福州天宇电气股份有限公司1997年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告内容摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应 阅读年度报告正本。
一、公司简价
1.公司中文名称:福州天宇电气股份有限公司
英文名称:FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO.LTD
2.公司注册地址:福建省福州市
公司办公地址:福建省福州市华林路304号省金属大厦
邮政编码:350013
3.公司法定代表人:刘明金
信息披露事务人:金亮、徐敏
联系电话:0591-7577532
传真:0591-7582914
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:天宇电气
股票代码:0723
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润总额47457816.36元,其中:主营业务利润 为28880671.05元,其他业务利润5185940.57元,投资收益为9565867.68 元,营业外收支净额为3825337.06元。
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表)
1.按全面摊薄计算公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
项目 1997年度 1996年度 1995年度
1.主营业务收入(元) 488726207.12 484134859.59 122948669.48
2.净利润(元) 40726054.68 33297324.21 7581116.83
3.总资产(元) 761066354.21 464905343.14 164816104.09
4.股东权益(元) 394733446.39 187279391.71 56915348.82
5.每股收益(元/股) 0.49 0.31 0.19
6.每股净资产(元/股) 4.76 1.77 1.43
7.净资产收益率(％) 10.32 17.78 13.32
8.调后每股净资产(元/股) 4.67 1.69 1.35
注:全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润、年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款待摊 费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)按加权公司本年度主要财务指标
项 目 1997年
1.每股收益(元/股) 0.56
2.每股净资产(元/股) 5.41
3.净资产收益率(％) 9.19
4.调整后每股净资产(元/股) 5.31
注:1:加权后的计算方法
每股收益=净利润/[(发行前总股本×4+发行后总股本×8)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
注:2:发行前总股本按1:0.5缩股后5290万股计算。
(3)扣除新股发行申购冻结资金利息后的主要财务指标(摊薄)
项目 1997年
1.每股收益(元/股) 0.43
2.每股净资产(元/股) 4.69
3.净资产收益率(％) 9.19
4.调整后每股净资产(元/股) 4.60
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计 说明
期初数 105800000 40041086.81 9938857.96 3658065.32 31499446.94 187279391.71
本期增加 30000000 136728000 6108908.20 2036302.73 34617146.48 207454054.68 发行新股
本期减少-52900000 52900000 0 1:0.5缩股
期末数 82900000 229669086.81 16047766.16 5694368.05 66116593.42 394733446.39
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况
1997年度公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
其他 小计
一.尚水流通股份
1.发起人股份 80800000 -40400000 -40400000 40400000
其中:
国家拥有股份 80800000 -40400000 -40400000 40400000
法人拥有股份
其他
2.募集法人股 7578700 -3789350 -3789350 3789350
3.内部职工股 17421300 8710650 -8710650 8710650
4.社会公众股
尚未流通股份合计 105800000 -52900000 -52900000 52900000
二.已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 30000000 30000000 30000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已流通股份合计 30000000
三.股份总数 105800000 -22900000 -22900000 82900000
(二)1997年12月31日止,公司股东总户数为25626户,其中国家股股 东1户,法人股股东15户,内部职工股股东4493户,社会公众股股东21117 户。
(三)公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数(万股) 比例
1.福州天宇电气集团有限公司 4040.00 48.73％
1.中国工商银行福建省分行直属支行 127.41 1.53％
2.福州市信托投资公司 95.55 1.15％
4.福建水泥股份有限公司 81.61 0.98％
5.浩化房产 54.20 0.65％
