山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
1
证券代码：000723 证券简称：美锦能源 公告编号：2009-005
山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 北京兴华会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长姚锦龙先生、总经理姚锦城先生、财务总监郑彩霞女士及财务部经理郭强先生声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 美锦能源
股票代码 000723
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山西省清徐县贯中大厦
注册地址的邮政编码 030400
办公地址 山西省太原市府西街92 号天隆仓大厦12 层
办公地址的邮政编码 030002
公司国际互联网网址 www.mjenergy.com
电子信箱 jennyemail@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱庆华 张艳
联系地址 山西省太原市府西街92 号天隆仓大厦12 层 山西省太原市府西街92 号天隆仓大厦12 层
电话 0351-4236095 0351-4236095
传真 0351-4236092 0351-4236092
电子信箱 jennyemail@126.com jennyemail@126.com山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
2
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 1,711,490,396.85 807,029,876.68 112.07% 616,364,914.36
利润总额 125,753,973.14 116,816,868.87 7.65% 19,274,372.60
归属于上市公司股东
的净利润
84,734,619.40 69,441,514.00 22.02% 14,697,053.55
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
84,899,625.83 69,417,394.58 22.30% 11,047,904.57
经营活动产生的现金
流量净额
-95,891,992.09 -6,716,877.86 1,327.00% -6,925,025.99
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 1,226,602,689.14 1,062,878,051.33 15.40% 697,588,202.21
所有者权益（或股东
权益）
458,460,343.80 373,725,724.40 22.67% 304,284,210.40
股本 139,599,195.00 139,599,195.00 0.00% 139,599,195.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.61 0.50 22.00% 0.11
稀释每股收益（元/股） 0.61 0.50 22.00% 0.11
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.61 0.50 22.00% 0.08
全面摊薄净资产收益率（%） 18.48% 18.58% -0.10% 4.83%
加权平均净资产收益率（%） 20.36% 20.48% -0.12% 4.95%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
18.52% 18.57% -0.05% 3.63%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
20.40% 20.48% -0.08% 3.72%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
-0.69 -0.05 -0.05
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
3.28 2.68 22.39% 2.18
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -244,453.97山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
3
所得税影响额 61,113.49
少数股东权益影响额 18,334.05
合计 -165,006.43 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 64,345,692 46.09% -1,178,356 -1,178,356 63,167,336 45.25%
1、国家持股
2、国有法人持股 1,433,250 1.03% 1,433,250 1.03%
3、其他内资持股 62,912,442 45.07% -1,178,356 -1,178,356 61,734,086 44.22%
其中：境内非国有
法人持股
62,912,442 45.07% -1,178,356 -1,178,356 61,734,086 44.22%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 75,253,503 53.91% 1,178,356 1,178,356 76,431,859 54.75%
1、人民币普通股 75,253,503 53.91% 1,178,356 1,178,356 76,431,859 54.75%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 139,599,19
5100.00% 139,599,19
5 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
美锦能源集团有
限公司
41,500,000 0 0 41,500,000 股权分置改革 2010 年09 月05
日
山西明坤科工贸
集团有限公司
17,161,667 0 287,519 17,449,186 股权分置改革，
解禁小非偿还了
2008 年09 月05
