山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
山西美锦能源股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年 04 月
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山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姚锦龙、主管会计工作负责人郑彩霞及会计机构负责人(会计主
管人员)万红丽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 3,756,378,809.98 2,222,409,344.85 69.02%
归属于上市公司股东的净利润（元） 636,517,975.31 -58,865,715.44 1,181.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
634,254,334.29 -53,722,475.63 1,280.61%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 70,443,726.55 -152,772,851.61 146.11%
基本每股收益（元/股） 0.15 -0.01 1,600.00%
稀释每股收益（元/股） 0.15 -0.01 1,600.00%
加权平均净资产收益率 6.16% -0.56% 6.72%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 25,401,814,390.27 25,313,102,628.50 0.35%
归属于上市公司股东的净资产（元） 10,667,760,259.57 10,008,210,590.14 6.59%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
1,181,256.05
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,416,202.56
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,433,571.02
减：所得税影响额 310,423.60
少数股东权益影响额（税后） -410,177.03
合计 2,263,641.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 145,311 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
境内非国有
美锦能源集团有限公司 52.72% 2,253,405,786 297,499,391 质押 2,162,831,742
法人
兴业银行股份有限公司－广
发稳健优选六个月持有期混 其他 2.12% 90,642,829 0
合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司
－广发均衡优选混合型证券 其他 2.11% 90,275,726 0
投资基金
北京国兵晟乾投资管理有限
责任公司－福州经济技术开
其他 1.71% 73,194,753 0
发区晟乾创盈股权投资合伙
企业（有限合伙）
山西省创业投资基金管理集
团有限公司－山西定向增发
其他 1.68% 71,607,142 71,607,142
壹号股权投资基金合伙企业
（有限合伙）
香港中央结算有限公司 境外法人 1.53% 65,232,346 0
中国工商银行股份有限公司
－广发价值优势混合型证券 其他 0.87% 37,238,469 0
投资基金
天津中顾嘉迪管理咨询合伙 境内非国有
0.84% 35,714,285 35,714,285
企业（有限合伙） 法人
西藏博恩资产管理有限公司
－博恩思念泽一期私募证券 其他 0.80% 34,000,000 0
投资基金
南方资本－招商银行－远德
其他 0.78% 33,333,242 0
定向增发 1 号资产管理计划
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普
美锦能源集团有限公司 1,955,906,395 1,955,906,395
通股
兴业银行股份有限公司－广发稳健优选六 人民币普
90,642,829 90,642,829
个月持有期混合型证券投资基金 通股
中国农业银行股份有限公司－广发均衡优 人民币普
90,275,726 90,275,726
选混合型证券投资基金 通股
北京国兵晟乾投资管理有限责任公司－福
人民币普
州经济技术开发区晟乾创盈股权投资合伙 73,194,753 73,194,753
通股
企业（有限合伙）
人民币普
香港中央结算有限公司 65,232,346 65,232,346
通股
中国工商银行股份有限公司－广发价值优 人民币普
37,238,469 37,238,469
势混合型证券投资基金 通股
西藏博恩资产管理有限公司－博恩思念泽 人民币普
34,000,000 34,000,000
一期私募证券投资基金 通股
南方资本－招商银行－远德定向增发 1 号 人民币普
33,333,242 33,333,242
资产管理计划 通股
中国建设银行股份有限公司－广发内需增 人民币普
14,007,500 14,007,500
长灵活配置混合型证券投资基金 通股
中国工商银行－广发聚富开放式证券投资 人民币普
12,354,221 12,354,221
基金 通股
公司前 10 名股东中第一大股东与其他股东不存在关联关系，也不属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人；但未知除第一大股东之外的股
上述股东关联关系或一致行动的说明
东之间是否存在挂联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规
定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因分析
货币资金 1,666,135,946.81 2,769,879,337.17 -39.85% 主要系报告期公司材料及工程款支付增加
应收票据 85,522,089.28 10,333,661.25 727.61% 报告期公司营业收入增加致销售商品收到的票据增加
应收款项融资 500,860,630.77 379,127,857.59 32.11% 报告期公司营业收入增加致销售商品收到的票据增加
合同资产 555,312,217.43 256,840,884.93 116.21% 本报告期末公司主产品焦炭的售价和销量均有所增涨
其他权益工具投 224,595,654.78 154,595,654.78 45.28% 报告期公司增加股权投资款
资
使用权资产 107,401,998.60 0.00 100.00% 本报告期公司执行新租赁准则，将租赁资产确认为使
用权资产
其他非流动资产 410,819,447.47 602,701,573.64 -31.84% 主要系本报告期公司预付工程款减少
租赁负债 51,563,688.55 0.00 100.00% 本报告期公司执行新租赁准则，确认租赁负债所致
专项储备 85,800,155.28 62,768,461.16 36.69% 报告期公司煤炭产量增加，计提的专项储备增加
营业收入 3,756,378,809.98 2,222,409,344.85 69.02% 报告期内公司主要产品的售价及产量较上年同期增涨
营业成本 2,476,697,603.56 1,880,867,691.75 31.68% 主要系本报告期公司产品销量及原料煤的成本较上年
同期增加所致
税金及附加 60,943,014.08 26,006,719.40 134.34% 主要系报告期内公司营业收入增加所致
