京东方科技集团股份有限公司2008年半年度报告

       

    

    

    

    

    

    2008年08月 

    

    目       录

    

    

    第一节  重要提示…………………………………………………01

    第二节  公司基本情况……………………………………………02

    第三节  股本变动及主要股东持股情况…………………………05

    第四节  董事、监事、高级管理人员情况………………………07

    第五节  董事会报告………………………………………………08

    第六节  重要事项…………………………………………………15

    第七节  财务报告…………………………………………………27

    第八节  备查文件…………………………………………………106 

    

    第一节  重要提示

    

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均出席董事会。

    本公司董事长王东升先生、总裁陈炎顺先生、财务总监孙芸女士、计划财务部负责人杨晓萍女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本期财务报告按照中国《企业会计准则》和其它相关规定编制，未经审计。

    本报告分别以中英文两种语言编制，在对中英文文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 

    

    第二节  公司基本情况

    

    一、公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：京东方科技集团股份有限公司

    公司中文缩写：京东方

    公司法定英文名称：BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD.

    公司英文缩写：BOE

    2、公司法定代表人：王东升先生

    3、公司董事会秘书：冯莉琼女士

    证券事务代表：刘洪峰先生

    联系地址：北京市朝阳区酒仙桥路10号

    联系电话：010－64318888转

    传    真：010－64366264

    电子信箱：fengliqiong@boe.com.cn     lhf@boe.com.cn

    4、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路10号

    公司办公地址：北京市朝阳区酒仙桥路10号

    邮政编码：100016

    公司国际互联网网址：http://www.boe.com.cn

    公司电子信箱：web.master@boe.com.cn

    5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、香港《大公报》

    中国证监会指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    A股股票简称：京东方A

    A股股票代码：000725

    B股股票简称：京东方Ｂ

    B股股票代码：200725

    7、其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1993年4月9日

    公司首次注册登记地点： 北京市朝阳区酒仙桥路10号

    公司最后一次变更注册登记日期：2007年10月15日

    公司变更注册登记地点：北京市朝阳区酒仙桥路10号

    企业法人营业执照注册号：110000005012597

    税务登记号码：京税证字110105101101660号

    组织机构代码：10110166-0

    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：

    毕马威华振会计师事务所

    中国北京市东长安街1号东方广场东二办公楼8层

    二、主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减

    总资产	13,405,184,045	13,381,274,861	0.18%

    所有者权益	5,031,035,436	4,570,579,149	10.07%

    每股净资产	1.75	1.59	10.06%

    	报告期（1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减

    		调整前	调整后	调整前	调整后

    营业利润	629,626,389 	-78,444,443	    -329,201,121 	902.64%	291.26%

    利润总额	    684,093,481 	46,468,353	   -201,274,825 	1372.17%	439.88%

    净利润	 504,963,265	74,670,394	    -173,025,336	576.26%	391.84%

    扣除非经常损益后的净利润	432,669,965	-158,619,857	-192,081,476	372.77%	325.25%

    基本每股收益	           0.18 	0.03	         -0.06 	500.00%	400.00%

    稀释每股收益	           0.18 	0.03	           -0.06 	500.00%	400.00%

    净资产收益率	10.04%	2.08%	-4.66%	7.96%	14.70%

    经营活动产生的现金流量净额	1,035,562,169 	488,345,973	493,738,980	112.06%	109.74%

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.36	0.17	0.17	111.76	111.76%

    注：1）以上净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益、稀释每股收益、每股净资产等指标均以归属于上市公司股东的数据填列。

    2）净资产收益率的本报告期比上年同期增减为两期数的差值。

    3）截至2008年6月30日，公司股份总数为2,871,567,895股，与去年同期相同。

    2、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目	金额

    处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产的损益	60,324,307

    非定额定量的政府补助	6,841,900

    其他营业外收支净额	10,866,468

    小计	78,032,675

    减：以上各项对税务的影响	1,667,545

    合计	76,365,130

    其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益	72,293,300 

    影响少数股东净利润的非经常性损益	4,071,830 

    3、按中国《企业会计准则》编制的财务报表与按照《国际财务报告准则》编制的财务报表无差异。

    单位：（人民币）元

    	境内会计准则	境外会计准则

    净利润	627,370,921	627,370,921

    净资产	6,123,342,937	6,123,342,937

    差异说明	无差异

    

    

    

    第三节  股本变动及主要股东持股情况

    

    一、股本结构变动情况

    报告期内，公司股本结构未发生变化。

    二、股东总数

    截至2008年6月30日，公司股东总数84,119名，其中A股股东47,907名，B股股东36,212名。

    三、前十名股东持股情况

    截至2008年6月30日，公司前10名股东持股情况：

    单位：股

    股东总数	84,119

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    北京京东方投资发展有限公司	国有法人股	27.07%	777,357,803	775,357,803	0

    北京电子控股有限责任公司	国家持股	10.12%	290,697,675	290,697,675	145,348,837

    北京市国有资产经营有限责任公司	国家持股	3.40%	97,532,760	0	0

    FIELDS PACIFIC LIMITED	境外法人	3.17%	91,125,678	0	未知

    北京工业发展投资管理有限公司	国家持股	2.99%	85,823,132	0	0

    BOCI SECURITIES LIMITED 	境外法人	1.24%	35,474,544	0	未知

    SBCI FINANCE ASIA LTD A/C SBC HONG KONG	境外法人	1.13%	32,561,315	0	未知

    黄映彬	境内自然人	0.85%	24,528,111	0	未知

    李明公	境内自然人	0.61%	17,601,119	0	未知

    PERSHING LLC	境外法人	0.44%	12,658,959	0	未知

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    北京市国有资产经营有限责任公司	97,532,760	A股

    FIELDS PACIFIC LIMITED	91,125,678	B股

    北京工业发展投资管理有限公司	85,823,132	A股

    BOCI SECURITIES LIMITED 	35,474,544	B股

    SBCI FINANCE ASIA LTD A/C SBC HONG KONG	32,561,315	B股

    黄映彬	24,528,111	B股

    李明公	17,601,119	B股

    PERSHING LLC	12,658,959	B股

    SUN HUNG KAI INVESTMENT SERVICES LTD-CUSTOMERS A/C	11,829,643	B股

    宝来证券(香港)有限公司	9,350,000	B股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	1、北京工业发展投资管理有限公司是北京市国有资产经营有限责任公司的全资子公司。2、除上述股东外，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。

    注：（1）北京工业发展投资管理有限公司是北京市国有资产经营有限责任公司的全资子公司，两者为一致行动人，报告期末，累计持有本公司6.39%的股份，较期初减少1.48%。

    （2）截至报告发布日，公司2007年非公开发行A股股票事项已实施完毕，公司前十大股东及其持股比例发生变化，具体内容请见2008年7月22日公司在巨潮资讯网刊登的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书（全文）》。

    四、公司控股股东及实际控制人情况

    1、报告期末，北京京东方投资发展有限公司持有公司27.07%的股份，仍为公司控股股东。

    2、报告期末，北京电子控股有限责任公司持有北京京东方投资发展有限公司56.25%的股份，仍为公司实际控制人。

    五、有限售条件股东持股情况及限售条件

    截至2008年6月30日，持有本公司有限售条件股票股东持股情况及限售条件如下：

    单位：股

    有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量股份数量	限售条件

    北京京东方投资发展有限公司	775,357,803	G+36个月后	648,177,570	自获得上市流通权之日（G日）起，在12个月内不上市交易或转让。上述期满后，通过证券交易所出售的股份占京东方股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。

    		T+36个月后	127,180,233	自T日起，36个月内不得转让。

    北京电子控股有限责任公司	290,697,675	T+36个月后	290,697,675	自T日起，36个月内不得转让。

    注：G指2005年11月30日，即本公司股权分置改革方案实施日；T指2006年10月9日，即2006年非公开发行A股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管之日。 

    

    第四节  董事、监事、高级管理人员情况

    

    一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份的情况

    序号	姓 名	职  务	报告期初持股数（股）	报告期末持股数（股）

    1	王东升	董事长、执委会主任	24,921	24,921

    2	梁新清	副董事长	9,969	9,969

    3	韩国建	执行董事，副总裁	9,968	9,968

    4	穆成源	监事、监事会秘书	2,492	2,492

    5	宋  莹	副总裁	24,921	24,921

    6	王彦军	副总裁	9,968	9,968

    7	孙  芸	财务总监	4,984	4,984

    合计	-	-	87,223	87,223

    报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。

    二、公司尚未实施股权激励计划，报告期内，无董事、监事、高级管理人员持有公司股票期权或限制性股票。

    三、报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 

    

    第五节  董事会报告

    

    一、公司经营情况

    （一）报告期内公司经营情况回顾

    在2007年取得良好业绩基础上，公司下属各企业不断落实增收节支等各项措施，抓住TFT-LCD市场稳定增长时机，上半年公司整体经营呈良好发展趋势，经营性利润有了较大幅度增长。

