金果实业股份有限公司1998年年度报告摘要1999-03-31
金果实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重错误，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称
中文：衡阳市金果农工商实业股份有限公司
英文：Hengyang Gold Fruit Agriculture Industry And Commerce CO.LTD.
缩写：HYGF
2、公司法定代表人：李静安
3、公司董事会秘书：邓朝晕
联系地址：衡阳市金果路15号
电 话：0734-8231338 & 8229258
传 真：0734-8250038
公司电子信箱：hyjg338＠public.hy.hn.cn
4、公司注册地址：衡阳市金果路15号
公司办公地址：衡阳市金果路15号
邮政编码：421001
5、公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：“金果实业”
股票代码：0722
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据摘要 （单位：人民币元）
公司本年度实现的利润总额：33445401.18
净利润：28233224.46
主营业务利润：59526779.30
其他业务利润： 2537005.82
投资收益： 2478580.83
补贴收入： 0
营业外收支净额：2408572.88
经营活动产生现金流量净额：-25277846.34
现金及现金等价物净增加额：-21994847.18
2、截止1998年末，公司前三年会计数据和财务指标
指标项目 1998年度 1997年 1996年度
主营业务收入(元) 283718158.83 238231861.97 159285396.16
净利润(元) 28233224.46 23710239.88 12981273.38
总资产(元) 379531275.73 326199299.61 191948767.37
股东权益(元) 244515730.44 216282598.89 71066572.23
每股收益(元) 0.27 0.23 0.24
每股收益(元)(加权) 0.27 0.25 0.24
每股净资产(元) 2.35 2.09 1.32
调整后每股净资产(元) 2.28 2.00 1.14
净资产收益率(%) 11.55 10.64 18.27
净资产收益率(%)(加权) 12.22 16.46 20.10
主要财务指标计算公式：
每股收益＝净利润／年末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率＝当期净利润÷[（期初净资产＋期末净资产÷2]
3、报告期内股东权益变动情况：
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
104000000 72396807.40 9091500.72 3030500.24 30794290.77
216282598.89
本期增加
0 0 5407523.96 1802532.29 22825607.59
28233224.45
本期减少
0 0 0 0 0
0
期末数
104000000 72396807.40 14499024.68 5407523.96 53619898.36
244515730.44
注:(1)盈余公积金系本年度实现净利润提取10%法定公积金、5%公益金所致。
(2)公益金增加系本年度实现净利润提取5%法定公益金所致。
(3)未分配利润增加系本年度实现净利润提取两金后转入所致。
(4)期初未分配利润调减744213.22元，系本年度补提以前年度养老保险等费用所致。
三、股东变支和主要股东持股情况
1 股份变动情况表
数量单位：股
期初数 本期变动增减(+,-) 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 24110000 -2000000 22110000
其中:
国家拥有股份 6080000 6080000
境内法人持股份 18030000 -2000000 16030000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 24660000 +2000000 26660000
3.内部职工股 5230000 5230000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 54000000 54000000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 50000000 50000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 50000000 50000000
三.股份总数 104000000 104000000
＊注：发起人股份与募集法人股股份数量变化，主要因为原发起人之一中农行衡阳市信托投资公司将其拥有的200万股权在本报告期内转让组了湖南省经济建设投资公司。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数：32860户，其中内部职工股股东1806户。
(2)公司前10名股东持股情况（截止1998年12月31日）：
单位：股
名次 股东名称 年初数 本期增减 年末数 占总股
本比例(%)
1 湖南省经济建设投资公司 0 21882200 21882200 21.04
2 衡阳市供销社 14030000 0 14030000 13.49
*3 衡阳市国资局 6080000 0 6080000 5.84
4 湖南省丰耒能实业总公司 2000000 0 2000000 1.92
5 海南神龙股份有限公司 1000000 0 1000000 0.96
6 湖南金通投资咨询有限公司
7500000 -6500000 1000000 0.96
