湖南金果实业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人邓军民、主管会计工作负责人赵海兵及会计机构负责人（会计主管人员）龚建军声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,047,409,993.31 2,063,621,048.36 -0.79%
所有者权益（或股东权益） 459,232,743.40 524,317,137.76 -12.41%
每股净资产 1.71 1.96 -12.76%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 20,628,201.76 588.44%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 588.44%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -40,255,021.35 -65,084,394.36 168.74%
基本每股收益 -0.15 -0.24 168.74%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.24 -
稀释每股收益 -0.15 -0.24 168.74%
净资产收益率 -8.77% -14.17% -6.49%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -8.45% -13.86% -5.59%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 991,201.45
营业外支出 -2,439,746.47
合计 -1,448,545.02
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 39,099
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
沈浩平 2,700,000 人民币普通股
上海顺达绿化工程有限公司 2,461,027 人民币普通股
新疆联创兴业有限责任公司 2,316,777 人民币普通股
湖南湘投控股集团有限公司 1,475,046 人民币普通股
薛国泉 1,416,300 人民币普通股
许萍 1,366,274 人民币普通股
深圳市渔丰实业股份有限公司 1,147,400 人民币普通股
陈爱慕 945,900 人民币普通股
张显丹 932,300 人民币普通股
华慧 900,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款较上年同期大幅增加的主要原因系控股子公司衡阳金果物流有限公司的销售规模扩大，应收货款增加所致； 2、其他应收款比同期减少主要由于公司提高了账款的清收力度； 3、资产减值损失同比大幅增加主要是下属公司湖南普照信息材料有限公司和湖南金果果蔬食品有限公司对部分资产和存货计提了坏账准备或存货跌价准备，进而导致递延所得税资产有所增加； 4、由于委托贷款计提利息暂未付款而致使应付利息同比增加； 5、专项应付款较上年同比增加主要系公司下属子公司获得财政支持资金； 6、公允价值变动净收益同比减少主要系本期无交易性金融资产； 7、由于参股公司乐金飞利浦曙光电子有限公司亏损同比减少以致公司投资净收益同比增加； 8、报告期，公司下属公司因固定资产处置损失而增加营业外支出； 9、报告期公司经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要系销售增加所带来的现金流入增加，而支付其他与经营活动有关的现金减少所致； 10、报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少主要系公司在购建固定资产、无形资产和其他长期资产方面支付的现金同比大幅减少； 11、报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要系公司借款增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2008年7月10日，公司与湖南湘投控股集团有限公司（以下简称：湘投控股）、李刚、李保宇、李凯签订附生效条件的《湖南金果实业股份有限公司重大资产重组框架协议》（以下简称：框架协议）。7月11日公司召开第六届董事会第十八次会议审议通过了《框架协议》及相关议案，并于7月21日披露了《公司向特定对象发行股份购买资产及重大资产出售暨关联交易的预案》等信息。 截至目前，本公司拟出售资产的审计、评估工作已基本完成，评估结果已获得湖南省人民政府国有资产监督管理委员会的核准。公司本次资产重组拟全资收购的企业舞钢中加矿业发展有限公司（以下简称：中加矿业）经山寺铁矿资源储量核实报告已获国家国土资源部矿产资源储量评审备案证明，拟购买的资产的审计、评估和盈利预测等工作正在进行中。中加矿业300 万吨/年采矿规模的铁矿开采和铁精粉生产经营已取得了相对应的采矿许可证、取水许可证和部分独立生产系统的安全生产许可证，尚有部分安全生产许可证、排污许可证和环评验收以及环保核查意见正在办理之中。 待本次重组相关的审计、评估和盈利预测审核工作完成后，本公司将出具正式重组方案，并再次召开董事会，审议重组相关事项，提交股东大会审议。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
股改中，湘投控股、衡阳市供销合作社联合社、衡阳市国资局、耒阳耒能实业有限责任公司承诺：1、所持有的有限售条件流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。2、若：A.若公司2007 年度净利润（以扣除非经常性损益后孰低原则计算）低于5,500 万元，或2008 年度低于6,000 万元；B.公司2007 年度或2008 年度财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，四家股东将向流通股股东追送13,785,408 股公司股份（如果期间公司有送股、转增股本或缩股的情况，送股数量在上述基础上同比例增减），限追送一次。此外，大股东湘投控股在股改中还承诺：其所持有的金果实业非流通股股份自获得上市流通权之日起，出售的价格将不低于4.80元/股。如果股权分置改革方案实施后，有派息、送股、资本公积金转增股本等事项导致股价除权、除息的情况发生，则该承诺价格相应除权、除息。由于2007 年度归属于上市公司股东的净利润（以扣除非经常性损益后孰低原则计算）为-19,280.65 万元，未达到公司在股权分置改革方案中所承诺的5,500 万元，故公司董事会认定触发了追送对价的条件。公司四家股东已根据股改承诺向变更登记日登记在册的无限售条件流通股股东追送13,785,408 股公司股份，每10 股无限售条件流通股可获送0.755141股，限追送一次。本次股份追送已经于2008年4月17日实施完毕。除该承诺履行完毕外，上述四家股东关于股改中所作其他承诺正在履行中。 除此之外，公司及持股5％以上的股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
由于参股公司乐金飞利浦曙光电子有限公司经营继续亏损，新投资的匀胶铬板和彩色滤光片项目不能产生效益，其他业务所贡献的利润有限以及公司对部分资产计提了减值准备，预计公司全年将继续亏损。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年04月28日 公司内 实地调研 泰阳证券有限责任公司研究员 公司基本情况，无书面资料
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 177,131,763.15 37,084,894.50 146,728,439.09 32,818,363.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,365,685.94 9,038,310.14
应收账款 73,658,793.94 111,447.28 57,759,544.07 111,447.28
预付款项 9,833,399.67 12,600,825.40
应收股利 11,823,000.00 11,924,561.36 11,823,000.00 7,762,481.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,909,789.64 3,909,789.64
其他应收款 11,162,169.37 97,556,679.72 15,935,090.53 117,928,354.51
买入返售金融资产