    1、各项主要经营指标继续保持稳定增长

    报告期内，公司实现营业收入约55.06亿元，比上年同期增长17%；实现营业利润约6.3亿元，比上年同期增长291%；实现归属于上市公司所有者的净利润约5.05亿元，比上年同期增长392%。其中TFT-LCD业务实现营业收入46.2亿元，营业利润6.1亿元，分别占公司同期营业收入的83.8%、营业利润的96.8%。

    报告期内，公司IT与小尺寸电视用TFT-LCD业务完成生产约566万片，实现销售约542万片，较去年同期分别增长23%和9%；移动显示业务完成模块销售约425万片，其他主要事业单元的经营都有不同程度的增长。上半年公司申请专利超过250项，获得专利授权超过20项，其中70%以上是由中国本土工程师申请。

    报告期内，公司整体核心竞争力、行业地位和市场形象得到进一步提升，分别被《商业周刊》、世界品牌实验室等权威机构评为全球IT百强第80位、亚洲品牌500强第98位、中国最具价值品牌500强第45位，企业软实力明显增强，表明公司这些年的发展得到了社会的尊重和认可。

    2、重大项目按计划有序推进

    （1）北京京东方光电科技有限公司第二次增资扩产项目

    北京京东方光电科技有限公司（以下简称"京东方光电"）第二次增资扩产项目，即设计产能从85K/月提升到100K/月，该项目增加投资8%，实现增加产能18%。该项目自2007年第四季度开始实施，报告期内已基本完成。

    （2）非公开发行A股股票项目

    2008年4月29日，公司2007年非公开发行A股股票项目获得中国证监会正式核准文件。2008年6月24日，公司正式启动发行程序，该项目已于7月份实施完毕。

    （3）成都第4.5代TFT-LCD生产线项目

    成都第4.5代TFT-LCD生产线于2008年3月26日正式开工建设，尽管受到四川汶川大地震的影响，但土建工程迅速恢复，目前正加快进度，各项运营准备工作均按计划进行。

    为了确保该项目如期建设，2008年5月26日，公司第五届董事会第十次会议审议决定，在募集资金暂未到位前，公司以自有资金24,000万元对成都京东方光电科技有限公司（以下简称"成都京东方"）进行增资，截至报告期末，公司共计向成都京东方投资24,545.4万元。

    （二）主营业务范围及其经营状况

    1、主要业务范围

    报告期内，公司业务范围未发生变化，业务领域包括IT与小尺寸电视用TFT-LCD业务、移动与应用产品用TFT-LCD业务、显示光源产品业务、显示系统和解决方案、其他显示器件及配套产品和国际总部基地。

    2、主营业务经营状况

    （1）按行业及产品分类如下：

    单位：（人民币）元

    主营业务分行业情况

    分行业/分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）

    TFT-LCD行业	5,117,690,092	4,181,723,005	18.29%	14.15%	-2.92%	366.87%

    其他业务	884,813,161 	723,854,808	18.19%	40.60%	37.29%	12.15%

    抵消	-496,601,381 	-444,355,854	10.52%	17.30%	6.60%	586.65%

    合计	5,505,901,872 	4,461,221,959	18.97%	17.42%	0.98%	228.04%

    主营业务分产品情况

    TFT-LCD	4,615,566,326 	3,701,957,608	19.79%	11.80%	-7.36%	518.33%

    小尺寸平板显示	502,123,766 	479,765,397	4.45%	41.47%	54.04%	-63.65%

    其他业务	884,813,161 	723,854,808	18.19%	40.60%	37.29%	12.15%

    抵消	-496,601,381 	-444,355,854	10.52%	17.30%	6.60%	586.65%

    合计	5,505,901,872 	4,461,221,959	18.97%	17.42%	0.98%	228.04%

    

    （2）按地区分类如下：

    单位：（人民币）元

    地    区	营业收入	营业收入比上年同期增减（%）

    中国	           3,204,165,292 	34.07%

    亚洲其他国家和地区	           2,532,617,908 	5.88%

    欧洲	159,721,533 	-20.73%

    美洲	1,446,356 	-88.43%

    其他国家	104,552,165 	-10.30%

    抵消	-496,601,382 	17.30%

    合计	5,505,901,872 	17.42%

    （3）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    3、财务状况分析

    （1）资产负债表主要项目变动分析

    单位：（人民币）万元

    项目 	2008年6月30日	2007年12月31日	变动幅度	主要变动原因

    其他应收款	13,942 	8,060 	72.99%	主要为股权转让款结汇手续尚在办理过程中

    可供出售金融资产	8,695 	12,911 	-32.65%	冠捷科技股价下跌

    投资性房地产 	16,636 	12,637 	31.65%	年内新取得部分投资性房地产

    在建工程 	72,631 	5,475 	1226.69%	五代线扩产项目

    长期待摊费用	1,262 	127 	896.58%	年内新增租入固定资产改良支出

    递延所得税资产	4,402 	7,633 	-42.33%	以前年度由于可弥补亏损确认的递延所得税资产于本年转回所致

    短期借款	69,947 	42,801 	63.42%	本年新增借款所致

    应付票据	8,580 	5,500 	56.00%	本年应付票据增加所致

    预收款项	31,180 	17,644 	76.72%	上半年TFT-LCD业务增长，收到的预收款增加

    应交税费	-13,338 	5,027 	-365.31%	进口增值税发票收取不规律导致增值税进项税额抵扣不规律

    应付利息	1,374 	2,121 	-35.23%	借款余额降低，上半年应付利息减少

    一年内到期的非流动负债	201,177 	69,270 	190.42%	将长期借款中的一年内到期部分转入所致

    长期借款	237,273 	449,467 	-47.21%	长期借款中一年内到期部分转入一年内到期的非流动负债

    （2）资产构成变动分析                               

    

    

    单位：（人民币）万元

    项目	2008年6月30日 	2007年12月31日 	占总资产比重的变动幅度	主要影响因素

    	数额	占总资产的比重	数额	占总资产比重		

    总资产	1,340,518 	100.00%	1,338,127 	100.00%	---	-

    应收账款	160,258 	11.95%	179,361 	13.40%	-10.81%	-

    存货	91,933 	6.86%	79,170 	5.92%	15.91%	-

    投资性房地产	16,636 	1.24%	12,637 	0.94%	31.41%	年内新取得部分投资性房地产

    长期股权投资	61,235 	4.57%	64,165 	4.80%	-4.74%	-

    固定资产净额	640,061 	47.75%	689,728 	51.54%	-7.37%	-

    在建工程	72,631 	5.42%	5,475 	0.41%	1224.33%	五代线扩产项目

    短期借款	69,947 	5.22%	42,801 	3.20%	63.13%	本年新增借款所致

    长期借款	237,273 	17.70%	449,467 	33.59%	-47.31%	长期借款中一年内到期部分转入一年内到期的非流动负债

    （3）期间费用和所得税变动分析                       

    单位：（人民币）万元

    项目 	2008年1-6月	2007年1-6月	变动幅度	主要影响因素

    销售费用	9,574	 9,702	-1.3%	-

    管理费用	34,364	28,257	21.65%	-

    财务费用	1,268	16,960	-92.51%	1、借款余额较上年同期大幅下降；2、汇兑收益较上年同期上升

    所得税	5,672	1,016	458.3%	本年转回以前年度确认的递延所得税资产

    （4）公司现金流量变动情况                           

    单位：（人民币）万元

    项目 	2008年1-6月	2007年1-6月	变动幅度	主要影响因素

    经营活动产生的现金流量净额	103,556 	49,374 	109.74%	TFT-LCD行业好转，经营性现金流量增加

    投资活动产生的现金流量净额	-78,051 	197,065	-139.61%	主要为07年出售TPV股份收到现金流较大

    筹资活动产生的现金流量净额	-50,590 	-242,318 	-79.12%	主要为07年归还银行借款共计32亿元所致

    4、经营中的问题与困难

    下半年，公司整体经营形势存在较大不确定性：

    从宏观上看，为遏制整体经济过热和通货膨胀加剧，国家相继出台了一系列防止经济过快增长的政策和措施；自然灾害以及全球经济的不景气使整个社会经济发展的复杂性和变数增加，企业发展面临着更复杂的经济环境、社会环境、金融环境。

    从行业看，经历了2007年大半年市场增长后，TFT-LCD产品价格进入高位回档，同时，由于大屏幕液晶电视并没有业内预想的那样保持较高增长速度，导致大尺寸生产线产品下切挤压较低世代生产线市场及利润空间，从今年6月开始，TFT-LCD产品市场反复，尽管2008年较难看到大规模新增产能投放市场，但市场对2009年新产能释放的担忧开始提前释放，下半年市场走势充满变数，产品价格不容乐观。

    从企业看，一方面TFT市场下半年不确定性使下半年经营难度加大，公司面临市场产品价格下滑和材料价格上涨双重压力，一方面CRT市场的快速萎缩使公司面临产业调整压力，公司不得不同时面对新产业加快发展和老产业加快调整的双重挑战。

