... 36
第九节 债券相关情况....................................................................................................................... 37
第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 38
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备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）
上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的半年度报告。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程
要求查阅时，公司将及时提供。
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释义
释义项 指 释义内容
公司或本公司 指 山东新能泰山发电股份有限公司
华能集团 指 中国华能集团有限公司
能源交通公司或华能能交 指 华能能源交通产业控股有限公司
南京华能 指 南京华能南方实业开发股份有限公司
广东世纪城 指 广东世纪城集团有限公司
财务公司 指 中国华能财务有限责任公司
宁华世纪 指 南京宁华世纪置业有限公司
宁华物产 指 南京宁华物产有限公司
曲阜电缆 指 鲁能泰山曲阜电缆有限公司
江苏智链 指 江苏智链商业保理有限公司
云成金服 指 北京云成金融信息服务有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新能泰山 股票代码 000720
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东新能泰山发电股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新能泰山
公司的外文名称（如有） SHANDONG XINNENG TAISHAN POWER GENERATION CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） XNTS
公司的法定代表人 吴永钢
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘昭营 梁万锦
江苏省南京市玄武区沧园路 1 号华能紫金 江苏省南京市玄武区沧园路 1 号华能紫金
联系地址
睿谷 5 号楼 睿谷 5 号楼
电话 025-87730881 025-87730881
传真 025-87730829 025-87730829
电子信箱 IR@xntsgs.com IR@xntsgs.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见
2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具
体可参见 2022 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 894,224,076.84 2,011,013,081.38 -55.53%
归属于上市公司股东的净利润（元） -35,138,531.03 -67,120,891.45 47.65%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-35,825,423.34 -66,801,977.90 46.37%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 11,757,231.63 139,436.57 8,331.96%
基本每股收益（元/股） -0.0280 -0.0534 47.57%
稀释每股收益（元/股） -0.0280 -0.0534 47.57%
加权平均净资产收益率 -1.39% -2.53% 1.14%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,321,898,069.55 5,573,851,704.64 -4.52%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,519,069,422.97 2,554,071,832.69 -1.37%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,573.46
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
260,500.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 526,852.74
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减：所得税影响额 139,510.75
少数股东权益影响额（税后） -32,476.86
合计 686,892.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司以产业园开发、综合资产运营及大宗商品供应链为主业，电线电缆作为大宗商品供
应链商品之一，为公司供应链业务提供支撑，形成协同发展效应。公司主要经营模式以自主开发、运营、
生产、销售为主，具体情况如下：
1、产业园业务
公司全资子公司宁华世纪的江山汇项目是由体系内原工业用地升级改造的产业园项目，该项目位于
南京市鼓楼滨江板块核心商务区，是鼓楼区重点项目，被作为全市重点功能板块进行打造。鼓楼滨江商
务区占地 5.3 平方公里，将新建各类载体超 500 万平方米。鼓楼区是南京中心城区，具有文化、教育、
经济等诸多优势。
江山汇项目北临长江，东接幕府山风景区，拥有独一无二的江山资源。地处滨江地带，俯瞰 5 公里
幕燕滨江风光带，坐拥金陵四十八景之六景，历史与人文在此汇聚。项目同时位于南京古城中轴的北起
点，与地铁 3 号线无缝对接，与地铁 7 号线距离约 1.2 公里，便捷交通，通达全城。江山汇是集商业、
办公、公寓、酒店、住宅于一体的城市产业园综合体项目，同时还将建设一座大型观江平台，未来将是
鼓楼滨江的城市地标。
公司控股股东华能能源交通产业控股有限公司（以下简称“能源交通公司”）以公司作为中国华能集
团有限公司（以下简称“华能集团”）存量土地利用与盘活工作的平台，将充分结合华能集团现有土地资
产及项目的实际情况，适时采取资产注入、委托管理、合作开发、设立基金投资运营等多种合法合规的
方式运作。
2、资产运营业务
公司全资子公司宁华物产以自有物业项目为依托，建设物业服务标准化体系，始终坚持专业化管理，
牢记以客户为中心的服务理念，拥有一整套成熟的资产运营管理项目经验，为业主提供集客服、设备、
安保、保洁、绿化、餐饮、会务的一体化标准化资产运营综合服务，先后成功运营了江山汇金写字楼项
目、鑫桥市场、华能紫金睿谷等多个资产项目。
3、大宗商品供应链业务
根据公司转型发展需要，报告期内，公司阶段性适度控制供应链业务规模。公司控股子公司曲阜电
缆以生产、销售电线电缆产品为主业，其拥有独立完整的采购、生产和销售体系，可根据生产能力、市
场需求，独立自主开展生产经营活动。
报告期内，电缆业务市场竞争日趋激烈，压缩了利润空间。面对市场变化，曲阜电缆加强内部管理，
着力降本增效；与客户积极沟通，争取在材料价格低点时排产；与主要原材料供应商签署战略合作协议，
形成战略同盟；采取长协招标与临时招标相结合的采购方式，在合适价位锁定原材料价格，规避主要原
材料价格大幅波动的风险。曲阜电缆强化建立以市场为龙头的快速反应机制，积极做好客户维系工作，
极力扩大市场份额，实现了该业务的稳定发展。
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报告期内，外部环境依然复杂严峻，世界经济增速处于历史低位。与此同时，国内经济运行面临新
的困难挑战，主要是国内需求不足、重点领域风险隐患较多，需加速推动经济实现质的有效提升和量的
合理增长，构建新发展格局，全面深化改革开放。面对这一复杂形势，公司紧紧围绕全面深化改革和高
质量发展的中心任务，迎难而上，扎实推进各项工作。报告期内，公司累计实现营业收入 89,422.41 万
元，实现归属于母公司股东的净利润-3,513.85 万元。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披
露要求
报告期内，公司主要业务经营情况如下：
（一）产业园业务
1、房地产行业相关的宏观经济形势、行业政策环境
2020 年 3 月，中共中央、国务院出台《关于构建更加完善的要素市场化配置体制机制的意见》，
明确指出要加快推进土地要素市场化配置，不断深化产业用地市场化配置改革，在符合国土空间规划和
用途管制要求前提下，调整完善产业用地政策，创新使用方式，推动不同产业用地类型合理转换，探索
增加混合产业用地供给；积极鼓励盘活存量建设用地，充分运用市场机制盘活存量土地和低效用地，研
究完善促进盘活存量建设用地的税费制度，以多种方式推进国有企业存量用地盘活利用。2021 年 11 月，
住房和城乡建设部办公厅发布《关于开展第一批城市更新试点工作的通知》，决定在北京、江苏省南京
市等 21 个城市（区）开展第一批城市更新试点工作，科学有序实施城市更新行动。2022 年 5 月，国务
院办公厅发布《关于进一步盘活存量资产扩大有效投资的意见》（国办发〔2022〕19 号），对新形势
下进一步盘活存量资产、扩大有效投资的方向、方式、政策等多个维度进行了安排部署，存量资产盘活
迎来更加规范有序的新阶段，方向更加清晰，政策导向更加明确。2022 年 11 月，金融管理部门推出多
项举措，涉及债券融资、信贷融资、股权融资等多种方式，其中恢复上市房企股权融资意义重大，意味
着暂停多年的 A 股房企并购重组以及再融资政策的松闸，进一步促进房地产市场加快信心修复。2022
年 12 月，自然资源部、国务院国资委印发《关于推进国有企业盘活利用存量土地有关问题的通知》
（自然资发〔2022〕205 号）指出，鼓励国有企业以多种方式盘活利用存量土地，是党中央、国务院构
建更加完善的要素市场化配置体制机制的重要部署。《通知》提出了积极稳妥推进国有企业存量土地资
产更名和处置、鼓励国有企业以多种方式盘活利用存量土地、妥善处理各类涉地历史遗留问题、建立健
全工作协同机制等政策措施。2023 年 7 月 24 日，中共中央政治局召开会议，分析研究当前经济形势，
部署下半年经济工作。会议指出，适应中国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化
房地产政策，因城施策用好政策工具箱，更好满足居民刚性和改善性住房需求，促进房地产市场平稳健
康发展。
2023 年，政府工作报告对房地产工作从政策方向上进行了定调：“有效防范化解优质头部房企风
险，改善资产负债状况，防止无序扩张，促进房地产业平稳发展”、“加强住房保障体系建设，支持刚
性和改善性住房需求”、“实施城市更新行动，促进区域优势互补、各展其长”。 此外，国家政策还
积极支持以多种方式推进国有企业存量用地盘活利用，激发土地要素市场化配置。当前，宏观经济继续
好转预期增强，整体政策环境和产业发展空间持续向好，市场信心提振，房地产正逐渐朝着平稳健康方
向发展。
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2、主要项目所在城市的行业发展现状及政策情况
（1）南京市场
2021 年 2 月，国家发展改革委发布《关于同意南京都市圈发展规划的复函》，提出规划实施要以
健全同城化发展机制为突破口，着力推动基础设施一体高效、创新体系协同共建、产业专业化分工协作、
公共服务共建共享、生态环境共保共治、城乡融合发展，把南京都市圈建设成为具有全国影响力的现代
化都市圈。2021 年 3 月，江苏省政府对外公布了《江苏省“十四五”规划和二〇三五年远景目标纲要》
（以下简称《规划》）。该《规划》提及，江苏立足城市区位特征、资源禀赋和发展定位，以多种基础
设施协同融合为重点，构建多层次枢纽城市群空间布局。南京定位国际枢纽城市，构筑直连全国“米”字
型高速铁路网，打造区域性航运物流中心、国际货邮核心枢纽、全球信息服务重要节点，推进扬州、镇
江加快融入南京枢纽布局。同月，南京市规划和自然资源局公布了南京市 2021 年度国有建设用地供应
计划，指出要加大批而未供土地利用和低效用地盘活力度；深入推进城市更新，积极实施差别化土地供
应政策，不断深化土地资源市场化配置改革，强化建设用地全生命周期监管；明确南京招拍挂住宅用地
实行“集中发布出让公告”和“集中组织出让活动”的“两集中”制度，原则上全年不得超过 3 次。2022
年 6 月，南京市人民政府办公厅印发南京市促进工业经济平稳增长若干政策措施的通知，鼓励市、区属
国有企业积极收购盘活低效、闲置工业用地，鼓励产业用地混合利用，统筹产业园区、产业社区内产业
和配套用地布局，进一步支持存量产业用地提容增效。2023 年 1 月，江苏省人民政府印发关于推动经
济运行率先整体好转若干政策措施的通知，提出促进房地产市场平稳健康发展，因城施策用足用好房地
产调控政策工具箱；支持房地产业合理融资需求，重点推进支持开发贷款、信托贷款等存量融资合理展
期政策落地见效。2023 年 8 月，南京市住房保障和房产局发布八条重磅政策举措，进一步促进南京房
地产市场平稳健康发展。其中提到，对购买新建商品住房的实施补贴，进一步提升预售监管资金使用效
率，引导商办资源与产业落地相结合，助力新兴产业集聚和楼宇经济发展。
南京市政府工作报告指出，今后五年，南京将深入落实长江经济带、长三角一体化等国家重大发展
战略，推动南京都市圈建设取得新成效，打造枢纽经济高地和资源配置高地，以国土空间总体规划为引
领，加快转变特大城市发展方式，实施城市更新行动。鼓楼作为支撑全市经济发展的重要板块，聚焦产
业升级加快中心城区有机更新，推动特色园区和重点载体提档升级，为公司江山汇项目开发建设提供了
良好的市场基础。
（2）重庆市场
重庆市积极加快推进智慧园区建设，持续提高园区产业聚集能力。针对工业园区的发展，重庆近几
年密集出台政策，一方面扶持传统工业园区特色化发展，另一方面推动工业园区转型升级，向创新研发
和智慧园区发展。2020 年 9 月，重庆市住房和城乡建设委员会关于印发《重庆市城市更新工作方案》，
从“老旧小区改造提升，老旧工业片区转型升级，传统商圈提档升级，公共服务设施与公共空间优化升
级、存量住房改造盘活”五个方面推进城市更新，促进重庆市“改善人居环境、补齐城市短板、提升城市
品质、治理城市病”。2021 年 6 月，重庆市政府出台《重庆市城市更新管理办法》，建立健全与城市存
量提质改造相适应的体制机制和政策体系，助力建成高质量发展高品质生活新范例，落实国家城市更新
行动决策部署。2021 年 9 月，重庆市人民政府印发《关于加快推进全市产业园区高质量发展的意见》
（以下简称《意见》），提出要打造特色园区，坚持产业兴园、特色立园；提升创新发展水平，持续推
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动各类产业创新资源和要素向园区集聚；拓展开放发展空间，积极承接外部产业转移，促进产业链供应
链开放发展；健全公共服务体系，加快建设完善社会化的中小企业公共服务配套设施。《意见》从加大
财政力度，加强园区融资服务，加强园区用地保障，支持园区实体运营四个方面出台优惠政策，确保
《意见》落到实处。2021 年 7 月，重庆市人民政府印发重庆市城市基础设施建设“十四五”规划
（2021—2025 年），提出实施城市更新提升行动，强化“两江四岸”主轴功能，高水平打造城市重点
区域，支撑引领高质量发展。此外，在都市圈建设方面，重庆十四五规划明确指出，推进成渝地区双城
经济圈建设。2022 年 10 月，重庆市政府办公厅印发《重庆市进一步优化营商环境降低市场主体制度性
交易成本工作任务清单的通知》，明确，完善土地二级市场交易平台功能，引导和鼓励存量低效用地进
入土地二级市场交易平台转让、盘活、利用。2022 年 12 月，重庆市住建委等 5 部门联合发布《关于进
一步促进房地产市场平稳健康发展的通知》，支持刚性和改善性住房需求，满足企业合理融资需求，促
进房地产市场平稳健康发展。
2023 年，重庆将奋力抓好扩内需稳增长，促进投资放量，稳定房地产投资，扎实做好保交楼、保
民生、保稳定各项工作，用好信贷、债券、股权等支持政策，推动房地产投资逐步回稳；奋力抓好重点
领域改革，深化国资国企改革，加快存量资产盘活利用，加强央地国企合作。在成渝地区双城经济圈建
设加速推进与打造“七个之城”高质量发展目标指引下，重庆城市价值将更加凸显，房地产市场呈现长
期稳定、向上向好的态势。
3、产业园业务主要经营模式、经营项目业态等
公司产业园业务以产业园开发为主，经营模式主要为自主开发、运营、销售。
（1）公司产业园开发在南京市的项目，主要为江山汇和江山汇金两个项目，具体包括项目的建设
销售、持有物业的运营管理。
①江山汇项目
公司全资子公司宁华世纪的江山汇项目是由体系内原工业用地升级改造的产业园项目，该项目位于
南京市鼓楼滨江板块核心商务区，是鼓楼区重点项目，被作为全市重点功能板块进行打造。鼓楼滨江商
务区按照泛长三角 CBD 标配进行规划，具有高起点、高水准的特点，远景目标为南京“新外滩”。鼓楼
滨江商务区占地 5.3 平方公里，将新建各类载体超 500 万平方米。鼓楼区是南京中心城区，具有文化、
教育、经济等诸多优势。
江山汇项目北临长江，东接幕府山风景区，拥有独一无二的江山资源。地处滨江地带，俯瞰 5 公里
幕燕滨江风光带，坐拥金陵四十八景之六景，历史与人文在此汇聚。项目同时位于南京古城中轴的北起
点，与地铁 3 号线无缝对接，与地铁 7 号线距离约 1.2 公里，便捷交通，通达全城。江山汇是集商业、
办公、公寓、酒店、住宅于一体的城市产业园综合体项目，同时还将建设一座大型观江平台，未来将是
鼓楼滨江的城市地标。
江山汇 C 地块商铺总套数 84 套，截至本报告期末已全部售罄；车位总计 663 个，截至本报告期末
已出售 144 个。江山汇 B、D 地块为商业综合体，主要由 2 幢 150 米高的塔楼及附属裙楼组成，集商业、
酒店、办公为一体，包括约 8 万平方米的购物中心、6 万平方米的写字楼和 3 万平方米的酒店，并拥有
区域性地标建筑—长江观江平台，其中 B 地块已于 2019 年 8 月开工，D 地块已于 2020 年 12 月开工。
②江山汇金项目
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公司全资子公司宁华物产江山汇金 D 座项目位于南京市鼓楼区燕江路 201 号，报告期内，该项目
可供出售写字楼主要用于对外招商租赁。
（2）重庆项目
2019 年 12 月，公司作为有限合伙人参与设立了重庆华渝股权投资基金合伙企业（有限合伙），该
基金用于在重庆市设立项目公司，盘活华能集团下属的华能重庆珞璜发电有限责任公司（以下简称“珞
璜发电”）的土地。珞璜发电老燃机电厂土地位于重庆市江北区海尔路，属于中央商务区范围，具有城
市居住、办公兼投资等多重区位价值，区位优势明显。珞璜发电老燃机电厂土地原产权面积 75.6 亩，
原土地性质为工业用地，老燃机电厂已于 2007 年关停。在上述土地开发的基础上，经与政府初步协商，
拟将珞璜发电老燃机电厂周边的部分土地及资产共同纳入整体开发建设，拟通过引入金融、科技、现代
服务业等高端产业项目，建设区域总部产业园。2021 年，该项目用地经过公开招拍挂成功完成摘牌获
取，项目建设取得突破性进展。2022 年，该项目取得建设工程规划许可证。截至目前，该项目已取得
商品房预售许可证。
4、产业园业务面临的主要风险及应对措施
（1）主要风险
2021 年 3 月发布的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲
要》（简称“十四五”规划）提出：“坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，租购并举、因城施策，
促进房地产市场平稳健康发展”，明确十四五期间将继续落实“房住不炒”的导向，而“推进以人为核心的
新型城镇，实施城市更新行动”也将是房地产行业发展的新机遇。公司进行产业园开发，加快推进华能
集团存量土地利用与盘活工作，可进一步提升公司资产质量和持续盈利能力。由于涉及原有土地收储等