销售费用 45,483,014.28 130,563,506.76 -65.16% 本报告期将与收入直接相关的运费重分类至营业成本
核算
研发费用 9,624,390.40 4,999,563.44 92.50% 本报告期公司增加氢能源物流车的研发投入
信用减值损失 -1,824,288.22 -4,350,649.99 -58.07% 本报告期公司计提的应收账款坏账同比减少
资产减值损失 -5,236,016.26 -12,937,966.67 -59.53% 本报告期公司计提的存货跌价准备减少
所得税费用 214,579,746.32 -9,945,624.99 2257.53% 本报告期公司盈利增加所致
经营活动产生的 70,443,726.55 -152,772,851.61 146.11% 本报告期公司营业收入较上年同期大幅增加，经营活
现金流量净额 动现金净流入增加
投资活动产生的 -380,067,348.00 -127,283,956.45 -198.60% 本报告期在建工程—华盛化工新材料生产项目现金支
现金流量净额 出较上年同期增加
筹资活动产生的 -174,122,724.19 -62,812,430.25 -177.21% 本报告期公司偿还借款增加
现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是 衍生 计提 期 期末投
报告
关 否 衍生 品投 报告 报告 减值 末 资金额
期初 期实
衍生品投资 联 关 品投 资初 起始日 终止日 期内 期内 准备 投 占公司
投资 际损
操作方名称 关 联 资类 始投 期 期 购入 售出 金额 资 报告期
金额 益金
系 交 型 资金 金额 金额 （如 金 末净资
额
易 额 有） 额 产比例
2021 年 2021 年
五矿经易期 32,335 32,353
无 否 期货 01 月 03 月 80.76
货有限公司 .17 .85
01 日 31 日
2021 年 2021 年
国投安信期 36,987 37,002
无 否 期货 01 月 03 月 80.15
货有限公司 .4 .2
01 日 31 日
2021 年 2021 年
信达期货有
无 否 期货 01 月 03 月 247.08 247.93 0.13
限公司
01 日 31 日
69,569 69,603 161.0
合计 0 -- -- 0 0 0.00%
.65 .98 4
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露 2021 年 4 月 30 日
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日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露
日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及
控制措施说明（包括但不限于市
无
场风险、流动性风险、信用风险、
操作风险、法律风险等）
已投资衍生品报告期内市场价格
或产品公允价值变动的情况，对
衍生品公允价值的分析应披露具 无
体使用的方法及相关假设与参数
的设定
报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期 无
相比是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风
无
险控制情况的专项意见
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象 谈论的主要内容 调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 及提供的资料 况索引
国元证券、繁星资本、中天
国富、星石投资、朴易资管、
博道基金、景员投资、新干 介绍公司业务构
线传媒、瑞颐投资、永赢基 成、煤焦业务板
2021 年 02
电话会议 电话沟通 机构 金、顺安基金、知几投资、 块、氢能业务板块 巨潮资讯网
月 02 日
集诚朴方投资、同晟投资、 等相关内容，回答
青士投资、广发基金、新华 投资者的问题
联产业投资、景林资产等 26
家投资机构
安信证券、中银理财、中投
保、展博投资、新华资管、
湘财证券、太平保险、瑞丰 介绍煤焦业务板
2021 年 02 资产、瑞民投资、璞醴投资、 块、氢能业务板块
电话会议 电话沟通 机构 巨潮资讯网
月 03 日 华杉投资、洪昌投资、横琴 等相关内容，回答
人寿、国寿投资、广发基金、 投资者的问题
非马投资、志开投资等 18 家
投资机构
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司
2021 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,666,135,946.81 2,769,879,337.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 85,522,089.28 10,333,661.25
应收账款 2,567,744,219.37 2,531,440,157.85
应收款项融资 500,860,630.77 379,127,857.59
预付款项 288,853,884.52 326,856,612.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 180,275,376.54 167,936,569.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 850,411,212.90 793,995,766.00
合同资产 555,312,217.43 256,840,884.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 314,542,709.91 265,386,017.25
流动资产合计 7,009,658,287.53 7,501,796,863.97
非流动资产：
10
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 409,592,921.07 406,908,020.31
其他权益工具投资 224,595,654.78 154,595,654.78
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 9,751,213,044.50 9,212,700,914.54
在建工程 4,447,476,395.11 4,569,488,061.43
生产性生物资产 3,952,961.79 4,226,415.65
油气资产
使用权资产 107,401,998.60
无形资产 2,840,447,978.72 2,676,971,381.72
开发支出
商誉 67,456,926.72 67,456,926.72
长期待摊费用
递延所得税资产 129,198,773.98 116,256,815.74
其他非流动资产 410,819,447.47 602,701,573.64
非流动资产合计 18,392,156,102.74 17,811,305,764.53
资产总计 25,401,814,390.27 25,313,102,628.50
流动负债：
短期借款 684,930,000.00 655,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,416,422,985.11 3,025,047,967.99
应付账款 3,458,195,058.56 3,672,330,822.93
预收款项
合同负债 505,256,965.43 647,319,206.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 70,512,007.85 65,716,794.00