    5、下半年业务发展计划

    公司主营TFT-LCD面板业务，从2008年6月份开始，受累于次贷危机、通货膨胀等世界性经济因素的影响，面板需求受到严重压抑，7月、8月面板销售价格出现超预期的下降幅度。预计公司第三季度当期经营性利润将出现亏损。

    面对全球经济萎靡、TFT-LCD行业景气下滑的严峻考验，公司确保全年盈利目标不变，坚定执行董事会2008年年初制定的经营工作思路，即以科学发展观为指导，深入贯彻落实公司中期战略指导思想，加快"团队、速度、品质"核心文化基因的打造，加快企业发展方式转变，增强盈利能力，实现又好又快发展。

    （1）京东方光电要全面转向以价值创造驱动为核心确定未来发展战略，进一步推进落实以"四大战略"为重点的精细化管理，进一步落实在产品、技术和管理创新中的价值创造，为公司盈利多做贡献。

    （2）全力以赴确保成都4.5代线项目成功：成都京东方要在对地震灾害影响充分认证基础上，抓时间赶进度，把地震对工程、工期的影响减到最小，项目组应争取各种有利条件和资源，确保工程高质量按期完成，严格控制工程成本。同时，成都京东方要踏实细致的做好生产运营、市场调研、战略性客户落实、产品研发、供应链管理、人才、工艺流程培训等方面的准备工作。

    （3）公司传统产业部门一方面抓牢传统优势产品，扩大规模、提升市场地位，多增加现金流；一方面要加快结构调整，围绕公司TFT-LCD事业寻求转型。

    （4）国际总部基地要以建设成为环境优雅、配套齐全、服务周到、国际企业云集的商务中心为目标，在做好整体规划基础上加强市场推广，让好的客户、好的投资者成为公司的伙伴，多渠道筹集资金加快开发。

    二、公司投资情况

    （一）报告期内募集资金使用情况

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额	186,000	本报告期已使用募集资金总额	50,000

    		已累计使用募集资金总额	102,261

    承诺项目	拟投入金额	是否变更项目	实际投入金额	产生收益情况	是否符合计划进度	是否符合预计收益

    合计	67,739	否	50,000	0	是	是

    未达到计划进度和收益的说明（分具体项目）	不适用

    变更原因及变更程序说明（分具体项目）	不适用

    尚未使用的募集资金用途及去向	募集资金专户存储

    （二）报告期内重大非募集资金投资情况

    为加快公司总部所在园区整体开发，整合公司地产业务平台。2008年4月25日，经公司第五届董事会第九次会议审议决定，通过注入部分房地产（见下表）和6000万元现金的方式对子公司北京英赫世纪科技发展有限公司（以下简称"英赫世纪"）进行增资。

    建筑物	结构	建成年月	建筑面积	占地面积	账面价值	评估价值	备注

    名称			(m2)	(m2)	(元)	(元)	

    101厂房	框架	1956-1-1 	33,736.80	23,434.20	31,820,840.61	214,210,921.00	均委托英赫世纪经营

    UP3厂房	框架	1956-1-1 	13,766.36	17,343.90	4,745,768.00	81,061,605.00	

    综合楼	框架	1998-6-16 	12,321.28	3,600.00	14,092,599.39	55,546,552.00	

    合计	-	50,659,208.00	350,819,078.00	

    注：上述评估价值来自北京中恒信德威评估有限责任公司中恒信德威评报字（2007）第232号。

    通过增资，英赫世纪可以运用地产资源进行间接融资，缓解改造资金紧缺的现状，加快注入房地产的改造进度。同时，借助专业平台优势对园区地产资源进行梯级开发，取得良好的经济效益。

    增资英赫世纪，打造房地产业务开发平台是公司房地产事业发展的重要一环。通过平台，可以加快园区房地产资源整合，吸引专业人才，搭建公司房地产综合开发专业团队，提升公司房地产综合开发能力和物业管理水平；实现融资功能，为后续发展提供强有力的资金支持，增加公司房地产业务发展实力，更好地实现公司的产业目标。

    截至报告期末，该投资事项尚在进行中。

    

    

    第六节  重要事项

    

    一、公司治理状况

    2007年，根据中国证监会、北京证监局、深圳证券交易所等监管部门的要求，公司积极开展了公司治理专项活动，对于公司治理专项活动自查发现的问题以及北京证监局现场检查中提出的问题进行了积极整改，并于2007年11月29日在巨潮资讯网刊登了《关于公司治理专项活动的整改报告》。

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于提高上市公司质量意见》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规、规则的要求，秉承"诚信、规范、透明、负责"的公司治理理念和核心价值观，继续完善公司治理、规范运作。公司根据实际情况，新制定了《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理办法》、《独立董事年报工作制度》，重新修订了《募集资金管理制度》，进一步完善了内控制度。

    报告期内，公司根据中国证监会发布的《中国证券监督管理委员会公告》[2008]27号文和北京证监局下发的《关于开展防止资金占用问题反弹，推进公司治理专项工作的通知》的要求，对"公司治理专项活动"中发现问题的整改成果进行巩固、对公司治理状况进行持续改进。公司结合自身实际情况，提出新制定《关联交易管理制度》，进一步规范关联交易；修订和完善公司《信息披露事务管理制度》，进一步规范公司信息披露行为，保证真实、准确、完整、及时、公平地披露信息；完善公司治理、强化公司内部控制等后续整改计划，推动公司治理水平不断提高。

    二、公司实施利润分配方案，公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况

    （一）报告期内，公司无实施利润分配方案、公积金转增股本方案的情况。

    （二）2008上半年度，公司未拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。

    （三）发行新股方案的执行情况

    1、2007年8月29日，公司第五届董事会第三次会议审议通过2007年非公开发行A股股票预案；

    2、2007年9月26日，公司2007年第四次临时股东大会审议通过2007年非公开发行A股股票预案；

    3、2007年12月28日，中国证监会正式受理公司2007年非公开发行A股股票申请文件；

    4、2008年3月28日，中国证监会发行审核委员会审核通过公司2007年非公开发行A股股票申请；

    5、2008年4月29日，公司获得中国证监会证监许可[2008]587号批文，核准公司在获得批文后六个月内发行不超过85,000万股A股股票。

    6、2008年6月24日，公司启动此次非公开发行A股股票发行程序，发行起止日期为2008年6月24日至7月4日。

    （四）公司目前不存在涉及股权激励方案的情况。

    三、报告期内或延续到报告期内公司重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，公司未发生新的重大诉讼或仲裁事项。公司于2007年度报告中披露的诉讼事项进展情况如下：

    （一）本公司诉北京星城置业有限公司（以下简称"星城公司"）债务纠纷案

    依据北京市第二中级人民法院民事调解书（（2007）二中民初字第859号）的规定，报告期内，本公司申请解除了对位于北京市朝阳区酒仙桥路10号院内星城国际大厦地下一、二层车库部分的在建工程（即京房权证市朝涉外字第10236号楼号：裙房、地下－02层－D202；－01层－D101；－01层－D103）及其该地下一、二层车库部分的在建工程所对应土地使用权的财产保全措施。

    报告期内，星城公司名下位于北京市朝阳区酒仙桥路10号院内星城国际大厦C座C-6层-6层、C-12层-12层、C-13层-15层房产及其对应的土地使用权（限额人民币44,579,247元）仍被本公司查封。

    本案正按北京市第二中级人民法院民事调解书（（2007）二中民初字第859号）顺利推进。

    （二）本公司之子公司北京京东方置业有限公司（以下简称"京东方置业"）诉星城公司的债务纠纷案

    依据北京市第二中级人民法院民事调解书（（2007）二中民初字第858号）的规定，报告期内：（1）京东方置业取得了抵债房产星城国际大厦C座写字楼第19层、20层房屋所有权证；（2）京东方置业申请解除了对位于北京市朝阳区酒仙桥路10号院内星城国际大厦地下一、二层车库部分的在建工程（即京房权证市朝涉外字第10236号楼号：裙房、地下－02层－D202；－01层－D101；－01层－D103）及其该地下一、二层车库部分的在建工程所对应土地使用权的财产保全措施。

    报告期内，星城公司名下位于北京市朝阳区酒仙桥路10号院内星城国际大厦C座C-6层-6层、C-12层-12层、C-13层-15层房产及其对应的土地使用权（限额人民币49,909,384.6元）仍被京东方置业轮候查封。

    本案正按北京市第二中级人民法院民事调解书（（2007）二中民初字第858号）顺利推进。

    四、公司不存在参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等金融企业股权情况，不存在参股拟上市公司等投资情况。

    五、公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况

    （一）报告期内，公司不存在重大资产收购情况。

    （二）资产出售情况

    2007年10月30日，本公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于转让所持北京星城置业有限公司股权的议案》，拟将所持星城公司40%的股权转让给雄狮投资私人有限公司，交易对价为等值于6000万元人民币的新加坡元。