存货 108,693,494.16 99,901.70 116,097,799.95 337,669.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 463,919.43 345,385.98
流动资产合计 394,132,225.66 150,687,274.20 370,328,395.16 162,868,105.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 560,382,937.13 1,244,882,986.14 591,983,987.06 1,185,902,539.04
投资性房地产 53,011,835.83 15,127,813.44 50,470,264.22 12,074,295.58
固定资产 612,441,924.07 23,312,471.61 646,770,427.77 29,800,883.73
在建工程 396,129,503.17 374,179,526.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,438,044.37 4,248,699.53 21,884,473.35 4,339,897.43
开发支出 2,941,893.84 2,223,499.10
商誉
长期待摊费用 1,709,306.14 2,128,745.57
递延所得税资产 5,222,323.10 3,651,729.99
其他非流动资产
非流动资产合计 1,653,277,767.65 1,287,571,970.72 1,693,292,653.20 1,232,117,615.78
资产总计 2,047,409,993.31 1,438,259,244.92 2,063,621,048.36 1,394,985,721.67
流动负债：
短期借款 362,400,000.00 259,700,000.00 283,600,000.00 181,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,300,000.00
应付账款 59,973,792.81 73,721,127.32
预收款项 7,459,741.47 5,776,926.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 51,003,933.96 46,996,798.63 58,552,439.92 51,249,669.51
应交税费 4,480,341.39 -721,754.67 11,624,506.43 -284,238.37
应付股利 6,770,040.25 4,727,787.75 6,565,707.75 4,727,787.75
应付利息 13,809,634.58 13,809,634.58 7,703,328.33 7,076,978.33
其他应付款 149,679,645.58 298,679,217.57 150,598,613.64 299,238,933.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 29,009,657.39 36,108,178.84
其他流动负债 4,603,286.67 8,283,642.49
流动负债合计 689,190,074.10 623,191,683.86 648,834,471.39 543,109,130.29
非流动负债：
长期借款 632,000,000.00 80,000,000.00 609,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款 40,000,000.00 50,000,000.00
专项应付款 1,200,000.00 200,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 673,200,000.00 80,000,000.00 659,200,000.00 80,000,000.00
负债合计 1,362,390,074.10 703,191,683.86 1,308,034,471.39 623,109,130.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,130,736.00 268,130,736.00 268,130,736.00 268,130,736.00
资本公积 593,162,647.26 588,150,331.82 593,162,647.26 588,150,331.82
减：库存股
盈余公积 9,537,348.82 9,537,348.82 9,537,348.82 9,537,348.82
一般风险准备
未分配利润 -411,597,988.68 -130,750,855.58 -346,513,594.32 -93,941,825.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 459,232,743.40 735,067,561.06 524,317,137.76 771,876,591.38
少数股东权益 225,787,175.81 231,269,439.21
所有者权益合计 685,019,919.21 735,067,561.06 755,586,576.97 771,876,591.38
负债和所有者权益总计 2,047,409,993.31 1,438,259,244.92 2,063,621,048.36 1,394,985,721.67
4.2 本报告期利润表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 163,988,429.47 396,106.00 152,570,494.37 322,669.00
其中：营业收入 163,988,429.47 396,106.00 152,570,494.37 322,669.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 175,720,525.95 11,789,112.42 151,319,010.74 9,200,649.89
其中：营业成本 128,262,383.89 209,191.40 106,697,306.87 158,619.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,777,600.88 104,811.85 2,141,476.81 24,320.28
销售费用 9,189,450.94 7,363,433.17
管理费用 17,260,632.97 4,502,004.29 22,614,120.88 4,675,980.80
财务费用 13,458,674.88 6,510,679.13 12,404,621.59 4,341,729.75
资产减值损失 5,771,782.39 462,425.75 98,051.42
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 3,937,185.05 3,937,185.05
投资收益（损失以"-"号填列） -32,084,350.06 -1,179,235.50 -25,811,459.17 145,095.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -43,816,446.54 -12,572,241.92 -20,622,790.49 -4,795,700.65
加：营业外收入 439,010.04 5,480,775.39 5,365,270.39
减：营业外支出 1,721,460.11 1,636,103.64 134,934.47
其中：非流动资产处置损失 11,471.32
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -45,098,896.61 -14,208,345.56 -15,276,949.57 569,569.74
减：所得税费用 1,953,944.99 3,507,012.38
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -47,052,841.60 -14,208,345.56 -18,783,961.95 569,569.74
归属于母公司所有者的净利润 -40,255,021.35 -14,208,345.56 -14,978,931.37 569,569.74
少数股东损益 -6,797,820.25 -3,805,030.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.15 -0.05 -0.07 0.00