6.李申阳 41.06 0.49％
7.张士亭 37.62 0.45％
8.黑正祥 37.20 0.44％
9.段友元 36.67 0.44％
10.陈伟全 35.96 0.43％
注:福州天宇电气集团有限公司系本公司国家股股东
(四)持股10％(含10)以上的法人股股东:
福州天宇电气集团有限公司持有本公司48.73的
公司法定代表人:刘明金
公司经营范围:接受委托,开展资产营运;科研、开发、制造销售输 配电及控制设备、电工器材机其他综合性服务;商业及公共娱乐、饮食 业等。
该公司在报告内尚未将所持的本公司股票作任何质押。
(五)公司董事、监事及高级管理人员持股情况:
职 务 姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股)
董事长 刘明金 1650 1650
副董事长总经理 张玉普 1650 1650
副董事长 柯子亮 1000 1000
董事副总经理 杨永桢 1000 1000
董事副总经理 翁天志 0 0
董事 于长清 1000 1000
董事 陈小华 1000 1000
董事副总经理 邓诗泰 1000 1000
董事 吴榕青 1000 1000
董事 李 铃 0 0
董事 陈福明 0 0
监事长 陈长连 1750 1750
监事 张显光 1000 1000
监事 赵 立 1700 1700
监事 林友财 1000 1000
监事 陈红琼 0 0
总工程师 王增梅 1000 1000
副总会计师 叶 文 1000 1000
董事会秘书 金 亮 2050 2050
四、募集资金使用情况
(一)招股说明书承诺投资项目与实际投资项目
1.项目完成情况
本公司于1997年5月上市向社会公开发行股票3000万元,共募集资金16650万元。
招股说明书承诺项目与实际投资对照表
承诺项目 项目计划投资 项目计划进度
改造扩建企业技术中心 1150 98年完成
建立中压开关生产基地 2959 98年完成
建立低压开关生产基地 2982 98年完成
扩大干式变压器生产能力 2972 98年完成
建立纸缘件生产基地 2981 98年完成
进行生产110KV高压开关 2920 98年完成
补充流动资金 686
合计 16650
实际项目 实际投资 当年收益情况 资金去向
改造扩建企业技术中心 1778 368
建立中、低压开关生产基地 4495 剩余资金1446万元投向新增项目
扩大干式变压器生产能力 2023 剩余资金949万元投向新增项目
建立绝缘件生产基地 2000 剩余资金981万元投向新增项目
进行生产100KV高压开关 600 剩余资金2320万元补充流动资金
补充流动资金 3390
合计 14286
2、实际投资项目情况说明
按招股说明书的项目都已按期开展,项目的开支有一定变动,具体说明如下:
(1)改造扩建企业技术中心项目计划投资3570万元,资金来源:其中:银行贷款1790万元,募集资金1780万元,因土建工程及进口激光切割机设备共超支628万元,这项目已部分投产,本年产生效益368万元,整个项目 1998年上半年可验收投产。
(2)建立中压开关生产基地和建立低压开关生产基地这两个项目,在设计上有重复,为了节约开支进行合并统一建设可节约资金1400万元,本年度实际投资4495万元,项目将在98年建成达产。
(3)扩大干式变压器生产能力项目由于采用国内设备,实际投资2023万元,节约投资949万元,项目提早完成,本年度变压器销售增加了4748万元。
(4)进行生产110KV高压开关项目由于电力系统对110KV以上电压等 级的产品要求不断提高,目前国内产品不能完全满足电力系统发展的需 求,如果再重复上现有市场前景不太乐观的产品,对公司今后有可能造成 投资大,收益小的境况,对此,必须引进国外先进的90年代水平的新产品,才能满足市场的需要,现在正寻找合作伙伴,在生产产品尚未确定之前, 该项目技改暂停,但项目前期已征地96亩,共天支600万元,征地工作已基本完成,待项目确定后再上马,其剩余资金转向补充流动资金。
(5)建立绝缘件生产基地项目,原计划自己技改投放,在进行可行性 论证时,测算的投入产出比不高,而且建设周期长,经过方努力,与福州山亚电器有限公司合资,实际投资2000万元,扩大其生产能力,建立起公司 的纸缘件生产基地,目前双方已进行资产评估和人员的确定等工作,预计98年上半年可完成合资生产。
(6)关于流动资金增加2704万元,由于本年度企业技术中心开发生产的中置式开工柜等9项新产品销售较好,新产品批量生产后,流动资金多 占1700万元,主要占用在原材料储备和生产周转上,同时为了适应市场的 竞争需要缩短生产周期,对变压器开关柜等主要产品进行预投料,这样造成在制品多占用资金1000万元,但生产周期从过去80天压缩到45天,满足了用户需要,上述合计多用流动资金2700万元,同时为了降低财务费用, 归还部分高息贷款,原募集资金方案补充流动资金686万元,增加到3390 万元。
(二)经1996年度股东大会批准变更的新增投资项目。
1.新增项目
单位:万元
序号 项目名称 计划投资 预计收益 实际投资 法年收益 备注
情况
1 福州城市合作
银行金城信用社 1000 150 1030 150 完成
2 天宇天骏(福州)机
械工程有限公司 510 80 464 /
3 福州主兴医药
有限公司 1200 300 /
4 福州第三塑料厂 680 0
合计 3390 1794
2、关于新增项目的投资说明:
(1)上市前公司的第一大控股公司福州天宇电气集团有限公司投资 福州城市合作银行金城信用社1030万元。福州天宇电气集团公司为了扶植公司,增加当年新的利润增长点,将其投资项目(含权)转让给公司,增 加公司的投资收益和稳定的收益来源,预期收益可达15％左右,该项目经96年度股东大会批准,同意了该项目投资,本年度实际投资1030万元,当 年收益达150万元。
(2)福州天宇骏机械工程有限公司,生产国家专利产品:屋顶水箱自 动冲洗设备,荣获建设部科技成果推广项目大奖和福建省科技成果三等 奖。具有广阔的市场前景和防止城市生活用水二次污染的环保工程具有 独创和专利,投资回报好,经股东大会批准,本年度投资464万元,公司投 资占被投资单位注册资本的51％,98年将有较好的回报。