    2008年1月12日，星城公司已取得北京市商务局新颁发的星城公司外商投资企业批准证书；2008年2月2日，星城公司已取得新的营业执照。报告期内，雄狮投资私人有限公司已将等值于6000万元人民币的新加坡元划入本公司指定账户，公司于本期确认星城公司股权转让收益。

    （三）报告期内，公司无合并事项。

    六、关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联交易

    公司2007年度股东大会审议通过《关于2008年度日常关联交易的议案》，报告期内履行情况如下：

    单位：（人民币）万元

    项目	对方单位	物品名称	08年预计	08年中期实际

    销售	松下彩色显象管有限公司 	CRT金属零件、模具 	       4,000	       912

    	小计: 		       4,000	      912

    采购	北京日端电子有限公司 	数据线 	        156 	        21 

    	小计： 		        156 	       21 

    房租	北京日伸电子精密部件有限公司 	房租、物业费收入 	        200	       80

    	北京日端电子有限公司 	房租、物业费收入 	        250	      102

    	北京星城置业有限公司 	房租、物业费收入 	         50	       43

    	小计： 		        500	     225

    动力	北京东电实业开发公司 	动力收入 	         15	        6

    	北京日伸电子精密部件有限公司 	动力收入 	 400	      163

    	北京日端电子有限公司 	动力收入 	          60	       27

    	松下彩色显象管有限公司 	动力收入 	        625	      197

    	小计： 		       1,100	      394

    代理	北京日伸电子精密部件有限公司 	代理费 	       50	      11

    	小计： 		        50	      11

    其他交易事项	北京电子控股有限公司 	支付担保费 	       300	        -

    	北京东电实业开发公司 	动能指标费 	        45	      45

    	北京东电实业开发公司 	支付退休人员管理费	        60	      56

    	北京东电实业开发公司 	房屋修理费 	       200	      69

    	北京市国有资产经营有限责任公司 	委托贷款利息 	     3,200	  1,280

    	小计： 		      3,805	   1,451

    合计： 	       9,611	     3,013

    （二）关联方资金往来

    单位：（人民币）万元

    关联方资金往来 	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算会计科目	2008年期初往来资金余额	2008年6月往来资金余额	往来形成原因	往来性质

    上市公司关联企业	北京东方电子物资公司 	 实际控制人的附属企业 	应收账款	7 	7 	货款	经营性往来

    	北京日伸电子精密部件有限公司 	 联营公司 	应收账款	106 	92 	房租、动能	经营性往来

    	北京日端电子有限公司 	 联营公司 	应收账款	38 	43 	房租、动能	经营性往来

    	北京松下彩色显象管有限公司 	 联营公司 	应收账款	675 	627 	货款	经营性往来

    	北京东电实业开发公司 	 实际控制人的附属企业 	其他应收款	221 	221 	应收房租及动力费	经营性往来

    	北京七星华盛电子机械有限责任公司 	 实际控制人的附属企业 	预付账款	5,000 	5,000 	设备采购款	经营性往来

    独立董事认为，报告期内，公司与关联方发生的资金往来均为经营性资金往来，不存在控股股东及其它关联方占用公司资金的情况。

    （三）关联债务往来或担保情况

    公司实际控制人北京电子控股有限责任公司为本公司控股子公司京东方光电7.4亿美元银团贷款承担连带保证责任。截至报告期末，公司尚未支付2008年度担保费用。

    七、重大合同及履行情况

    （一）报告期内担保事项

    1、对外担保

    浙江京东方显示技术有限公司（以下简称"浙江京东方"）对浙江环宇建设集团有限公司提供最高借款担保金额为人民币50,000,000元（2007年12月31日：人民币45,410,000元）。于2008年6月30日，该保证借款实际余额为人民币1,296,000元（2007年12月31日：人民币45,410,000元）。该借款期限为2007年10月17日至2008年7月6日。

    浙江京东方对浙江越宫钢结构有限公司提供最高额借款担保金额为人民币25,000,000元（2007年12月31日：人民币20,000,000元）。于2008年6月30日，该保证借款实际余额为人民币11,000,000元（2007年12月31日：人民币15,000,000元）。该借款期限为2007年11月7日至2008年11月29日。

    2、对内担保

    本公司分别对子公司浙江京东方的借款人民币66,000,000元（2007年12月31日：人民币62,000,000元）提供担保，对子公司京东方光电的借款美元740,000,000元（2007年12月31日年：美元740,000,000元）[京东方光电同时以总净值为人民币6,026,736,051元（2007年12月31日：人民币6,037,470,641元）的固定资产作为抵押]提供担保金额为人民币1,385,289,575元（2007年12月31日：人民币1,385,289,575元）及收取担保费。

    浙江京东方对子公司绍兴京东方借款人民币600,000元（2007年12月31日：人民币1,800,000元）提供担保。

    （二）报告期内，公司未有委托理财、托管、承包、租赁情况。

    八、公司或持有公司股份5％以上股东承诺事项

    （一）股权分置改革承诺事项

    本公司全体非流通股股东承诺在2006年11月29日前不上市交易或转让所持本公司股份。同时，本公司控股股东北京京东方投资发展有限公司进一步承诺，在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。

    报告期末，北京京东方投资发展有限公司持有本公司777,357,803股，其中限售股份775,357,803股，其减持比例严格遵守了上述承诺。

    （二）非公开发行承诺事项

    2006年10月，公司完成向控股股东北京京东方投资发展有限公司、实际控制人北京电子控股有限责任公司、北京市国有资产经营有限责任公司、北京工业发展投资管理有限公司等四家公司非公开发行675,872,095股A股股票。对于各自认购的股份，北京京东方投资发展有限公司、北京电子控股有限责任公司承诺在2009年10月8日前不得转让；北京市国有资产经营有限责任公司、北京工业发展投资管理有限公司承诺在2007年10月8日前不得转让。

    北京市国有资产经营有限责任公司、北京工业发展投资管理有限公司所持本公司股票已于2007年10月8日解除限售。

    （三）本公司其他承诺事项详见会计报表附注承诺事项有关内容。

    九、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    （一）报告期末，公司不存在证券投资情况。

    （二）持有其他上市公司股权情况

    单位：（人民币）元

    证券代码	证券简称	初始投资金额	占该公司股权比例	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动

    HK0903	冠捷科技	55,491,549	1.15%	86,954,969	0	-42,154,628

    合计		55,491,549	-	86,954,969	0	-42,154,628

    （三）报告期内，持股5%以上股东无追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。

    十、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，我们作为公司的独立董事，对公司控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况进行了认真检查，发表以下独立意见：

    报告期内，公司与关联方发生的资金往来均为经营性资金往来，不存在控股股东及其它关联方占用公司资金的情况；公司未有向控股股东、实际控制人及其他关联方提供担保。担保总额未超过最近一期经审计净资产的50%，单笔担保额未超过最近一期经审计净资产的10%。公司对外担保行为完全符合有关法律、法规的规定，没有损害股东的合法权益。

    十一、公司本期财务报告未经审计，亦未更换会计师事务所。

    十二、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员不存在受到中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十三、报告期内公司接待调研、采访及沟通情况

    接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料

    1月7日	公司会议室	实地调研	汇丰晋信基金管理有限公司	谈论的主要内容：1.公司经营情况，未来发展战略；2.行业现状及发展趋势；3.公司非公开发行股票相关事宜；4.新建4.5代线情况。提供的资料：公司宣传手册等公开资料。

    1月11日	珠海	中投证券投资策略会	中投证券2008年投资策略会	

    1月15日	公司会议室	实地调研	瀚伦投资顾问（上海）有限公司、中国电力财务有限公司、中国兵器工业集团兵器财务有限责任公司、美国国际联合商务集团公司、建信基金管理公司、泰康资产管理有限公司、中海信托股份有限公司、Acru嘉实资产	

    1月16日	公司会议室	实地调研	天相投资顾问有限公司、山西证券有限责任公司、银河基金管理有限公司、银华基金管理有限公司、新华资产管理股份有限公司、安信证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公司、博时基金管理有限公司、东方证券股份有限公司	

    1月25日	公司会议室	实地调研	江南证券有限责任公司	

    3月4日	公司会议室	实地调研	利保丰益（北京）资本运营中心	

    3月6日	公司会议室	实地调研	翎锐资产管理股份有限公司	

    3月7日	公司会议室	实地调研	渤海投资研究所	

    3月14日	公司会议室	实地调研	三菱日联证券（香港）资本有限公司	

    4月9日	公司会议室	实地调研	上海赢联投资管理有限公司	

    4月17日	公司会议室	实地调研	上海坤阳投资管理有限公司	

    4月25日	公司会议室	实地调研	洛希尔父子（香港）有限公司	

    5月5日	电话沟通	电话沟通	Value Partners	谈论的主要内容：1.公司经营情况，未来发展战略；2.行业现状及发展趋势；3.公司非公开发行股票相关事宜；4.新建4.5代线情况。提供的资料：公司2007年报、公司宣传手册等公开资料。

