山西美锦能源股份有限公司
SHANXI MEIJIN ENERGY CO., LTD.
二零一一年第三季度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对第三季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法
保证或存在异议。
所有董事均已出席。
公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长姚锦龙先生、主管会计工作负责人郑彩霞及会计机构负责人(会计主管人
员)郑彩霞声明：保证公司 2011 年第三季度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况 ..........................................................................1
一、 主要会计数据及财务指标...........................................................................1
二、 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表..............................2
第二节 重要事项 ................................................................................3
一、 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因...........................3
二、 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 ....................................... 3
三、 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况.................................................4
四、 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明 .....................................................................................4
五、 其他需说明的重大事项.............................................................................5
第三节 附录 ......................................................................................6
一、资产负债表 ..............................................................................................6
二、本报告期利润表........................................................................................9
三、年初到报告期末利润表 ............................................................................11
四、年初到报告期末现金流量表 ......................................................................13
五、 审计报告 .............................................................................................15
2011 年第三季度报告全文
第一节 公司基本情况
一、 主要会计数据及财务指标
1、主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减幅度（％）
总资产（元） 943,719,734.54 923,844,742.04 2.15
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 483,699,948.16 449,252,032.33 7.67
股本（股） 139,599,195.00 139,599,195.00 0.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.46 3.22 7.45
股）
报告期 比上年同期增减 年初至报告期 比上年同期增减
（ 7-9 月） （％） （1-9 月） （％）
营业总收入（元） 445,025,758.00 74.35 1,211,363,701.77 26.44
归属于上市公司股东的净利润（元） 22,396,696.32 1,098.76 31,707,764.85 953.22
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 21,750,529.21 -49.53
每股经营活动产生的现金流量净额
- - 0.16 -48.39
（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.16 900.00 0.23 866.67
稀释每股收益（元/股） 0.16 900.00 0.23 866.67
加权平均净资产收益率（%） 4.75 5.26 6.80 7.63
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.75 5.26 6.80 7.63
收益率（%）
2、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -51,429.36
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,008.22
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
所得税影响额 12,605.29
少数股东权益影响额 3,781.59
合计 -34,034.26
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二、 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 20,096 户
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
山西明坤科工贸集团有限公司 17,435,290 人民币普通股
中国华融资产管理公司 1,536,235 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 883,949 人民币普通股
王建芳 741,199 人民币普通股
西安普林投资有限公司 637,400 人民币普通股
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 600,000 人民币普通股
线菲 579,405 人民币普通股
蒋淼法 505,000 人民币普通股
黄卫 477,000 人民币普通股
伍瑞贞 433,858 人民币普通股
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第二节 重要事项
一、 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
期末余额 期初余额
项目 变动比例 变动原因
（本期发生数） （上期发生数）
预付款项 178,439,400.84 56,203,164.25 217.49% 预付煤款增加
其他应收款 1,290,495.72 649,110.38 98.81% 主要是暂付款增加所致
存货 126,738,811.43 187,191,044.92 -32.29% 主要是期末库存原材料减少
预收款项 19,625,955.80 14,480,707.35 35.53% 期末预收货款增加
应交税费 3,986,338.13 -32,397,673.40 112.30% 主要为本报告期末增值税留抵税额减少所致
其他应付款 7,513,035.49 12,148,192.90 -38.16% 主要是预提费用减少
营业税金及附加 858,593.41 2,567,076.73 -66.55% 本报告期流转税额减少
资产减值损失 -413,612.30 3,856,558.89 -110.72% 坏账准备及存货减值准备计提减少
投资收益 1,008.22 237,419.18 -99.58% 主要是本报告期无固定期限短期理财产品投资减少
所得税 11,998,117.91 -1,159,299.47 1134.95% 主要为本报告期盈利计提
二、 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司第二大非流通股股东山西明坤科工贸集团有限公司申请剩余部分有限售
条件的流通股解除限售。2011 年 8 月 23 日，山西明坤科工贸集团有限公司 4,185,930 股
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上市流通，占公司总股本的 2.999%；公司非流通股股东中国华融资产管理公司申请有限售
条件的流通股解除限售。2011 年 8 月 23 日，中国华融资产管理公司 1,536,235 股上市流
通，占公司总股本的 1.10%。
三、 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
公司第一大非流通股股东美锦能源集团有
报告期内，公司第一大非流通股股东
限公司承诺遵守相关法律、法规和规章的规
美锦能源集团有限公司未减持其所
定，履行法定承诺义务，并作出如下特别承
股改承诺 美锦能源集团有限公司 持有的公司股份，也未出现不通过证
诺：持有的原非流通股股份自获得流通权之
券交易所挂牌交易出售股份的情形。
日起三十六个月内不通过证券交易所挂牌
该事项已履行完毕。
交易出售股份。
收购报告书或权
益变动报告书中 无 无 无
所作承诺
报告期内，美锦集团和上市公司一直
致力于解决同业竞争的问题，公司与
控股股东在省市县政府的大力支持