(3)福州福兴医药有限公司生产西梭霉素等广谱抗菌素,投资项目为扩大生产,计划投资1200万元,由于剩余的资金有限,本年度仅投资了300万元,缺口较大。
(4)对福州第三塑料厂可降解塑料薄膜生产能力扩大项目,计划投资680万元,由于资金缺口和项目进度等原因,本年度没有资金投入,有待年再作考虑。
(三)《股东大会授权董事会对2000万元以及以下投资项目批准的议案》的投资项目: 单位:万元
项目名称 计划投资 预计收益 实际 当年收益情况 备注
天宇永泰温泉酒店 1000 190 750 / 缺资金250
该项目是福州的近郊永泰县新旅游区开发建立起的配套星级酒店, 共有建筑面积9010平方米,有客房110间,距旅游胜地仅数里,有福州后花园之称,董事会授权总经理对项目进行了多方论证,投资加报率较高而且具有保值及增值的潜力,是很好的投资项目,总经理根据董事会授权,同 意了该项投资,计划投资1000万元,由于资金紧张,目前仅投资了750万元,尚有250万元的资金缺口,公司绝对控股,占58％,并将在98年一季度开 业,该项目已报备。
(四)根据上述三个表格的统计数据,招股说明书披露的项目和96年 度股东大会批准变更的项目共需投入18676万元,现已投入16830万元,尚缺资金1846万元需要投入。
五、重要事项
(一)本年度增资的扩股事项:
1.本公司于今年1月27日经福建省人民政府闽改体股[1997]02号文 批准,公司总股本按1:0.5缩股,由10580万元调整为5290万元。
2.本公司经中国证监会证监发字(1997)128号文批准,于1997年4月23日-4月29日在福州采用"全额预缴,比例配售,余款转存"的方式发行了 3000万元社会公众股,使公司总股本由5290万元增加到8290万元。
3、本公司股票于今年5月15日在深圳证券交易所上市,证券简称:天 宇电气,证券代码:0723。
(二)股东大会情况简介
1.公司于1997年1月20日在本部召开临时股东大会,出席会议的股东代表股份总数为8625.81万股,占公司总股份的81.53％,会议经福州福民 律师事务所郑小琳律师见证,通过了以下决议:
(1)同意将股份总数10580万股按1:0.5相同比例调整股份总数调整 为5290万股。
(2)通过公司章程修改方案,责成并授权公司董事会具体办理工商变更登记事宜。
2.公司于1997年8月8日在《证券时报》上刊登了9月18日公司召开 1996年度股东大会的通告。公司1996年度股东大会于1997年9月18日上 午在公司10楼会议室召开。与会股东53名,代表股权44698350股,占总股本8290万股的53.92％,会议经福州市福民律师事务所郑小琳、陈斌律师现场见证,通过以下决议:
(1)审议通过《1996年度董事会工作报告》;
(2)审议通过《1996年度总经理工作报告》;
(3)审议通过《1996年度监事会工作报告》;
(4)审议通过《1996年度财务决策、1997年度财务预算》;
(5)审议通过《1996年度利润暂不分配议案》,即:
公司1996年度可供股东分配利润为31499446.94元,暂不分配利润滚存至97年度同97年度实现利润一并与股票发行上市后新老股东共享。
(6)审议通过《关于免去陈鼎公司董事,补选翁天志为公司董事的议案》;
根据福州天宇电报敢集团有限公司的提议,由于年龄原因,请求对福州天宇电气集团有限公司国家股派遣董事人选进行部分更换,提议翁天 志先生为福州天宇电气股份有限公司新任董事,免除陈鼎先生董事职务,经股东大会审议表决,通过此项议案。
(7)审议通过《关于股东大会授权董事会对投资项目批准的议案》;
为了适应市场经济的发展,更好地做好资本营运工作,使募集资金最大限度地发挥作用,缩短项目的批准周期,为公司增添新经济增长点.为 此,股东大会授权本届董事会对2000万以下的投资项目有批准的权力,事后上报股东大会备案。
(8)审议通过《投资项目的进展与变更的报告》;
A.改造扩建技术中心项目,投资1350万元,比原计划增加200万元,该项目已全面实施,目前已完成设备的购置安装,土建工程已进入内装修与设备安装,明年上半年可全面投产。
B.建立中压开关生产基地与低压开关设备生产基地项目,两项合并 为一项,作为中低压基地项目的投资,统一建设,只需要4500万元,节约投资的资金1400万元,现已投入1470万元,主要用于设备的购置与安装,以 及内部生产面积的扩大。对规划征地的项目内容要延期,主要原因是国 家对土地审批冻结,造成规划无法进行,另外城市的拟建道路红线贯穿厂区,面对困难,我们采用分两步走的实施办法:一是等待土地的审批的解 冻,按照扩初方案再继续实施征地的项目;二是将能实施的项目作内部方案调整,提前进行,目前设备的选型采购、新产品的开发以及厂房的建设等都在在加快实施,尽早发挥效益。
C.扩大干式变压器生产能力项目,原立项方案要引进环氧真空浇注 生产设备,此项费用要一千多万元,尚未包括关税等费用,我们积极寻找 国内厂家,并提出技术要求,经过考察与洽谈,以及双方的相互配合,我们决定采用国内的制造设备,使项目预算由2972万元降低到2018万元,节约投资900万元,目前已进入最后实施阶段,争取明年上半年能全面完成投 入生产。
D.建立绝缘件生产基地项目,在进行可行性论证时,测算的投入产出比不高,而且建设周期长,以及土地审批冻结等原因,自己上该项目效益 不高,为此我们正积极寻找合作伙伴,经过多方努力,拟将与福州山亚电 器有限公司进行合作。
该企业现已生产SMC绝缘材料和开关变压器配套的绝缘件,我们与其合资,扩大规模与生产,使其成为公司的绝缘件基地,我方控股,即满足公司的绝缘件生产、供应,又能利用其营销渠道与市场份额扩大产品的销 售,投资规模2000万,但投资见效快,明年即可产生效益。
E.110KV高压开关设备产品的开发项目由于电力系统对110KV以上电压等级的产品要求不断提高,目前国内产品不能完全满足电力系统发展 的需求,如果再重复上现有市场前景不太乐观的产品,对公司今后可能千万投资大、收益少的境况,对此,我们认为必须引进国外先进的具有九十年代水平的新产品,现在我们已千方百计地寻找合作伙伴,在生产产品尚未确定之前,该项目技改暂停,待明确了开发产品之后再实施。
F.原募集资金方案补充流动资金686万,现增加到3390万元,主要是 归还高息贷款和降低财务费用。
上述项目投资今年内将用去1.32亿元,尚有近4千万元的资金,公司 将寻找新的投资项目。