日山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
对价股份
中国工商银行福
建省分行
1,911,075 0 0 1,911,075 股权分置改革 2008 年09 月05
日
福州市投资管理
公司
1,433,250 0 0 1,433,250 股权分置改革 2008 年09 月05
日
福建水泥股份有
限公司
1,224,075 1,224,075 0 0
股权分置改革履
行诺言，上市流
通
2008 年09 月05
日
福州市开发区兴
业电脑有限公司
300,000 0 0 300,000 股权分置改革 2008 年09 月05
日
闽福州市工业品
贸易股份有限公
司
176,700 0 0 176,700 股权分置改革
2008 年09 月05
日
中国国际钢铁制
品有限公司 106,050 106,050 0 0
股权分置改革履
行诺言，上市流
通
2008 年09 月05
日
福建省机电进出
口集团公司
88,350 0 0 88,350 股权分置改革 2008 年09 月05
日
福州市三友房地
产有限公司
81,600 0 0 81,600 股权分置改革 2008 年09 月05
日
福州新骏实业有
限公司
75,000 0 0 75,000 股权分置改革 2008 年09 月05
日
苏州市华波电器
厂
73,950 73,950 0 0
股权分置改革，
履行诺言，上市
流通
2008 年09 月05
日
福州市电力器件
厂
61,800 61,800 0 0
股权分置改革，
履行诺言，上市
流通
2008 年09 月05
日
福建省地质印刷
厂
44,175 0 0 44,175 股权分置改革 2008 年09 月05
日
福州市马尾电器
控制厂
44,175 0 0 44,175 股权分置改革 2008 年09 月05
日
福州二化集团有
限公司
33,000 0 0 33,000 股权分置改革 2008 年09 月05
日
福州市轧钢厂 30,825 0 0 30,825 股权分置改革 2008 年09 月05
日
合计 64,345,692 1,465,875 287,519 63,167,336 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 21,665
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
美锦能源集团有限公司
境内非国有法
人
29.73% 41,500,000 41,500,000 0
山西明坤科工贸集团有限公
司
境内非国有法
人
12.50% 17,449,186 17,449,186 17,161,667山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
5
中国工商银行福建省分行营
业部
境内非国有法
人
1.37% 1,911,075 1,911,075 0
安徽省高速公路总公司
境内非国有法
人
1.15% 1,600,000 0 0
福州市投资管理公司 国有法人 1.03% 1,433,250 1,433,250 0
裕阳证券投资基金
境内非国有法
人
0.79% 1,106,805 0 0
牛小勇 境内自然人 0.52% 723,059 0 0
杨晓叶 境内自然人 0.43% 597,300 0 0
张彦华 境内自然人 0.42% 588,957 0 0
张树彪 境内自然人 0.40% 558,216 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安徽省高速公路总公司 1,600,000 人民币普通股
裕阳证券投资基金 1,106,805 人民币普通股
牛小勇 723,059 人民币普通股
杨晓叶 597,300 人民币普通股
张彦华 588,957 人民币普通股
张树彪 558,216 人民币普通股
黄纪忠 509,705 人民币普通股
余正明 499,800 人民币普通股
鲁连妹 460,645 人民币普通股
高振兰 440,898 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司第一大股东与第二大股东不存在关联关系，也不属于一致行动人，但未知前十大股东及前
十大流通股股东是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 美锦能源集团有限公司
新控股股东变更日期 2004年09 月29 日
新控股股东变更情况刊登日期 2004 年04 月17 日
新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报
新实际控制人名称 姚俊良
新实际控制人变更日期 2007年05 月10 日
新实际控制人变更情况刊登日期 2007 年05 月11 日
新实际控制人变更情况刊登报刊 证券时报
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东：美锦能源集团有限公司
成立时间：2000 年12 月18 日
注册资本：39888 万元山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
6
注册地址：清徐县贯中大厦
法人代表：姚巨货
企业类型：私营企业
经营范围：煤炭加工洗选、批发零售焦炭、化工产品（国家控制除外）、建筑材料、陶瓷、机电产品（除小轿车）、金属材料
（除贵稀金属）。
公司控股股东的实际控制人情况：
公司控股股东的股东为自然人姚巨货、姚俊良、姚俊杰、姚俊花、姚三俊、姚四俊、姚俊卿七位。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
姚锦龙 董事长 男 32 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 0- 90.00否
姚锦城 总经理 男 34 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 0- 90.00否
姚俊杰 董事 男 52 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 0- 0.00是
姚四俊 董事 男 46 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 0- 5.60否
姚强 独立董事 男 47 2008 年07 月2011 年07 月0 0- 2.00否山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