7 东方证券建国东路证券交易营业部
513674 0.49
8 东方证券石化证券交易营业部 472825 0.45
9 尹熙军 450000 0.43
10 吴秀芹 449400 0.43
上述10名股东之间不存在关联关系，第7-10名为社会公众股东。
*衡阳市国资局代表国家持股。
2、持有本公司5%以上股份的股东有湖南省经济建设投资公司、衡阳市供销社和衡阳市国资局等三家，其中衡阳市供销社和衡阳市国资局报行期内股份无变支，湖南省经济建设投资不可不年度增加本公司法人股2188.22万股。上述三家股东所持有的股份均未用于质押、冻结等。
3、持股10%以上（含10%）法人股股东情况：
(1)湖南省经济建设投资公司，法定代表人：李静安
经营范围：经营基本建设投资，开展项目参股，合资合作及经营所获的产品，经营设备租赁业务，房地产和项目的设备材料采购供应业务。
(2)衡阳市供销社，法定代表人：李堂生
经营范围：农业生产资料，农副土特产品，棉麻、日用百货、针纺服装、化工产品、黄金珠宝、家用电器、干鲜果菜、粮油、其他食品、房地产开发、娱乐、餐饮、旅游服务、进出口贸易等。
4、1998年6月6日，湖南省经济建设投资公司在《证券时报》公告其受让了中国农业银行衡阳市信托投资公司等单位持有的本公司1219.12万股法人股，占公司总股本11.71%，成为公司的第二大股东。1998年7月2日，湖南省经济建设投资公司又在《证券时报》公告其受让了湖南金通投资咨询有限公司和湖南国际信托投资公司等两家法人单位持有本公司法人股650万股和100万股，从而持有本公司法人股1969.12万股，占公司总股本的18.93%，成为本公司第一大股东。1998年12月1日，湖南省经济建设投资公司再次在《证券时报》公告其受让了衡阳市农科所汽修厂等七十九家法人单位持有的本公司法人股219.1万股，使持有的本公司法人股增至2188.22万股，占公司总股本的21.04%。
5、公司董事、监事和高级管理人员持股情况：
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
李静安 董事长 0 0
邓瑞华 副董事长 0 0
罗丽娜 副董事长 0 0
胡振斌 董事、总经理 2000 2000
周代清 董事、副总经理 4000 4000
李清华 董事、工会主席 10000 10000
彭俊清 董事 0 0
陈文华 董事 0 0
谭炳桃 董事 5000 5000
刘志仁 董事 0 0
程鑫 董事 0 0
李庆林 董事 0 0
郑远东 董事 0 0
丁平桂 监事会主席、 0 0
党委副书记
江树邦 监事 0 0
钟一 监事 20000 20000
廖昆奇 监事、工会副主席
2000 2000
欧阳芳云 监事 10000 10000
蒋慧 监事 0 0
杨新民 监事 0 0
邓英杰 副总经理 0 0
万贤达 副总经理 0 0
沙镇龙 财务总监 0 0
邓朝晖 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
1、报告期内股东大会情况
本年度内公司召开了两次股东大会。
(1)1998年6月30日公司在衡阳静园宾馆召开了1997年度股东大会，会议审议通过了《1997年度工作总结及1998年度工作安排的报告》、《1997年监事会工作报告》、《1997年度财务决算报告》、《1997年度利润分配方案》（1998年内不进行利润分配，也不进行公积金转增）、按《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》、《同意陈业盛、许启金辞去公司监事的议案》、《选举丁平桂、廖昆奇为公司监事事的议案》。
(2)1998年9月28日公司在衡阳市静园宾馆会议室召开了1998年第一次临时股东大会，会议审议通过了《1998年中期财务报告及中期利润分配方案》（不分配、不转增），选举了李静安、罗丽娜、刘志仁、程鑫为公司董事，选举了蒋慧、杨新民为公司监事，同意解富根、贺振礼辞去公司董事职务；通过了在原有经营范围上增加“交通、能源等基础产业的投资、建设和经营管理”及修改公司章程有关内容的决议。
2、现任董事、监事的基本情况：
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年报酬情况
李静安 董事长 男 47岁 三年 未在公司领取报酬
罗丽娜 副董事长 女 40岁 三年 未在公司领取报酬
邓瑞华 副董事长 男 55岁 三年 未在公司领取报酬
胡振斌 董事、总经理 男 54岁 三年 300000元(含税)
刘志仁 董事 男 34岁 三年 未在公司领取报酬
程鑫 董事 男 35岁 三年 未在公司领取报酬
李庆林 董事 女 44岁 三年 未在公司领取报酬
郑远东 董事 男 42岁 三年 未在公司领取报酬
彭俊清 董事 男 49岁 三年 未在公司领取报酬
陈文华 董事 男 49岁 三年 未在公司领取报酬
李清华 董事、工会主席 男 52岁 三年 11400元
周代清 董事、副总经理 男 44岁 三年 14610元
谭炳桃 董事 男 58岁 三年 11400元
丁平桂 监事长、党委副书记 女 40岁 三年 11400元
廖昆奇 监事、工会副主席 男 48岁 三年 11400元
江树邦 监事 男 49岁 三年 未在公司领取报酬
钟一 监事 男 61岁 三年 未在公司领取报酬
欧阳芳云 监事 男 39岁 三年 未在公司禽报酬
蒋慧 监事 女 35岁 三年 未在公司领取报酬
杨新民 监事 男 35岁 三年 未在公司领取报酬
35、报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因：
解富根、贺振礼因工作及股权转让等原因，向公司董事公司分别提出提出辞呈，请求辞去公司董事职务，该申请已获1998年临时股东大会同意。陈业盛、许戾金因年龄退休，向公司监事会分别提出辞呈，请求辞去公司监事职务，该申请已获1997年年度股东大会同意。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及重要决议内容。