因素，经合法合规方式取得土地存在一定不确定性。此外伴随国内消费结构升级，如何进一步加强资产
运营管理，充分发挥资产在市场中的使用效力将成为一个崭新的课题，对公司来说既是挑战也是机遇。
（2）应对措施
紧密跟踪、加强对宏观形势、行业情况和投资项目的研判分析，积极适应新的形势和政策，完善全
面风险管控体系建设；积极深入贯彻“十四五”规划精神，不断深化产业用地市场化配置改革，充分运用
市场机制盘活存量土地和低效用地。做好全面市场调研，准确把握市场定位，精心分析研判存量土地情
况，打造产业园品牌。
5、新增土地储备项目
报告期内，公司没有新增土地储备。
累计土地储备情况
项目/区域名称 总占地面积（万㎡） 总建筑面积（万㎡） 剩余可开发建筑面积（万㎡）
江山汇 C 地块 2.75 6.87 0
江山汇 B 地块 2.03 16.06 16.06
江山汇 D 地块 0.81 3.23 3.23
江山汇金 D 座 1.10 3.52 0
总计 6.69 29.68 19.29
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6、主要项目开发情况
规划计容建 本期竣工 累计竣工 预计总投 累计投资总
城市/ 项目名 权益比 土地面积
所在位置 项目业态 开工时间 开发进度 完工进度 筑面积 面积 面积 资金额 金额（万
区域 称 例 （㎡）
（㎡） （㎡） （㎡） （万元） 元）
江山汇 南京市鼓楼区 办公、酒 2019 年 08 地上结构
南京市 100.00% 49.60% 20,335.91 160,604.10 0 0 364,110.9 232,142.58
B 地块 燕江路 201 号 店 月 22 日 施工阶段
江山汇 南京市鼓楼区 商业综合 2020 年 12 地上结构
南京市 100.00% 26.65% 8,076.75 32,307.06 0 0 96,299.33 42,916.80
D 地块 燕江路 201 号 体 月 15 日 施工阶段
7、主要项目销售情况
累计预售 本期预售 本期预售 本期结算
城市/ 项目 权益 计容建筑面 可售面积 累计结算面 本期结算面
项目名称 所在位置 （销售）面 （销售）面 （销售）金 金额（万
区域 业态 比例 积（㎡） （㎡） 积（㎡） 积（㎡）
积（㎡） 积（㎡） 额（万元） 元）
江山汇 C 南京市鼓楼区 住宅、
南京市 100.00% 68,669.10 76,905.45 70,000.89 74.63 275．00 70,000.89 74.63 275.00
地块 燕江路 201 号 商铺
江山汇 B 南京市鼓楼区 办公、
南京市 100.00% 146,034.93 60,135.30 0 0 0 0 0 0
地块 燕江路 201 号 酒店
江山汇 D 南京市鼓楼区 商业综
南京市 100.00% 32,306.62 0 0 0 0 0 0 0
地块 燕江路 201 号 合体
江山汇金 南京市鼓楼区
南京市 写字楼 100.00% 35,242.30 35,256.30 28,565.87 0 0 28,565.87 0 0
D座 燕江路 201 号
南京市 南通房产 南通市石港镇 住宅 100.00% -- 31,736.40 21,597.21 0 0 21,597.21 0 0
8、主要项目出租情况
项目名称 所在位置 项目业态 权益比例 可出租面积（㎡） 累计已出租面积（㎡） 平均出租率
江山汇金 C 座 南京市鼓楼区燕江路 201 号 办公 100.00% 10,858.92 6,471.47 59.60%
江山汇金 D 座 南京市鼓楼区燕江路 201 号 办公 100.00% 6,690.43 4,072.12 60.86%
鑫桥市场 南京市鼓楼区建宁路 14 号 批发市场 100.00% 28,091.36 25,662.00 91.35%
汉中路房产 南京市鼓楼区汉中路 13 号地下室 商业 100.00% 143.08 143.08 100.00%
9、土地一级开发情况
□适用 不适用
13
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
10、融资途径
融资成本区间/平 期限结构
融资途径 期末融资余额
均融资成本 1 年之内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
银行贷款 404,404,627.48 4.45%-5.145% 140,000,000.00 264,404,627.48
合计 404,404,627.48 140,000,000.00 264,404,627.48
11、发展战略和未来一年经营计划
（1）产业园业务整体发展战略
产业园开发业务作为公司现阶段重要业务板块之一，将以协同转型创新为指引，聚焦优势资源，以
产业为平台，构造适应市场需求的综合服务体系，发展成为有专业特色的产业投资运营主体。作为华能
集团存量土地利用与盘活工作的平台，公司通过设立基金投资运营具体项目等运作方式，探索产业园综
合开发业务模式，打造产业园开发运营品牌。完善“国际能源先行区”产业体系，做好产业发展规划，
提升产业格局，加快重点项目落地，以实践成果全力助推企业发展。
（2）产业园未来经营计划
①江山汇和江山汇金项目建设与销售
公司在南京的江山汇和江山汇金两个项目是由体系内原工业用地升级改造的产业园项目，具体包括
项目的建设销售、持有物业的运营管理。上述两个项目的建设销售包括江山汇 C 地块住宅商铺项目及 B、
D 地块商业综合体项目，江山汇金 D 座存量房产销售。
江山汇项目。B、D 地块为商业综合体，主要由 2 幢 150 米高的塔楼及附属裙楼组成，集商业、酒店、
办公为一体，包括约 8 万平方米的购物中心、6 万平方米的写字楼和 3 万平方米的酒店，并拥有区域性地
标建筑——长江观江平台，其中 B 地块已于 2019 年 8 月开工，D 地块已于 2020 年 12 月开工。江山汇项
目 2023 年产品销售主要是 C 地块车位。
江山汇金项目。公司将加大江山汇金 D 座剩余可售楼层的市场营销力度，优化租赁政策，围绕项目
产业定位加大客户拜访沟通频次，以商会为单位加强圈层营销拓展工作，不断提升销售和租赁收益。
②土地盘活
2023 年，公司将严格按照时间节点推进项目建设，联合能源行业龙头企业，提速引入产业集群；强
化项目引入和建设，因地制宜、因产业制宜打造前端产业链；精心谋划运营模式，完善产业功能配套，
构建特色服务体系，强化商业管理，提升运营能力，实行基础服务+增值服务；进一步强化产业招商，拓
展产业招商渠道，打造系统化的产业服务生态体系。
③土地储备
公司将加强对产业园开发政策的研判分析，加大对区域市场土地资源、项目资源的跟踪力度。
④融资安排
公司将通过制定合理的资金计划，不断丰富融资渠道，利用银行贷款及其他融资产品相结合的方式，
满足各项目建设及经营资金需求。
12、向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
□适用 不适用
13、董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□适用 不适用
14
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）资产运营业务
公司全资子公司宁华物产拥有资产开发、资产运营及物业管理三大运营模式，具有多年的企业管理
和运营经验，具有较强的房地产项目开发和运营管理能力，拥有一整套成熟的资产运营管理项目经验，
为业主提供集客服、设备、安保、保洁、绿化、餐饮、会务的一体化标准化物业解决方案，先后成功运
营了南京江山汇金写字楼项目、鑫桥市场、华能紫金睿谷等多个资产项目。未来，公司将不断优化资产
运营顶层设计，加强资产运营体系能力建设，在项目管控、运营管理流程、信息系统建设、培训体系完
善、标准化管理等各方面积极提升，不断提升现有项目价值，打造示范标杆，形成自身的品牌效应，为
进一步对外拓展奠定良好的基础。
报告期内，宁华物产通过优化组织架构，加强体系化建设，提升精细化管理，严格控制各项费用支
出等一系列举措，推动经营管理和营销招商工作规范高效，经营成本不断降低。同时根据市场变化不断
调整资产结构，拓展营销思路，资产出租率稳步提升；物业服务通过制定标准化体系，迭代提升基础物
业和个性物业标准等工作，进一步提升了物业服务水平和质量。
（三）大宗商品供应链业务
根据公司转型发展需要，公司阶段性适度控制供应链业务规模。报告期内，公司供应链业务实现营
业收入 25,949.16 万元，同比降幅 81.72%。电线电缆产品是公司重点发展的供应链业务产品之一，电线电
缆业务的稳健发展，与智慧供应链建设形成协同效应。报告期内，公司控股子公司曲阜电缆始终坚持
“市场领先，精细管理”的治企方针，根据市场变化，积极应对，抢抓机遇，不断开拓新市场，努力提
升高附 加值产品销售 规模，全面提高 生产运营质量 ，取得了较好的 成效，报告期 内实现营业收 入
59,443.61 万元，较上年同期增幅 5.97%。
二、核心竞争力分析
近年来，公司以国企改革、双百行动及提高央企控股上市公司质量专项行动为契机，扎实高效提升
管理，进一步完善市场化经营机制，有力激发了企业活力、创造力和市场竞争力，提升了企业市场化、
现代化经营水平，使企业改革的综合效能进一步得到提升，形成了良性的文化氛围。
（一）产业园开发方面
公司全资子公司宁华世纪的江山汇项目是由体系内原工业用地升级改造的产业园项目，该项目位于
南京市鼓楼滨江板块核心商务区，是鼓楼区重点项目。鼓楼滨江商务区按照泛长三角 CBD 标配进行规划，
具有高起点、高水准的特点，远景目标为南京“新外滩”。江山汇项目为集酒店、商业、办公、公寓、住宅
五大业态为一体的综合体，开发愿景为以符合央企形象、符合长江历史积淀、符合城市发展规划为目标，
以建设高端综合体为平台，高起点、高标准打造繁华有序的商业环境和自然舒适的人居生活，努力提升
滨江整体形象，促进区域经济繁荣发展。
公司控股股东能源交通公司以公司作为华能集团存量土地利用与盘活工作的平台，充分结合华能集
团现有土地资产及项目的实际情况，适时采取资产注入、委托管理、合作开发、设立基金投资运营等多
种合法合规的方式运作。
（二）资产运营方面
15
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司全资子公司宁华物产拥有资产开发、资产运营及物业管理三大运营模式，具有多年的企业管理
和运营经验，较强的资产运营管理能力。
公司将以市场化方式运营专业性的资产管理公司，逐步探索实施“一体化资产运营”和“一站式物
业服务”的业务运营结构，培育综合资产管理运营专业化产业体系，打造“投资、建设、产业导入、服
务运营”一体化运营模式，厘清投资、建设、产业导入、服务运营等环节关系，稳步有序地开展实物资
产盘活与运营管理业务，实现资产价值最大化。
（三）大宗商品供应链业务方面
根据公司转型发展需要，报告期内，公司阶段性适度控制供应链业务规模。公司控股子公司曲阜电
缆生产、销售的电线电缆产品是公司重点发展的智慧供应链业务产品之一。电线电缆业务的稳健发展，
与智慧供应链建设形成协同效应。曲阜电缆现拥有省级技术中心和省级示范工程技术中心各 1 处，市级
重点实验室 1 处，累计获授权专利 38 项，其中有效实用新型专利 7 项，发明专利 1 项。被山东省科学技
术厅等部门授予高新技术企业称号，通信电缆、电力电缆先后被评为山东名牌产品。曲阜电缆始终坚持
“市场领先、精细管理”的治企方针，根据市场变化，积极应对，抢抓机遇，不断开拓新市场，强化沟
通，努力提升高附加值产品销售规模，全面提高生产运营质量，取得了较好的成效。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是报告期内公司阶段性适度控制供应
营业收入 894,224,076.84 2,011,013,081.38 -55.53%
链业务规模。
主要是报告期内公司阶段性适度控制供应
营业成本 853,678,390.14 1,993,450,831.27 -57.18%
链业务规模。
销售费用 13,808,351.29 13,051,816.88 5.80%
管理费用 29,538,230.77 37,668,991.84 -21.58%
财务费用 24,182,338.66 29,755,091.33 -18.73%
所得税费用 2,829,955.38 3,022,642.18 -6.37%
经营活动产生的 主要是报告期内公司支付的各项税费减
11,757,231.63 139,436.57 8,331.96%
现金流量净额 少。
投资活动产生的
-1,871,642.64 -3,984,418.69 53.03%
现金流量净额
筹资活动产生的
-106,408,931.29 -130,090,236.31 18.20%
现金流量净额
现金及现金等价
-96,523,342.30 -133,935,218.43 27.93%
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
16
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 894,224,076.84 100% 2,011,013,081.38 100% -55.53%
分行业
电缆业务 594,436,066.66 66.48% 560,968,339.25 27.90% 5.97%
供应链业务 259,491,578.02 29.02% 1,419,760,879.92 70.60% -81.72%
租赁及物业服务 37,773,496.38 4.22% 28,810,902.58 1.43% 31.11%
房屋销售 2,522,935.78 0.28% 1,472,959.63 0.07% 71.28%
分产品
电缆业务 594,436,066.66 66.48% 560,968,339.25 27.90% 5.97%
供应链业务 259,491,578.02 29.02% 1,419,760,879.92 70.60% -81.72%
租赁及物业服务 37,773,496.38 4.22% 28,810,902.58 1.43% 31.11%
房屋销售 2,522,935.78 0.28% 1,472,959.63 0.07% 71.28%
分地区
江苏省内 55,013,070.56 6.15% 36,314,354.34 1.81% 51.49%
江苏省外 839,211,006.28 93.85% 1,974,698,727.04 98.19% -57.50%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
电缆业务 594,436,066.66 560,675,909.53 5.68% 5.97% 5.72% 0.22%
供应链业务 259,491,578.02 257,955,471.42 0.59% -81.72% -81.78% 0.29%
租赁及物业服务 37,773,496.38 34,205,219.99 9.45% 31.11% -26.45% 70.88%
房屋销售 2,522,935.78 841,789.20 66.63% 71.28% -24.16% 41.99%
分产品
电缆业务 594,436,066.66 560,675,909.53 5.68% 5.97% 5.72% 0.22%
供应链业务 259,491,578.02 257,955,471.42 0.59% -81.72% -81.78% 0.29%
租赁及物业服务 37,773,496.38 34,205,219.99 9.45% 31.11% -26.45% 70.88%
房屋销售 2,522,935.78 841,789.20 66.63% 71.28% -24.16% 41.99%
分地区
江苏省内 55,013,070.56 50,889,138.31 7.50% 51.49% -5.12% 55.20%
江苏省外 839,211,006.28 802,789,251.83 4.34% -57.50% -58.62% 2.57%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业
务数据
□适用 不适用
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 增减
比例 比例
货币资金 214,757,066.80 4.04% 284,575,068.94 5.11% -1.07%
应收账款 1,327,248,297.05 24.94% 1,593,854,627.91 28.60% -3.66%
存货 3,031,480,942.52 56.96% 2,900,907,225.40 52.04% 4.92%
投资性房地产 270,995,837.52 5.09% 276,896,477.50 4.97% 0.12%
长期股权投资 60,508,878.87 1.14% 58,307,087.42 1.05% 0.09%
固定资产 58,813,959.22 1.11% 62,156,541.55 1.12% -0.01%
使用权资产 27,691,570.29 0.52% 32,664,712.93 0.59% -0.07%
主要是报告期内公司归还
华能云成商业保理（天
短期借款 1,357,747,413.89 25.51% 1,814,098,424.15 32.55% -7.04%
津）有限公司借款 5 亿
元。
合同负债 5,240,566.39 0.10% 11,049,899.44 0.20% -0.10%
主要是报告期内公司全资
长期借款 424,404,627.48 7.97% 198,036,006.90 3.55% 4.42% 子公司宁华世纪新增江山
汇项目开发贷款。
租赁负债 33,884,877.32 0.64% 30,451,725.47 0.55% 0.09%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
本期购 本期出
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 其他变动 期末数
买金额 售金额
损益 值变动 值
金融资产
5.其他非流动金
213,715,451.48 213,715,451.48
融资产
6.应收款项融资 31,880,306.12 3,241,747.88 35,122,054.00
金融资产小计 245,595,757.60 3,241,747.88 248,837,505.48
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上述合计 245,595,757.60 3,241,747.88 248,837,505.48
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司所有权或使用权受到限制的资产账面价值 126,263.87 万元。其中货币资金
6,390.08 万元系保函保证金；应收票据 24.53 万元，系未到期已背书票据；江山汇项目存货 101,054.75
万元，系因项目建设融资需要办理抵押借款；南通项目存货 5,534.14 万元、固定资产 552.09 万元、投
资性房地产 12,708.28 万元均系子公司宁华物产因诉讼纠纷，资产被法院暂时查封，截至本报告披露日，
查封资产已全部解封。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,873,225.97 3,957,752.02 -52.67%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
19
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5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
南京宁华世纪 1,550,00 3,738,31 2,483,10 2,522,93 14,566,950 12,144,974
子公司 房地产
置业有限公司 0,000 5,144.21 4,733.43 5.78 .81 .65
- -
南京宁华物产 房地产、 125,970, 386,097, 54,704,1 36,829,0
子公司 8,543,609. 8,479,761.