下，所涉及的目标资产的土地、环保
2007 年公司进行了重大资产置换，为此美
等相关手续已取得较大进展。美锦集
锦集团承诺：在本次资产置换完成后的一年
重大资产重组时 团在贯彻落实国家和山西省焦炭产
美锦能源集团有限公司 时间内，在政策允许的条件下，以定向增发
所作承诺 业政策的同时，为实现美锦集团的发
等可行方式，逐步将其余的焦化类资产注入
展战略，增强上市公司的持续发展能
上市公司，以彻底解决同业竞争的问题。
力，逐步消除同业竞争，同时完成资
产置换时的承诺，计划尽快完善拟注
入资产的相关手续，待条件成熟后注
入上市公司。
发行时所作承诺 无 无 无
公司第二大非流通股股东山西明坤科工贸
集团有限公司为除第一大股东外的有限售
截止到报告期末，有 10 家非流通股
条件的流通股股东代为垫付股份，被垫付公
其他承诺（含追加 山西明坤科工贸集团 股东分别偿还了山西明坤科工贸集
司所持有的股份申请上市流通时，应当向山
承诺） 有限公司 团有限公司代为垫付的股份，10 家
西明坤科工贸集团有限公司偿还代为垫付
都已办理了相关解除限售事宜。
的对价，或者采取其他的方式取得山西明坤
科工贸集团有限公司的同意。
四、 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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五、 其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 08 月 10 日 公司会议室 实地调研 国泰君安 了解公司基本面，未提供资料
六、 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 附录
一、资产负债表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 95,220,270.51 234,594.10 76,075,580.78 87,498.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 138,395,768.88 0.00 160,760,000.00 0.00
应收账款 129,288,707.56 424,503.45 137,815,866.38 545,790.15
预付款项 178,439,400.84 0.00 56,203,164.25 62,724.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 1,290,495.72 137,173.24 649,110.38 73,297.15
买入返售金融资产
存货 126,738,811.43 0.00 187,191,044.92 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 669,373,454.94 796,270.79 618,694,766.71 769,310.47
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 301,774,546.22 0.00 301,774,546.22
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 272,325,061.81 14,082,890.10 302,816,057.35 13,658,418.24
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
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油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 2,021,217.79 1,654,796.67 2,333,917.98 1,818,208.61
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 274,346,279.60 317,512,232.99 305,149,975.33 317,251,173.07
资产总计 943,719,734.54 318,308,503.78 923,844,742.04 318,020,483.54
流动负债：
短期借款 35,000,000.00 0.00 35,000,000.00 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 130,000,000.00 0.00 130,000,000.00 0.00
应付账款 204,216,631.70 11,849.10 259,579,622.25 56,000.00
预收款项 19,625,955.80 106,757.49 14,480,707.35 137,460.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,572,693.02 1,167,609.46 4,105,468.36 1,246,235.92
应交税费 3,986,338.13 15,139.26 -32,397,673.40 339,416.55
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 7,513,035.49 32,330,309.69 12,148,192.90 32,413,636.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 404,914,654.14 33,631,665.00 422,916,317.46 34,192,749.67
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
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2011 年第三季度报告全文
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 404,914,654.14 33,631,665.00 422,916,317.46 34,192,749.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 139,599,195.00 139,599,195.00 139,599,195.00 139,599,195.00
资本公积 45,367,400.12 45,367,400.12 45,367,400.12 45,367,400.12
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 4,851,465.39 0.00 2,111,314.41
盈余公积 21,111,409.78 20,549,863.28 21,111,409.78 20,549,863.28
一般风险准备
未分配利润 272,770,477.87 79,160,380.38 241,062,713.02 78,311,275.47
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 483,699,948.16 284,676,838.78 449,252,032.33 283,827,733.87
少数股东权益 55,105,132.24 0.00 51,676,392.25 0.00
所有者权益合计 538,805,080.40 284,676,838.78 500,928,424.58 283,827,733.87
负债和所有者权益总计 943,719,734.54 318,308,503.78 923,844,742.04 318,020,483.54
法定代表人：姚锦龙 公司财务负责人：郑彩霞 制表人：万红丽
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2011 年第三季度报告全文
二、本报告期利润表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 445,025,758.00 19,867,143.34 255,248,399.43 14,518,279.93
其中：营业收入 445,025,758.00 19,867,143.34 255,248,399.43 14,518,279.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 411,632,162.82 19,110,689.56 258,719,671.55 13,794,006.60
其中：营业成本 393,313,737.26 17,225,146.52 247,917,722.94 12,105,637.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 107,101.27 8,702.25 1,366.51 1,366.51
销售费用 12,786,940.90 383,851.60 9,881,802.31 318,062.24
管理费用 4,634,975.18 1,371,735.90 511,238.80 1,366,735.62
财务费用 627,768.49 21.23 1,424,261.78 -2,811.57
资产减值损失 161,639.72 121,232.06 -1,016,720.79 5,015.94
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00 0.00 0.00
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,008.22 0.00 162,439.73 0.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00 0.00 0.00
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号
33,394,603.40 756,453.78 -3,308,832.39 724,273.33
填列）
加：营业外收入
减：营业外支出 51,429.36
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
33,343,174.04 756,453.78 -3,308,832.39 724,273.33
号填列）
减：所得税费用 8,514,891.61 244,032.50 -757,469.70 186,457.33