    5月7日	公司会议室	实地调研	国金证券	

    5月7日	公司会议室	实地调研	Morley Fund Management	

    5月8日	公司会议室	实地调研	中国投资有限责任公司	

    5月19日	公司会议室	实地调研	中国人民健康保险股份有限公司	

    5月22日	公司会议室	实地调研	Polunin Capital Partners	

    5月28日	公司会议室	实地调研	长信基金管理有限公司	

    6月3日	公司会议室	实地调研	华夏基金管理有限公司	

    6月12日	公司会议室	实地调研	天相投资顾问有限公司、山西证券有限责任公司、首创证券有限责任公司、民生证券有限责任公司、湘财证券有限责任公司、中国国际金融有限公司、东兴证券研究所、财达证券经济有限责任公司、西南证券有限责任公司、万联证券有限责任公司、浙江中大集团投资有限公司、上海潞安投资有限公司	

    6月18日	北京丽思卡尔顿酒店	Morgan Stanley首届中国峰会	Morgan Stanley 客户	谈论的主要内容：1.公司经营情况，未来发展战略；2.行业现状及发展趋势。

    十四、报告期内临时公告信息披露索引

    序号	公告时间	公告名称

    1	2008.01.11	重大资产出售实施结果公告

    2	2008.01.11	关于京东方科技集团股份有限公司出售冠捷科技有限公司部分股份实施结果的律意见书

    3	2008.01.25	关于实际控制人所持公司部分股权质押公告

    4	2008.03.28	关于中国证监会发审会审核公司非公开发行股票事宜的停牌公告

    5	2008.03.29	关于公司非公开发行股票的申请获得证监会有条件审核通过的公告

    6	2008.04.01	第五届董事会第八次会议决议公告

    7	2008.04.01	第五届监事会第四次会议决议公告

    8	2008.04.01	2007年年度报告

    9	2008.04.01	2007年年度报告（英文版）

    10	2008.04.01	2007年年度报告摘要

    11	2008.04.01	2007年年度报告摘要（英文版）

    12	2008.04.01	2007年度财务报告之审计报告

    13	2008.04.01	2007年度财务报告之审计报告（英文版）

    14	2008.04.01	关于2008年度日常关联交易的公告

    15	2008.04.01	2007年度内部控制自我评估报告的专项说明

    16	2008.04.01	2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

    17	2008.04.01	2007年度募集资金存放与使用情况专项审核报告

    18	2008.04.01	独立董事意见

    19	2008.04.01	关于向浙江京东方显示技术股份有限公司提供银行借款担保的公告

    20	2008.04.01	董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理办法

    21	2008.04.01	独立董事年报工作制度

    22	2008.04.01	关于举行2007年度业绩说明会的公告

    23	2008.04.01	关于召开2007年年度股东大会的通知

    24	2008.04.01	关于申请对股票交易撤销退市风险警示的公告

    25	2008.04.01	2008年第一季度业绩预告

    26	2008.04.17	关于撤销股票交易退市风险警示的公告

    27	2008.04.23	股票交易异常波动公告

    28	2008.04.25	2007年年度股东大会决议公告

    29	2008.04.25	2007年年度股东大会的法律意见书

    30	2008.04.28	第五届董事会第九次会议决议公告

    31	2008.04.28	关于向北京英赫世纪科技发展有限公司增资的公告

    32	2008.04.28	2008年第一季度报告

    33	2008.04.28	2008年第一季度报告（英文版）

    34	2008.04.28	2008年上半年业绩预告

    35	2008.04.30	关于非公开发行股票的申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告

    36	2008.05.13	2007年年度报告补充公告

    37	2008.05.15	关于未受地震影响的公告

    38	2008.05.27	第五届董事会第十次会议决议公告

    39	2008.05.27	关于向成都京东方科技有限公司增资的公告

    40	2008.05.27	关于浙江京东方显示技术股份有限公司对外提供对等担保的公告

    41	2008.05.27	募集资金管理制度（2008年修订）

    42	2008.06.18	关于收购北京旭硝子电子玻璃有限公司部分股权的公告

    十五、社会责任履行情况

    报告期内，公司积极履行社会责任，始终坚持"以人为本"，充分信任并善待员工，增加了员工福利及劳保投入，营造积极向上的文化氛围；进一步加强和完善与广大投资者、供应商、客户以及当地政府等之间的沟通交流机制，努力为利益相关者创造最大价值；积极推行EICC（电子行业行为准则），狠抓节能、减排、安全、环保等方面工作。

    四川省汶川地区发生地震后，为了帮助灾区人民早日恢复正常的生产、生活，更好地履行企业公民义务和承担社会责任，我公司立即行动，积极开展了赈灾捐助活动，得到了广大员工的热烈响应。报告期内，公司及公司全体员工已通过相关部门共向四川汶川地震灾区捐款213.55万元及捐赠价值约15万元的物资。同时，公司对于有家人在灾区的员工积极开展了各种形式的慰问活动。

    十六、期后事项

    （一）关于收购北京旭硝子电子玻璃有限公司部分股权事项

    2008年6月10日，本公司与北京旭硝子电子玻璃有限公司（以下简称"BAE"）日方股东日本旭硝子株式会社、日本丸红株式会社、日本共荣商事株式会社（上述三方合称"日方股东"）签署《北京旭硝子电子玻璃有限公司股权转让合同》，拟收购日方股东所持BAE 25%、20%、5%的股权，交易对价分别为等值于25元、20元、5元人民币的美元。

    2008年6月16日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过《收购北京旭硝子电子玻璃有限公司部分股权的议案》。

    本次股权收购完成后，本公司将持有BAE 100%的股权，进一步确保了公司CRT产业供应链的安全，为CRT业务转型提供了有利条件。本公司将充分利用BAE在管理、技术、人才、资金等方面的优势，积极开展与TFT-LCD相关新产品的研发与导入工作，力争在较短时间内实现企业转型。经测算，本次股权收购预计可产生投资收益约2400万元。

    本次股权收购不构成关联交易。截至报告期末，该事项仍在报批过程中。

    （二）关于非公开发行A股股票事项

    公司于2008年6月24日启动此次非公开发行A股股票发行程序，发行起止日为2008年6月24日至7月4日。2008年7月10日，毕马威华振会计师事务所对本次募集资金情况进行了验资，2008年7月16日完成向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司新股登记，2008年7月23日完成本次非公开发行新股上市。

    该项目的实施，增强了公司的资本实力，为成都第4.5代TFT-LCD生产线的建设筹集了资本金。发行完成后，公司资产负债率降至50%以下，财务结构得到明显改善。

    具体内容请参见2008年7月22日公司在巨潮资讯网刊登的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书（全文）》及《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书（摘要）》。

    （三）关于调整和变更部分募集资金用途事项

    2008年7月28日，经公司第五届董事会第十二次会议审议决定，拟调整和变更此次非公开发行A股股票部分募集资金用途。具体内容请参见2008年7月29日公司在巨潮资讯网刊登的《关于调整和变更部分募集资金用途的公告》。

    2008年8月15日，公司2008年第一次临时股东大会审议通过该事项。具体内容请参见2008年8月16日公司在巨潮资讯网刊登的《2008年第一次临时股东大会决议公告》。

    （四）关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项

    2008年7月28日，经公司第五届董事会第十二次会议审议决定，以募集资金24,545.4万元对于公司预先投入成都第4.5代TFT-LCD生产线项目的自有资金24,545.4万元进行置换。具体内容请参见2008年7月29日公司在巨潮资讯网刊登的《第五届董事会第十二次会议决议公告》、《关于京东方预先已投入募集资金投资项目的自筹资金使用情况审核报告》及《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的保荐意见》。

    （五）关于成都京东方光电科技有限公司申请银团贷款事项

    2008年7月28日，经公司第五届董事会第十二次会议审议决定，成都京东方拟向国家开发银行等金融机构申请等值约18.2亿元人民币的银团贷款。具体内容请参见2008年7月29日公司在巨潮资讯网刊登的《第五届董事会第十二次会议决议公告》。

    （六）关于转让所持北京电子城有限责任公司股权事项

    2008年7月30日，公司与北京电子控股有限责任公司（以下简称"北京电控"）签署《股权转让协议》，拟将公司所持北京电子城有限责任公司2.73%的股权转让给北京电控。本次股权转让的转让价为1,572万元，扣减300万元股权投资账面余额后，将增加当期利润1,272万元，可收回现金1,572万元。

    2008年8月6日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过该事项。本次交易构成关联方交易，公司关联董事均回避表决。

    

    

    第七节  财务报告

    

    一、公司2008年半年度财务报告未经审计。

    二、会计报表及报表附注。

    

    

    

    

    

    2008年6月30日资产负债表

    

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司                              单位：（人民币）元