有限公司 物业管理 000 049.05 31.77 00.40
70 99
鲁能泰山曲阜 100,000, 975,969, 196,852, 596,242, 3,085,699. 3,021,390.
子公司 电缆
电缆有限公司 000 981.48 058.91 698.89 05 59
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
宏观经济层面，当前，世界经济增速处于历史低位，外部环境复杂严峻，国内经济运行面临新的困
难挑战，需求不足、重点领域风险隐患较多，需加速推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，构建
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新发展格局，全面深化改革开放。面对这一形势，公司紧紧围绕“十四五”整体布局，紧扣高质量发展
主线，不断提升企业市场化、现代化经营水平，使企业改革的综合效能进一步得到提升。
产业园建设运营及资产管理层面，为适应中国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，国家适
时调整优化房地产政策，因城施策用好政策工具箱，更好满足居民刚性和改善性住房需求，促进房地产
市场平稳健康发展。公司所进行产业园开发业务，是基于华能集团存量土地的利用与盘活，可提升公司
资产质量和持续盈利能力，但由于涉及原有土地收储等因素，经合法合规方式取得土地存在一定不确定
性。此外伴随国内消费结构升级，如何进一步加强资产运营管理，充分发挥资产在市场中的使用效力将
成为一个崭新的课题，对公司来说既是挑战也是机遇。公司将紧密跟踪、加强对宏观形势、行业情况和
投资项目的研判分析，积极适应新的形势和政策，完善全面风险管控体系建设；积极深入贯彻“十四五”
规划精神，不断深化产业用地市场化配置改革，充分运用市场机制盘活存量土地。做好全面市场调研，
准确把握市场定位，精心分析研判存量土地情况，打造产业园开发运营品牌。结合“国际能源先行区”
项目建设，扎实做好园区产业发展规划，提升产业格局，推动一体化项目聚集，以实践成果全力助推企
业实现转型发展。
国企改革层面，报告期内，新一轮国企改革深化提升行动拉开帷幕。党的二十大擘画了全面建设社
会主义现代化国家、以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴的宏伟蓝图。在新征程上，国有企业必
须适应中国式现代化的要求，扛起新的使命责任，以服务国家战略为导向，以提高核心竞争力和增强核
心功能为重点，扎实推进国企改革深化提升行动。公司将紧抓国企改革深化提升行动的有利契机，通过
实施新一轮深化改革，健全完善体制机制，持续提高管理效率，有力激发各方面积极性，在健全国有控
股上市公司治理结构、布局优化和结构调整、提高企业活力和效率上取得更大成效，公司的竞争力、创
新力、影响力、抗风险能力进一步增强。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议 投资者
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
类型 参与比例
详见公司于巨潮资讯网站
2023 年第一次临 临时股 2023 年 02 月 2023 年 02 月 (www.cninfo.com.cn）披露的《山东新能泰
47.88%
时股东大会 东大会 16 日 17 日 山发电股份有限公司 2023 年第一次临时股
东大会决议公告》（2023-008）。
详见公司于巨潮资讯网站
2022 年年度股东 年度股 2023 年 05 月 2023 年 05 月 (www.cninfo.com.cn）披露的《山东新能泰
49.31%
大会 东大会 18 日 19 日 山发电股份有限公司 2022 年年度股东大会
决议公告》（2023-037）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
温立 董事 任期满离任 2023 年 05 月 18 日
管健 董事 被选举 2023 年 05 月 18 日
周拥军 监事 任期满离任 2023 年 05 月 18 日
王翠玲 监事 被选举 2023 年 05 月 18 日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司在生产经营过程中，始终坚持环境优先、综合利用、清洁低碳、持续发展的企业环境管理理念，
严格执行国家环境政策、法律、法规，以降低能源资源消耗，减少污染排放为目标，重视环境保护管理
体系与机制建设。公司深度贯彻绿色发展观，把绿色理念贯穿到产品全生命周期中，积极推广绿色建筑，
开展绿色施工，倡导绿色生活方式，努力把环境保护与可持续发展落到实处。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
公司按照国家相关法律法规的规定，结合公司的实际情况，按照有利于维护股东和债权人以及职工
权益的方针，主动投入环境保护与可持续发展，积极履行企业社会责任。
1、规范运作，保护股东和债权人的合法权益
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关公司治理
规范性文件以及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，公司股东大会、董
事会、监事会及经理层权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。公司持续建立健全内部
控制制度，严格按照内控制度的要求规范运作，切实维护公司及全体股东合法权益。
公司严格按照中国证监会、深圳证券交易所等有关规定和要求，积极履行信息披露义务，保证公司
信息披露做到真实、准确、完整、公平、及时，让广大股东享有平等的信息知情权，使公司股东能够及
时了解公司经营情况、财务状况及对外投资等相关信息。报告期内，公司高质量地完成了定期报告和临
时报告的编制工作，使广大投资者能够及时获取有关公司生产经营、公司治理、经营成果、业务创新和
战略发展等重要事项的信息。
公司在追求股东利益最大化的同时，力求公司财务稳健及资产、资金安全，兼顾债权人的利益。公
司资产质量良好、银行资信等级优良，在经营决策中，积极保护债权人的合法权益。报告期内，公司及
时支付各类到期贷款本息，未发生拖欠利息或逾期还款等违约事件。
23
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、以人为本，保护员工权益
公司始终坚持“以人为本”的核心价值观，以人为本、关爱职工、构建和谐企业，公司在加快发展
的同时，重视维护职工群众合法权益，促进企业与职工和谐发展。
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，并根据相关法律法规与所有员工签订
劳动合同。公司高度重视员工的健康安全，各企业均建立了员工健康安全保障机制。
公司建立和完善包括薪酬体系、绩效考核体系等在内的用人制度，充分调动广大职工的积极性，保
障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。
24
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
25
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
涉案 是否 诉讼(仲 披
金额 形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 裁)判决 露
诉讼(仲裁)基本情况 披露索引
（万 预计 裁)进展 理结果及影响 执行情 日
元） 负债 况 期
公司全资子公司南京宁华物产有限
公司（以下简称“宁华物产”）于
2023 年 3 月
2021 年 11 月收到江苏省南京市中 详见公司于 2021 年
16 日，南京中
级人民法院（以下简称“南京中 2023 年 11 月 18 日在巨潮资
院出具民事判
院”）《举证通知书》【（2021）苏 3 月 16 20 讯网站披露的《关于
决书（2021）
01 民初字 3086 号】、《诉讼权利义 日，南 21 子公司宁华物产涉及
苏 01 民初
务告知书》、《民事起诉状》，南通 京中院 年 诉讼事项的公告》
15,53 3086 号，判决
中天恒利达煤炭贸易有限公司（以 否 出具民 不适用 11 （2021-059），于
5.61 如下：驳回恒
下简称“恒利达”）以南通炎黄福 事判决 月 2023 年 3 月 28 日在
利达的诉讼请
宇房地产开发有限公司（以下简称 书。该 18 巨潮资讯网站披露的
求。案件受理
“炎黄福宇公司”）、宁华物产及 判决已 日 《关于子公司宁华物
费 818,581
南京华能南方实业开发股份有限公 生效。 产诉讼事项的进展公
元，由恒利达
司（以下简称“南京华能”）为被 告》（2023-013）。
负担。
告，诉请确认三被告之间签订的
《房地产抵债合同》无效。
详见公司于 2020 年 7
月 30 日在巨潮资讯网
公司全资子公司南京宁华物产有限 2023年7月28
站披露的《关于子公
公司（以下简称"宁华物产"）于 日，南通仲裁
司收到民事裁定书和
2020 年 7 月收到江苏省南通市中 委出具裁决书
财产保全情况告知书
级人民法院（以下简称"南通中院 （2023）通仲
的公告》（2020-
"）《民事裁定书》和《财产保全情 裁字第125
2023 年 027）；于 2020 年 8 月
况告知书》。南通炎黄福宇房地产 号，裁决如
7 月 28 4 日在巨潮资讯网站
开发有限公司（以下简称"炎黄福 下：驳回申请 20
日，南 披露的《关于子公司
宇公司"）就其与宁华物产之间的 人炎黄福宇公 20
通仲裁 财产保全事项进展公
商品房销售合同纠纷已向南通仲裁 司的全部仲裁 年
24,51 委出具 告》（2020-028）；于
委员会（以下简称"南通仲裁委"） 否 请求；本案仲 不适用 07
2.65 裁决 2021 年 11 月 18 日在
申请财产保全，南通仲裁委将保全 裁案件受理费 月
书。该 巨潮资讯网站披露的
申请书等材料提交南通中院，由南 人民币 30
裁决为 《关于子公司宁华物
通中院实施查封与冻结。南通中院 1,086,020 日
终局裁 产涉及诉讼事项的公
对宁华物产名下位于南通市通州区 元，处理费人
决。 告》（2021-059）；于
石港镇"炎黄福宇"的商铺及别墅、 民币325,806
2023 年 8 月 10 日在
位于南京市鼓楼区燕江路 201 号 元，合计人民
巨潮资讯网站披露的
39 个车位及 7 个房产、位于南京 币1,411,826
《关于子公司宁华物
市鼓楼区建宁路 14 号仓库进行查 元，由申请人
产收到南通仲裁委员
封。 负担。
会裁决书的公告》
（2023-044）。
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判 披露 披露
诉讼(仲裁)进展
情况 （万元） 预计负债 理结果及影响 决执行情况 日期 索引
报告期内，公司 前述案件，两起已作
及子公司发生作 出一审判决，公司子
为被告案件三 公司不承担责任；另 不适
389.80 否 无影响 不适用 ——
起，主要为劳动 外一起案件一审裁定 用
纠纷和物业服务 驳回原告起诉，目前
合同纠纷。 已进入二审程序。
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
占同类 获批的 是否 可获得
关联交 关联交易
关联 关联 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 超过 的同类 披露
易定价 金额（万 关联交易结算方式 披露索引
交易方 关系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 获批 交易市 日期
原则 元）
例 元） 额度 价
公司（包括其子公
司）和华能集团公司
公告编号：
（包括其子公司）同
中国华 2022-006，
销售电 意再就每项采购、销
能集团 公司 2022 公司《关于
向关联 缆、电 售事项，在本框架协
有限公 实际 公允市 当期市 市场价 年 03 公司与华能
方销售 力配件 13,516.84 22.67% 40,000 否 议确定的范围内签订
司（包 控制 价 场价格 格 月 16 集团日常关
商品 及相关 必要的书面合同，并
括其子 人 日 联交易预计
产品 按生效协议中约定的
公司） 公告》，巨
方式支付和/或收取
潮资讯网站
有关价款/费用/利
息。
公司（包括其子公
司）和华能集团公司
公告编号：
（包括其子公司）同
中国华 2022-006，
意再就每项采购、销
能集团 公司 采购 2022 公司《关于
向关联 售事项，在本框架协
有限公 实际 铜、铝 公允市 当期市 市场价 年 03 公司与华能
方采购 948.06 2.35% 20,000 否 议确定的范围内签订
司（包 控制 等相关 价 场价格 格 月 16 集团日常关
商品 必要的书面合同，并
括其子 人 产品 日 联交易预计
按生效协议中约定的
公司） 公告》，巨
方式支付和/或收取
潮资讯网站
有关价款/费用/利
息。
27
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 -- -- 14,464.90 -- 60,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的，在
符合预计
报告期内的实际履行情况（如
有）
交易价格与市场参考价格差异
不适用
较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
适用 □不适用
存款业务
本期发生额
每日最高
期初余额 本期合计存 本期合计取 期末余额
关联方 关联关系 存款限额 存款利率范围
（万元） 入金额（万 出金额（万 （万元）
（万元）
元） 元）
中国华能财务 同受最终控
60,000 0.35%-3.30% 24,689.75 447,129.70 469,359.70 2,459.75
有限责任公司 制方控制
贷款业务
本期发生额
贷款额度 期初余额 本期合计贷 本期合计还 期末余额
关联方 关联关系 贷款利率范围
（万元） （万元） 款金额（万 款金额（万 （万元）
元） 元）
中国华能财务 同受最终控
60,000 3.15%-4.65% 15,015.83 10,271.95 10,273.27 15,014.51
有限责任公司 制方控制
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
授信或其他金融业务
关联方 关联关系 业务类型 总额（万元） 实际发生额（万元）
中国华能财务有限责任公司 同受最终控制方控制 其他金融业务 30 1.74
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
为满足公司及子公司生产经营以及项目建设的资金需求，经 2023 年 5 月 18 日召开的公司 2022 年年
度股东大会批准，能源交通公司及子公司向公司及子公司提供借款，总金额不超过 100,000 万元人民币，
期限不超过一年，经协商后可提前归还，按不超过公司及子公司取得贷款时的银行贷款利率水平承担借
款利息。
截至报告期末，公司向华能能源交通产业控股有限公司借款本金余额为 150,000,000.00 元，支付借
款利息 2,783,083.33 元，应付利息余额 152,916.67 元；向华能（南京）资产管理有限公司借款本金余
额 200,000,000.00 元，支付借款利息 387,388.89 元，应付利息余额 203,888.89 元。
该事项详见刊登在 2023 年 4 月 25 日、2023 年 5 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资
讯网站（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司及子公司与财务公司 2023 年度金融业务
2023 年 04 月 25 日 巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）
预计的关联交易公告
关于能源交通公司及子公司向公司及子公司提供借
2023 年 04 月 25 日 巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）
款的关联交易公告
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
29
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
报告期内，公司及子公司根据实际经营需要，存在租出会议设备、租入房屋等情形，该等租赁事项
对公司生产经营、财务状况不构成重大影响。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、回购股份注销完成
公司于 2023 年 1 月 31 日召开第九届董事会第十五次会议、2023 年 2 月 16 日召开 2023 年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于注销回购股份并减少注册资本的议案》、《关于变更注册资本并修改
〈公司章程〉的议案》，同意将存放于回购专用证券账户的 33,119,391 股股份进行注销，相应减少公司
注册资本，并据此对《公司章程》的相关条款进行修改。具体内容详见 2023 年 2 月 1 日、2 月 17 日刊载
于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司回购股份已于 2023 年 2 月 28 日注销
完成。公司回购股份注销完成后，公司总股本由 1,289,650,962 股减少为 1,256,531,571 股。
2、报告期内，完成第十届董事会、监事会换届选举及高级管理人员聘任
报告期内，公司第九届董事会、监事会任期届满。为保证公司董事会、监事会正常运作，公司于
2023 年 5 月 18 日召开职工代表大会，选举殷家宁先生为公司第十届监事会职工代表监事；同日召开
30
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2022 年年度股东大会，以累积投票制选举吴永钢先生、李晓先生、石林丛女士、管健先生、杨汉彦先生、
孙黎明先生为公司第十届董事会非独立董事，刘朝安先生、温素彬先生、程德俊先生、张骁先生为公司
第十届董事会独立董事；以累积投票制选举谭泽平先生、王翠玲女士为公司第十届监事会非职工代表监
事。
为确保公司经营管理工作的正常开展，2023 年 5 月 18 日，经公司第十届董事会第一次会议审议批准，
聘任孙黎明先生为公司常务副总经理，代行总经理职责；聘任杨汉彦先生、任宝玺先生、郭瑞恒先生、
钱德福先生为公司副总经理；聘任展航先生为公司总会计师；聘任刘昭营先生为公司董事会秘书。上述
高级管理人员任期自董事会审议批准之日起至第十届董事会届满之日止。
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
2023 年 3 月 23 日，宁华世纪收到云创智慧（南京）供应链管理有限公司支付的江山汇 A、E 地块存
货项目款项 2 亿元。截至本报告披露日，宁华世纪仍有部分款项未收回，公司将根据相关事项进展及对
公司的影响，认真落实应对此次事项的各项措施并妥善处理，依法依规及时履行信息披露义务，维护公
司及广大股东的利益。
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,289,650, - - 1,256,531,57
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 100.00%
962 33,119,391 33,119,391 1
1,289,650, - - 1,256,531,57
1、人民币普通股 100.00% 0 0 0 100.00%
962 33,119,391 33,119,391 1
2、境内上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,289,650, - - 1,256,531,57
三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%
962 33,119,391 33,119,391 1
股份变动的原因
适用 □不适用
公司于 2023 年 1 月 31 日召开第九届董事会第十五次会议、2023 年 2 月 16 日召开 2023 年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于注销回购股份并减少注册资本的议案》、《关于变更注册资本并修改
〈公司章程〉的议案》，同意将存放于回购专用证券账户的 33,119,391 股股份进行注销，相应减少公司
注册资本，并据此对《公司章程》的相关条款进行修改。具体内容详见 2023 年 2 月 1 日、2 月 17 日刊载
于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
32
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司回购股份已于 2023 年 2 月 28 日注销
完成。公司回购股份注销完成后，公司总股本由 1,289,650,962 股减少为 1,256,531,571 股。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等
财务指标的影响
适用 □不适用
公司本次注销回购股份事项不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司利益
及中小投资者利益的情形。本次回购股份注销后，公司股权分布仍符合上市条件，不会影响公司的上市
地位。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 45,201 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押、标记或
持有无限售条 冻结情况
持股 报告期末持有 报告期内增 售条件的
股东名称 股东性质 件的普通股数
比例 的普通股数量 减变动情况 普通股数 股份状
量 数量
量 态
华能能源交通产业控
国有法人 23.88% 300,007,395 0 0 300,007,395 0
股有限公司
南京华能南方实业开
国有法人 17.82% 223,910,769 0 0 223,910,769 0
发股份有限公司
广东世纪城集团有限 境内非国
7.02% 88,153,557 0 0 88,153,557 0
公司 有法人
33
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
北京万珑私募基金管
理有限公司－万珑资
其他 1.62% 20,334,412 7,334,400 0 20,334,412 0
产新时代 21 号私募证
券投资基金
境内自然
周立镇 0.51% 6,445,000 -100,000 0 6,445,000 0
人
境内自然
张峰 0.49% 6,171,000 5,133,000 0 6,171,000 0
人
境内自然
胡睿 0.32% 4,028,100 22,600 0 4,028,100 0
人
境内自然
胥毅 0.26% 3,300,000 -1,991,200 0 3,300,000 0
人
北京浩成投资管理有 境内非国
0.24% 3,013,500 0 0 3,013,500 0
限公司 有法人
境内自然
魏宏斌 0.24% 3,008,515 18,230 0 3,008,515 0
人
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 1、公司第一、二大股东存在关联关系；2、公司未知其他股东之间是否存在关联关
明 系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
无
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
华能能源交通产业控股有限公司 300,007,395 人民币普通股 300,007,395
南京华能南方实业开发股份有限公司 223,910,769 人民币普通股 223,910,769
广东世纪城集团有限公司 88,153,557 人民币普通股 88,153,557
北京万珑私募基金管理有限公司－万珑资产
20,334,412 人民币普通股 20,334,412
新时代 21 号私募证券投资基金
周立镇 6,445,000 人民币普通股 6,445,000
张峰 6,171,000 人民币普通股 6,171,000
胡睿 4,028,100 人民币普通股 4,028,100
胥毅 3,300,000 人民币普通股 3,300,000
北京浩成投资管理有限公司 3,013,500 人民币普通股 3,013,500
魏宏斌 3,008,515 人民币普通股 3,008,515
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 公司第 1、2 名无限售条件普通股股东存在关联关系；公司未知其他无限售
10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股 条件普通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他无限售条件普通股股
股东之间关联关系或一致行动的说明 东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
报 告期 末， 股东 胡睿 通过 信用 交易 担保 证券 账户 持有 本公 司股 份
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 3,562,100 股，占公司总股本的 0.28%；股东北京浩成投资管理有限公司通
明（如有）（参见注 4） 过信用交易担保证券账户持有本公司股份 1,381,800 股，占公司总股本的
0.11%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
34
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
35
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
37
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 214,757,066.80 284,575,068.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 245,277.80 267,545.65
应收账款 1,327,248,297.05 1,593,854,627.91
应收款项融资 35,122,054.00 31,880,306.12
预付款项 4,820,805.81 3,753,376.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 21,193,309.53 55,376,557.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,031,480,942.52 2,900,907,225.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,270,476.47 35,268,652.14
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
流动资产合计 4,668,138,229.98 4,905,883,360.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 60,508,878.87 58,307,087.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 213,715,451.48 213,715,451.48
投资性房地产 270,995,837.52 276,896,477.50
固定资产 58,813,959.22 62,156,541.55
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 27,691,570.29 32,664,712.93
无形资产 13,525,419.57 14,885,808.38
开发支出
商誉 1,151,560.22 1,151,560.22
长期待摊费用 3,030,685.57 4,176,524.95
递延所得税资产 4,326,476.83 4,014,180.14
其他非流动资产
非流动资产合计 653,759,839.57 667,968,344.57
资产总计 5,321,898,069.55 5,573,851,704.64
流动负债：
短期借款 1,357,747,413.89 1,814,098,424.15
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 116,927,548.16 112,084,054.01
应付账款 465,664,221.26 610,082,491.97
预收款项 6,218,468.95 6,268,262.27
合同负债 5,240,566.39 11,049,899.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,922,497.10 5,575,817.02
应交税费 8,021,045.41 12,707,752.58
其他应付款 33,215,222.77 35,265,347.69
其中：应付利息
应付股利
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 46,304,789.33 84,855,692.96
其他流动负债 200,820,036.66 1,555,056.07
流动负债合计 2,246,081,809.92 2,693,542,798.16
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 424,404,627.48 198,036,006.90
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 33,884,877.32 30,451,725.47
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,382,654.37 2,418,784.72
其他非流动负债
非流动负债合计 460,672,159.17 230,906,517.09
负债合计 2,706,753,969.09 2,924,449,315.25
所有者权益：
股本 1,256,531,571.00 1,289,650,962.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 556,227,659.58 685,709,641.74
减：库存股 162,601,373.16
其他综合收益
专项储备 206,551.22 70,429.91
盈余公积 147,894,187.20 147,894,187.20
一般风险准备
未分配利润 558,209,453.97 593,347,985.00
归属于母公司所有者权益合计 2,519,069,422.97 2,554,071,832.69
少数股东权益 96,074,677.49 95,330,556.70
所有者权益合计 2,615,144,100.46 2,649,402,389.39
负债和所有者权益总计 5,321,898,069.55 5,573,851,704.64
法定代表人：吴永钢 主管会计工作负责人：展航 会计机构负责人：刘太勇
2、母公司资产负债表
单位：元
40
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 83,156,249.69 183,609,264.87
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,193,392.28 86,811,981.24
应收款项融资 8,838,868.57 7,443,248.82
预付款项 401,069.00 2,300,060.90
其他应收款 2,073,650.39 587,044.13
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 738,253,691.63 379,144,767.79
流动资产合计 833,916,921.56 659,896,367.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,228,217,280.87 2,226,015,489.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 213,715,451.48 213,715,451.48
投资性房地产 143,912,987.34 146,754,896.62
固定资产 1,310,502.60 1,650,707.52
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,245,345.34