2.新设的投资项目,股东大会同意下列新设项目:
A.将上市前集团公司投资福州城市合作银行1000万元的项目承接下来,增加公司的投资效益;
B.拟将对福州有限公司西梭霉素的扩大生产项目的投入,计划投入 1200万元。
C.对福州第三塑料厂可降解塑料薄膜生产能力扩大的投资680万元 。
D.对中外合资企业福州天骏公司合资生产屋顶水箱自动冲洗装置, 投资510万元,该产品荣获建设部1997成果重点推广项目大奖。
(三)董事会简介
董事会的会议情况及决议内容:
本年度分别于97年1月27日和8月6日共召开董事会两次,全体董事11人参加了会议,会议代表认真审议了会议项目与议程,通过了有关的董事会决议,在1月27日的董事会上,代表信认真听取了上市工作领导小组的 汇报,提出对96年的分配预案与发行新股,新老股东对96年度未分配利润的处置方案,最后审议了《招股说明书》。
经过全体的认真思考,分析对比,利弊得失,决定"96年度利润暂不分配,滚存至97年和公司97年实现利润一并分配,由公司股票发行上市后新老股东共享。
1997年8月6日第二次召开董事会,出席会议的董事会共11人,审议通过了8项议案:
(1)《董事会1996年工作报告》
(2)《1996年经营工作报告》
(3)《1996年财务决策和1997年财务预算》
(4)《公司1997年中期报告》
(5)总经理提交董事会的授权请求。
(6)根据总经理张玉普提名,聘任杨永桢、翁天志先生为副总经理, 由于年龄原因,根据夏澍森先生的请求,同意解聘夏澍森先生的副总经理职务。
(7)由于年龄原因,根据董事会陈鼎先生的请求,辞去董事长职务,董事会经研究接受陈鼎先生的请求,并选举产生刘明金先生为董事长,增补柯子亮先生为副董事长。
(8)董事会研究决定1997年9月18日召开1996年度股东大会。
(四)本年度监事会简介
本年度监事会于1997年8月6日召开,四位监事出席了会议,符合章程规定,通过了《1996年度监事会工作报告》,并提交1996年度股东大会审议。
(五)根据国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21日联合 发布的《关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》要求,公司进 行了认真调查,自今为止,本公司所属尚未开设股票帐户,没有从事任何 违反规定的事项,今后如果从事股票投资,将严格遵守国家政策法规和本公司章程的规定。
(六)公司董事长、董事变动情况:
1.1997年8月6日,公司二届五次董事会上,选举刘明金先生为新任董事长,增补柯子亮先生为副董事长,陈鼎先生由于年龄原因,提出辞去董 事长职务.会议审议通过了该项请求。
2.1997年10月7日由于法定代表人变更,在福建省工商行政管理局,换发了《企业法人营业执照》。
3、1997年9月18日召开的96年度股东大会选举翁天志先生为公司董事,免除陈鼎先生公司董事。
(七)关联交易事项:
1.福州天宇电气集团公司为公司的关联企业,本公司为该公司提供 贷款提保计881万元,该项事项对公司产生或有负债881万元。
1.福州一开同益电气有限公司,该公司1997年销售给本公司真空和 178台,共计553万元,按市场价格进行提保贷款200万元,该关联事项对公司生产或有负债200万元。
(八)本报告期内无公司董事,监事和高级管理人员个人受到刑事起 诉,市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
(九)本年度公司无重大诉讼,仲裁事项。
(十)本年度利润分配预案和资本公积金转增预案:
经福州会计师事物所审计,97年度净利润为40726054.68元,提取10 ％的法定公积金为407265.47元,提取5％的法定公益金2036302.73元,97年度可分配利润为34617146.48元,加年初未分配利润31499446.94元,97年末累计未分配利润为66116593.42元,由于投资项目资金缺口较大,董 事会研究决定,1998年6月30日前不进行利润分配,亦不实施公积金转增 股本,并推迟至1998年下半年实施分配。
上述分配预案需经1997年度股东大会表决通过,并报有关部门审核 。
六、财务报告
(一)审计意见:本公司财务报告经福州会计师事务所中国注册会计 师黄秀泉、陈炳坚审计,并出具无保留意见的审计报告。(98榕会师股字第008号)
(二)财务报表
1、资产负债表(附后)
2、利润表及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注(附后)
七、公司的其他有关资料
1.公司1997年5月9日在福建省工商行政管理局变更注册资本,换发 了《企业法人营业执照》,1997年10月7日法定代表人变更,换发了《企 业法人营业执照》。
2.企业法人营业执照注册号:15816436-3
3.税务登记号码:350111158164363
4.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所结算公司
5.公司报告期内证券主承销机构名称:福建兴业证券公司
6.公司聘请的会计师事务所名称:福州会计师事务所
办公地址:福建省福州市古田路双福楼东四、五楼。
八、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本;
4.年度内发行证券的《招股说明书》、《上市公告书》等;
5.经最后一次股东大会通过的公司章程;
6.在其他证券市场公布的年度报告正本。
福州天宇电气股份有限公司
董 事 会
1998年3月18日
会计报表附注
1.公司概况:
福州天宇电气股份有限公司,由原福州通用电气股份有限公司于1995年11月经公司股东大会决议,福建省体改委(1996)64号文批准公司进行增资扩股,由福州天宇电气集团有限公司将授权其经营的福州第一开关 厂、福州变压器厂的经营性净资产折股6590万股认购新增股份,注入福 州通用电气股份有限公司,国家股增至8080万元,公司股本总额为10580 万元,同时公司更名为福州天宇电气股份有限公司。1997年1月,公司临 时股东大会决议,按1:0.5的比例进行缩股。该股份调整已经福建省国有资产管理局闽国资(1997)026号、福建省人民政府闽政体股(1997)02号 文批准,公司股份调整后,股本总额变为5290万元,其中国家股4040万元,占总股本的76.3％,法人股378.94万元,占总股本的7.16％,内部职工股871.06万元,占总股本的16.47％。