    项目	期末数	期初数

    	合并	母公司	合并	母公司

    流动资产：				

    货币资金	1,620,166,213.00	416,583,109.00	1,704,436,404.00	936,584,272.00

    结算备付金				

    拆出资金				

    交易性金融资产				

    应收票据	140,211,664.00	1,948,557.00	175,783,058.00	6,119,683.00

    应收账款	1,602,580,544.00	34,818,020.00	1,793,612,342.00	28,017,264.00

    预付款项	135,251,957.00	646,250.00	112,038,696.00	2,542,716.00

    应收股利		11,984,147.00		8,204,147.00

    应收保费				

    应收分保账款				

    应收分保合同准备金				

    应收利息	1,818,092.00	1,737,269.00	1,516,906.00	1,516,906.00

    其他应收款	139,422,141.00	662,697,747.00	80,595,468.00	106,249,337.00

    买入返售金融资产				

    存货	919,328,872.00	5,105,198.00	791,698,020.00	9,789,493.00

    一年内到期的非流动资产				

    其他流动资产	2,057,470.00		4,841,501.00	

    流动资产合计	4,560,836,953.00	1,135,520,297.00	4,664,522,395.00	1,099,023,818.00

    非流动资产：				

    发放贷款及垫款				

    可供出售金融资产	86,954,969.00	86,954,969.00	129,109,597.00	129,109,597.00

    持有至到期投资				

    长期应收款				

    长期股权投资	612,351,087.00	4,896,042,064.00	641,652,657.00	4,679,889,634.00

    投资性房地产	166,357,723.00	34,887,450.00	126,367,406.00	35,603,254.00

    固定资产	6,400,608,743.00	159,704,093.00	6,897,275,352.00	163,064,649.00

    在建工程	726,306,787.00	19,467,072.00	54,745,615.00	18,510,239.00

    工程物资				

    固定资产清理				

    生产性生物资产				

    油气资产				

    无形资产	735,809,607.00	53,006,301.00	742,637,961.00	52,095,063.00

    开发支出				

    商誉	59,317,773.00		47,364,310.00	

    长期待摊费用	12,621,628.00		1,266,496.00	

    递延所得税资产	44,018,775.00		76,333,072.00	

    其他非流动资产				

    非流动资产合计	8,844,347,092.00	5,250,061,949.00	8,716,752,466.00	5,078,272,436.00

    资产总计	13,405,184,045.00	6,385,582,246.00	13,381,274,861.00	6,177,296,254.00

    流动负债：				

    短期借款	699,470,657.00	196,368,000.00	428,011,512.00	

    向中央银行借款				

    吸收存款及同业存放				

    拆入资金				

    交易性金融负债				

    应付票据	85,800,000.00		55,000,000.00	

    应付账款	1,496,637,477.00	5,876,772.00	1,498,985,231.00	4,798,143.00

    预收款项	311,802,477.00	2,128,487.00	176,435,585.00	3,338,989.00

    卖出回购金融资产款				

    应付手续费及佣金				

    应付职工薪酬	142,145,565.00	26,083,425.00	153,060,763.00	24,323,520.00

    应交税费	-133,380,306.00	1,078,966.00	50,273,186.00	5,965,964.00

    应付利息	13,735,972.00	6,613,769.00	21,207,784.00	12,054,232.00

    应付股利	8,888,965.00	6,455,264.00	6,668,965.00	6,455,264.00

    其他应付款	176,435,245.00	37,611,234.00	159,051,186.00	42,350,819.00

    应付分保账款				

    保险合同准备金				

    代理买卖证券款				

    代理承销证券款				

    一年内到期的非流动负债	2,011,766,918.00	882,500,000.00	692,700,000.00	682,500,000.00

    其他流动负债	33,852,785.00		57,740,852.00	

    流动负债合计	4,847,155,755.00	1,164,715,917.00	3,299,135,064.00	781,786,931.00

    非流动负债：				

    长期借款	2,372,731,591.00	77,500,000.00	4,494,667,804.00	277,500,000.00

    应付债券				

    长期应付款				

    专项应付款				

    预计负债				

    递延所得税负债	19,164,742.00		19,333,205.00	

    其他非流动负债	42,789,020.00	22,632,342.00	46,799,614.00	26,797,146.00

    非流动负债合计	2,434,685,353.00	100,132,342.00	4,560,800,623.00	304,297,146.00

    负债合计	7,281,841,108.00	1,264,848,259.00	7,859,935,687.00	1,086,084,077.00

    所有者权益（或股东权益）：				

    实收资本（或股本）	2,871,567,895.00	2,871,567,895.00	2,871,567,895.00	2,871,567,895.00

    资本公积	2,698,473,265.00	2,728,011,350.00	2,740,627,893.00	2,770,165,978.00

    减：库存股				

    盈余公积	499,092,613.00	499,092,613.00	499,092,613.00	499,092,613.00

    一般风险准备				

    未分配利润	-1,035,442,003.00	-977,937,871.00	-1,540,405,268.00	-1,049,614,309.00

    外币报表折算差额	-2,656,334.00		-303,984.00	

    归属于母公司所有者权益合计	5,031,035,436.00	5,120,733,987.00	4,570,579,149.00	5,091,212,177.00

    少数股东权益	1,092,307,501.00		950,760,025.00	

    所有者权益合计	6,123,342,937.00	5,120,733,987.00	5,521,339,174.00	5,091,212,177.00

    负债和所有者权益总计	13,405,184,045.00	6,385,582,246.00	13,381,274,861.00	6,177,296,254.00

    

    董事长：王东升　　   　 总裁：陈炎顺　   　 财务总监：孙芸       会计机构负责人：杨晓萍 

    

    

    

    2008年1-6月利润表

    

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司                            单位：（人民币）元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、营业总收入	5,505,901,872.00	107,969,289.00	4,689,192,282.00	78,125,559.00

    其中：营业收入	5,505,901,872.00	107,969,289.00	4,689,192,282.00	78,125,559.00

    利息收入				

    已赚保费				

    手续费及佣金收入				

    二、营业总成本	4,927,181,923.00	95,326,258.00	4,993,255,819.00	147,153,924.00

    其中：营业成本	4,461,221,959.00	38,807,074.00	4,417,972,516.00	50,900,945.00

    利息支出				

    手续费及佣金支出				

    退保金				

    赔付支出净额				

    提取保险合同准备金净额				

    保单红利支出				

    分保费用				

    营业税金及附加	11,330,331.00	3,852,677.00	5,278,833.00	1,598,551.00

    销售费用	95,740,202.00	1,305,469.00	97,019,148.00	1,517,071.00

    管理费用	343,636,500.00	62,794,676.00	282,573,711.00	52,676,212.00

    财务费用	12,684,533.00	-11,500,176.00	169,596,463.00	35,429,775.00

    资产减值损失	2,568,398.00	66,538.00	20,815,148.00	5,031,370.00

    加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）				

    投资收益（损失以"-"号填列）	50,906,440.00	57,158,147.00	-25,137,584.00	-25,137,584.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益				

    汇兑收益（损失以"-"号填列）				

    三、营业利润（亏损以"-"号填列）	629,626,389.00	69,801,178.00	-329,201,121.00	-94,165,949.00

    加：营业外收入	56,443,357.00	2,968,904.00	129,211,357.00	55,847,681.00

    减：营业外支出	1,976,265.00	1,093,644.00	1,285,061.00	1,012,943.00

    其中：非流动资产处置损失	57,812.00	10,000.00	833,836.00	782,857.00

    四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）	684,093,481.00	71,676,438.00	-201,274,825.00	-39,331,211.00

    减：所得税费用	56,722,560.00		10,156,275.00	

    五、净利润（净亏损以"-"号填列）	627,370,921.00	71,676,438.00	-211,431,100.00	-39,331,211.00

    归属于母公司所有者的净利润	504,963,265.00	71,676,438.00	-173,025,336.00	-39,331,211.00

    少数股东损益	122,407,656.00		-38,405,764.00	

    六、每股收益：				

    （一）基本每股收益	0.18	0.02	-0.06	-0.01

    （二）稀释每股收益	0.18	0.02	-0.06	-0.01

    

    董事长：王东升　　   　 总裁：陈炎顺　   　 财务总监：孙芸       会计机构负责人：杨晓萍 

    

    2008年1-6月现金流量表

    

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司                              单位：（人民币）元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、经营活动产生的现金流量：				