无形资产 960,965.19 1,056,434.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,594,362,532.82 2,589,192,979.17
资产总计 3,428,279,454.38 3,249,089,346.92
流动负债：
短期借款 997,417,622.23 949,567,100.84
交易性金融负债
41
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,692.52 54,217,663.94
预收款项 108,335.00 823,154.68
合同负债 1,502,474.16
应付职工薪酬 1,971,084.74 1,924,538.14
应交税费 3,426,386.51 3,441,638.84
其他应付款 1,125,771.92 1,451,123.32
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 200,203,888.89 195,321.64
流动负债合计 1,204,274,781.81 1,013,123,015.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 8,398,637.54
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,398,637.54
负债合计 1,212,673,419.35 1,013,123,015.56
所有者权益：
股本 1,256,531,571.00 1,289,650,962.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 905,837,937.24 1,035,319,919.40
减：库存股 162,601,373.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积 146,725,307.33 146,725,307.33
未分配利润 -93,488,780.54 -73,128,484.21
所有者权益合计 2,215,606,035.03 2,235,966,331.36
负债和所有者权益总计 3,428,279,454.38 3,249,089,346.92
42
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 894,224,076.84 2,011,013,081.38
其中：营业收入 894,224,076.84 2,011,013,081.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 926,933,334.26 2,078,094,491.23
其中：营业成本 853,678,390.14 1,993,450,831.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,726,023.40 4,167,759.91
销售费用 13,808,351.29 13,051,816.88
管理费用 29,538,230.77 37,668,991.84
研发费用
财务费用 24,182,338.66 29,755,091.33
其中：利息费用 36,039,855.79 46,471,264.30
利息收入 17,622,478.98 22,883,534.39
加：其他收益 100,279.64 124,863.78
投资收益（损失以“－”号填列） 2,201,791.45 764,610.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,201,791.45 764,610.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,081,977.95 1,393,981.26
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,489,164.28 -64,797,954.39
加：营业外收入 855,250.44 106,479.20
减：营业外支出 61,324.24 486,696.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -31,695,238.08 -65,178,171.27
减：所得税费用 2,829,955.38 3,022,642.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -34,525,193.46 -68,200,813.45
（一）按经营持续性分类
43
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -34,525,193.46 -68,200,813.45
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -35,138,531.03 -67,120,891.45
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 613,337.57 -1,079,922.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -34,525,193.46 -68,200,813.45
归属于母公司所有者的综合收益总额 -35,138,531.03 -67,120,891.45
归属于少数股东的综合收益总额 613,337.57 -1,079,922.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0280 -0.0534
（二）稀释每股收益 -0.0280 -0.0534
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净
利润为：0.00 元。
法定代表人：吴永钢 主管会计工作负责人：展航 会计机构负责人：刘太勇
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 261,781,258.81 1,421,924,788.97
减：营业成本 261,648,786.46 1,418,395,696.58
税金及附加 480,120.56 1,698,281.19
销售费用 545,695.17 371,860.60
管理费用 13,232,849.53 23,234,012.69
研发费用
44
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
财务费用 8,538,260.83 8,445,624.27
其中：利息费用 18,111,921.73 15,248,635.40
利息收入 9,737,493.70 6,832,479.27
加：其他收益 28,254.92 44,985.47
投资收益（损失以“－”号填列） 2,201,791.45 764,610.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,201,791.45 764,610.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 8,632.80
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,434,407.37 -29,402,457.67
加：营业外收入 74,296.61 814.00
减：营业外支出 185.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,360,296.33 -29,401,643.67
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,360,296.33 -29,401,643.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -20,360,296.33 -29,401,643.67
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -20,360,296.33 -29,401,643.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
45
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,020,281,931.77 2,438,507,195.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 14,453,890.33 13,880,037.14
收到其他与经营活动有关的现金 158,646,866.31 23,258,310.40
经营活动现金流入小计 1,193,382,688.41 2,475,645,543.39
购买商品、接受劳务支付的现金 1,051,388,101.90 2,316,748,606.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 45,782,672.50 59,611,530.68
支付的各项税费 34,755,067.19 47,996,166.46
支付其他与经营活动有关的现金 49,699,615.19 51,149,803.53
经营活动现金流出小计 1,181,625,456.78 2,475,506,106.82
经营活动产生的现金流量净额 11,757,231.63 139,436.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,873,225.97 3,957,752.02
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
46
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 4,916.67 26,666.67
投资活动现金流出小计 1,878,142.64 3,984,418.69
投资活动产生的现金流量净额 -1,871,642.64 -3,984,418.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,026,368,620.58 1,155,757,397.40
收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,226,368,620.58 1,155,757,397.40
偿还债务支付的现金 1,266,500,000.00 1,231,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,442,299.92 49,371,113.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,835,251.95 4,486,520.54
筹资活动现金流出小计 1,332,777,551.87 1,285,847,633.71
筹资活动产生的现金流量净额 -106,408,931.29 -130,090,236.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -96,523,342.30 -133,935,218.43
加：期初现金及现金等价物余额 247,379,577.10 250,090,139.99
六、期末现金及现金等价物余额 150,856,234.80 116,154,921.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 372,365,154.02 1,592,970,585.67
收到的税费返还 18,071.83 2,252,322.47
收到其他与经营活动有关的现金 205,429,527.87 26,463,126.41
经营活动现金流入小计 577,812,753.72 1,621,686,034.55
购买商品、接受劳务支付的现金 338,379,266.77 1,693,714,667.77
支付给职工以及为职工支付的现金 5,896,058.91 12,018,476.47
支付的各项税费 982,417.98 3,148,674.74
支付其他与经营活动有关的现金 242,221,898.85 4,757,182.30
经营活动现金流出小计 587,479,642.51 1,713,639,001.28
经营活动产生的现金流量净额 -9,666,888.79 -91,952,966.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 329,915,631.73 259,720,186.70
投资活动现金流入小计 329,915,631.73 259,720,186.70
47
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,330.00 808,542.80
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 650,604,916.67 234,026,666.67
投资活动现金流出小计 650,644,246.67 234,835,209.47
投资活动产生的现金流量净额 -320,728,614.94 24,884,977.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 500,000,000.00 332,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00
筹资活动现金流入小计 700,000,000.00 332,000,000.00
偿还债务支付的现金 452,000,000.00 376,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,057,511.45 15,401,748.90
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 470,057,511.45 392,391,748.90
筹资活动产生的现金流量净额 229,942,488.55 -60,391,748.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -100,453,015.18 -127,459,738.40
加：期初现金及现金等价物余额 183,609,264.87 217,913,232.73
六、期末现金及现金等价物余额 83,156,249.69 90,453,494.33
48
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权
项目 益工具 其他 一般
其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优永 资本公积 减：库存股 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 他
先续 收益 准备
他
股债
一、上年期末余额 1,289,650,962.00 685,709,641.74 162,601,373.16 70,429.91 147,894,187.20 593,347,985.00 2,554,071,832.69 95,330,556.702,649,402,389.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,289,650,962.00 685,709,641.74 162,601,373.16 70,429.91 147,894,187.20 593,347,985.00 2,554,071,832.69 95,330,556.702,649,402,389.39
三、本期增减变动金额（减少 - -
-33,119,391.00 136,121.31 -35,138,531.03 -35,002,409.72 744,120.79 -34,258,288.93
以“－”号填列） 129,481,982.16 162,601,373.16
（一）综合收益总额 -35,138,531.03 -35,138,531.03 613,337.57 -34,525,193.46
- -
（二）所有者投入和减少资本 -33,119,391.00
129,481,982.16 162,601,373.16
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
- -
4．其他 -33,119,391.00
129,481,982.16 162,601,373.16
（三）利润分配
49
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 136,121.31 136,121.31 130,783.22 266,904.53
1．本期提取 151,497.48 151,497.48 145,556.40 297,053.88
2．本期使用 15,376.17 15,376.17 14,773.18 30,149.35
（六）其他
四、本期期末余额 1,256,531,571.00 556,227,659.58 206,551.22 147,894,187.20 558,209,453.97 2,519,069,422.97 96,074,677.492,615,144,100.46
50
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 工具 专
其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项 其
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 储 他
先 续 收益 准备
他 备
股 债
一、上年期末余额 1,289,650,962.00 685,709,641.74 162,601,373.16 147,894,187.20 727,153,155.16 2,687,806,572.9497,038,086.762,784,844,659.70
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,289,650,962.00 685,709,641.74 162,601,373.16 147,894,187.20 727,153,155.16 2,687,806,572.9497,038,086.762,784,844,659.70
三、本期增减变动金额（减少以
-67,120,891.45 -67,120,891.45 -1,079,922.00 -68,200,813.45
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -67,120,891.45 -67,120,891.45 -1,079,922.00 -68,200,813.45
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
51
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,289,650,962.00 685,709,641.74 162,601,373.16 147,894,187.20 660,032,263.71 2,620,685,681.4995,958,164.762,716,643,846.25
52
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
项目 其他权益工具 其他综 专项储
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 合收益 备
-
一、上年期末余额 1,289,650,962.00 1,035,319,919.40 162,601,373.16 146,725,307.33 2,235,966,331.36
73,128,484.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
-
二、本年期初余额 1,289,650,962.00 1,035,319,919.40 162,601,373.16 146,725,307.33 2,235,966,331.36
73,128,484.21
三、本期增减变动金额（减 - -
-33,119,391.00 -129,481,982.16 -20,360,296.33
少以“－”号填列） 162,601,373.16 20,360,296.33
-
（一）综合收益总额 -20,360,296.33
20,360,296.33
（二）所有者投入和减少资 -
-33,119,391.00 -129,481,982.16
本 162,601,373.16
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
-
4．其他 -33,119,391.00 -129,481,982.16
162,601,373.16
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
53
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-
四、本期期末余额 1,256,531,571.00 905,837,937.24 146,725,307.33 2,215,606,035.03
93,488,780.54
54
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2022 年半年度
项目 其他权益工具 其他综 专项储
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 合收益 备
-
一、上年期末余额 1,289,650,962.00 1,035,319,919.40 162,601,373.16 146,725,307.33 2,292,653,731.37
16,441,084.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
-
二、本年期初余额 1,289,650,962.00 1,035,319,919.40 162,601,373.16 146,725,307.33 2,292,653,731.37
16,441,084.20
三、本期增减变动金额（减 -
-29,401,643.67
少以“－”号填列） 29,401,643.67
-
（一）综合收益总额 -29,401,643.67
29,401,643.67
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
55
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-
四、本期期末余额 1,289,650,962.00 1,035,319,919.40 162,601,373.16 146,725,307.33 2,263,252,087.70
45,842,727.87
56
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址。
山东新能泰山发电股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 1994 年，企业注册地：
山 东省 泰安 市岱岳 区长 城西路 6 号 ；组 织形式 ：其 他股 份有限 公司 （上 市） ；注册 资本 为
1,256,531,571.00 元；法定代表人：吴永钢；统一社会信用代码：913700002671842400。
2.公司的业务性质和主要经营活动。
主要经营范围：电子商务（不得从事金融业务）；以自有资金对外投资；仓储（不含危险化学品）；
产业园建设、运营、管理；物业及不动产运营管理；售电；电力、热力项目的建设、运营、管理；电线
电缆、电子产品、电器机械及器材、橡皮及塑料制品的生产、销售；输变电设备销售；金属材料压延加
工；高速公路护栏、铁塔、型材的生产、销售、安装；商品及技术的进出口；销售化工产品；煤炭批发
经营；销售金属材料、金属制品、建筑材料、冶金炉料、机械设备、矿产品、燃料油（不含危险化学
品）；货物运输代理；光纤预制棒、光导纤维及光缆的研发、制造、销售；集团系统企业培训；工程管
理服务；工程造价咨询业务；软件开发；软件销售；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅
助设备批发；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
技术转让、技术推广；非居住房地产租赁；住房租赁；装卸搬运；道路货物运输（不含危险货物）；供
应链管理服务；水泥制品销售；酒店管理；物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
3.母公司以及集团最终母公司的名称。
本公司的控股股东为华能能源交通产业控股有限公司，实际控制人为中国华能集团有限公司。本公
司分公司为山东新能泰山发电股份有限公司江苏分公司，本公司设子公司 3 家，其中全资 2 家，包括南
京宁华世纪置业有限公司、南京宁华物产有限公司，控股子公司 1 家，包括鲁能泰山曲阜电缆有限公司。
4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。
本财务报告已于 2023 年 8 月 29 日经公司董事会批准。
5.营业期限有限的公司，还应当披露有关其经营期限的信息。
本公司营业期限自 1994 年 3 月 28 日至无固定期限。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
57
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了企业的合并及母公司财务状
况、合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财
务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计
部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司的营业周期从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由
于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应
享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计
入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收
益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
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7、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会
计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各
参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都
不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合
单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关
负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收
入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份
额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行
会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般
是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产
有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认
为其他综合收益。
11、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照
合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入
或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从
其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额
支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然
实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分
类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价
值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
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（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融
资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显
著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类
金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投
资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司
内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工
具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现
值。
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本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的
金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估
计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司
按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加
或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金
融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融
工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，
对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面
余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按
其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对
利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余
成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损
失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考
虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本
公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
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本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两
者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最
高金额。
12、应收票据
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考
虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失
或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用
损失进行估计。
13、应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考
虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失
或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用
损失进行估计。并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
计提方法如下：
1.期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，而在组合的基础上评估信用风险是
否显著增加是可行的。本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征
分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
组合名称 计提方法
账龄组合 预期信用损失
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关联方组合 预期信用损失
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，编制应收账款天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例：
应收款项天数 预计信用损失率(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 0.00
1-2 年 20.00
2-3 年 50.00
3-4 年 100.00
4-5 年 100.00
5 年以上 100.00
14、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，
其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允
价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见本节 11、金融工具】进行处理。
16、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本；房地产开发产品采取个别认定法确定其发出
的实际成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计
提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
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净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其
可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
17、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。
18、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该
资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
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上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
19、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售
计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购
买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销
的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的
批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持
有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组
中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例
抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减
去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计
量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待
售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权
益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对
子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
20、长期应收款
对于《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本公司选择采用
预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此
形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于租赁应收款的减值，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得
计入当期损益。
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21、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份
额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照
投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具
有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收
益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投
资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损
失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期
股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担
额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
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控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价
值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对
应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益
（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后
的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计
处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面
价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3%-5% 2.375%- 4.85%
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机器设备 年限平均法 5-20 3%-5% 4.75%- 19.40%
运输工具 年限平均法 6-12 3%-5% 7.92%- 16.17%
其他设备 年限平均法 3-10 3%-5% 9.50%- 32.33%
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
24、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不
再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
25、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动
重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化
条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借
款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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26、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发
生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发
生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能
够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已
识别的减值损失进行会计处理。
27、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、商标权及计算机软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
商标权 50
土地使用权 50
计算机软件 2-10
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
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性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有
用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
28、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行
减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从
而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资
产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧
过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部
报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生
的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合
考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
29、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
30、合同负债
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
31、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（3） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的
社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休
后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计
期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
32、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本
公司采用增量借款利率作为折现率。
33、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将
该项义务确认为预计负债。
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2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
34、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司的收入主要包括房产销售收入、物业出租收入、提供劳务收入供应链业务收入、电缆收入等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制
权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或
“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取
得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变
对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应
当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确
认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
74
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（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值
不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）
客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的
方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减
交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减
交易价格。
4.对收入确认具有重大影响的判断
本公司所采用的以下判断，对收入确认的时点和金额具有重大影响：
（1）房产销售收入确认：在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
（2）物业出租收入确认：在对外出租时间内按照履约进度确认收入。
（3）提供劳务收入确认：在提供劳务期间内按照履约进度确认收入。
（4）供应链业务收入：根据合同要求，公司将货物送达指定地点后，在客户验收合格取得相关商品
控制权确认收入。
（5）电缆收入确认：根据合同要求，公司将电缆送达指定地点后，客户验收合格并在发货单回执联
签字确认取得相关商品控制权后确认收入；客户直接在公司提货取得相关商品控制权后，公司确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
35、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；
将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司
选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款
公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费
用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
36、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
37、租赁
（1） 承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租
赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第 4 号
——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产
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所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计
准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处
理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照
《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值
资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当
期损益。
（2） 出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资
产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租
赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租
金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租
赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计
准则第 8 号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
38、其他重要的会计政策和会计估计
无
39、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税商品、劳务流转过程中产生的增值额 13%、9%、6%、5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
水利建设基金 实际缴纳的流转税 0.5%
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 按超率累进税率 30%-60%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
鲁能泰山曲阜电缆有限公司 15%
2、税收优惠
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准的高新技术企业证书，发
证时间为 2021 年 12 月 7 日，子公司曲阜电缆为高新技术企业，企业所得税享受 15%的优惠税率，有效期
三年。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 150,856,234.80 247,379,577.10
其他货币资金 63,900,832.00 37,195,491.84
合计 214,757,066.80 284,575,068.94
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 63,900,832.00 37,195,491.84
其他说明
无
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 245,277.80 267,545.65
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合计 245,277.80 267,545.65
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按组合计提
245,277. 245,277. 267,545.
坏账准备的 100.00% 100.00% 267,545.65
80 80 65
应收票据
245,277. 245,277. 267,545.
合计 267,545.65
80 80 65
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 245,277.80
合计 245,277.80
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
□适用 不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 245,277.80
合计 245,277.80
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面
计提 计提 账面价值
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额
比例 比例
按单项计提
855,330, 63.01 855,330 1,035,84 1,035,84
坏账准备的 63.85%
784.94 % ,784.94 9,309.95 9,309.95
应收账款
按组合计提 502,140, 36.99 30,222, 471,917 586,469, 28,463, 558,005,
6.02% 36.15% 1.75%
坏账准备的 312.35 % 800.24 ,512.11 106.95 788.99 317.96
79
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款
其中：（1） 345,065, 25.42 30,222, 314,842 430,717, 28,463, 402,253,
8.76% 26.55% 6.61%
账龄组合 527.11 % 800.24 ,726.87 507.47 788.99 718.48
（2）应收 157,074, 11.57 157,074 155,751, 155,751,
9.60%
关联方组合 785.24 % ,785.24 599.48 599.48
1,327,2
1,357,47 100.0 30,222, 1,622,31 28,463, 1,593,85
合计 48,297. 100.00%
1,097.29 0% 800.24 8,416.90 788.99 4,627.91
05
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
云创智慧（南京）供应链管理有限公司 855,330,784.94 预计可收回
合计 855,330,784.94
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年，下同） 256,953,260.04
1-2 年 62,046,750.20 12,409,350.04 20.00%
2-3 年 16,504,133.34 8,252,066.67 50.00%
3-4 年 5,695,072.12 5,695,072.12 100.00%
4-5 年 736,816.26 736,816.26 100.00%
5 年以上 3,129,495.15 3,129,495.15 100.00%
合计 345,065,527.11 30,222,800.24
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：应收关联方组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收关联方组合 157,074,785.24
合计 157,074,785.24
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 407,488,574.79
80
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1至2年 73,621,237.22
2至3年 864,052,041.24
3 年以上 12,309,244.04
3至4年 8,123,920.71
4至5年 1,055,828.18
5 年以上 3,129,495.15
合计 1,357,471,097.29
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
1、按单项计提坏账准备
2、按组合计提坏账准备的
28,463,788.99 1,759,011.25 30,222,800.24
应收账款
合计 28,463,788.99 1,759,011.25 30,222,800.24
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
计数的比例
云创智慧（南京）供应链管理有限公司 855,330,784.94 63.01%
华能能源交通产业控股有限公司 111,140,925.79 8.19%
国网智联电商有限公司 37,379,415.61 2.75%
上海华能电子商务有限公司 34,991,674.52 2.58%
中铁武汉电气化局集团物资贸易有限公司 23,235,086.68 1.71% 7,245,969.39
合计 1,062,077,887.54 78.24%
4、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 21,615,968.57 10,542,976.82
数字化债权凭证 13,506,085.43 21,337,329.30
合计 35,122,054.00 31,880,306.12
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准
备的相关信息：
□适用 不适用
81
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
无
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,417,385.81 91.63% 2,256,996.44 60.13%
1至2年 400,442.00 8.31% 1,470,029.33 39.17%
2至3年 2,627.00 0.05% 2,000.00 0.05%
3 年以上 351.00 0.01% 24,351.00 0.65%
合计 4,820,805.81 3,753,376.77
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例(%)
江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 3,526,891.47 73.16
河北华电曹妃甸储运有限公司 400,442.00 8.31
江苏中正电气有限公司 201,441.83 4.18
曲阜富华燃气有限公司 148,105.66 3.07
江苏金思维软件有限公司 112,350.00 2.33
合计 4,389,230.96 91.05
其他说明：
无
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 21,193,309.53 55,376,557.14
合计 21,193,309.53 55,376,557.14
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
82
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标及履约保证金 12,294,387.77 25,536,531.67
住宅专项维修资金 4,972,591.32 4,989,468.32
借款 4,027,301.95 3,004,979.03
往来款 1,907,133.79 22,791,233.14
职工保险 611,337.29 1,351,149.03
其他 52,400.10 52,071.94
合计 23,865,152.22 57,725,433.13
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损失 合计
预期信用损失 失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 1,889,353.89 459,522.10 2,348,875.99
2023 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 322,966.70 322,966.70
2023 年 6 月 30 日余额 2,212,320.59 459,522.10 2,671,842.69
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 13,878,595.82
1至2年 2,317,585.64
2至3年 1,300,906.47
3 年以上 6,368,064.29
3至4年 4,486,285.11
4至5年 263,527.40
5 年以上 1,618,251.78
合计 23,865,152.22
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
1、单项计提坏账准备
459,522.10 459,522.10
的其他应收账款
83
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、按组合计提坏账准
1,889,353.89 322,966.70 2,212,320.59
备的其他应收账款
合计 2,348,875.99 322,966.70 2,671,842.69
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
南京市鼓楼区住房保障和房产局 物业保修金 3,310,790.00 3-4 年 13.87%
华能能源交通产业控股有限公司北京
保证金 2,000,000.00 1-2 年 8.38%
分公司
南京能谷能源产业发展有限公司 押金 1,883,404.00 1 年以内 7.89%
南通炎黄福宇房地产开发有限公司 往来款 1,098,319.26 1 年以内 4.61%
华能能源交通产业控股有限公司 保证金 1,000,000.00 2-3 年 4.19%
合计 9,292,513.26 38.94%
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披
露要求
按性质分类：
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
开发成本 2,609,454,889.94 2,609,454,889.94 2,491,603,442.51 2,491,603,442.51
开发产品 88,799,293.86 88,799,293.86 89,642,314.54 89,642,314.54
原材料 424,868.22 424,868.22 661,095.45 661,095.45
在产品 71,001,095.10 71,001,095.10 65,898,441.25 65,898,441.25
库存商品 111,865,922.93 111,865,922.93 92,847,648.87 92,847,648.87
发出商品 149,934,872.47 149,934,872.47 160,254,282.78 160,254,282.78
合计 3,031,480,942.52 3,031,480,942.52 2,900,907,225.40 2,900,907,225.40
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
项目 开工 预计 期初 本期 其中：
预计竣 本期转 本期其 期末余 利息资 资金
（开发 本期利
名称 时间 工时间 总投资 余额 入开发 他减少 额 本化累 来源
成本） 息资本
84
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
产品 金额 增加 计金额 化金额
2016 年 2024 年 7,500, 2,491, 117,85 2,609, 187,56
江山汇 4,432,9 银行
10 月 12 月 000,00 603,44 1,447. 454,88 8,343.