1997年4月,经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)128号文批 准发行了3000万股社会公众股,使公司总股本由5290万元增加到8290万 元,其中国家股4040万元,占总股本的48.73％,法人股378.94万元,占总 股本的4.57％,内部职工股871.06万元,占总股本的10.51％,社会公众股3000万元,占总股本的36.19％。
公司经营范围:电器机械及器材(含高低压输变电设备),普通机械, 各种电气和成套装备的制造、销售、代销;技术咨询;输变电产品技术服务。
2、主要会计政策:
(1)会计制度:公司现执行《企业会计准则》、M股份制试点企业会 计制度》,子公司执行行业会计制度。
(2)会计期间:公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐原则和计价基础:记帐原则按权责发生制,计价基础按实际 成本。
(4)外币折算方法:计帐本位币为人民币,对发生外币业务折算,按当月一日国家公布的外汇牌价折合人民币记帐,月末外币余额按国家公布 的外汇牌价调整帐面汇率,汇兑损益列入本月损益。
(5)合并报表的编报:依据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报 表暂行规定》对投资比例占被投资单位股本50％以上的采用合并合计报表,一九九七年纳入合并报表范围:
并表子公司 企业性质 注册资本 持股比例 已出资额
福州福荣变压器
电气有限公司 中外合资 港币200万 75％ 港币150万元元
(折人民币1693190元)
(6)坏帐准备:母公司按年末应收帐款余额的3‰计提,子公司按实际发生数列支。
(7)存货计价方法:存货分类为库存材料、库存商品、在制品、在途材料、委托加工材料、自制半成品、低值易耗品、包装物用永续盘存法,对购进的各种存货按实际成本计价入帐,领用、发出各种存货采用实际成本加权平均法计价。低值易耗品、包装物的领用按一次摊销法。
(8)长期投资核算方法:债券投资按成本法核算,联营投资和股权投 资,凡占被投资单位股权20％以下的按成本法核算;股本占20-50％之间 采用权益法核算;股本占50％以上的按权益法核算并进行会计报表合并 。
(9)固定资产折旧:固定资产标准依照《企业会计准则》的规定,按 实际成本核算,固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3％,采用分类折 旧以直线法计提折旧。
类 别 年 限 折旧率(％)
房屋及建筑物 30--40年 3.33--2.5
机器设备 10--15年 10.00--6.67
运输设备 6--16年 16.67--6.25
其他 5--8年 20-12.5
(10)在建工程按各项工程所发生的实际核算,并在办理交付使用后 确认为固定资产。
(11)无形资产的摊销:土地使用权按工业用地五十年平均摊销,其他无形资产按受益年限摊销。
(12)递延资产摊销按项目规定受益年限平均摊销。
(13)收入的确认原则:公司在商品已经发出,收到有关款项或取得应收款项的凭据时,确认收入的实现。
(14)税项
1)增值税 17％;
2)营业税 5％;
3)城市建设维护税,按应纳增值税、营业税额的7％;
4)教育费附加按应纳增值税、营业税额的3％(1-6)月,4％(7-12月);
5)所得税按省政府闽政(1997)文80号批复,减按15％的税率征收;
6)基础设施配套费按应纳增值税、营业税的5％;
7)社会事业发展费按营业收入的2‰。
(15)利润分配:依照公司章程规定按税后利润提取法定盈余公积金 10％,法定盈余公益金5％,其中,每年按股东大会审定的分配方案提取任意盈余公积金并做分红派息。
3、合并会计报表重要项目附注:
注一、货币资金45978935.51元,其中:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
项 金 25617.12 7485.62
银行存款 45953318.39 14858272.13
货币资金比年初增加,主要是年初货款收入增加。
注二、短期投资5455482.63元;
其他投资5455482.63元:
单位名称 1997.12.31 1996.12.31
连江能丰水产有限公司 2260000 2260000
连江坑园海珍品有限公司 287000 287000
连江福通养鳗场 2908482.63 2908482.63
合计 5455482.63 5455482.63
注:应收帐款148749411.35元,其中
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
一年以内帐款 125887208.97 70753289.49
一至二年帐款 18541871.57 15414055.32
二至三年帐款 1696588.67 4825569.86
三年以上的帐款 2623742.14 3764874.06
合 计 148749411.35 94757788.73
应收帐款中无持股份占5％以上的股东欠款。应收帐款比上年增加5500万元,主要是今年为拓宽市场在全国增设了9个经营代销点,各供销点都在不同程度的占用资金。
注四、预付帐款 92300959.68元,其中:
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
一年以内帐款 78124479.95 9377729.07
一至二年帐款 13957848.63 900749.67
二至三年帐款 218631.10 607332.40
三年以上的帐款 343177.04
合 计 92300959.68 11228988.18
预付帐款比上年增加8000万元,主要是订购一批进口的夕钢片及配 套的真空开关(价格比市价约低8％)作为98年的备料。
注五、其他应收款18599793.91元,其中:
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