报告期内公司董事会召开了三次会议。
1998年3月10日，在广西北海召开公司二届四次董事会会议，会议通过了《1997年度利润分配方案》、《1997年度工作总经结及1998年度工作安排的报告》、《1997年度利润分配方案》（1998年内不进行利润分配，也不进行公积金转增），修改后的《公司章程》、《1997年年度报告和报告摘要》。
1998年7月28日，在衡阳召开了公司二届五次董事会会议，会议讨论通过了以下议案：《公司1998年中期报告》、《1998年中期分配预案》（中期利润不分配）、修改《公司司章程》，同意解富根、贺振礼辞去董事职务，推举李静安、罗丽娜、刘志仁、程鑫为公司董事候选人，同意张顺元先生辞去财务 监职务，聘任沙镇龙先生为公司财务总监，修改公司章程，在经营范围中增加“交通、能源等基础产业的投资、建设和经营管理。”
1998年9月28日，在衡阳召开了公司一次董事会会议，会议同意胡振斌辞去董事长一职，选举李静安先生为董事长，选举邓瑞华、罗丽娜为副董事长；聘任胡振斌为公司总经理兼终身名誉董事长。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本报告期内董事会继续聘任胡振斌为公司总经理，邓朝晖为公司董事会秘书。
(3)湖南开元会计师事务所（原湖南省会计师事务所）为公司出具了无保留意见的审计报告。
2、本次利润分配和增资扩股预案：
公司本年度共实现净利润28233224.46元，提取10%法定公积金3605077.92元，提取5%法定公益金1802538.95元，本年度可供分配的利润23998240.80元，加上年度未分配利润30794290.77元，总计可供股东分配的利润53619898.36元，经公司三届二次董事会会议审议决定：不分配，也进行公积金转增。同时决定在1999年实行增资配股：拟以1998年末的总股本10400万股为基数，向全体股东按10:6的比例进行配股，其中应配股数6240恨股，配股价暂定为每股人民币6-9元。
3、根据1998年度股东大会决议，1998年内不曾进行利润分配，也不曾进增资扩股。
六、监事会报告
1、报告期内监事会共召开会议3次，具体如下：
1998年3月10日，在广西北海市召开了公司二届四次监事会议，会议通过了《二届四次董事会会议决议》等，《改选监事预案》（同意陈业盛、许戾金因年龄退休辞去监事职务，推举公司代表丁平桂、廖昆奇为监事侯选人）。
1998年6月30日，在衡阳召开了公司二届五次监事会会议，会议选举丁平桂女十为监事会主席。
1998年7月28日，在衡阳召开了公司二届六次监事会会议，会议通过了《二届董事会五次会议决议》等，推举蒋慧女士、杨新民先生为监事侯选人。
2、本公司监事会对有关事项的说明：
(1)公司依法运作，严格管理，取得良好的业绩。
(2)湖南开元会计师事务所（原湖南省会计师事务所）为公司出具了无保留意风的审计报告，审计报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况。
(3)本公司董事、经理在执行公务时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
(4)公司在报告年度内的募股资金投入项目与承诺投入项目一致。
(5)公司本年度无关联交易，无损害股东权益和千万公司资产流失行为。
(6)公司本年度无收购、出售资产行为。
七、业务报告
1、公司报告期内的经营情况：
(1)公司主营业务情况：
在公司董事会的正确领导下，全体员工在总经理为道的领导班子的带领下，充分发扬“智、勇、快、诚”的企业精神，励精图治，开拓进取，克服了经济切削条带来的各种不堪利因素，狠抓前次募股资金运用项目的投产，具体地完成了公司的各项年度计划。公司主营业务为宵产品（除棉花）、副食品水产品等贸易及加工，本报告年度公司主营业务收入283718158.83元，比上年增长37%，实现净利润59526779.30元，比上年增长80.89%。
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增长比率%
总资产(元) 379531275.73 325455086.39 15.69
长期负债(元) 26679750.78 1500000.00 1678.65
股东权益(元) 244515730.44 216282598.89 13.05
主营业务利润(元) 59526779.30 38820460.65 53.34
净利润(元) 28233224.46 23710239.88 19.08
(3)在经营中出现的问题与及解决 由于农副产品市场疲软，竞争激烈，农副产品价格下降，使公司的主营业务收入受到一定程度 的影响，利润率有下降趋势。为了适应市场竞争的需要，公司深化内部机构改革和完善内部管理机制。精简机构提高下属各公司的专业水平和行业竞争能力；建立新的财务制度，降低经营成本，强化销售工作，消化克服降价带来的影响；调整公司业务结构，尽快实现增资扩股，开拓新业务，发展新的利润增长点。
2、公司投资情况：
(1)募集资金的使用情况
报告期内公司没有募集资金，上年度延续到本报告期 募集资金根据公司1997年招股说明书的承诺,全部投入既定的投资项目,正逐步产生效益。a.湖南特种蔬菜食品厂,计划投资6000万元,其中募股资金投入2225万元,现已 投入3484.6元,总体工程完成96%。98年实现利润289.7万元;b.亏市连锁店,计划投资4956万元,其中募股资金投入2400万元,实际投入3127.8万元,总营业面积6000多平方米,实现利润780.6万元;c.农副产品基地,计划投资4750万元,其中募股资金投入2000万元,实际投入2604.1万元,因该项目主要内容为农副产品的培育、引种、收购,现划入下属分公司食杂调味品公司管理,实现利润30.47万元;d.农副产品批发市场,计划投资5000万元,其中募股资金2000万元,现已筹建该市场所需建筑4000平方米,投入资金1421.2万元,根据市场需要公司现将该项目经营范围扩大为糖洒类、农副产品等副食品综合性的批发市场,划入糖酒公司和果菜公司分管,其中酒类批发实现利润176.45万元;e.偿还企业债券1800万元,该债券已于1997年度全部清偿。