7
16 日 15日
李玉敏 独立董事 男 51 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 0- 2.00否
刘向前 独立董事 女 46 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 1,125 二级市场误
买入
2.00 否
姚俊花 监事 女 54 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 0- 0.00是
朱锦彪 监事 男 28 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 0- 0.00是
乔海燕 监事 女 41 2008 年07 月
16 日
2011 年07 月
15 日
0 0- 3.33否
朱庆华 董事会秘书 男 47 2008 年07 月
21 日
2011 年07 月
21 日
0 0- 5.60否
赵志国 副总经理 男 35 2008 年07 月
21 日
2011 年07 月
21 日
0 0- 5.60否
郑彩霞 财务总监 女 41 2008 年07 月
21 日
2011 年07 月
21 日
0 0- 5.60否
周晓宏 副总经理 男 56 2008 年07 月
21 日
2011 年07 月
21 日
0 0- 5.60否
姚辉 副总经理 男 26 2008 年07 月
21 日
2011 年07 月
21 日
0 0- 5.60否
合计 - - - - - 0 1,125 - 222.93 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
姚锦龙 董事长 10 2 8 0 0 否
姚锦城 总经理 10 2 8 0 0 否
姚俊杰 董事 10 2 8 0 0 否
姚四俊 董事 10 2 8 0 0 否
姚强 独立董事 10 2 8 0 0 否
李玉敏 独立董事 8 1 7 0 0 否
刘向前 独立董事 5 1 4 0 0 否
张汉林 独立董事 3 0 2 1 0 是
李常青 独立董事 2 0 1 1 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
因在外地未能及时参加
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 8山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
2008 年是有喜有悲不平凡的一年，企业经历了焦炭市场连续涨价、产销两旺时期，也遭遇了“寒冬”的侵袭——过去的一年
冰雪灾害、四川地震、奥运会期间限产治超、经济危机等接连冲击，焦炭需求疲弱，价格大幅下降，炼焦行业面临严峻的挑
战。公司管理层审时度势，理性分析市场形势变化，加强供产销管理，强化成本控制，带领全体员工团结奋战，克服种种困
难，较好地完成了各项工作任务，取得了较好的业绩。公司全年实现营业收入171,149.04 万元，同比增长112.07%；实现净
利润8,473.49 万元，同比增长22.02%。
精心组织安全生产。2008 年受各方面影响生产起伏较大，非常不均衡。公司根据市场需求变化，适时调整生产经营计划。生
产部门合理调度，精心安排生产，做到保产量、保质量、保进度；深入贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的理念，以
高度的责任感、使命感抓好安全环保工作，实现安全零事故，废水零排放；合理利用生产间隙，组织进行员工技能培训和设
备检修，保证设备完好运行，提高员工素质。
合理调整营销策略。公司加强对市场的研究分析，积极应对市场变化。在焦炭形势好时，抓住机遇多次上调产品价格，组织
运力加大销售力度，并且把库存产品降到较低的水平，增加了销售收入。经济危机发生以后，面对市场需求快速下滑、产品
价格急剧下降的形式，公司在当年9 月份多次召开经营分析会，预测焦化市场会继续走低，决定及时采取措施，进一步加大
销售力度，以最快的速度将大部分存货销售出去，减轻了经济危机的后续影响。
精心核算降低成本。公司加强与相关银行的联系和沟通，理顺银行融资渠道。重点抓好原料采购供应工作，经常派人考察市
场，适时掌握焦煤市场行情，开辟新的煤源，保质压价采购，同时解决运输难、装卸时间长等问题。积极开展节约降耗活动，
实行严格的预算管理，强化过程控制，发动全体员工降低成本。加强制度建设和执行，深入做好各项基础工作。
2、生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响
国际经济危机发生后，对国内实体经济的冲击一直在延续。下游钢铁市场持续低迷，上游焦煤价格降幅低于焦炭价格降幅，
焦炭市场受到双重挤压，公司面临严峻挑战。公司正确分析判断经济危机对我国煤炭市场带来的冲击和危害，在供产销等方
面采取果断措施，扩大销售，审慎采购，减少产量，同时加强对煤源质量的管理，规范运输车队管理，最大限度减少经济危
机的负面影响。
3、报告期内公司主营业务及其经营状况
公司2008 年1－12 月主要经营范围为：焦化厂、煤矿、煤层气的开发、投资、批发零售焦炭、金属材料、建材、日用杂品、
劳保用品，煤炭、焦炭、煤炭石、金属镁、铁矿粉、生铁的加工与销售。主要产品为焦炭、焦油、煤矸石、粗苯、煤气、冶
金焦、硫铵、沥青等。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
焦炭 158,640.74 133,608.31 15.78% 119.00% 144.00% 41.00%
电子产品 0.00 0.00 0.00%
主营业务分产品情况
焦炭产品 148,580.60 130,007.42 12.50% 130.97% 154.21% -39.02%
副产品 10,060.14 3,600.89 64.21% 24.54% 0.80% 15.13%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
省外 115,284.61 70.00%山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
省内 55,864.43 333.19%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2008 年度财务报告业经北京兴华会计师事务所审计，根据出具的审计报告和公司实际情况，拟定2008 年度利润分配预案如下：
1、本公司2008 年度实现净利润94,131,730.81 元，其中归属于母公司所有者的净利润84,734,619.40 元，按净利润10%提取法