五、净利润（净亏损以“-”号 24,828,282.43 512,421.28 -2,551,362.69 537,816.00
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2011 年第三季度报告全文
填列）
归属于母公司所有者的净
22,396,696.32 512,421.28 -2,242,444.82 537,816.00
利润
少数股东损益 2,431,586.11 0.00 -308,917.87 0.00
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.16 -0.02
（二）稀释每股收益 0.16 -0.02
七、其他综合收益
八、综合收益总额 24,828,282.43 512,421.28 -2,551,362.69 537,816.00
归属于母公司所有者的综
22,396,696.32 512,421.28 -2,242,444.82 537,816.00
合收益总额
归属于少数股东的综合收
2,431,586.11 0.00 -308,917.87 0.00
益总额
法定代表人：姚锦龙 公司财务负责人：郑彩霞 制表人：万红丽
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三、年初到报告期末利润表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,211,363,701.77 50,886,667.21 958,030,686.85 39,394,205.19
其中：营业收入 1,211,363,701.77 50,886,667.21 958,030,686.85 39,394,205.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,164,178,657.88 49,829,300.36 963,644,078.03 38,181,710.60
其中：营业成本 1,102,722,290.19 43,420,395.01 894,795,853.00 32,240,156.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 858,593.41 222,464.58 2,567,076.73 4,719.68
销售费用 30,582,197.46 1,069,818.22 35,905,488.74 1,040,895.41
管理费用 26,047,958.10 5,020,226.40 22,995,969.14 4,873,773.98
财务费用 4,381,231.02 261.31 3,523,131.53 24,285.70
资产减值损失 -413,612.30 96,134.84 3,856,558.89 -2,120.64
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00 0.00 0.00
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
1,008.22 0.00 237,419.18 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00 0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
47,186,052.11 1,057,366.85 -5,375,972.00 1,212,494.59
号填列）
加：营业外收入 0.00
减：营业外支出 51,429.36 11,828.47
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
47,134,622.75 1,057,366.85 -5,387,800.47 1,212,494.59
号填列）
减：所得税费用 11,998,117.91 208,261.94 -1,159,299.47 318,345.09
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2011 年第三季度报告全文
五、净利润（净亏损以“-”
35,136,504.84 849,104.91 -4,228,501.00 894,149.50
号填列）
归属于母公司所有者的净
31,707,764.85 849,104.91 -3,716,235.95 894,149.50
利润
少数股东损益 3,428,739.99 0.00 -512,265.05 0.00
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.23 -0.03
（二）稀释每股收益 0.23 -0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 35,136,504.84 849,104.91 -4,228,501.00 894,149.50
归属于母公司所有者的
31,707,764.85 849,104.91 -3,716,235.95 894,149.50
综合收益总额
归属于少数股东的综合
3,428,739.99 0.00 -512,265.05 0.00
收益总额
法定代表人：姚锦龙 公司财务负责人：郑彩霞 制表人：万红丽
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2011 年第三季度报告全文
四、年初到报告期末现金流量表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 269,959,332.22 - 542,526,753.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中英银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 438,677.28 7,427,921.46 661,575.37 12,816,911.17
经营活动现金流入小计 270,398,009.50 7,427,921.46 543,188,328.63 12,816,911.17
购买商品、接受劳务支付的现金 186,361,222.17 53,133.00 421,277,524.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,253,937.64 3,227,691.99 11,768,782.95 3,150,889.10
支付的各项税费 39,798,262.54 1,238,081.93 56,233,938.48 1,266,136.18
支付其他与经营活动有关的现金 9,234,057.94 2,758,068.77 10,815,376.87 4,317,026.25
经营活动现金流出小计 248,647,480.29 7,276,975.69 500,095,622.93 8,734,051.53
经营活动产生的现金流量净额 21,750,529.21 150,945.77 43,092,705.70 4,082,859.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,000,000.00 159,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,008.22 237,419.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
59,852.25
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,060,860.47 0.00 159,237,419.18 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 1,304,475.23 3,850.00 1,954,570.00 72,000.00
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2011 年第三季度报告全文
的现金
投资支付的现金 23,000,000.00 159,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,304,475.23 3,850.00 160,954,570.00 72,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,243,614.76 -3,850.00 -1,717,150.82 -72,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,000,000.00 35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,000,000.00 0.00 35,000,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,362,224.72 16,300,581.17 3,752,685.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 36,362,224.72 0.00 101,300,581.17 3,752,685.02
筹资活动产生的现金流量净额 -1,362,224.72 0.00 -66,300,581.17 -3,752,685.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,144,689.73 147,095.77 -24,925,026.29 258,174.62
加：期初现金及现金等价物余额 76,075,580.78 87,498.33 100,360,277.20 151,665.75
六、期末现金及现金等价物余额 95,220,270.51 234,594.10 75,435,250.91 409,840.37
法定代表人：姚锦龙 公司财务负责人：郑彩霞 制表人：万红丽
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五、 审计报告
审计意见： 未经审计
山西美锦能源股份有限公司
董事长：姚锦龙
二零一一年十月二十日
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