(2)本期没有发生其他投资项目。
3、新年度业务发展计划：
(1)生产经营的目标及措施
1999年公司总的发展思路是抓住机遇，深化改革；在资产重组和资本扩张上有新突破，保持公司主业良好的发展势头，调整产业结构，寻求新的经济增长点，不断增强企业的规模和实力。
根据以上发展思路，1999年公司确定的目标是：计划实现销售收入53000万元，实现利税6000万元,以上数据未经注册会计师鉴证。为此，公司将重点抓好以下几个方面的工作：①借99年度资产重组、增资扩股的契机，调整产业结构，寻求新的经济增长点；②加强公司内部机构改革，建立适应企业高速 发展的用人、分配机制，全面推行岗位工资制和年薪制；③着力提高员工队伍素质，减员增效从根本上增强公司的市场竞争能力；④加强销售队伍建设，增强高场营销能力，进一步开拓市场，加速发展主营业务。
八、重大事项
1、本报告期内公司及董事、监事和高管人员无重大诉讼、仲裁事项。
2、在报告期内，湖南省经济建设投资公司分别受让了中国农业银行衡阳市信托投资公司、湖南金通投资咨询有限公司等法人单位持有的本公司法人股2188.22万股，占公司总股本的21.04%，成为本公公司第一大股东；并通过股东大会同意，在原有经营范围基础上增加了“交通、能源等基础产业的投资、建设和经营管理。”
3、公司无逾期末收回的委托存款或委托贷款。
4、关联企业及关联交易
(1)关联企业：
①湖南恒昌实业有限公司，中外合资企业，本公司占有股份60%，注册资金320万元，主营：加工果仁等农副产品和产品自销、客房、餐饮等服务。
②湖南金果对外贸易有限公司，注册资金800万元，本公司持股70%，主营：自营和代理进出口业务、“三来一补”业务。
(2)无关联交易。
5、报告期内继续聘任湖南开元会计师事务所（原湖南省会计师事务所）为公司进行会计报表审计，净资产验证及其他相关的咨询服务等业务。
6、报告期内公司无重大合同。
7、报告期内未更改公司名称或股票名称。
8、由于本公司电脑普及较晚，已经充分考虑到“2000年问题”，故而这一问题对公司经营没有影响。
九、财务报告
（一）、审计意见
公司财坶湖南开元会计师事务所中国注册会计师李弟扩、曹国强审计并出具“无保留意见的审计报告”，报告编号为开元所(1999)股审字第12号。
（二）、会计报表（附后）
(1)资产负债表
(2)利润表
(3)利润分配表
(4)现金流量表
（三）、会计报表附注
1、重要会计政策
(1)、执行会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)、会计年度
会计年度为公司历年度，即公历每年1月1日至12月31日止。
(3)、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
(5)、外币业务核算方法
对发生的所有外币业务均以当月1日市场汇率（中间价）调整折算为记帐本位币金额。月份终了，将外币帐户的余额按照月末的市场汇率折合为记帐本位币，此记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之间的差额作为汇兑损益。
(6)、合并报表的编制方法
公司本部、各分公司、子公司均单独核算，编制个别会计报表，本部对子公司按权益法核算，并与各分公司汇总编制母公司会计报表，在此基础上，按照财政部《合并会计报表暂行规定》，母公司与全资子公司和控股子公司编制合并会计报表。
(7)、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金价值变动风险很小投资。
(8)、坏帐核算方法
帐核算本公司采用备抵法，按年末应收帐款余额3‰计提坏帐准备金。
(9)、存货的核算方法
A、存货包括库存商品、原材料、低值易耗品等。
B、存货实行永续盘存制。库存商品按零售价核算，月末根据进销差价调整实际成本；原材料、产本品均按实际入帐，耗用成本或销售时按加权平均法计算结转成本。
C、领用低值易耗品的摊销，单位价值在五百元以下按一次摊销法，单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。
D、本公司未提存货跌价损失准备。
(10)、长期投资核算方法
A、存货包括库存商品、原材料、低值易耗品等。
B、存货实行永续盘存制。库存商品按零售价核算，月末根据进销差价调整实际成本；原材料、产本品均按实际入帐，耗成本或销售时按加权平均法计算结转成本。
C、领用低值易耗品的摊销，单位价值在五百元以下按一次摊销法，单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。
D、本公司未提存货跌价损失准备。
(10)、长期投资核算方法
A、长期股权投资：对投资额占被投资单位资本总额20%以下的按成本法核算，对20%以上的采用权益核算，对超过半数和实际拥有股权的公司编制合并会计报表。筹建中的控股子公司暂并表。
B、长期债券投资：
发生时以实际支付的全部价款，扣除税金和手续费等各项费用的成本入帐，所支付的税金和手续费等各项费用后直接计入当期财务费用，并根据权责发生制原则确认长期债权的投资的收益，债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
C、本公司未计提长期投资减值准备。
(11)、固定资产计价及折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上的房屋建筑物和生产经营用机器设备、器具、工具或单位价值在2000元以上，使用年限在二年以上非生产经营用设备和物品。
固定资产按历史成本计价，折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
Ａ 房屋建筑物
经营用房、仓库 25-35年 5% 3.80-2.17%
简易房 8年 5% 11.89%
Ｂ 机器设备分类
机械动力设备 11-18年 5% 8.64-5.28%
传导设备 15年 5% 6.3%
其他设备 5-10% 5% 19-9.5%