项目 03.86 贷款
08 日 31 日 0.00 2.51 43 9.94 05
7,500, 2,491, 117,85 2,609, 187,56
4,432,9
合计 000,00 603,44 1,447. 454,88 8,343.
03.86
0.00 2.51 43 9.94 05
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
其中：本期
本期 利息资本化
项目名称 竣工时间 期初余额 本期减少 期末余额 利息资本化
增加 累计金额
金额
江山汇 C 地块 2018 年 11 月 81,183,938 45,236,400
82,026,959.55 843,020.68
项目 30 日 .87 .35
2015 年 03 月 7,615,354.
江山汇金 D 座 7,615,354.99
31 日 99
88,799,293 45,236,400
合计 89,642,314.54 843,020.68
.86 .35
（2） 存货期末余额中利息资本化率的情况
本期减少金额 本期确认资本化金
项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额
本期转入营业成本额 其他 额的资本化率（%）
江山汇项目 183,135,439.19 4,432,903.86 187,568,343.05 4.45
合计 183,135,439.19 4,432,903.86 187,568,343.05
（3） 存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
开发成本-江山汇项目 1 1,010,547,464.45 1,010,547,464.45 抵押借款
库存商品-南通项目 2 55,341,441.50 55,341,441.50 法院查封
合计 1,065,888,905.95 1,065,888,905.95
注：
1.全资子公司南京宁华世纪置业有限公司（以下简称“宁华世纪”）为保证江山汇项目开发建设，
满足资金使用需求，于 2022 年 7 月向中国银行南京分行申请办理开发贷款。至 2022 年 12 月，宁华世纪
办理完成各项审批手续，并按项目建设进度进行提款。本次开发贷款的抵押物为 B 地块土地使用权和 D
地块土地使用权，账面价值为 1,010,547,464.45 元。
2.全资子公司南京宁华物产有限公司（以下简称“宁华物产”）于 2020 年 7 月收到江苏省南通市中
级人民法院（以下简称“南通中院”）《民事裁定书》和《财产保全情况告知书》。南通炎黄福宇房地产
开发有限公司（以下简称“炎黄福宇公司”）就其与宁华物产之间的商品房销售合同纠纷已向南通仲裁
委员会（以下简称“南通仲裁委”）申请财产保全，南通仲裁委将保全申请书等材料提交南通中院，由
85
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南通中院实施查封与冻结。南通中院对宁华物产名下位于南通市通州区石港镇“炎黄福宇”的商铺及别
墅、位于南京市鼓楼区燕江路 201 号 39 个车位及 7 个房产、位于南京市鼓楼区建宁路 14 号仓库进行查
封。截至本报告披露日，相关资产已解封。
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 17,796,569.43 20,217,261.71
预缴企业所得税 15,473,907.04 15,051,390.43
合计 33,270,476.47 35,268,652.14
其他说明：
无
9、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
减值准
期初余额（账面 宣告发放 期末余额（账
被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 计提减 备期末
价值） 现金股利 其他 面价值）
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 值准备 余额
或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏智链商
业保理有限 58,307,087.42 2,201,791.45 60,508,878.87
公司
小计 58,307,087.42 2,201,791.45 60,508,878.87
合计 58,307,087.42 2,201,791.45 60,508,878.87
其他说明
无
10、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重庆华渝股权投资基金合伙企业（有限合伙） 201,413,607.33 201,413,607.33
北京云成金融信息服务有限公司 12,301,844.15 12,301,844.15
合计 213,715,451.48 213,715,451.48
其他说明：
无
86
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11、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 354,563,933.87 26,084,211.62 380,648,145.49
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 354,563,933.87 26,084,211.62 380,648,145.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 95,659,155.98 8,092,512.01 103,751,667.99
2.本期增加金额 5,652,300.70 248,339.28 5,900,639.98
（1）计提或摊销 5,652,300.70 248,339.28 5,900,639.98
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 101,311,456.68 8,340,851.29 109,652,307.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 253,252,477.19 17,743,360.33 270,995,837.52
2.期初账面价值 258,904,777.89 17,991,699.61 276,896,477.50
12、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 58,813,959.22 62,156,541.55
合计 58,813,959.22 62,156,541.55
87
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（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 54,532,647.50 126,617,206.03 4,874,136.55 6,054,412.79 192,078,402.87
2.本期增加金额 449,619.77 732,035.40 207,321.50 1,388,976.67
（1）购置 449,619.77 732,035.40 207,321.50 1,388,976.67
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,421,235.33 317,000.00 2,738,235.33
（1）处置或报废 2,421,235.33 317,000.00 2,738,235.33
4.期末余额 54,982,267.27 124,928,006.10 4,557,136.55 6,261,734.29 190,729,144.21
二、累计折旧
1.期初余额 34,734,893.35 87,446,204.35 3,695,006.13 4,045,757.49 129,921,861.32
2.本期增加金额 832,799.45 3,211,043.35 175,384.32 422,133.22 4,641,360.34
（1）计提 832,799.45 3,211,043.35 175,384.32 422,133.22 4,641,360.34
3.本期减少金额 2,340,546.67 307,490.00 2,648,036.67
（1）处置或报废 2,340,546.67 307,490.00 2,648,036.67
4.期末余额 35,567,692.80 88,316,701.03 3,562,900.45 4,467,890.71 131,915,184.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 19,414,574.47 36,611,305.07 994,236.10 1,793,843.58 58,813,959.22
2.期初账面价值 19,797,754.15 39,171,001.68 1,179,130.42 2,008,655.30 62,156,541.55
13、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 73,911,702.90 73,911,702.90
2.本期增加金额 3,833,715.03 3,833,715.03
（1）租入 3,833,715.03 3,833,715.03
3.本期减少金额
4.期末余额 77,745,417.93 77,745,417.93
二、累计折旧
1.期初余额 41,246,989.97 41,246,989.97
88
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2.本期增加金额 8,806,857.67 8,806,857.67
（1）计提 8,806,857.67 8,806,857.67
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 50,053,847.64 50,053,847.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 27,691,570.29 27,691,570.29
2.期初账面价值 32,664,712.93 32,664,712.93
其他说明：
无
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
专利 非专利
项目 土地使用权 软件 商标权 合计
权 技术
一、账面原值
1.期初余额 5,443,114.59 13,635,797.48 6,000,000.00 25,078,912.07
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,443,114.59 13,635,797.48 6,000,000.00 25,078,912.07
二、累计摊销
1.期初余额 2,856,043.50 4,397,060.19 2,940,000.00 10,193,103.69
2.本期增加金额 54,431.16 1,245,957.65 60,000.00 1,360,388.81
（1）计提 54,431.16 1,245,957.65 60,000.00 1,360,388.81
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,910,474.66 5,643,017.84 3,000,000.00 11,553,492.50
三、减值准备
89
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,532,639.93 7,992,779.64 3,000,000.00 13,525,419.57
2.期初账面价值 2,587,071.09 9,238,737.29 3,060,000.00 14,885,808.38
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
的事项 企业合并形成的 处置
南京宁华物产有限公司 47,429,788.69 47,429,788.69
南京宁华世纪置业有限公司 1,151,560.22 1,151,560.22
合计 48,581,348.91 48,581,348.91
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
南京宁华物产有限公司 47,429,788.69 47,429,788.69
合计 47,429,788.69 47,429,788.69
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润
率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司期末对商誉相关各资产组进行了减值测试，将各资产组的账面价值与其可回收金额进行比较,
以确定商誉是否发生了减值。
根据宁华世纪公司经营现状、经营计划及发展规划，以及对其所依托的相关行业、市场的研究分析，
本公司认为宁华世纪公司在未来时期里具有可预期的持续经营能力和盈利能力，采用预计未来现金净流
量的现值估计可收回金额。
公司根据宁华世纪的经营状况和未来发展前景预测，企业未来经营分两个部分，第一部分为 C 地块
地下产权车位，B、D 地块部分可销售商业用途房地产、写字楼房地产及配套产权车位，该部分自 2023 年
90
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
至 2026 年销售完成，预测期为 4 年。第二部分为 B、D 两个地块公司自持的商业房地产、写字楼房地产
及配套车位，主要从事持有性物业经营，公司主营收入主要来源于持有型物业经营性收入。
经测试，宁华世纪公司预计未来现金流量现值大于包含商誉的资产组账面价值，因此无需计提减值
准备。
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
16、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修费用 4,176,524.95 1,145,839.38 3,030,685.57
合计 4,176,524.95 1,145,839.38 3,030,685.57
其他说明
无
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 28,843,178.87 4,326,476.83 26,761,200.90 4,014,180.14
合计 28,843,178.87 4,326,476.83 26,761,200.90 4,014,180.14
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
递延所得税负债（折旧
9,530,617.48 2,382,654.37 9,675,138.88 2,418,784.72
产生的暂时性差异）
合计 9,530,617.48 2,382,654.37 9,675,138.88 2,418,784.72
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 4,326,476.83 4,014,180.14
91
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递延所得税负债 2,382,654.37 2,418,784.72
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,051,464.08 4,051,464.08
可抵扣亏损 321,786,011.63 383,370,553.10
合计 325,837,475.71 387,422,017.18
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年度 98,347,656.73 2018 年弥补亏损 2023 年到期
2024 年度 27,450,075.56 27,450,075.56 2019 年弥补亏损 2024 年到期
2025 年度 53,813,680.96 53,813,680.96 2020 年弥补亏损 2025 年到期
2026 年度 82,911,440.70 82,911,440.70 2021 年弥补亏损 2026 年到期
2027 年度 120,847,699.15 120,847,699.15 2022 年弥补亏损 2027 年到期
2028 年度 36,763,115.26 2023 年弥补亏损 2028 年到期
合计 321,786,011.63 383,370,553.10
其他说明
无
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 519,660,821.93
信用借款 1,357,747,413.89 1,294,437,602.22
合计 1,357,747,413.89 1,814,098,424.15
短期借款分类的说明：
无
19、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 116,927,548.16 112,084,054.01
合计 116,927,548.16 112,084,054.01
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
92
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20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 329,370,824.80 411,126,593.39
材料费 134,204,401.43 197,789,406.56
其他 2,088,995.03 1,166,492.02
合计 465,664,221.26 610,082,491.97
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏建峰建设有限公司 38,249,610.28 尚未达到付款条件
中国建筑第二工程局有限公司 8,029,861.16 尚未达到付款条件
苏州第一建筑集团有限公司 4,699,507.57 尚未达到付款条件
江苏省建筑工程集团有限公司 1,952,009.49 未到结算期
合计 52,930,988.50
其他说明：
无
21、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收房租 6,218,468.95 6,219,902.73
预收服务款 48,359.54
合计 6,218,468.95 6,268,262.27
22、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 5,240,566.39 11,049,899.44
合计 5,240,566.39 11,049,899.44
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
93
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单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,575,817.02 42,477,751.41 42,131,071.33 5,922,497.10
二、离职后福利-设定提存计划 5,107,297.62 5,107,297.62
三、辞退福利 207,684.35 207,684.35
合计 5,575,817.02 47,792,733.38 47,446,053.30 5,922,497.10
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 636,593.81 30,073,416.39 30,073,416.39 636,593.81
2、职工福利费 1,931,445.88 1,931,445.88
3、社会保险费 2,816,906.26 2,816,906.26
其中：医疗保险费 2,436,792.11 2,436,792.11
工伤保险费 300,594.58 300,594.58
生育保险费 79,519.57 79,519.57
4、住房公积金 2,652,445.06 2,652,445.06
5、工会经费和职工教育经费 4,939,223.21 857,422.38 510,742.30 5,285,903.29
6、短期带薪缺勤 4,146,115.44 4,146,115.44
合计 5,575,817.02 42,477,751.41 42,131,071.33 5,922,497.10
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,912,897.44 4,912,897.44
2、失业保险费 194,400.18 194,400.18
合计 5,107,297.62 5,107,297.62
其他说明
无
24、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,203,275.94 3,295,811.20
个人所得税 186,354.41 227,541.62
城市维护建设税 128,269.56 86,854.57
土地增值税 2,883,080.52 6,093,391.70
房产税 717,705.65 758,021.33
土地使用税 211,517.47 211,537.58
教育费附加 91,621.09 62,038.96
94
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资源税 4,980.00 6,320.00
其他 1,594,240.77 1,966,235.62
合计 8,021,045.41 12,707,752.58
其他说明
无
25、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 33,215,222.77 35,265,347.69
合计 33,215,222.77 35,265,347.69
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
职工备付金 12,495,730.15 13,636,544.64
财政借款 9,379,700.00 9,379,700.00
押金及保证金 8,637,972.28 8,819,368.26
往来款 1,445,521.06 2,133,287.15
其他 1,256,299.28 1,296,447.64
合计 33,215,222.77 35,265,347.69
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
曲阜市财政局 9,379,700.00 借款未偿还
合计 9,379,700.00
其他说明
无
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 40,515,374.39 70,391,916.32
一年内到期的租赁负债 5,789,414.94 14,463,776.64
合计 46,304,789.33 84,855,692.96
其他说明：
95
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无
27、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
临时借款本金及利息 200,203,888.89
待转销项税 616,147.77 1,287,510.42
应收票据背书未终止确认部分 267,545.65
合计 200,820,036.66 1,555,056.07
28、长期借款
（1 ） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 264,404,627.48 68,036,006.90
保证借款 120,000,000.00 130,000,000.00
信用借款 40,000,000.00
合计 424,404,627.48 198,036,006.90
长期借款分类的说明：
保证借款为借入江苏紫金农商银行城东支行签订编号为紫银（城中）固借字【2015】市第 045 号的
《固定资产借款合同》，该合同担保人为南京华能南方实业开发股份有限公司，为全部债务提供全额的担
保，合同期限为 2015 年 03 月 30 日至 2025 年 03 月 29 日。
抵押借款为全资子公司南京宁华世纪置业有限公司（以下简称“宁华世纪”）为满足江山汇项目 B、
D 地块开发建设资金需要，以 B、D 地块土地使用权（ 其 中 B 地块面积 为 20,335.91m, 地 号 为
320106012003GB00237；D 地块面积 为 8,076.75m, 地 号 为 320106012003GB00239）抵押担保，与中
国银行 股份有限公司南京 玄武支行、上海 浦东发展银行股 份有限公司南京分 行签订的编号 为
496442725DK20220902 的固定资产银团贷款合同，合同期限为 2022 年 09 月 16 日至 2030 年 09 月 15 日。
其他说明，包括利率区间：
保证借款利率为 4.795%， 抵押借款利率为 4.45%，信用借款利率为 3.90%。
29、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 57,870,872.43 47,845,140.96
减：未确认融资费用 18,196,580.17 2,929,638.85
减：重分类至一年内到期的非流动负债 5,789,414.94 14,463,776.64
合计 33,884,877.32 30,451,725.47
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其他说明：
无
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,289,650,9 1,256,53
股份总数 -33,119,391.00 -33,119,391.00
62.00 1,571.00
其他说明：
无
31、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 637,262,571.02 129,481,982.16 507,780,588.86
其他资本公积 48,447,070.72 48,447,070.72
合计 685,709,641.74 129,481,982.16 556,227,659.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本溢价（股本溢价）减少，主要是报告期内公司注销库存股 162,601,373.16 元，减少股本
33,119,391 股，同时冲减资本溢价（股本溢价）。