（二）稀释每股收益 -0.15 -0.05 -0.07 0.00
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 445,734,970.53 1,212,150.00 369,382,886.080 950,869.00
其中：营业收入 445,734,970.53 1,212,150.00 369,382,886.080 950,869.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 479,376,049.62 33,315,701.99 390,434,301.74 22,272,816.90
其中：营业成本 358,402,702.67 627,574.19 283,147,795.71 475,857.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,479,000.92 237,185.70 3,694,377.91 52,297.79
销售费用 25,220,885.96 19,882,912.54
管理费用 43,992,844.78 18,098,625.05 49,988,053.97 9,738,659.84
财务费用 39,288,174.99 15,403,689.67 35,089,044.18 13,012,881.70
资产减值损失 7,992,440.30 -1,051,372.62 -1,367,882.57 -1,006,879.61
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 7,660,277.38 7,660,277.38
投资收益（损失以"-"号填列） -32,702,483.28 -3,019,552.90 -68,391,654.59 1,582,538.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -66,343,562.37 -35,123,104.89 -81,782,792.87 -12,079,132.36
加：营业外收入 991,201.45 5,509,031.59 5,365,270.39
减：营业外支出 2,439,746.47 1,685,925.43 156,722.44 1,851.26
其中：非流动资产处置损失 59,203.11
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -67,792,107.39 -36,809,030.32 -76,430,483.72 -6,715,713.23
减：所得税费用 2,774,550.36 5,280,242.72
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -70,566,657.75 -36,809,030.32 -81,710,726.44 -6,715,713.23
归属于母公司所有者的净利润 -65,084,394.36 -36,809,030.32 -62,710,974.65 -6,715,713.23
少数股东损益 -5,482,263.38 -18,999,751.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.24 -0.14 -0.23 -0.03
（二）稀释每股收益 -0.24 -0.14 -0.23 -0.03
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 490,948,514.22 93,734,473.54 385,482,042.29 35,983,955.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,308,012.97 1,923,626.78
收到其他与经营活动有关的现金 14,789,801.73 77,800,522.22
经营活动现金流入小计 507,046,328.92 93,734,473.54 465,206,191.29 35,983,955.14
购买商品、接受劳务支付的现金 371,505,070.81 295,174,868.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 47,891,206.55 7,940,882.03 34,855,266.47 2,972,608.64
支付的各项税费 30,435,227.62 1,043,060.07 25,075,330.41 462,087.55
支付其他与经营活动有关的现金 36,586,622.18 93,620,528.00 107,104,367.60 45,553,102.11
经营活动现金流出小计 486,418,127.16 102,604,470.10 462,209,833.41 48,987,798.30
经营活动产生的现金流量净额 20,628,201.76 -8,869,996.56 2,996,357.88 -13,003,843.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,917.81 2,000,000.00 12,419,383.90 1,436,923.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 140,600.00 55,042.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 362,517.81 2,000,000.00 14,474,425.90 3,436,923.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,325,953.26 52,082,015.52
投资支付的现金 60,000,000.00 7,751,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,908,625.96 5,000,000.00
投资活动现金流出小计 26,325,953.26 60,000,000.00 57,990,641.48 12,751,700.00
投资活动产生的现金流量净额 -25,963,435.45 -58,000,000.00 -43,516,215.58 -9,314,776.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 264,900,000.00 172,900,000.00 278,300,000.00 94,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 17,828.44 4,883.02
筹资活动现金流入小计 264,900,000.00 172,900,000.00 278,317,828.44 94,304,883.02
偿还债务支付的现金 181,500,000.00 94,300,000.00 231,100,000.00 121,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,660,398.71 7,463,472.35 45,448,494.63 8,643,333.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,829.56 1,276.00
筹资活动现金流出小计 229,160,398.71 101,763,472.35 276,550,324.19 129,644,609.18
筹资活动产生的现金流量净额 35,739,601.29 71,136,527.65 1,767,504.25 -35,339,726.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,043.54 -15,816.71
五、现金及现金等价物净增加额 30,403,324.06 4,266,531.09 -38,768,170.16 -57,658,345.42
加：期初现金及现金等价物余额 146,728,439.09 32,818,363.41 201,549,735.36 90,671,129.14
六、期末现金及现金等价物余额 177,131,763.15 37,084,894.50 162,781,565.20 33,012,783.72
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长（签字）：邓军民
湖南金果实业股份有限公司
董 事 会
二00八年十月二十九日