    销售商品、提供劳务收到的现金	6,143,067,264.00	57,341,452.00	4,417,283,446.00	97,058,351.00

    客户存款和同业存放款项净增加额				

    向中央银行借款净增加额				

    向其他金融机构拆入资金净增加额				

    收到原保险合同保费取得的现金				

    收到再保险业务现金净额				

    保户储金及投资款净增加额				

    处置交易性金融资产净增加额				

    收取利息、手续费及佣金的现金				

    拆入资金净增加额				

    回购业务资金净增加额				

    收到的税费返还	17,763,581.00		3,183,420.00	

    收到其他与经营活动有关的现金	206,632,490.00	77,082,085.00	313,933,638.00	199,908,321.00

    经营活动现金流入小计	6,367,463,335.00	134,423,537.00	4,734,400,504.00	296,966,672.00

    购买商品、接受劳务支付的现金	4,593,629,675.00	31,098,382.00	3,707,970,295.00	38,166,636.00

    客户贷款及垫款净增加额				

    存放中央银行和同业款项净增加额				

    支付原保险合同赔付款项的现金				

    支付利息、手续费及佣金的现金				

    支付保单红利的现金				

    支付给职工以及为职工支付的现金	367,776,765.00	39,281,505.00	261,065,517.00	35,946,717.00

    支付的各项税费	157,710,360.00	22,649,033.00	67,731,277.00	6,319,563.00

    支付其他与经营活动有关的现金	212,784,366.00	35,000,181.00	203,894,435.00	220,051,285.00

    经营活动现金流出小计	5,331,901,166.00	128,029,101.00	4,240,661,524.00	300,484,201.00

    经营活动产生的现金流量净额	1,035,562,169.00	6,394,436.00	493,738,980.00	-3,517,529.00

    二、投资活动产生的现金流量：				

    收回投资收到的现金			1,036,658,038.00	1,066,658,037.00

    取得投资收益收到的现金	4,606,094.00	6,806,094.00	75,657,804.00	76,123,169.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	215,640.00	60,000.00	146,700.00	146,700.00

    合并子公司所流入的现金	218,993,295.00			

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额				

    收到其他与投资活动有关的现金	7,341,483.00	53,531,363.00	1,126,197,068.00	1,126,200,604.00

    投资活动现金流入小计	231,156,512.00	60,397,457.00	2,238,659,610.00	2,269,128,510.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	589,489,494.00	6,678,248.00	177,682,907.00	306,039.00

    存放于金融机构的限制性存款增加	181,645,209.00	40,500,000.00	90,326,249.00	158,680,000.00

    投资支付的现金	240,000,000.00	240,000,000.00		63,150,076.00

    质押贷款净增加额				

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额				

    支付其他与投资活动有关的现金	527,102.00	516,507,045.00		3,000,000.00

    投资活动现金流出小计	1,011,661,805.00	803,685,293.00	268,009,156.00	225,136,115.00

    投资活动产生的现金流量净额	-780,505,293.00	-743,287,836.00	1,970,650,454.00	2,043,992,395.00

    三、筹资活动产生的现金流量：				

    吸收投资收到的现金				

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金				

    取得借款收到的现金	757,651,132.00	196,368,000.00	1,230,061,532.00	467,000,000.00

    发行债券收到的现金				

    收到其他与筹资活动有关的现金				

    筹资活动现金流入小计	757,651,132.00	196,368,000.00	1,230,061,532.00	467,000,000.00

    偿还债务支付的现金	1,106,101,147.00		3,381,796,981.00	2,564,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	155,272,681.00	16,557,280.00	271,439,826.00	43,841,178.00

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润				

    支付其他与筹资活动有关的现金	2,175,555.00	2,175,555.00		

    筹资活动现金流出小计	1,263,549,383.00	18,732,835.00	3,653,236,807.00	2,607,841,178.00

    筹资活动产生的现金流量净额	-505,898,251.00	177,635,165.00	-2,423,175,275.00	-2,140,841,178.00

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-15,074,025.00	-1,242,929.00	-14,573,530.00	-4,230,718.00

    五、现金及现金等价物净增加额	-265,915,400.00	-560,501,164.00	26,640,629.00	-104,597,030.00

    加：期初现金及现金等价物余额	1,452,160,200.00	928,184,272.00	1,452,714,377.00	897,305,651.00

    六、期末现金及现金等价物余额	1,186,244,800.00	367,683,108.00	1,479,355,006.00	792,708,621.00

    

    董事长：王东升　　   　 总裁：陈炎顺　   　 财务总监：孙芸       会计机构负责人：杨晓萍

    

    

    2008年1-6月合并股东权益变动表

    

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司                                                                               单位：（人民币）元

    项目	本期金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	2,871,567,895.00	2,740,627,893.00		499,092,613.00		-1,540,405,268.00	-303,984.00	950,760,025.00	5,521,339,174.00

    加：会计政策变更									

    前期差错更正									

    二、本年年初余额	2,871,567,895.00	2,740,627,893.00		499,092,613.00		-1,540,405,268.00	-303,984.00	950,760,025.00	5,521,339,174.00

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）		-42,154,628.00				504,963,265.00	-2,352,350.00	141,547,476.00	602,003,763.00

    （一）净利润						504,963,265.00		122,407,656.00	627,370,921.00

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失		-42,154,628.00					-2,352,350.00	23,159,820.00	-21,347,158.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额		-42,154,628.00							-42,154,628.00

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响									

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响									

    4．其他							-2,352,350.00	23,159,820.00	20,807,470.00

    上述（一）和（二）小计		-42,154,628.00				504,963,265.00	-2,352,350.00	145,567,476.00	606,023,763.00

    （三）所有者投入和减少资本									

    1.所有者投入资本									

    2．股份支付计入所有者权益的金额									

    3．其他									

    （四）利润分配								-4,020,000.00	-4,020,000.00

    1．提取盈余公积									

    2.提取一般风险准备									

    3．对所有者（或股东）的分配								-4,020,000.00	-4,020,000.00

    4．其他									

    （五）所有者权益内部结转									

    1．资本公积转增资本（或股本）									

    2．盈余公积转增资本（或股本）									

    3．盈余公积弥补亏损									

    4．其他									

    四、本期期末余额	2,871,567,895.00	2,698,473,265.00		499,092,613.00		-1,035,442,003.00	-2,656,334.00	1,092,307,501.00	6,123,342,937.00

    

    董事长：王东升　　   　 总裁：陈炎顺　   　 财务总监：孙芸       会计机构负责人：杨晓萍 

    2007年1-6月合并股东权益变动表

    

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司                                                                                      单位：（人民币）元

    项目	上年金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	2,871,567,895.00	2,746,176,454.00		499,092,613.00		-2,231,351,083.00	3,590,518.00	757,991,154.00	4,647,067,551.00

    加：会计政策变更									

    前期差错更正									

    二、本年年初余额	2,871,567,895.00	2,746,176,454.00		499,092,613.00		-2,231,351,083.00	3,590,518.00	757,991,154.00	4,647,067,551.00

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）						-173,025,336.00	-3,765,781.00	-51,139,500.00	-227,930,617.00

    （一）净利润						-173,025,336.00		-38,405,764.00	-211,431,100.00

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失							-3,765,781.00	-12,733,736.00	-16,499,517.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额									

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响									

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响									

    4．其他							-3,765,781.00	-12,733,736.00	-16,499,517.00

    上述（一）和（二）小计						-173,025,336.00	-3,765,781.00	-51,139,500.00	-227,930,617.00

    （三）所有者投入和减少资本									

    1.所有者投入资本									

    2．股份支付计入所有者权益的金额									

    3．其他									

    （四）利润分配									

    1．提取盈余公积									

    2.提取一般风险准备									

    3．对所有者（或股东）的分配									

    4．其他									

    （五）所有者权益内部结转									

    1．资本公积转增资本（或股本）									

    2．盈余公积转增资本（或股本）									

    3．盈余公积弥补亏损									

    4．其他									

    四、本期期末余额	2,871,567,895.00	2,746,176,454.00		499,092,613.00		-2,404,376,419.00	-175,263.00	706,851,654.00	4,419,136,934.00

    

    董事长：王东升　　   　 总裁：陈炎顺　   　 财务总监：孙芸       会计机构负责人：杨晓萍 

    2008年1-6月股东权益变动表

    

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司                                                                         单位：（人民币）元

    项目	 股本 	 资本公积 	 盈余公积 	未分配利润	 股东权益合计 

    2007年12月31日余额	2,871,567,895 	2,770,165,978 	499,092,613 	-1,049,614,309	5,091,212,177 

    2008年1月1日余额	2,871,567,895 	2,770,165,978 	499,092,613 	-1,049,614,309 	5,091,212,177 

    本年增减变动金额					

    1.净利润	                        	                            		71,676,438 	71,676,438 

    2.直接计入股东权益的利得和损失					

    -可供出售金融资产公允价值变动净额	                           	-42,154,628 			-42,154,628 

    上述1和2小计	                             	-42,154,628 		71,676,438 	29,521,810 

    3.利润分配					

    -对股东的分配	                            	                            			

    2008年6月30日余额	2,871,567,895 	2,728,011,350 	499,092,613 	-977,937,871 	5,120,733,987 

    

    董事长：王东升　　   　 总裁：陈炎顺　   　 财务总监：孙芸       会计机构负责人：杨晓萍 

    2007年1-6月股东权益变动表

    

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司                                                                         单位：（人民币）元

    项目	 股本 	 资本公积 	 盈余公积 	 未分配利润 	 股东权益合计 

    2006年12月31日余额	2,871,567,895 	2,775,714,539 	499,092,613 	-973,015,685 	5,173,359,362 