Ｃ 交通运输工具类 10-14年 5% 9.5-6.79%
(12)、在建工程的核算
在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营和出包工程进核算，在竣工并交付使用时按实际发生的全部成本转入固定资产。
(13)、无形资产计价及摊销方法
无形资产按历史成本计价。
无形资产是指土地使用权，按五十年使用期限采用直线法平均分期摊销。
(14)开办费及摊销方法
开办费自经营之日起，分期平均摊入管理费用，摊销期为五年。
(15)、长期待摊费用及摊销方法
长期待摊费用是指租赁的房屋、建筑物的装修、装璜净支出，自投入使用后按十年分期平均摊销。
(16)、收入实现的确认
公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理要 和实际控制权，相关的收入已经收到或已取得了收款的证据，并用与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
(17)、所得税的会计处理方法
公司所得税的处理采用应付税款法。
(18)、本公司本年度所采用会计政策、会计估计及合并报表范围未发生变动。
2、税项
Ａ、增值税：
a、销售粮食、食用植物油税率为13%。
b、出口货物税率为零，国务院有规定的除外。
c、其它货物销售和提修理供、加工修配劳务，税率为17%。
Ｂ、营业税：房屋租赁按应税收入的5%计缴营业税，餐饮娱乐业务收入分别按照应税收入的5%和10%计缴营业税，餐饮娱乐业务收入分别按照应税收入的5%和10%计缴营业税，交通运输业务收入按应税收入的3%计缴营业税。
Ｃ、所得税：经湖南省人民政府湘政办函(1996)330号文件批准，按应纳税所得额15%缴纳所得税。
Ｄ、其他税费按规定交纳。
3、控股子公司
公司高如下控股或全资子公司：
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例
湖南恒昌实业有限公司 衡阳市 320万股 60%
主营业务：加工果仁等食品和产品自销，提供客房、餐饮、卡拉ＯＫ、歌舞厅、电子游戏机、桑拿浴、芬兰浴、按摩服务
湖南金果对外贸易有限公司 衡阳市 800万元 直接持股70%
恒昌持股30%
主营业务：自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的12种进出口；承办中外合资经营、合作生产业务；开展“三来一补”业务
满洲里中南经贸 满洲里 50万元 100%
主营业务：医器械、五金交电、化工产品建筑材料、汽车配件、钢格、木材、电脑及计算机软件、机构设备、现代化办公用品等
4、1998年12月31日合并会计报表注释
（单位：人民币元）
(1)、应收帐款67034928.28
A.帐龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 55775398.43 83.20 56579584.03 94.31
一至二年 10106044.35 15.08 1970785.69 3.61
二至三年 1017482.24 1.52 343958.63 0.63
三年以上 136003.26 0.20 794234.56 1.45
合计 67034928.28 100.00 59688562.91 100.00
本 持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款.
(3).预付货款 58022713.28
A.帐龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 40341520.04 69.53 44441178.63 100.00
一至二年 17681193.24 30.47
合计 58022713.28 100.00 44441178.63 100.00
本帐户无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款.
(3).其他应收款 30137338.22
A.帐龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 24250875.19 80.47 28373113.35 95.41
一至二年 2950887.49 9.79 941468.57 3.17
二至三年 1992440.24 6.61 26158.98 0.09
三年以上 943135.30 3.13 398292.33 1.33
合计 30137338.22 100.00 29739033.23 100.00
B 主要明细 借款金额 借款日期 借款内容
衡阳市有色冶金机械厂 5000000.00 97年10月 借款
衡阳市财贸办 3486670.00 98年 借款
本帐户无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款.
(4).待摊费用 152413.79
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
客车翻新维修费
516000.00 430000.00 430000.00 0
期初进项税额
2101524.40 457292.24 3568978.45 100413.79
超市营业用房房租
104000.00 104000.00 52000.00 52000.00
合计 104000.00 887292.24 104000.00 838878.45 152413.79
(5).存货 64715867.59
项目 期末数 期初数
原材料 4364075.10 357942.21
包装物 316744.57 497662.21
产成品 481457.59 0
低值易耗品 1311025.95 1212877.32
库存商品 57242564.38 14126464.68
合计 64715867.59 16194946.42
本帐户期末数比期初数增加299.61%,主要是库存商品,以及原材料的增加.