应交税费 393,456,797.73 333,036,501.72
其他应付款 984,307,335.07 1,001,214,611.82
其中：应付利息 48,120,564.99 44,747,150.46
应付股利 196,536,512.00 202,056,512.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,285,344,487.95 2,245,197,179.58
其他流动负债 441,263,848.43 420,240,478.17
流动负债合计 11,239,689,486.13 12,065,103,562.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,079,070,000.00 1,070,570,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 51,563,688.55
长期应付款 371,071,262.65 296,595,989.48
长期应付职工薪酬
预计负债 391,846,534.10 391,002,691.72
递延收益 112,708,345.33 114,481,885.33
递延所得税负债 119,933,381.42 118,450,536.19
其他非流动负债
非流动负债合计 2,126,193,212.05 1,991,101,102.72
负债合计 13,365,882,698.18 14,056,204,665.32
所有者权益：
股本 4,274,218,048.00 4,274,218,048.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,260,916,905.90 1,260,916,905.90
减：库存股 22,576,840.00 22,576,840.00
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其他综合收益
专项储备 85,800,155.28 62,768,461.16
盈余公积 271,702,194.09 271,702,194.09
一般风险准备
未分配利润 4,797,699,796.30 4,161,181,820.99
归属于母公司所有者权益合计 10,667,760,259.57 10,008,210,590.14
少数股东权益 1,368,171,432.52 1,248,687,373.04
所有者权益合计 12,035,931,692.09 11,256,897,963.18
负债和所有者权益总计 25,401,814,390.27 25,313,102,628.50
法定代表人：姚锦龙 主管会计工作负责人：郑彩霞 会计机构负责人：万红丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,402,897,661.60 2,465,873,554.69
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 79,200,000.00 1,074,000.00
应收账款 1,532,532,259.29 1,413,117,727.82
应收款项融资 61,707,212.23 11,485,240.00
预付款项 816,534,114.51 1,067,563,975.14
其他应收款 52,200,266.25 5,094,158.85
其中：应收利息
应收股利
存货 11,978,715.94
合同资产 511,721,340.19 250,206,266.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 895,341.07
流动资产合计 4,456,792,854.07 5,227,288,979.99
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
13
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长期应收款
长期股权投资 7,560,515,100.75 7,196,351,344.72
其他权益工具投资 168,316,586.00 118,316,586.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 89,750,870.81 88,590,264.55
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 16,931,440.02
无形资产 235,721.80 314,295.79
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,981,784.37 7,661,699.61
其他非流动资产 2,500,000.00 2,687,500.00
非流动资产合计 7,847,231,503.75 7,413,921,690.67
资产总计 12,304,024,357.82 12,641,210,670.66
流动负债：
短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,141,287,681.59 2,550,797,083.21
应付账款 1,125,101,904.20 857,981,361.94
预收款项
合同负债 157,328,537.72 353,273,128.54
应付职工薪酬 6,914,711.29 6,640,445.68
应交税费 5,763,384.49 1,764,476.65
其他应付款 103,845,969.51 105,881,375.09
其中：应付利息 2,272,638.82 2,272,638.83
应付股利 136,512.00 136,512.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,205,527,373.49 1,200,000,000.00
其他流动负债 20,452,709.62 45,899,835.58
14
山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 5,016,222,271.91 5,372,237,706.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 8,062,971.99
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,950,000.00 5,250,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,012,971.99 5,250,000.00
负债合计 5,028,235,243.90 5,377,487,706.69
所有者权益：
股本 4,274,218,048.00 4,274,218,048.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,677,327,362.13 1,677,327,362.13
减：库存股 22,576,840.00 22,576,840.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 252,263,144.60 252,263,144.60
未分配利润 1,094,557,399.19 1,082,491,249.24
所有者权益合计 7,275,789,113.92 7,263,722,963.97
负债和所有者权益总计 12,304,024,357.82 12,641,210,670.66
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,756,378,809.98 2,222,409,344.85