32、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 162,601,373.16 162,601,373.16
合计 162,601,373.16 162,601,373.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股减少，主要是报告期内公司注销了存放于回购专用证券账户的 33,119,391 股公司股票。
33、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 70,429.91 151,497.48 15,376.17 206,551.22
合计 70,429.91 151,497.48 15,376.17 206,551.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
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34、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 111,951,308.34 111,951,308.34
任意盈余公积 35,942,878.86 35,942,878.86
合计 147,894,187.20 147,894,187.20
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 593,347,985.00 727,153,155.16
调整后期初未分配利润 593,347,985.00 727,153,155.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -35,138,531.03 -67,120,891.45
期末未分配利润 558,209,453.97 660,032,263.71
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 894,224,076.84 853,678,390.14 2,011,013,081.38 1,993,450,831.27
合计 894,224,076.84 853,678,390.14 2,011,013,081.38 1,993,450,831.27
收入相关信息：
单位：元
合同分类 房地产分部 电缆分部 供应链分部 合计
商品类型 40,296,432.16 594,436,066.66 259,491,578.02 894,224,076.84
其中：房屋销售 2,522,935.78 2,522,935.78
租赁及物业服务 37,773,496.38 37,773,496.38
电缆业务 594,436,066.66 594,436,066.66
供应链业务 259,491,578.02 259,491,578.02
按经营地区分类 40,296,432.16 594,436,066.66 259,491,578.02 894,224,076.84
98
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：江苏省内 38,489,799.93 3,472,441.34 13,050,829.29 55,013,070.56
江苏省外 1,806,632.23 590,963,625.32 246,440,748.73 839,211,006.28
按商品转让的时间分类 40,296,432.16 594,436,066.66 259,491,578.02 894,224,076.84
其中：商品（在某时点转让） 8,743,416.82 594,436,066.66 259,491,578.02 862,671,061.50
服务（在某一段时间内提供） 31,553,015.34 31,553,015.34
按销售渠道分类 40,296,432.16 594,436,066.66 259,491,578.02 894,224,076.84
其中：直接销售 40,296,432.16 594,436,066.66 259,491,578.02 894,224,076.84
合计 40,296,432.16 594,436,066.66 259,491,578.02 894,224,076.84
37、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,554,289.53 240,282.03
教育费附加 1,110,206.80 171,630.03
资源税 12,452.00 10,994.00
房产税 1,439,304.81 2,062,148.08
土地使用税 423,121.34 425,656.50
车船使用税 5,126.40 5,546.40
印花税 384,821.80 1,037,805.14
土地增值税 106,972.49 122,747.07
环境保护税 689,649.00 90,950.66
地方水利建设基金 79.23
合计 5,726,023.40 4,167,759.91
其他说明：
无
38、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售服务费 4,864,647.59 4,889,086.92
招标费 3,367,099.32 3,725,674.39
职工薪酬 3,246,434.71 2,354,264.34
差旅费 1,105,596.77 647,288.76
办公费 26,718.39 42,484.01
业务经费 19,554.60 4,653.00
其他 1,178,299.91 1,388,365.46
合计 13,808,351.29 13,051,816.88
其他说明：
无
99
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
39、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,511,863.36 22,487,534.99
租赁费 4,693,440.34 4,933,823.34
离退休人员费用 2,632,044.00 2,452,451.00
无形资产摊销 1,360,388.81 1,331,150.84
聘请中介机构费 1,056,633.78 1,437,069.45
办公费 902,770.96 711,350.62
折旧费 718,280.74 829,166.55
咨询费 553,648.35 803,340.54
业务招待费 456,585.01 530,337.38
差旅费 421,560.68 327,249.76
长期待摊费用摊销 93,506.82 93,506.82
保险费 67,095.87 75,641.25
其他 2,070,412.05 1,656,369.30
合计 29,538,230.77 37,668,991.84
其他说明
无
40、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 36,039,855.79 46,471,264.30
减：利息收入 17,622,478.98 22,883,534.39
其他 5,764,961.85 6,167,361.42
合计 24,182,338.66 29,755,091.33
其他说明
无
41、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 100,279.64 124,863.78
合计 100,279.64 124,863.78
42、投资收益
100
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,201,791.45 764,610.42
合计 2,201,791.45 764,610.42
其他说明
无
43、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -322,966.70 -102,098.15
应收账款坏账损失 -1,759,011.25 1,496,079.41
合计 -2,081,977.95 1,393,981.26
其他说明
无
44、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 260,500.00 260,500.00
固定资产处置利得 9,583.46 5,635.56 9,583.46
罚没收入 531,200.00 531,200.00
其他 53,966.98 100,843.64 53,966.98
合计 855,250.44 106,479.20
计入当期损益的政府补助：
单位：元
与资产相
发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发
补助项目 发放主体 性质类型 关/与收益
原因 响当年盈亏 殊补贴 额 生金额
相关
因从事国家鼓励和扶
持特定行业、产业而
高新技术 济宁市科 与收益相
奖励 获得的补助（按国家 否 否 100,000.00
企业奖补 学技术局 关
级政策规定依法取
得）
2022 年度 济宁市工 因研究开发、技术更
与收益相
创新项目 业和信息 奖励 新及改造等获得的补 否 否 160,500.00
关
奖励 化局 助
其他说明：
无
101
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
45、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置损失 3,010.00 3,010.00
其他 58,314.24 486,696.08 58,314.24
合计 61,324.24 486,696.08 61,324.24
其他说明：
无
46、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,517,658.69 2,788,823.10
递延所得税费用 312,296.69 233,819.08
合计 2,829,955.38 3,022,642.18
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -31,695,238.08
按法定/适用税率计算的所得税费用 -7,923,809.52
子公司适用不同税率的影响 326,579.69
调整以前期间所得税的影响 -835,761.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 11,262,946.75
所得税费用 2,829,955.38
其他说明
无
47、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 101,180,581.26 1,509,227.70
保证金 36,047,024.63 16,204,163.19
往来款 19,704,713.28 3,554,245.66
102
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
职工还款 332,590.34 877,589.26
政府补助 260,500.00
代收物业维修基金 16,877.00 16,757.93
其他 1,104,579.80 1,096,326.66
合计 158,646,866.31 23,258,310.40
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 22,657,150.46 11,970,254.12
期间费用 17,824,295.68 23,605,800.14
往来款 6,091,090.80 7,617,492.76
离退休和军转人员补贴 2,559,634.00 1,175,657.82
其他 567,444.25 6,780,598.69
合计 49,699,615.19 51,149,803.53
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
委贷手续费 4,916.67 26,666.67
合计 4,916.67 26,666.67
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关联方借款 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
103
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 7,354,246.57
筹资手续费 3,481,005.38 4,486,520.54
合计 10,835,251.95 4,486,520.54
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
48、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -34,525,193.46 -68,200,813.45
加：资产减值准备
信用减值损失 2,081,977.95 -1,393,981.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,542,000.32 11,046,638.78
使用权资产折旧 8,806,857.67 12,582,916.50
无形资产摊销 1,360,388.81 1,331,150.84
长期待摊费用摊销 1,145,839.38 1,145,839.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-6,573.46 -5,635.56
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 36,039,855.79 46,471,264.30
投资损失（收益以“－”号填列） -2,201,791.45 -764,610.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -312,296.69 269,949.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -36,130.35 -36,130.39
存货的减少（增加以“－”号填列） -130,573,717.12 -120,238,133.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 270,294,230.28 155,410,989.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -150,858,216.04 -37,480,006.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,757,231.63 139,436.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 150,856,234.80 116,154,921.56
104
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
减：现金的期初余额 247,379,577.10 250,090,139.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -96,523,342.30 -133,935,218.43
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 150,856,234.80 247,379,577.10
可随时用于支付的银行存款 150,856,234.80 247,379,577.10
三、期末现金及现金等价物余额 150,856,234.80 247,379,577.10
其他说明：
无
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 63,900,832.00 保函保证金
应收票据 245,277.80 未到期已背书
固定资产 5,520,878.66 法院查封
投资性房地产 127,082,850.18 法院查封
存货—南通项目 55,341,441.50 法院查封
存货—江山汇项目 1,010,547,464.45 抵押借款
合计 1,262,638,744.59
其他说明：
无
八、合并范围的变更
1、其他
报告期内，公司合并范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
105
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
南京宁华世纪置业有限公司 南京市 南京市 房地产 100.00% 受让股权
南京宁华物产有限公司 南京市 南京市 房地产、物业管理 100.00% 受让股权
鲁能泰山曲阜电缆有限公司 山东省 曲阜市 制造业 51.00% 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2 ） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
鲁能泰山曲阜电缆有限公司 49.00% 613,337.57 96,074,677.49
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3 ） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司名
称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
鲁能泰山 926,57
49,393, 975,969 739,117 40,000, 779,117 865,490 52,571, 918,061 724,498 724,498
曲阜电缆 6,659.
321.99 ,981.48 ,922.57 000.00 ,922.57 ,614.02 340.72 ,954.74 ,190.95 ,190.95
有限公司 49
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现金流 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 量 额 金流量
鲁能泰山曲阜电 596,242,69 3,021,39 3,021,39 560,968,339 36,156,733.
-17,144,147.27 509,429.25 509,429.25
缆有限公司 8.89 0.59 0.59 .25 12
其他说明：
106
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无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法
江苏智链商业保理有限公司 南京市 南京市 商业保理服务 25.01% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江苏智链商业保理有限公司 江苏智链商业保理有限公司
流动资产 1,558,040,238.50 1,168,072,663.38
非流动资产 970,536.80 1,048,512.44
资产合计 1,559,010,775.30 1,169,121,175.82
流动负债 1,317,072,035.31 935,986,080.18
非流动负债
负债合计 1,317,072,035.31 935,986,080.18
少数股东权益
归属于母公司股东权益 241,938,739.99 233,135,095.64
按持股比例计算的净资产份额 60,508,878.87 58,307,087.42
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 60,508,878.87 58,307,087.42
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 39,387,062.06 24,916,204.03
净利润 8,803,644.35 3,057,218.79
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 8,803,644.35 3,057,218.79
本年度收到的来自联营企业的股利
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其他说明
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括股权投资、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运
营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023 年 6 月 30 日
单位：元
以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 214,757,066.80 214,757,066.80
应收票据 245,277.80 245,277.80
应收账款 1,327,248,297.05 1,327,248,297.05
应收款项融资 35,122,054.00 35,122,054.00
其他应收款 21,193,309.53 21,193,309.53
其他非流动金融资产 213,715,451.48 213,715,451.48
合计 1,563,443,951.18 213,715,451.48 35,122,054.00 1,812,281,456.66
（2）2022 年 12 月 31 日
单位：元
以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 284,575,068.94 284,575,068.94
应收票据 267,545.65 267,545.65
应收账款 1,593,854,627.91 1,593,854,627.91
应收款项融资 31,880,306.12 31,880,306.12
其他应收款 55,376,557.14 55,376,557.14
其他非流动金融资产 213,715,451.48 213,715,451.48
合计 1,934,073,799.64 213,715,451.48 31,880,306.12 2,179,669,557.24
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023 年 6 月 30 日
单位：元
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计
短期借款 1,357,747,413.89 1,357,747,413.89
108
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应付票据 116,927,548.16 116,927,548.16
应付账款 465,664,221.26 465,664,221.26
其他应付款 33,215,222.77 33,215,222.77
一年内到期的非流动负债 46,304,789.33 46,304,789.33
长期借款 424,404,627.48 424,404,627.48
合计 2,444,263,822.89 2,444,263,822.89
（2）2022 年 12 月 31 日
单位：元
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计
短期借款 1,814,098,424.15 1,814,098,424.15
应付票据 112,084,054.01 112,084,054.01
应付账款 610,082,491.97 610,082,491.97
其他应付款 35,265,347.69 35,265,347.69
一年内到期的非流动负债 84,855,692.96 84,855,692.96
长期借款 198,036,006.90 198,036,006.90
合计 2,854,422,017.68 2,854,422,017.68
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方
式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临
重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，
否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款，这些金融资产的信用风险
源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、
地理区域和行业进行管理。本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
本公司因其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注[六、（六）]。
（三）流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本
公司运营产生的预计现金流量。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险、汇率风险。
1.利率风险
109
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司暂
未发生与此风险相关的业务。
2.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面
临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的
失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发
展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整
资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资
本要求约束。2023 年度和 2022 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值计 第三层次公允价值
合计
计量 量 计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
其他非流动金融资产 213,715,451.48 213,715,451.48
应收款项融资 35,122,054.00 35,122,054.00
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
华能能源交通产业控股有限公司 北京市 能源交通 365,000.00 万元 23.88% 23.88%