(6).长期投资 24730960.00
A 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 9880000.00 980000.00
长期债权投资 12421967.52 2440800.00 11807.52 14850960.00
合计 22301967.52 2440800.00 11807.52 24730960.00
B 长期股权投资 9880000.00
被投资单位名称
投资期限 投资金额 投资占注册资金比例 备注
海南神龙公司
1000000.00 1.30%
北海金果耀海高科技
10年 8880000.00 59.00% 因处在建设
实业有限公司 期,故未并表
C 长期债权投资 14850960.00
①债券投资
债券种类 面值
国库券 4000.00
②其他债权投资
被投资单位名称
本金 年利率 投资期限 本期利息 累计应收利息 期末数
张家界鼎泰经济开发有限公司
11300000.00 18% 5年 2440800.00 3546960.00 14846960
(7)固定资产及累计折旧
A.固定资产 117328480.79
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物
59764568.89 42332157.13 1229115.10 100867610.22
机器设备
6684361.56 492073.85 6700.00 7169735.41
交通运输工具
6658961.66 2033385.00 92000.00 8600346.66
其他 513510.00 206268.50 28990.00 690788.50
合计 73621402.11 45063884.48 1356805.80 117328480.79
B.累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物
7367226.10 2668498.54 854326.10 9181398.54
机器设备
2406111.81 475095.38 6700.00 2874507.19
交通运输工具
2127576.20 774128.76 13504.10 2888200.86
其他 110777.20 121796.46 2260.00 230313.66
合计 12011691.31 4039519.14 876790.20 15174420.25
C.固定资产净值 1021540606.54
(8).在建工程 10172978.76
在建工程
资金 工程
预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 来源 进度
工程项目
冷库综合楼
756000.00 891577.00 891577.00 自筹
冷库四号楼宿舍
460000.00 634320.00 634320.00 自筹
冷订B栋仓库
2500000.00 4262546.79 789140.00 5051686.79 股金
果品仓库A栋
15000000.00 1623187.00 516158.00 自筹
夜总会加层
323132.50 323132.50 自筹
八一汽修厂技改
82000.00 80000.00 80000.00 自筹
太平小区超市
20000.00 20230.00 20230.00 自筹
工程物质
216155.99 216155.99 自筹
娱乐城装饰
95000.00 99783.40 99783.40 自筹
超市及配送中心
900000.00 946479.07 946479.07 自筹
特种食品加工厂
58708.86 58708.86 自筹
丰遮房地产
54000.00 54000.00 自筹
嘉阳路超市商场
85000.00 90000.00 3359.00 93359.00 自筹
杏花村仓库
328500.00 328500.00 自筹
办公楼装修
2100000.00 2162000.00 2162000.00 自筹
进口汽车维修公司装饰
40000.00 50000.00 90000.00 自筹
农副产品培育基地
24723629.27 24723629.27 募股
特蔬菜加工厂 资金
金果连锁超市
4956000.00 1419321.60 638849.00 2058170.60 募股
服装公司装饰
286253.88 286253.88 自筹
联建冷库宿舍
100000.00 100000.00 自筹
解放路64号房屋
2927100.00 2927100.00 自筹
中南轮胎大厦
700000.00 2206285.95 2906285.95 募股 95%
资金
食杂经营部购房
680000.00 680000.00
桃源特蔬厂 394576.00 866616.81 -1261192.81 募股 90%
资金
沿江南路房建
4005500.00 2000000.00 6005500.00 募股 90%
资金
其它 330000 330000 自筹
合计
47913159.36 6550250.76 44294431.36
10172978.76
注:(1)本期减少全系转固定资产数:
(2)上述在建工程中均无资本化利息
(9).长期待摊费用 5230589.11
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋建筑物装修 5925966.83 695377.72 52302589.11
及改良支出
(10)短期借款 72277975.07
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 借款条件
抵押借款 61503900.00 41735000.00
担保借款 7096100.00 28450000.00
信用借款 5350000.00 2092975.07
合计 73950000.00 72277975.07
(11)长期借款
贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
衡阳市农业银行
26500000.00 98.7.24-20002.7.24 8.415% 抵押
(12)财务费用 8196906.02
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 8249852.97 4255913.07
减:利息收入 98587.40 97843.19
汇兑收益 0 0
减:汇兑损益 8784.32 89668.51
金融机构手续费 37856.13 48294.51
合计 8196906.02 4296032.90
本期财务费用比上年同期增加90.80%,主要是借款规模增加.
(13)其他业务利润 2537005.82
业务主要种类 本年数 上年数
其中:房屋场地出租利润 2013525.01 1047089.86
(14)投资收益 2478580.83
项目 本年数 上年数
短期投资 6045449.40
债券投资收益 2478580.83 1207154.78
其他 2300.48
合计 2478580.83 7254904.66
注:上述债权收益中,主要系张家界鼎泰经济开发有限公司债权权益利息2440880.00元.
(15)营业外收入 2887068.78
项目 本年数 上年数
发行股票无效申购冻结资金利息收入本年转入额
2670850.59 2852981.09
无法支付往来款项等 216218.19 21203.20
其他 - 148803.11
合计 2887068.7 3022987.40
(16)营业外支出 478495.90
项目 本年数 上年数
捐赠支出 400000.00 555000.00
固定资产清理报废损失 78495.90
罚款支出 - 12959.50
合计 478495.90 567959.50
修马路支出的400000.00是捐赠给衡阳市城市建设捐赠资金管理会，用于城市街道改造和美化。
5、关联及关联交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定代表人
湖南省经济建设投资公司
长沙市鞭蓉区东二里路8号 最大股东 全民所有制 李静安
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
湖南省经济建设投资公司
0 2188.22万股 0 2188.22万股
(4)本公司1998年上半年与各关联方未发生关联交易珞项.