其中：营业收入 3,756,378,809.98 2,222,409,344.85
15
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,789,532,574.55 2,262,225,383.16
其中：营业成本 2,476,697,603.56 1,880,867,691.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 60,943,014.08 26,006,719.40
销售费用 45,483,014.28 130,563,506.76
管理费用 139,455,066.37 150,944,495.37
研发费用 9,624,390.40 4,999,563.44
财务费用 57,329,485.86 68,843,406.44
其中：利息费用 56,213,697.89 70,760,776.44
利息收入 7,641,065.78 2,561,442.48
加：其他收益 3,884,194.98 415,251.18
投资收益（损失以“－”号
4,295,366.87 -1,466,058.43
填列）
其中：对联营企业和合营企
2,684,900.76 -1,785,219.40
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-72,320.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-1,824,288.22 -4,350,649.99
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -5,236,016.26 -12,937,966.67
16
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号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-25,814.73
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 967,939,678.07 -58,227,782.22
加：营业外收入 3,341,741.86 107,536.50
减：营业外支出 5,036,234.52 8,502,790.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号
966,245,185.41 -66,623,036.12
填列）
减：所得税费用 214,579,746.32 -9,945,624.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 751,665,439.09 -56,677,411.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
751,665,439.09 -56,677,411.13
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 636,517,975.31 -58,865,715.44
2.少数股东损益 115,147,463.78 2,188,304.31
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
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变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 751,665,439.09 -56,677,411.13
归属于母公司所有者的综合收
636,517,975.31 -58,865,715.44
益总额
归属于少数股东的综合收益总
115,147,463.78 2,188,304.31
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 -0.01
（二）稀释每股收益 0.15 -0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：姚锦龙 主管会计工作负责人：郑彩霞 会计机构负责人：万红丽
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,176,560,916.39 1,132,725,560.71
减：营业成本 2,104,549,343.65 1,001,184,226.60
税金及附加 2,698,409.06 1,065,307.59
销售费用 26,368,528.82 102,429,289.71
管理费用 11,849,263.18 8,128,718.54
研发费用
财务费用 12,819,924.26 21,313,907.65
其中：利息费用 18,749,999.99 23,306,499.93
利息收入 6,263,060.34 2,460,166.22
加：其他收益
投资收益（损失以“－” 2,303,756.03 3,510,573.91
18
山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
号填列）
其中：对联营企业和合营
2,303,756.03 3,510,573.91
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-2,482,026.65 -2,928,356.94
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-2,641,566.39
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
15,455,610.41 -813,672.41
列）
加：营业外收入 345,666.83
减：营业外支出 200,000.00 2,172,946.06
三、利润总额（亏损总额以“－”
15,601,277.24 -2,986,618.47
号填列）
减：所得税费用 3,535,127.29 -1,514,564.60
四、净利润（净亏损以“－”号填
12,066,149.95 -1,472,053.87
列）
（一）持续经营净利润（净亏
12,066,149.95 -1,472,053.87
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
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山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 12,066,149.95 -1,472,053.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,870,169,245.21 887,194,789.44
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
20
山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
12,783,932.33 5,264,573.74
金
经营活动现金流入小计 1,882,953,177.54 892,459,363.18
购买商品、接受劳务支付的现
1,334,157,267.48 800,702,204.60
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
81,312,535.70 57,688,886.69
现金
支付的各项税费 347,159,073.61 147,692,328.35