定盈余公积计提金额为16,061.67 元；
2、2008 年末累计可供分配利润为252,382,338.90 元，由于持续受到国际金融危机的影响，焦炭市场尚未走出低谷，公司生产
经营出现较大困难。公司董事会研究决定，为保证公司正常经营和持续健康发展，本年度不进行利润分配，亦不进行公积金
转增股本。未分配利润用于公司发展和补充流动资金及以后年度的利润分配。
3、以上利润分配预案需经股东大会通过后实施。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 69,441,514.00 0.00%
2006 年 0.00 19,274,372.60 0.00%
2005 年 0.00 7,215,664.11 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
山西美锦钢铁有限公司 510.11 6.00% 0.00 0.00%
山西美锦钢铁有限公司 146.52 12.90% 0.00 0.00%
山西美锦煤炭气化股份有限公司 0.00 0.00% 1,099.03 100.00%
山西美锦煤炭气化股份有限公司 0.00 0.00% 400.73 100.00%
山西美锦煤炭气化股份有限公司 0.00 0.00% 170.76 100.00%
山西美锦煤炭气化股份有限公司 0.00 0.00% 80.00 100.00%
山西美锦煤炭气化股份有限公司 0.00 0.00% 8.00 100.00%
山西美锦煤炭气化股份有限公司 0.00 0.00% 613.88 29.68%
山西美锦煤炭气化股份有限公司 0.00 0.00% 34.00 13.30%
离石高岭上煤矿 0.00 0.00% 3.71 0.00%
清徐县东于煤矿 0.00 0.00% 281.52 0.00%
合计 656.63 0.00% 2,691.63 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额656.63 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
1、股权分置改革承诺
以前期间发生但持续到报告期间的承诺事项及其履行情况如下：
公司股权分置改革方案于2007 年9 月5 日实施，持续到2008 年度应履行的承诺已完成。
（1）追加对价承诺
在股权分置改革实施后，若经公司聘请的会计机构审计， 2008 年度合并报表净利润（扣除非经常性损益）少于人民币8000 万
元或被审计机构出具标准无保留意见以外的审计意见。将向追送股份安排的股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东
追加对价13,935,834 股并限追加一次。
（2）限售期承诺
公司第一大非流通股股东美锦能源集团有限公司承诺遵守相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务，并作出如下特
别承诺：持有的原非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。
（3）代垫承诺
公司第二大非流通股股东山西明坤科工贸集团有限公司为除第一大股东外的有限售条件的流通股股东代为垫付股份，被垫付
公司所持有的股份申请上市流通时，应当向山西明坤科工贸集团有限公司偿还代为垫付的对价，或者采取其他的方式取得山
西明坤科工贸集团有限公司的同意。
2、重大资产置换承诺
2007 年公司进行了重大资产置换，为此美锦集团承诺：在本次资产置换完成后的一年时间内，在政策允许的条件下，以定向
增发等可行方式,逐步将其余的焦化类资产注入上市公司，以彻底解决同业竞争的问题。
由于政策因素的影响，公司大股东美锦集团承诺的解决同业竞争事宜尚不能在承诺的期限内解决。在承诺限定的一年期限内
无法启动解决同业竞争的方案。
公司将采取有效措施克服存在的困难，保证公司生产经营工作的正常进行。同时，公司与控股股东正在积极地与有关部门申
请，联系沟通，逐步办理相关手续，同时在具备条件后，在政策条件允许的情况下，逐步解决同业竞争的问题。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
2008 年度合并报表净利润（扣除
非经常性损益）少于人民币8000
万元或被审计机构出具标准无保
留意见以外的审计意见。将向追
送股份安排的股权登记日登记在
册的无限售条件的流通股股东追
加对价13,935,834 股并限追加一
次。
经聘请的北京兴华会计师事务所审计，2008 年度合
并报表净利润为8473.46 万元，且出具标准无保留意
见的审计报告，公司履行了承诺。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
- -
重大资产重组时所作承诺
2007 年公司进行了重大资产置
换，为此美锦集团承诺：在本次
资产置换完成后的一年时间内，
在政策允许的条件下，以定向增
发等可行方式,逐步将其余的焦
化类资产注入上市公司，以彻底
解决同业竞争的问题。
由于政策因素的影响，公司大股东美锦集团承诺的解
决同业竞争事宜尚不能在承诺的期限内解决。在承诺
限定的一年期限内无法启动解决同业竞争的方案。
发行时所作承诺 - -
其他对公司中小股东所作承诺
公司第一大非流通股股东美锦能
源集团有限公司承诺遵守相关法
律、法规和规章的规定，履行法
定承诺义务，并作出特别承诺：
持有的原非流通股股份自获得流
通权之日起三十六个月内不通过
证券交易所挂牌交易出售股份。
报告期内，美锦能源集团有限公司未减持其持有本公
司的股份，履行了承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2008 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的权力依法履行职责，认真开展了监督工作。报告期内监事会成
员列席了历次董事会会议并出席股东大会。2008 年度公司监事会共召开了七次会议.
监事会对以下事项发表独立意见：
1、监事会对公司治理情况和依法运作情况的独立意见
回顾2008 年的工作情况，公司监事会认为：报告期内，公司进一步完善了内部控制工作，积极开展了上市公司治理专项活动，
对自查发现的问题进行了认真的整改，提高了公司的治理水平。监事会及其成员通过参加公司股东大会、董事会以及调阅业
务资料等途径，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级