6.或有事项
其他应收款中应收常平针织厂594831.00元,系公司发起人衡阳市食杂果品公司于1992年2月与香港兴强毛织厂签订合作经营协议,合作经营广东东莞常平镇针织厂.衡阳市食杂果品公司改组后,其合作经营的权利`义务由本公司承担,后因兴强毛织厂经营不当,针织厂一直未见效益.本公司也从未获得协议约定红利.现本公司要求收回投资款,对此,常平针织厂已承诺归还,且以东莞常平镇桥南街31号(第209026号)房屋产权作担保(担保未到房地产管理部办理有关登记手续).1998年11月,经广东省东莞市人民法院判决,常平针织厂应清偿公司本金及利息等1142881元.但公司能否如期收回笔款项尚难确定.
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册地点：衡阳市大码头横街15号
（现改名金果路15号）
注册日期：1993年8月12日
2、企业法人营业执照注册号：18380302-7(3-2)
3、税务登记号码：43040318503468-7
4、公司未流通股票托管机构：深圳市证券登记结算公司。
5、公司聘请的会计师副务所：湖南开元会计事务所。
办公地点：长沙市芙蓉南路490号。
（省财政厅内）
十一、备查文件
公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、省证管办及有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
（一）载有法定代表、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
（三）报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
衡阳市金果农工商实业股份有限公司
一九九九年二月十日
合并资产负债表
编制单位：衡阳市金果农工商实业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 29817456.16 7620385.78
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 5965588562.91 67034928.28
减：坏帐准备 179065.69 208648.02
应收帐款净额 59509497.22 66826280.26
预付帐款 44441178.63 58022713.28
应收补贴款
其他应收款 29739033.23 30137338.22
存货 16194946.42 64715867.59
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用 887292.24 152413.79
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 180589403.90 227474998.92
长期投资：
长期股权投资 9880000.00 9880000.00
长期债权投资 12421967.52 14850960.00
长期投资合计 22301967.52 24730960.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 73621402.11 117328480.79
减：累计折旧 12011691.31 15174420.25
固定资产净值 61609710.80 102154060.54
工程物资
在建工程 47913159.36 10172978.76
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 109522870.16 112327039.30
无形资产及其他资产：
无形资产 5563073.93 8778898.34
开办费 1551804.05 988790.06
长期待摊费用 5925966.83 5230589.11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13040844.81 14998277.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 325455086.39 379531275.73
负债及股东权益 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 73950000.00 72277975.07
应付票据 6900000.00
应付帐款 8043901.74 14198454.70
预收帐款 1480095.73
代销商品款
应付工资 4873504.64 6474401.18
应付福利费 112464.52 371197.70
应付股利 2786469.13 1746240.24
应交税金 -2158137.79 -1124269.96
其他应交款 7405.40 179007.67
其他应付款 14267395.77 3352032.46
预提费用 4145059.28 550968.76
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 106028062.69 106406103.55
长期负债：
长期借款 1500000.00 26500000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 17750.78
其他长期负债
长期负债合计 1500000.00 26679750.78
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 107528062.69 133085854.33
少数股东权益 1644424.81 1929690.96
股东权益
股本 104000000.00 104000000.00
资本公积 72396807.40 72396807.40
盈余公积 9091500.72 14499024.68
其中：公益金 3030500.24 4833032.53
未分配利润 30794290.77 53619898.36
股东权益合计 216282598.89 244515730.44
负债及股东权益总计 325455086.39 379531275.73
资产负债表
编制单位：衡阳市金果农工商实业股份有限公司(母公司) 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 27697076.49 5859778.68
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 55132465.96 62620567.84
减：坏帐准备 165397.40 194151.89
应收帐款净额 54967068.56 62426415.95
预付帐款 43441178.63 58022713.28
应收补贴款
其他应收款 28353541.23 29134938.02
存货 15024524.37 62765969.79
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用 887292.24 152413.79
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 170370681.52 218362229.51
长期投资：
长期股权投资 18113749.49 24236888.08
长期债权投资 12421967.52 14850960.00
长期投资合计 30535717.01 39087848.08
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 72246864.49 106643089.70
减：累计折旧 12011691.31 14834420.25
固定资产净值 60235173.18 91808669.45
工程物资
在建工程 43907659.36 4167478.76
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 104142832.54 95976148.21
无形资产及其他资产：
无形资产 5563073.93 8778898.34
开办费 1551804.05 900593.71
长期待摊费用 5797796.99 5230589.11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12912674.97 14910081.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计 317961906.04 368336306.96
负债及股东权益 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 69800000.00 62185000.00
应付票据 6900000.00
应付帐款 7761494.79 13349413.62
预收帐款 1480095.73
代销商品款
应付工资 4146138.77 6140171.01
应付福利费 81788.21 348386.40
应付股利 2786469.13 1643240.13
应交税金 -2020764.00 -2368359.72
其他应交款 7405.40 11883.30
其他应付款 14871715.57 9069131.63
预提费用 4245059.28 550968.76
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 101679307.15 99309930.86
长期负债：
长期借款 25000000.00
应付债券
长期应付款 -669105.12
住房周转金 179750.78
其他长期负债
长期负债合计 24510645.66
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 101679307.15 123820576.52
少数股东权益
股东权益
股本 104000000.00 104000000.00
资本公积 72396807.40 72396807.40
盈余公积 9091500.72 13326391.48
其中：公益金 3030500.24 4442161.46
未分配利润 30794290.77 54792531.56
股东权益合计 216282598.89 244515730.44
负债及股东权益总计 317961906.04 368336306.96
利润及利润分配表
编制单位：衡阳市金果农工商实业股份有限公司 单位:元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 238231861.97 283718158.83
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 198931332.89 223755648.86
主营业务税金及附加 480068.43 435730.67
二、主营业务利润 38820460.65 59526779.30
加：其他业务利润 1282717.67 2537005.82
减：存货跌价损失
营业费用 3358988.28 5589203.37
管理费用 14142403.93 19719428.26
财务费用 4296032.90 8196906.02
三、营业利润 18305753.21 28558247.47