支付其他与经营活动有关的现
49,880,574.20 39,148,795.15
金
经营活动现金流出小计 1,812,509,450.99 1,045,232,214.79
经营活动产生的现金流量净额 70,443,726.55 -152,772,851.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,610,466.15
处置固定资产、无形资产和其
1,893,218.38
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
21
山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
投资活动现金流入小计 3,503,684.53
购建固定资产、无形资产和其
292,620,218.53 73,846,896.98
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 70,000,000.00 53,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
20,950,814.00 437,059.47
金
投资活动现金流出小计 383,571,032.53 127,283,956.45
投资活动产生的现金流量净额 -380,067,348.00 -127,283,956.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 344,432,584.00 53,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 344,682,584.00 53,000,000.00
偿还债务支付的现金 416,990,505.57 76,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
56,814,802.62 39,812,430.25
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
45,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 518,805,308.19 115,812,430.25
筹资活动产生的现金流量净额 -174,122,724.19 -62,812,430.25
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -483,746,345.64 -342,869,238.31
加：期初现金及现金等价物余
766,732,316.12 449,139,860.58
额
六、期末现金及现金等价物余额 282,985,970.48 106,270,622.27
22
山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
640,381,060.93 506,826,488.68
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
6,276,481.90 2,453,549.78
金
经营活动现金流入小计 646,657,542.83 509,280,038.46
购买商品、接受劳务支付的现
620,992,741.56 571,082,631.94
金
支付给职工以及为职工支付的
5,373,467.87 6,736,202.19
现金
支付的各项税费 5,402,334.46 39,858,994.88
支付其他与经营活动有关的现
17,257,840.62 68,218,395.05
金
经营活动现金流出小计 649,026,384.51 685,896,224.06
经营活动产生的现金流量净额 -2,368,841.68 -176,616,185.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
20,000.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00 52,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
361,860,000.00 7,500,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
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山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
投资活动现金流出小计 411,860,000.00 59,520,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -411,860,000.00 -59,520,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
18,750,000.00 23,372,958.31
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 18,750,000.00 93,372,958.31
筹资活动产生的现金流量净额 -18,750,000.00 -43,372,958.31
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -432,978,841.68 -279,509,143.91
加：期初现金及现金等价物余
502,735,448.17 296,084,225.09
额
六、期末现金及现金等价物余额 69,756,606.49 16,575,081.18
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,769,879,337.17 2,769,879,337.17
应收票据 10,333,661.25 10,333,661.25
应收账款 2,531,440,157.85 2,531,440,157.85
应收款项融资 379,127,857.59 379,127,857.59
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山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
预付款项 326,856,612.66 326,639,112.66 -217,500.00
其他应收款 167,936,569.27 155,288,946.06 -12,647,623.21
存货 793,995,766.00 793,995,766.00
合同资产 256,840,884.93 256,840,884.93
其他流动资产 265,386,017.25 265,386,017.25
流动资产合计 7,501,796,863.97 7,488,931,740.76 -12,865,123.21
非流动资产：
长期股权投资 406,908,020.31 406,908,020.31
其他权益工具投资 154,595,654.78 154,595,654.78
固定资产 9,212,700,914.54 9,189,815,958.78 -22,884,955.76
在建工程 4,569,488,061.43 4,569,488,061.43
生产性生物资产 4,226,415.65 4,226,415.65
使用权资产 110,670,042.73 110,670,042.73
无形资产 2,676,971,381.72 2,676,971,381.72
商誉 67,456,926.72 67,456,926.72
递延所得税资产 116,256,815.74 116,256,815.74