管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督检查，认为公司董事会能够切实履行股东大会的各项决议，严格按照
《公司法》及《公司章程》的有关规定开展工作。经理层能够认真贯彻执行董事会决议，公司各项决策程序合法，公司董事、
高级管理人员执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了有效的监督、检查和审核，监事会根据公司的实际情况，认真审核了2008
年度财务报告，认为公司财务制度健全有效，财务报表内容真实合法，客观反映了公司的财务状况和生产经营情况，财务管
理规范，资金使用情况较好，内控制度能够严格执行。北京兴华会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告客
观、公正。
3、监事会对公司最近一次摹集资金及使用情况的独立意见
公司无募集资金延续到本报告期使用的情况，无重大非募集资金投资项目。
4、监事会对收购、出售资产的意见
监事会对公司收购、出售资产情况进行了监督。报告期内，公司购买焦炭交易中心大厦商品房，价款合计约为1,273 万元，
报告期内共计支付1,145.21 万元；未发生出售资产的情形公司未进行收购、出售资产；也未发现内幕交易。不存在损害股东
权益或造成公司资产流失的情形。
5、监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易严格执行《综合服务协议》等相关协议的约定，在平等、互利的基础上进行，交易有其必要性和合理性，
按市场原则定价公允合理，符合法律、法规和公司章程的规定，没有损害上市公司和全体股东的合法权益。
6、监事会对内部控制自我评价报告的意见
对董事会关于公司2008 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立
了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度
的建设及运行情况。山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
（2009）京会兴审
字第6-160 号
山西美锦能源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山西美锦能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表
和合并的资产负债表，2008 年度的利润表和合并的利润表、所有者权益变动表和合并的所有者权益变动表、现金流量表和合
并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制
相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理
的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008 年12 月31 日的
财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：张恩军
中国?北京
____中国注册会计师：吴亦忻
二零零九年四月十八日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 123,056,413.80 496,165.56 34,323,165.40 92,418.00山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 196,174,024.00 73,720,138.00
应收账款 291,457,453.39 6,586,965.89 48,098,803.27
预付款项 168,924,024.96 136,616,552.57 61,728.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 458,521.95 191,681,606.80 156,394.13 3,273,589.03
买入返售金融资产
存货 56,262,947.25 349,630,956.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 836,333,385.35 198,764,738.25 642,546,009.50 3,427,735.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 301,774,546.22 301,774,546.22
投资性房地产
固定资产 376,790,166.69 29,310.20 420,227,106.83 19,267.00
在建工程 11,452,104.00 11,452,104.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,027,033.10 16,939.08 104,935.00
其他非流动资产
非流动资产合计 390,269,303.79 313,272,899.50 420,332,041.83 301,793,813.22
资产总计 1,226,602,689.14 512,037,637.75 1,062,878,051.33 305,221,548.25
流动负债：
短期借款 225,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 156,300,000.00
应付账款 224,051,641.18 235,599,851.33
预收款项 75,424,533.03 4,510,040.30 69,144,556.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,435,760.27 1,631,742.34 2,661,072.05 29,587.10
应交税费 27,718,179.49 395,054.58 70,057,286.92 508.50
应付利息
应付股利
其他应付款 5,628,584.63 518,731.17 70,503,024.56 370,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 717,558,698.60 207,055,568.39 647,965,791.60 400,095.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 717,558,698.60 207,055,568.39 647,965,791.60 400,095.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 139,599,195.00 139,599,195.00 139,599,195.00 139,599,195.00