一年以内 11442504.11 6316065.06
一至二年 6458921.88 949565.79
二至三年 459881.10 95214.54
三年以上 238486.82 101532.48
合 计 18599793.91 7462377.87
其他应收款1997年12月31日余额主要反映本公司与有关单位发生的非经营性的资金往来款,无欠款单位欠款额占其他应收款总额10％以上 的欠款单位。
注六、待摊费用4213443.46元,其中:
类别 1997.12.31 1996.12.31
期初存货代扣进项税 2748956.22 4162030.67
进口配件关税 740000
试验费、模具费 188768.01
保险费 143504.98 131554.55
98年公路费、报刊费 322214.25
租金 70000
合计 4213443.46 4293585.22
注七、存货185186542.83元,其中:
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 35532378.15 54494712.65
产成品 73443099.17 59395505.06
半成品 230370.94 12050284.87
委托加工材料 1402478.24 580347.11
低值易耗品 186811.60 520834.07
在产品 55068580.78 29131868.45
在途材料 19322823.95 1388622.77
合计 185186542.83 157562174.98
注八、长期投资62360206.15元,其中:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
1.股票投资:
被投资单位名称
福州大通股份有限公司(法人股) 384092 375000
福州工贸股份有限公司(法人股) 276000 276000
合 计 660092 651000
2.债券投资
项 目 1997.12.31 1996.12.31
电力债券 203583.26 203583.26
93年国库券 356724.20 444749.20
重点建设债券 28930.00 45000.00
合 计 589237.46 693332.46
3.其他投资
被投资单位名称 1997.12.31 1996.12.31
福州山亚电器有限公司 20000000.00
福州一开同益公司 3393365.41 1930000
福建省兴业银行 235546.00 150000
福州城市合作银行金城信用社 10300000.00 300000
厦门源益电力公司 600000.00 600000
泰州劲松股份公司 220000.00 220000
太平洋福建高尔夫球
俱乐部开发有限公司 4500000.00 4500000
福州埃尔凯福通电气有限公司 1410515.42 1410515.42
深圳榕燕开关电器有限公司 1149891.96 1249891.96
福通互感器有限公司 500000.00 500000
沈阳变压器技术开发公司 250000.00 250000
上海力电变压器经营部 2392048.40 1086251.49
福州先锋电器设备公司 615022.50 551522.50
福州通闽电器有限公司 400000.00 400000.00
福州天骏机械工程公司 4644487.00
福州福兴医药公司 3000000.00
天宇永泰温泉酒店 7500000.00
福州电力通电器有限公司 599925
合 计 61110876.69 13748106.37
注九、固定资产及累计折旧:
1.原值
类 别 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
房屋及建筑物 52673682.92 2346274.04 55019956.96
机器设备 98806519.05 2065404.58 131431.68 100740581.95
运输设备 5312715.90 903380.00 144023.00 6071532.90
其他 6587500.22 1288986.07 28370.00 7848116.29
合计 163379878.09 6604134.69 303824.68 169680188.10
2.累计折旧
类 别 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
房屋及建筑物 8764653.60 852358.01 9617011.61
机器设备 29142906.22 9010141.13 43538.42 38109508.93
运输设备 1537694.11 904507.82 118888.52 2323313.41
其他 1296778.16 566436.45 3130.95 1860083.66
合计 40742032.09 11333443.41 165557.89 51909917.61
3.固定资产净值:
122637846.00 3826305.89 8693881.08 117770270.81
注十、在建工程71655646.36元,主要情况如下表:
工程名称
预算数 期初数 本期增加 期末数 工程进度 资金来源
企业技术中心 募集资金、银行贷款
33000000 5847541.00 20181688.30 26029229.39 90％
中低压开关生产基地 募集资金
59410000 14306770.14 18752759.20 33059529.34 70％
干式变压器生产基地 募集资金
29720000 1458331.38 11121460.44 10469849.28 72％
110KV生产试验间 募集资金
2920000 --- 640217.86 640217.86 70％
四班软件 银行贷款
--- 1245000.00 --- 819033.93 95％
住宅5#6#
--- --- 388235.09 388235.09
专项物资
--- --- 249551.47 249551.47
合计 22857642.52 51333912.46 71655646.36