其他非流动资产 602,701,573.64 581,954,920.30 -20,746,653.34
非流动资产合计 17,811,305,764.53 17,878,344,198.16 67,038,433.63
资产总计 25,313,102,628.50 25,367,275,938.92 54,173,310.42
流动负债：
短期借款 655,000,000.00 655,000,000.00
应付票据 3,025,047,967.99 3,025,047,967.99
应付账款 3,672,330,822.93 3,672,330,822.93
合同负债 647,319,206.39 647,319,206.39
应付职工薪酬 65,716,794.00 65,716,794.00
应交税费 333,036,501.72 333,036,501.72
其他应付款 1,001,214,611.82 989,775,231.82 -11,439,380.00
其中：应付利息 44,747,150.46 44,747,150.46
应付股利 202,056,512.00 202,056,512.00
一年内到期的非流动
2,245,197,179.58 2,267,567,902.97 22,370,723.39
负债
其他流动负债 420,240,478.17 420,240,478.17
流动负债合计 12,065,103,562.60 12,076,034,905.99 10,931,343.39
非流动负债：
25
山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
长期借款 1,070,570,000.00 1,070,570,000.00
租赁负债 43,241,967.03 43,241,967.03
长期应付款 296,595,989.48 296,595,989.48
预计负债 391,002,691.72 391,002,691.72
递延收益 114,481,885.33 114,481,885.33
递延所得税负债 118,450,536.19 118,450,536.19
非流动负债合计 1,991,101,102.72 2,034,343,069.75 43,241,967.03
负债合计 14,056,204,665.32 14,110,377,975.74 54,173,310.42
所有者权益：
股本 4,274,218,048.00 4,274,218,048.00
资本公积 1,260,916,905.90 1,260,916,905.90
减：库存股 22,576,840.00 22,576,840.00
专项储备 62,768,461.16 62,768,461.16
盈余公积 271,702,194.09 271,702,194.09
未分配利润 4,161,181,820.99 4,161,181,820.99
归属于母公司所有者权益
10,008,210,590.14 10,008,210,590.14
合计
少数股东权益 1,248,687,373.04 1,248,687,373.04
所有者权益合计 11,256,897,963.18 11,256,897,963.18
负债和所有者权益总计 25,313,102,628.50 25,367,275,938.92 54,173,310.42
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,465,873,554.69 2,465,873,554.69
应收票据 1,074,000.00 1,074,000.00
应收账款 1,413,117,727.82 1,413,117,727.82
应收款项融资 11,485,240.00 11,485,240.00
预付款项 1,067,563,975.14 1,067,563,975.14
其他应收款 5,094,158.85 251,400.97 -4,842,757.88
存货 11,978,715.94 11,978,715.94
合同资产 250,206,266.48 250,206,266.48
其他流动资产 895,341.07 895,341.07
流动资产合计 5,227,288,979.99 5,222,446,222.11 -4,842,757.88
非流动资产：
26
山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
长期股权投资 7,196,351,344.72 7,196,351,344.72
其他权益工具投资 118,316,586.00 118,316,586.00
固定资产 88,590,264.55 88,590,264.55
使用权资产 18,402,302.76 18,402,302.76
无形资产 314,295.79 314,295.79
递延所得税资产 7,661,699.61 7,661,699.61
其他非流动资产 2,687,500.00 2,687,500.00
非流动资产合计 7,413,921,690.67 7,432,323,993.43 18,402,302.76
资产总计 12,641,210,670.66 12,654,770,215.54 13,559,544.88
流动负债：
短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00
应付票据 2,550,797,083.21 2,550,797,083.21
应付账款 857,981,361.94 857,981,361.94
合同负债 353,273,128.54 353,273,128.54
应付职工薪酬 6,640,445.68 6,640,445.68
应交税费 1,764,476.65 1,764,476.65
其他应付款 105,881,375.09 105,881,375.09
其中：应付利息 2,272,638.83 2,272,638.83
应付股利 136,512.00 136,512.00
一年内到期的非流动
1,200,000,000.00 1,205,642,677.32 5,642,677.32
负债
其他流动负债 45,899,835.58 45,899,835.58
流动负债合计 5,372,237,706.69 5,377,880,384.01 5,642,677.32
非流动负债：
租赁负债 7,916,867.56 7,916,867.56
递延收益 5,250,000.00 5,250,000.00
非流动负债合计 5,250,000.00 13,166,867.56 7,916,867.56
负债合计 5,377,487,706.69 5,391,047,251.57 13,559,544.88
所有者权益：
股本 4,274,218,048.00 4,274,218,048.00
资本公积 1,677,327,362.13 1,677,327,362.13
减：库存股 22,576,840.00 22,576,840.00
盈余公积 252,263,144.60 252,263,144.60
未分配利润 1,082,491,249.24 1,082,491,249.24
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山西美锦能源股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
所有者权益合计 7,263,722,963.97 7,263,722,963.97
负债和所有者权益总计 12,641,210,670.66 12,654,770,215.54 13,559,544.88
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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