资本公积 45,367,400.12 45,367,400.12 45,367,400.12 45,367,400.12
减：库存股
盈余公积 21,111,409.78 20,549,863.28 21,095,348.11 20,533,801.61
一般风险准备
未分配利润 252,382,338.90 99,465,610.96 167,663,781.17 99,321,055.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计458,460,343.80 304,982,069.36 373,725,724.40 304,821,452.65
少数股东权益 50,583,646.74 41,186,535.33
所有者权益合计 509,043,990.54 304,982,069.36 414,912,259.73 304,821,452.65
负债和所有者权益总计 1,226,602,689.14 512,037,637.75 1,062,878,051.33 305,221,548.25山西美锦能源股份有限公司
2008 年年度报告摘要
16
9.2.2 利润表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,711,490,396.85 19,332,196.74 807,029,876.68 79,999,888.18
其中：营业收入 1,711,490,396.85 807,029,876.68 79,999,888.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,585,491,969.74 19,118,041.13 690,285,788.83 79,471,659.96
其中：营业成本 1,454,093,689.56 7,181,068.92 612,375,046.18 64,230,465.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,060,987.92 136,322.79 6,282,101.44 397,863.66
销售费用 48,829,107.39 32,714,042.89 7,621,022.14
管理费用 47,341,809.61 9,520,588.79 29,917,140.19 5,491,712.10
财务费用 13,634,724.80 2,213,223.32 13,492,517.52 2,329,783.58
资产减值损失 8,531,650.46 66,837.31 -4,495,059.39 -599,187.29
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
125,998,427.11 214,155.61 116,744,087.85 528,228.22
加：营业外收入 2,662.00 0.00 166,093.30 164,560.00
减：营业外支出 247,115.97 93,312.28
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
125,753,973.14 214,155.61 116,816,868.87 692,788.22
减：所得税费用 31,622,242.33 53,538.90 39,769,767.83 155,545.97
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
94,131,730.81 160,616.71 77,047,101.04 537,242.25
归属于母公司所有者的净
利润
84,734,619.40 160,616.71 69,441,514.00山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
少数股东损益 9,397,111.41 7,605,587.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.61 0.0012 0.50 0.0038
（二）稀释每股收益 0.61 0.0012 0.50 0.0038
9.2.3 现金流量表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
970,850,786.73 990,000.00 379,310,191.88 65,697,323.67
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
3,435,095.30 23,700,605.95 2,203,826.01 1,357,051.71
经营活动现金流入小计974,285,882.03 24,690,605.95 381,514,017.89 67,054,375.38
购买商品、接受劳务支付的
现金
766,413,567.26 8,209.50 260,434,512.39 36,910,710.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
11,417,115.66 1,469,849.40 11,503,459.32 6,940,497.58
支付的各项税费 282,956,352.63 2,274,976.97 100,984,030.47 5,761,180.47山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘
要
18
支付其他与经营活动有关
的现金
9,390,838.57 3,051,181.77 15,308,893.57 8,409,232.87
经营活动现金流出小计1,070,177,874.12 6,804,217.64 388,230,895.75 58,021,621.71
经营活动产生的现金
流量净额