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是中国华能集团有限公司。
其他说明：
无
110
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
无 无
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
华能宝城物华有限公司 同受最终控制方控制
华能云成商业保理（天津）有限公司 同受最终控制方控制
华能曹妃甸港口有限公司 同受最终控制方控制
永诚财产保险股份有限公司 同受最终控制方控制
中国华能集团有限公司北京招标分公司 同受最终控制方控制
华能招标有限公司 同受最终控制方控制
江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 同受最终控制方控制
华能（泰安）光电科技有限公司 同受最终控制方控制
华能国际电力江苏能源开发有限公司清洁能源分公司 同受最终控制方控制
华能庆阳煤电有限责任公司核桃峪煤矿 同受最终控制方控制
华亭煤业集团有限责任公司 同受最终控制方控制
扎赉诺尔煤业有限责任公司 同受最终控制方控制
华能国际电力江苏能源开发有限公司 同受最终控制方控制
华能江苏综合能源服务有限公司 同受最终控制方控制
上海华能电子商务有限公司 同受最终控制方控制
华能云南滇东能源有限责任公司 同受最终控制方控制
华能扎赉特旗太阳能光伏发电有限公司科右中旗分公司 同受最终控制方控制
陕西旬邑青岗坪矿业有限公司 同受最终控制方控制
华能铜川照金煤电有限公司 同受最终控制方控制
华能安阳能源有限责任公司 同受最终控制方控制
华能青龙风力发电有限公司 同受最终控制方控制
华能能源交通产业控股有限公司北京分公司 同受最终控制方控制
锡林郭勒热电有限责任公司 同受最终控制方控制
中国华能财务有限责任公司 同受最终控制方控制
华能台前风电有限公司 同受最终控制方控制
111
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华能饶平风力发电有限公司 同受最终控制方控制
华能夏邑风电有限公司 同受最终控制方控制
华能驻马店风电有限责任公司 同受最终控制方控制
内蒙古乌达莱新能源有限公司 同受最终控制方控制
南京能谷能源产业有限公司 同受最终控制方控制
南京华能南方实业开发股份有限公司 同受同一母公司控制
江苏智链商业保理有限公司 同受同一母公司控制
北京华源瑞成贸易有限责任公司 同受同一母公司控制
华能（南京）资产管理有限公司 同受同一母公司控制
其他说明
无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
交易额度
江苏华能智慧能源供应链科技有
铜 9,480,627.01 200,000,000.00 否 92,463,505.28
限公司
江苏华能智慧能源供应链科技有
租赁及物业费 3,299,616.72 6,578,197.94
限公司
华能（泰安）光电科技有限公司 光纤 894,162.84 5,245,979.21
华能宝城物华有限公司 煤炭 65,368,408.13
永诚财产保险股份有限公司 保险费 73,033.28 79,443.20
华能能源交通产业控股有限公司 物资采购 61,474.21 380,716.95
中国华能集团有限公司北京招标
投标费用 10,382.08 5,800.01
分公司
华能曹妃甸港口有限公司 货物港务费 965,866.98
南京华能南方实业开发股份有限
租赁费 374,080.73
公司
华能招标有限公司 投标费用 2,358.49
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 物业服务 8,054,491.86 5,524,216.06
华能（南京）资产管理有限公司 物业服务 2,024,385.35 34,528.30
南京华能南方实业开发股份有限公司 物业服务 960,671.59 936,715.81
华能国际电力江苏能源开发有限公司清洁能源分公司 物业服务 587,424.26 565,351.29
江苏智链商业保理有限公司 物业服务 486,106.10 180,509.43
华能国际电力江苏能源开发有限公司 物业服务 317,017.41 305,114.39
112
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南京能谷能源产业有限公司 物业服务 119,304.67 26,886.79
上海华能电子商务有限公司 物业服务 113,603.76 252,494.34
华能能源交通产业控股有限公司 物业服务 78,475.29 106,084.90
华能江苏综合能源服务有限公司 物业服务 65,257.05 31,009.66
华能能源交通产业控股有限公司 电缆 110,047,830.83
上海华能电子商务有限公司 电缆 21,334,354.39 112,459,895.85
扎赉诺尔煤业有限责任公司 电缆 3,202,778.77
华能能源交通产业控股有限公司北京分公司 电缆 515,215.94
北京华源瑞成贸易有限责任公司 电缆 68,212.39
华能庆阳煤电有限责任公司核桃峪煤矿 电缆 1,008,948.65
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
租 简化处理的短期 未纳入租赁负债
赁 租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
出租方名称 用（如适用） 用）
产
种 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
类 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
江苏华能智
慧能源供应 房 6,375, 149,59 8,249,
链科技有限 屋 465.95 5.67 041.87
公司
南京华能南
方实业开发 房 374,08 374,08
股份有限公 屋 0.73 0.73
司
关联租赁情况说明
无
（3） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
南京华能南方实业
140,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2025 年 03 月 29 日 否
开发股份有限公司
关联担保情况说明
无
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（4） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
华能云成商业保理（天津）有限公司 200,000,000.00 2022 年 06 月 28 日 2023 年 06 月 22 日
华能云成商业保理（天津）有限公司 300,000,000.00 2022 年 04 月 22 日 2023 年 04 月 20 日
中国华能财务有限责任公司 50,000,000.00 2023 年 05 月 23 日 2024 年 05 月 23 日
中国华能财务有限责任公司 50,000,000.00 2022 年 10 月 12 日 2023 年 10 月 12 日
中国华能财务有限责任公司 50,000,000.00 2023 年 02 月 15 日 2024 年 02 月 15 日
中国华能财务有限责任公司 50,000,000.00 2022 年 05 月 12 日 2023 年 05 月 12 日
中国华能财务有限责任公司 15,000,000.00 2022 年 02 月 17 日 2023 年 02 月 17 日
中国华能财务有限责任公司 15,000,000.00 2022 年 02 月 17 日 2023 年 02 月 17 日
中国华能财务有限责任公司 20,000,000.00 2022 年 02 月 17 日 2023 年 02 月 17 日
华能能源交通产业控股有限公司 150,000,000.00 2022 年 10 月 31 日 2023 年 10 月 27 日
华能（南京）资产管理有限公司 200,000,000.00 2023 年 06 月 02 日 2024 年 06 月 02 日
拆出
注：截至 2023 年 6 月 30 日，公司向中国华能财务有限责任公司借款本金余额为 150,000,000.00 元，
支付借款利息 2,574,375.00 元，应付利息余额 145,138.89 元；向华能云成商业保理（天津）有限公司
借款本金余额为 0 元，支付借款利息 28,806,849.30 元，应付利息余额 0 元；向华能能源交通产业控股
有 限 公 司 借 款 本 金 余 额 为 150,000,000.00 元 ， 支 付 借 款 利 息 2,783,083.33 元 ， 应 付利 息 余 额
152,916.67 元；向华能（南京）资产管理有限公司借款本金余额 200,000,000.00 元，支付借款利息
387,388.89 元，应付利息余额 203,888.89 元。
（5） 其他关联交易
（1）关联方存款
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及子公司向中国华能财务有限责任公司存款余额为 24,597,451.60 元，
收到存款利息 1,008,215.67 元。
（2）办理银行承兑汇票
本年度子公司曲阜电缆向中国华能财务有限责任公司办理银行承兑汇票金额为 0 元，支付手续费
17,415.00 元，截至 2023 年 6 月 30 日余额为 42,000,000.00 元。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 华能能源交通产业控股有限公司 111,179,746.79 4,706,289.74
114
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款 上海华能电子商务有限公司 35,250,636.52 143,126,350.79
应收账款 江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 3,495,898.71 700.00
应收账款 华能安阳能源有限责任公司 1,693,184.67 1,693,184.67
应收账款 扎赉诺尔煤业有限责任公司 1,536,884.50 312,744.50
应收账款 陕西旬邑青岗坪矿业有限公司 792,820.00 792,820.00
应收账款 华能铜川照金煤电有限公司 700,735.00 700,735.00
华能能源交通产业控股有限公司北京分
应收账款 582,194.00
公司
应收账款 庆阳新庄煤业有限公司 515,543.90 515,543.90
应收账款 华能庆阳煤电有限责任公司核桃峪煤矿 360,733.00 360,733.00
应收账款 南京华能南方实业开发股份有限公司 357,581.58
应收账款 华亭煤业集团有限责任公司 329,900.00 824,750.00
应收账款 华能台前风电有限公司 220,120.02 220,120.02
应收账款 华能饶平风力发电有限公司 209,636.92 209,636.92
应收账款 华能夏邑风电有限公司 109,375.00 109,375.00
应收账款 南京能谷能源产业有限公司 88,849.26
应收账款 北京华源瑞成贸易有限责任公司 77,080.00
应收账款 华能青龙风力发电有限公司 33,862.90 33,862.90
应收账款 江苏智链商业保理有限公司 26,090.00
应收账款 华能安阳热电有限责任公司 20,490.00 20,490.00
应收账款 华能驻马店风电有限责任公司 471,869.81
应收账款 内蒙古乌达莱新能源有限公司 467,019.66
华能国际电力江苏能源开发有限公司清
应收账款 92,558.67
洁能源分公司
应收账款 华能云南滇东能源有限责任公司 69,435.40
应收账款 锡林郭勒热电有限责任公司 1,305.15
应收账款 华能江苏综合能源服务有限公司 380.00
预付款项 江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 3,526,891.47
预付账款 华能曹妃甸港口有限公司 475,764.21
华能能源交通产业控股有限公司北京分
其他应收款 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
其他应收款 华能能源交通产业控股有限公司 1,000,000.00 1,006,000.00
其他应收款 华能山东电力燃料有限公司 90,000.00 90,000.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 华能江苏综合能源服务有限公司 67,155.42 41,113.85
合同负债 华能江苏综合能源服务有限公司 7,668.37
其他应付款 上海华能电子商务有限公司 145,000.00 201,603.77
其他应付款 华能江苏综合能源服务有限公司 20,000.00 10,000.00
其他应付款 江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 34,351.91
115
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他应付款 华能能源交通产业控股有限公司 3,357.92
租赁负债 江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 8,489,444.04
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需披露的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
公司全资子公司南京宁华物产有限公司（以下简称“宁华物产”）于 2020 年 7 月收到江苏省南通市中
级人民法院（以下简称“南通中院”）《民事裁定书》和《财产保全情况告知书》。南通炎黄福宇房地产
开发有限公司（以下简称“炎黄福宇公司”）就其与宁华物产之间的商品房销售合同纠纷已向南通仲裁委
员会（以下简称“南通仲裁委”）申请财产保全，南通仲裁委将保全申请书等材料提交南通中院，由南通
中院实施查封与冻结。后南通仲裁委依法受理炎黄福宇公司与宁华物产商品房买卖合同纠纷仲裁一案，于
2021 年 3 月 12 日首次开庭审理。
2023 年 7 月 28 日，南通仲裁委出具裁决书（2023）通仲裁字第 125 号，裁决如下：驳回申请人炎黄福
宇公司的全部仲裁请求；本案仲裁案件受理费人民币 1,086,020 元，处理费人民币 325,806 元，合计人民
币 1,411,826 元，由申请人负担。本裁决为终局裁决。裁决书自作出之日起发生法律效力。具体内容详见
公司于 2023 年 8 月 10 日在巨潮资讯网站披露的《关于子公司宁华物产收到南通仲裁委员会裁决书的公告》
（公告编号：2023-044）。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司根据经营产品分类确定公司报告分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
租赁及物业等
项目 供应链业务 电缆 房地产销售 分部间抵销 合计
服务
261,781,258. 596,242,698. 36,829,000.4 894,224,076.
一、对外交易收入 2,522,935.78 3,151,817.04
81 89 0 84
二、分部间交易收入
116
山东新能泰山发电股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、对联营和合营企
2,201,791.45 2,201,791.45
业的投资收益
四、资产减值损失
-
五、信用减值损失 2,081,977.95
2,081,977.95
21,855,086.1
六、折旧费和摊销费 7,441,146.64 4,342,885.24 1,134,994.66 8,936,059.64 0.00
8
- -
七、利润总额（亏损 15,078,950.8 - 21,163,797.0
20,360,296.3 3,265,796.85 31,695,238.0
总额） 1 8,515,892.34 7
3 8
八、所得税费用 244,406.26 2,933,976.16 -36,130.35 312,296.69 2,829,955.38
- -
九、净利润（净亏 12,144,974.6 - 20,851,500.3
20,360,296.3 3,021,390.59 34,525,193.4
损） 5 8,479,761.99 8
3 6
3,428,279,45 975,969,981. 3,738,315,14 386,097,049. 3,206,763,55 5,321,898,06
十、资产总额
4.38 48 4.21 05 9.57 9.55
1,212,673,41 779,117,922. 1,255,210,41 331,429,047. 871,676,831. 2,706,753,96
十一、负债总额
9.35 57 0.78 63 24 9.09
十二、其他重要的非
现金项目
1．折旧费和摊销费
以外的其他非现金费
用
2．对联营企业和合
2,228,217,28 2,167,708,40 60,508,878.8
营企业的长期股权投
0.87 2.00 7
资
3．长期股权投资以 - -
- -
外的其他非流动资产 2,967,762.20 10,945,146.6 4,253,810.15 16,410,296.4
3,178,018.73 1,001,083.16
增加额 1 5
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提 账面价值 计提
金额 比例 金额 金额 比例 金额 值
比例 比例
按组合计提
1,193,3 1,193,39 86,811,981 86,811,
坏账准备的 100.00% 100.00%
92.28 2.28 .24 981.24
应收账款
其中：（1）
39,310. 39,310.8 86,638,909 86,638,
应收账龄组 3.29% 99.80%
89 9 .47 909.47
合
（2）应收 1,154,0 96.71% 1,154,08 173,071.77 0.20% 173,071
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关联方组合 81.39 1.39 .77
1,193,3 1,193,39 86,811,981 86,811,
合计 100.00% 100.00%
92.28 2.28 .24 981.24
按组合计提坏账准备：应收账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 39,310.89
合计 39,310.89
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：应收关联方组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收关联方组合 1,154,081.39
合计 1,154,081.39
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,193,392.28
合计 1,193,392.28
（2） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
南京宁华物产有限公司 1,154,081.39 96.71%
江苏常铝铝业集团股份有限公司 39,310.89 3.29%
合计 1,193,392.28 100.00%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,073,650.39 587,044.13
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合计 2,073,650.39 587,044.13
（1 ） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 89,746.39 263,044.13
押金及保证金 1,983,904.00 324,000.00
合计 2,073,650.39 587,044.13
2） 坏账准备计提情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,983,650.39
3 年以上 90,000.00
3至4年 90,000.00
合计 2,073,650.39
3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
款项的 占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 余额合计数的比例 期末余额
南京能谷能源产业发展有限公司 押金 1,883,404.00 1 年以内 90.83%
华能山东电力燃料有限公司 保证金 90,000.00 3-4 年 4.34%
中国石化销售股份有限公司江苏南京石油分
往来款 54,249.09 1 年以内 2.62%
公司
中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 往来款 20,598.97 1 年以内 0.99%
江苏华能智慧能源供应链科技有限公司 往来款 825.50 1 年以内 0.04%
合计 2,049,077.56 98.82%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,167,708,402.00 2,167,708,402.00 2,167,708,402.00 2,167,708,402.00
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对联营、合营
60,508,878.87 60,508,878.87 58,307,087.42 58,307,087.42
企业投资
合计 2,228,217,280.87 2,228,217,280.87 2,226,015,489.42 2,226,015,489.42
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额（账面价 减值准备
被投资单位 追加 减少 计提减 其
（账面价值） 值） 期末余额
投资 投资 值准备 他
南京宁华世纪置业有限公司 1,914,545,087.53 1,914,545,087.53
南京宁华物产有限公司 202,634,314.47 202,634,314.47
鲁能泰山曲阜电缆有限公司 50,529,000.00 50,529,000.00
合计 2,167,708,402.00 2,167,708,402.00
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
期初余 本期增减变动 期末余 减值
额（账 权益法下 其他综 其他 宣告发放 计提 额（账 准备
投资单位 追加 减少 其
面价 确认的投 合收益 权益 现金股利 减值 面价 期末
值） 投资 投资 他 值） 余额
资损益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
江苏智链
58,307, 2,201,791 60,508,
商业保理
087.42 .45 878.87
有限公司
58,307, 2,201,791 60,508,
小计
087.42 .45 878.87
58,307, 2,201,791 60,508,
合计
087.42 .45 878.87
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 261,781,258.81 261,648,786.46 1,421,924,788.97 1,418,395,696.58
合计 261,781,258.81 261,648,786.46 1,421,924,788.97 1,418,395,696.58
收入相关信息：
单位：元
合同分类 供应链分部 房地产分部 合计
商品类型 259,491,578.02 2,289,680.79 261,781,258.81
其中：供应链业务 259,491,578.02 259,491,578.02
房屋租赁业务 2,289,680.79 2,289,680.79
按经营地区分类 259,491,578.02 2,289,680.79 261,781,258.81
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其中：江苏省内 13,050,829.29 2,289,680.79 15,340,510.08
江苏省外 246,440,748.73 246,440,748.73
按商品转让的时间分类 259,491,578.02 2,289,680.79 261,781,258.81
其中：商品（在某时点转让） 259,491,578.02 259,491,578.02
服务（在某一时段内提供） 2,289,680.79 2,289,680.79
按销售渠道分类 259,491,578.02 2,289,680.79 261,781,258.81
其中：直接销售 259,491,578.02 2,289,680.79 261,781,258.81
合计 259,491,578.02 2,289,680.79 261,781,258.81
与履约义务相关的信息：
无
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,201,791.45 764,610.42
合计 2,201,791.45 764,610.42
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,573.46
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
260,500.00
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 526,852.74
减：所得税影响额 139,510.75
少数股东权益影响额 -32,476.86
合计 686,892.31 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.39% -0.0280 -0.0280
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-1.41% -0.0285 -0.0285
股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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董 事 会
二〇二三年八月二十九日
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