加：投资收益 7254904.66 2478580.83
补贴收入
营业外收入 3022987.40 2887068.78
减：营业外支出 567959.50 478495.90
四、利润总额 28015685.77 33445401.18
减：所得税 4202445.78 4823910.46
少数股东本期收益 103000.11 388266.26
五、净利润 23710239.88 28233224.46
加：年初未分配利润 10640586.87 30794290.77
盈余公积转入
六、可供分配的利润 34350826.75 59027515.23
减：提取法定盈余公积 2371023.99 3605077.92
提取法定公益金 1185511.99 1802538.95
七、可供股东分配的利润 30794290.77 53619898.36
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利
八、未分配利润 30794290.77 53619898.36
利润及利润分配表
编制单位：衡阳市金果成工商实业股份有限公司(母公司) 单位:元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 183704020.86 252313891.27
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 150354975.51 201600958.11
主营业务税金及附加 441760.56 363021.87
二、主营业务利润 32907284.79 50349911.29
加：其他业务利润 536717.67 2069496.42
减：存货跌价损失
营业费用 4764996.14 4899082.84
管理费用 10483519.85 18388825.62
财务费用 3802627.04 8304527.54
三、营业利润 14392859.43 20826971.71
加：投资收益 10470553.51 8601719.42
补贴收入
营业外收入 2952283.20 2887068.78
减：营业外支出 567959.50 473500.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 27247736.64 31842259.91
减：所得税 3536877.35 3609035.45
少数股东本期收益
五、净利润 23710859.29 28233224.46
加：年初未分配利润 1064060.37 30794290.77
盈余公积转入
六、可供分配的利润 34350919.66 59027515.23
减：提取法定盈余公积 2371085.93 2823322.45
提取法定公益金 1185542.96 1411661.22
七、可供股东分配的利润 30794290.77 54792531.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利
八、未分配利润 30794290.77 54792531.56
现金流量表
编制单位：衡阳市金果农工商贸业股份有限公司 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 279435370.00
收取的租金 2013525.01
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 32323186.68
收到的除增值税以外的其他税费返还 4330900.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 318102981.69
购买商品、接受劳务支付的现金 278958104.68
经营租赁所支付的现金 447762.90
支付给职工以及为职工支付的现金 9595740.04
支付的增值税款 33976868.23
支付的所得税款 7940000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 933451.64
支付的其他与经营活动有关的现金 11528900.54
现金流出小计 343380828.03
经营活动产生的现金流量净额 -25277846.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 49588.35
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 21500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 71088.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6526890.28
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6526890.28
投资活动产生的现金流量净额 -6455801.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 54827335.07
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 54827335.07
偿还债务所支付的现金 31490360.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 13589173.98
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 45088533.98
筹资活动产生的现金流量净额 9738801.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21994847.18
母公司现金流量表附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28233224.46
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 28754.49
固定资产折旧 2822728.94
无形资产摊销 189707.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -21500.00
固定资产报废损失
财务费用 8304527.54
投资损失(减收益) -8601719.42
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -47741445.42
经营性应收项目的减少(减增加) -1634640.44
经营性应付项目的增加(减减少) -2163707.85
增值税增加净额(减减少) 801673.33
少数股东本期收益
其他(经营活动产生的现金流量净额 -19782396.55
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 6053217.56
减:货币资金的期初余额 27697076.49
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21643858.93
现金流量表
编制单位：衡阳市金果实业股份有限公司(母公司) 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 247767380.73
收取的租金 1396015.61
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 31181880.23
收到的除增值税以外的其他税费返还 4330900.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 284876176.57
购买商品、接受劳务支付的现金 244023938.18
经营租赁所支付的现金 447762.90
支付给职工以及为职工支付的现金 9130325.35
支付的增值税款 32835561.78
支付的所得税款 7940000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 905905.48
支付的其他与经营活动有关的现金 9375079.43
现金流出小计 304658373.12
经营活动产生的现金流量净额 -19782396.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 49588.35
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 21500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 71088.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6511712.28
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6511712.28
投资活动产生的现金流量净额 -6440623.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 43961000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 43961000.00
偿还债务所支付的现金 26576000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 12805838.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 39381838.45
筹资活动产生的现金流量净额 4579161.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21643858.93
合并现金流量表附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28233224.46
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 29582.33
固定资产折旧 3162728.94
无形资产摊销 189707.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -21500.00
固定资产报废损失
财务费用 8196906.02
投资损失(减收益) -2478580.83
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -48520921.17
经营性应收项目的减少(减增加) -17010903.05
经营性应付项目的增加(减减少) 2139189.65
增值税增加净额(减减少) 802719.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 -25277846.34
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 7822608.98
减:货币资金的期初余额 29817456.16
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21994847.18