注十一、无形资产8768116.50元,主要内容如下:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
土地使用权 9496500 959420 8737080.00
工业专有技术 34798.50 3762 31036.50
注十二、递延资产151050000元:
银行借款:151050000元,其中:担保借款:151050000元,明细如下:
贷款单位名称 借款日期 还款日期 月利率‰ 期末数 借款条件
市工行二营 97/12 98/11 7.92 29000000 担保贷款
市工行二营 97/12 98/11 7.92 33000000 担保贷款
市工行二营 97/10 98/10 7.92 2450000 担保贷款
市工行二营 97/10 98/10 7.92 2450000 担保贷款
市工行二营 97/09 98/09 9.24 6000000 担保贷款
市工行二营 97/08 98/08 9.24 32600000 担保贷款
市工行二营 97/08 98/08 9.24 14000000 担保贷款
兴业银行洋下办 97/10 98/05 9.24 8000000 担保贷款
兴业银行洋下办 97/08 98/05 9.24 3000000 担保贷款
兴业银行洋下办 97/07 98/06 9.24 2000000 担保贷款
兴业银行洋下办 97/09 98/04 9.24 2000000 担保贷款
城市合作银行金城办 97/12 98/12 7.92 4000000 担保贷款
城市合作银行金城办 97/12 98/07 7.92 9000000 担保贷款
城市合作银行金城办 97/10 98/10 9.24 3000000 担保贷款
城市合作银行金城办 97/09 98/06 9.24 3000000 担保贷款
1996年12月31日短期借款期末余额:92890000元
注十四、应付帐款58547414.23元是应付未付的材料采购款,均无与 本公司有关联公司的款项。
注十五、预收帐款71607978.71元,系预收购货款,均无与本公司有 关联公司的款项。
注十五、预收帐款71607978.71元,系预收购货款,均无与本公司有 关联公司的款款。
注十六、未付股利5626539.27元,是应付中外合资福州福荣变压器 电气有限公司外方的以前年度股利。
注十七、示交税金3204374.34元,其中:
税 种 1997.12.31 1996.12.31
未交增值税 2323043.42 4379198.81
未交城建税 21506.07 100825.18
未交所得税 636295.26 1993170.73
未交营业税 198236.92 84517.83
其他 25292.67
合计 3204374.34 6557712.55
注十八、其他未交款480912.09元,其中:
(1)教育费附加 61049.90元;
(2)基础设施建设费 -2792.61元;
(3)社会发展费用 214799.40元;
(4)防洪费 207855.40元。
注十九、其他应付款14166233.92元,均无与本公司有关联公司的款项。
注二十、一年内到期的长期负债11079991.12元,主要内容如下:
贷款单位 借款日期 还款日期 金额 月利率 借款条件
市工行技改部 94/01 98/06 6100000 9.75 担保贷款
市工行技改部 95/03 98/11 2000000 9.75 担保贷款
市工行技改部 92/06 98/06 2979991.12 9.75 担保贷款
注二十一、长期借款40779800元;
银行借款40779800元,其中:担保借款40779800元,明细如下:
贷款单位 借款日期 还款日期 金额 月利率‰ 借款条件
市工行技改部 97/09 99/11 2000000 9.75 担保贷款
市工行技改部 97/09 2000/11 2000000 9.75 担保贷款
市工行技改部 97/09 2001/11 3100000 9.75 担保贷款
市工行技改部 97/03 2002/09 2000000 9.75 担保贷款
市工行技改部 97/09 2003/09 4400000 11.35 担保贷款
市工行技改部 97/09 2000/10 1000000 11.35 担保贷款
市工行技改部 97/09 99/10 3000000 11.35 担保贷款
市工行技改部 94/03 99/12 3000000 9.15 担保贷款
市工行技改部 95/06 99/07 2000000 9.15 担保贷款
市工行技改部 96/03 99/11 5600000 9.15 担保贷款
市工行技改部 96/06 2000/09 4400000 9.15 担保贷款
市工行技改部 96/12 99/11 8279800 9.15 担保贷款
(外币借款1000000美元,汇率1:8.2798)
注二十二、其他长期负债8357454.79元主要是住房基金结存数。
注二十三、少数股东权益1654881.62元,是子公司中外合资福州福 荣变压器有限公司少数股东权益,其中;股本375819元,资本公积金40032.25元;盈余公积金1239030.37元。
注二十四、股本82900000元:
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
其他 小计
一.尚水流通股份
1.发起人股份 80800000 -40400000 -40400000 40400000
其中:
国家拥有股份 80800000 -40400000 -40400000 40400000
法人拥有股份
其他
2.募集法人股 7578700 -3789350 -3789350 3789350
3.内部职工股 17421300 8710650 -8710650 8710650
4.社会公众股
尚未流通股份合计 105800000 -52900000 -52900000 52900000
二.已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 30000000 30000000 30000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已流通股份合计 30000000