-95,891,992.09 17,886,388.31 -6,716,877.86 9,032,753.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,320,000.00 19,320,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 19,320,000.00 19,320,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
14,007,709.53 11,465,140.75 16,787,098.00 16,501,908.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
29,308,464.95 28,318,280.59
投资活动现金流出小计14,007,709.53 11,465,140.75 46,095,562.95 44,820,188.59
投资活动产生的现金
流量净额
-14,007,709.53 -11,465,140.75 -26,775,562.95 -25,500,188.59
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 425,000,000.00 400,000,000.00 226,460,000.00 26,460,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计425,000,000.00 400,000,000.00 226,460,000.00 26,460,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 196,330,000.00 46,330,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
26,367,049.98 6,017,500.00 1,533,166.52 1,533,085.52
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
200,000,000.00
筹资活动现金流出小计226,367,049.98 406,017,500.00 197,863,166.52 47,863,085.52
筹资活动产生的现金
流量净额
198,632,950.02 -6,017,500.00 28,596,833.48 -21,403,085.52
四、汇率变动对现金及现金等价 -2.10 -0.75山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额88,733,248.40 403,747.56 -4,895,609.43 -37,870,521.19
加：期初现金及现金等价物
余额
34,323,165.40 92,418.00 39,218,774.83 37,962,939.19
六、期末现金及现金等价物余额123,056,413.80 496,165.56 34,323,165.40 92,418.00山西美锦能源股份有限公司2008 年年
度报告摘要
20
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
139,599,
195.00
45,367,4
00.12
21,095,3
48.11
167,663,
781.17
41,186,5
35.33
414,912,
259.73
139,599,
195.00
45,367,4
00.12
21,041,6
23.88
98,275,9
91.40
2,828,05
5.68
307,112,
266.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
139,599,
195.00
45,367,4
00.12
21,095,3
48.11
167,663,
781.17
41,186,5
35.33
414,912,
259.73
139,599,
195.00
45,367,4
00.12
21,041,6
23.88
98,275,9
91.40
2,828,05
5.68
307,112,
266.08
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
16,061.6
7
84,718,5
57.73
9,397,11
1.41
94,131,7
30.81
53,724.2
3
69,387,7
89.77
38,358,4
79.65
107,799,
993.65
（一）净利润
84,734,6
19.40
9,397,11
1.41
94,131,7
30.81
69,441,5
14.00
7,605,58
7.04
77,047,1
01.04
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
33,580,9
48.29
33,580,9
48.29
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
33,580,9
48.29
33,580,9
48.29
上述（一）和（二）小计
84,734,6
19.40
9,397,11
1.41
94,131,7
30.81
69,441,5
14.00
41,186,5
35.33
110,628,
049.33
（三）所有者投入和减少
资本
-2,828,0
55.68
-2,828,0
55.68
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
-2,828,0
55.68
-2,828,0
55.68
（四）利润分配
16,061.6
7
-16,061.
67
53,724.2
3
-53,724.
23
1．提取盈余公积
16,061.6
7
-16,061.
67
53,724.2
3
-53,724.
23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
139,599,
195.00
45,367,4
00.12
21,111,4
09.78
252,382,
338.90
50,583,6
46.74
509,043,
990.54
139,599,
195.00
45,367,4
00.12
21,095,3
48.11
167,663,
781.17
41,186,5
35.33
414,912,
259.73山西美锦能源股份有限公司2008 年年度报告摘要
23
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