三.股份总数 105800000 -22900000 -22900000 82900000
注:股本变动原因:
1.原股本按1:0.5缩股,减少资本5290万元,转增资本公积;
2.境内上市新增流通股3000万股。
注二十五、资本公积期末余额229669086.81元:
期初数:40041086.81
本期增加数:189628000
其中:缩股转入 52900000
股票溢价 136500000
有效申购资金冻结利息收入 228000
期末数:229669086.81
注二十六:盈余公积金金期末余额16047766.16元:
期初数:9938857.96元
本期增加数: 6108908.20
其中:法定盈余公积 4072605.47
法定公益金 2036302.73
期末数:16047766.16
公益金:5694368.05
注二十七、未分配利润期末余额66116593.42,含权情况:属本公司 全体股东共享权益。
注二十八、主营业务收入:488726207.12元
主营业务成本:389839287.21元
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
机械行业:
开关柜 259456163.13 209166381.38 195062132.23 164194122.34
变压器 259992947.77 307479980.66 220555937.56 257611647.68
电器元件 16167239.54 23368346.83 13400378.25 19322018.98
小计 535616350.44 540014708.87 429018448.07 441127789.00
公司内行业间相互低减
51481490.85 51288501.79 51481490.85 51288501.79
合计 484134859.59 488726207.12 377536957.22 389839287.21
续:
营业毛利
行业 上年数 本年数
机械行业:
开关柜 64394030.87 44972259.04
变压器 39427010.21 49868332.98
电器元件 2766861.29 4046327.85
小计 106597902.37 98886919.87
公司内行业间相互抵减 --- ---
合计 106597902.37 98886919.87
注二十九、财务费用:17773912.54元,其中:
利息收入 715117.72
减:利息支出 18453129.16
汇兑收益 4038.88
减:汇兑损失 1044
其他支出 38895.98
合计 17773912.54
注三十、其他业务利润:
1997年 1996年
项 目 金额 金额
原材料让售净收入 3454240.83 1703414.78
商标转让收入 727104.73 1393476.26
租金收入 489739.19 272502.57
运输收入 181984.39
其他 332871.43 570716.35
合计 5185940.57 3940109.96
注三十一、投资收益:(97年)
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资 42810 8448657.68 1074400 9565867.68
合计 42810 8448657.68 1074400 9565867.68
96年投资收益:
股权投资收益: 986796
联营投资收益: 2317809.49
债券投资收益: 111139.59
合 计 3415745.08
注三十二、营业外收入:
1997年 1996年
项目 金额 金额
申购资金利息 5772000.00
保险赔款 19800.00
呆帐收回 308630.98
固定资产清理收入 129859.02 35577.77
其他 58839.63 107891.27
合计 6289124.63 143469.04
注三十三、以前年度损益调整1769837.37,其中:
1.经福州市审计局榕审工决字[1997]12号,决定调整福州第一开关 厂1996年年度决算各项成本费用等损失584090.49元;
2.经福州市审计局榕审工决字[1997]13号,决定调整福州变压器厂 1996年度决策各项成本费用等损失786465.94元;
3.经福州市税务局鉴定,应补交1996年度房产税、营业税等计241795.74元;
4.冲销1996年度以前,多计投资收益的债券利息收入140845.20元;
5.福荣公司补提1996年度中外合资职工物价补贴1664元。
4、关联企业及关联交易:
(1)福州天宇电气集团有限公司注册地址:福州华林路304号;注册资本10576万元。法人代表:刘明金。经济性质:有限责任公司;主营业务: 输变电配套产品和机械制造及各种电器元件的生产经营,该公司拥有本 公司48.7％的股份,计4040万元,本公司为该公司提供贷款担保,计881万元。
(2)福州一开同益电气有限公司注册地址:福州交通路82号,注册资 本500万元;法人代表:柯子亮;经济性质:中外合资经营企业。主营业务:生产真空和器和真空开关柜及其系列产品。该公司97年销售给本公司真空断路器178台,共计553万元,本公司拥有其股份158万元,占31.60％,及为其担保借款200万元。
5、其他事项:
(1)本公司为下列单位承担担保贷款:
单 位 金额 还款日期
1、福州福荣变压器有限公司 2000000 97.9-98.4
2、福州开关物资供应公司 1500000 97.8-98.8
3、福州一开同益电气公司 2000000 97.10-98.4
4、福州天宇电气集团有限公司 8810000 97.12-2003.9
(2)为本公司互保单位,承担提保贷款:
福建福发股份有限公司 18590000 97.8-98.5
福建福发股份有限公司 13750000 97.9-98.9
福建福发股份有限公司 13700000 97.10-99.6
(3)从1997年1月1日起至本审计报告签发之日止,公司未发生重大诉讼事项。
(4)从1997年1月1日起至本审计报告签发之日止,公司无其他重大承诺事项及存在或有事项。