    2007年1月1日余额	2,871,567,895 	2,775,714,539 	499,092,613 	-973,015,685 	5,173,359,362 

    本年增减变动金额					

    1.净利润	                             	                             	                             	-39,331,211 	-39,331,211 

    2.直接计入股东权益的利得和损失					

    -其他	                             		                             	                             	                              

    上述1和2小计	                             	                             	                            	-39,331,211 	-39,331,211 

    3.利润分配					

    -对股东的分配			                            	                             	                               

    2007年6月30日余额	2,871,567,895 	2,775,714,539 	499,092,613 	-1,012,346,896 	5,134,028,151 

    董事长：王东升　　   　 总裁：陈炎顺　   　 财务总监：孙芸       会计机构负责人：杨晓萍 

    京东方科技集团股份有限公司

    财务报表附注

    （金额单位：人民币元）

    

    

    1	公司基本情况

    

    京东方科技集团股份有限公司（以下简称"本公司"）是于1993年4月9日在北京设立的股份有限公司，总部地点位于北京。本公司的母公司为原北京电子管厂（后实施"债转股"转制为"北京京东方投资发展有限公司"（以下简称"京东方投资"）），最终控股公司为北京电子控股有限责任公司（"电子控股"）。

    

    本公司是由原北京电子管厂经北京市经济体制改革办公室京体改办字[1992]22号文批准作为主要发起人采取定向募集方式设立的股份有限公司。根据相关的中国法规，原北京电子管厂注入本公司的资产、负债经评估及政府国有资产管理主管机关确认后，以评估价值作为初始成本记入本公司账项内。

    

    本公司经国务院证券委员会证委发[1997]32号文批准，于1997年5月19日在深圳证券交易所发行境内上市外资股115,000,000股，每股面值人民币1元，并于1997年6月10日在深圳证券交易所上市。本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]197号文批准，于2000年11月23日在深圳证券交易所发行人民币普通股60,000,000股，每股面值人民币1元，并于2001年1月12日在深圳证券交易所上市。

    

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]2号文《关于核准京东方科技集团股份有限公司增发股票的通知》核准，本公司于2004年1月16日完成增资发行每股面值人民币1元的316,400,000股境内上市外资股，发行价格为每股港币6.32元，募集资金总额为港币1,999,648,000元。扣除相关发行费用，该次境内上市外资股增发募集资金净额为港币1,922,072,431元（折合人民币2,048,160,383元），增发后，本公司股本变更为人民币975,864,800元。

    

    经2004年5月28日召开的2003年度股东大会批准，本公司于2004年6月实施了以资本公积金向全体股东"每10股转增5股"的资本公积转增股本方案，转增后，本公司股本变更为人民币1,463,797,200元。

    

    经2005年7月5日召开的2005年度第一次临时股东大会审议通过了资本公积金转增股本的议案，于2005年7月19日以2004年12月31日总股本1,463,797,200股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增5股，转增后本公司股本变更为人民币2,195,695,800元。

    根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字[2005]119号文《关于京东方科技集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》进行股权分置改革方案，并于2005年11月24日经公司相关股东会议表决通过。方案实施股份变更登记日登记在册（2005年11月29日）的全体流通A股股东按每10股流通股A股股份获得非流通股股东支付的4.2股股份。有关本公司股本中非流通及流通股份的比例已作相应变更。

    

    经2006年4月18日召开的第四届21次董事会议和2006年5月19日第一次临时股东大会决议的批准以及中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]36号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币1元的人民币普通股（A股）675,872,095股,于2006年10月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币2,871,567,895元。

    

    本公司及其子公司（以下简称"本集团"）在全球分为两个主要业务分部：薄膜晶体管液晶显示器件业务（以下简称"TFT-LCD"）和小尺寸平板显示业务及其他业务。其他业务包括精密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等。

    

    2	财务报表编制基础

    

    (1)	遵循企业会计准则的声明

    

    本集团编制的财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的企业会计准则（2006）的要求，真实、完整地反映了本集团的合并财务状况和财务状况、合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。

    

    此外，本集团的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称"证监会"）2007年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

    

    (2)	会计年度

    

    本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    

    (3)	计量属性

    

    本集团编制财务报表时一般采用历史成本进行计量，但以下资产和负债项目除外：

    

    -	可供出售金融资产（参见附注3(12)）

    

    (4)	记账本位币及列报货币

    

    本公司的记账本位币为人民币。本公司编制财务报表采用的货币为人民币。

    

    3	主要会计政策和主要会计估计

    

    (1)	企业合并及合并财务报表

    

    (a)   同一控制下的企业合并

    

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    

    (b)   非同一控制下的企业合并

    

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指本集团实际取得对被购买方控制权的日期。

    本集团在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。

    

    当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商誉（参见附注3(10)）。

    

    当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。

    

    (c)   合并财务报表

    

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。受控制子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

    

    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。

    

    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。

    

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

    

    如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于母公司股东权益。

    

    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

    

    (2)	外币折算

    

    本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

    

    即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的外汇牌价套算的汇率。

    

    年末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额（参见附注3（18））外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目，其差额计入资本公积；属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的外币非货币性项目，其差额计入当期损益。

    

    

    (3)	现金和现金等价物

    

    现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    (4)	存货

    

    存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    

    存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。发出存货的实际成本采用加权平均法计量。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。

    

    按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价损失。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    

    周转材料包括低值易耗品、包装物和其他周转材料，采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

    

    本集团存货盘存制度为永续盘存制。

    

    (5)	长期股权投资

    

    (a)	对子公司的投资

    

    在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注3(1)(c)进行处理。

    

    在本公司个别财务报表中，对子公司的长期股权投资采用成本法核算，期末按照成本减去减值准备（附注3(11)）后记入资产负债表内。初始确认时，对子公司的长期股权投资的投资成本按以下原则计量：

    

    -	对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。

    

    -	对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    

    -	对于非企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本公司按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。对于投资者投入的长期股权投资，本公司按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

    

    (b)	对合营企业和联营企业的投资

    

    合营企业指本集团与其他投资方根据合约安排对其实施共同控制的企业。共同控制指按照合同约定对经济活动所共有的控制，仅在与经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    

    联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。重大影响指，对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    

    对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件（即本集团已经就处置该投资作出决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成）。本集团按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的对合营企业或联营企业投资，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

    

    期末，本集团按照附注3(11)的原则对长期股权投资按计提减值准备。

    

    在初始确认对合营企业和联营企业投资时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

    

    本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

    

    -	对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

    

    -	取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    

    在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本集团以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本集团不同的，权益法核算时已按照本集团的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

    

    -	本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    (c)	其他长期股权投资

    

    其他长期股权投资，指对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    

    本集团按照上述对合营企业和联营企业投资的初始成本确认和计量原则确认本类投资的初始投资成本，并采用成本法进行后续计量。期末，其他长期股权投资按照附注3(12)计提减值准备。

    

    

    (6)	投资性房地产

    

    本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备（参见附注3(11)）计入资产负债表内。本集团对投资性房地产在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧。

    

    	使用寿命	预计净残值	折旧率

    

    建筑物	25年-35年	3%-10%	2.6%-3.9%

    

    (7)	固定资产及在建工程

    

    固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    

    固定资产以成本减累计折旧及减值准备（参见附注3(11)）记入资产负债表内。在建工程以成本减减值准备（参见附注3(11)）记入资产负债表内。

    

    外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的费用。自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用（参见附注3(18)）和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

    

    在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。

    

    对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

    

    对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

    

    报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。

    

    本集团对固定资产在固定资产使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的使用寿命和预计净残值分别为：

    

    	使用寿命	预计净残值	折旧率

    

    厂房及建筑物	20-40年	3%-10%	2.3%-4.9%

    设备	2-15年	0-10%	6%-50%

    其他	2-10年	0-10%	9%-50%

    

    本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    

    (8)	租赁

    

    租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

    

    (a)	融资租赁租入资产

    

    本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注3(7)所述的折旧政策计提折旧，按附注3(11)所述的会计政策计提减值准备。

    

    对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    

    本集团对未确认融资租赁费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理(参见附注3(18))。

    

    资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。

    

    (b)	经营租赁租入资产

    

    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。

    

    (c)	经营租赁租出资产

    

    经营租赁租出的除投资性房地产（参见附注3(6)）以外的固定资产按附注3(7)所述的折旧政策计提折旧，按附注3(11)所述的会计政策计提减值准备。经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时应当资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。

    

    (9)	无形资产

    

    无形资产以成本减累计摊销（仅限于使用寿命有限的无形资产）及减值准备（附注3(11)）记入资产负债表内。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。各项无形资产的摊销年限分别为：

    

    	使用寿命

    

    土地使用权	35-50年

    专有技术	8-20年

    专利权	5-10年

    计算机软件	3-10年

    

    

    

    本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

    

    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

    

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减去减值准备（附注3(11)）后记入资产负债表。其它开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

    

    (10)	商誉

    

    因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

    

    因购买子公司少数股权形成的商誉，其初始成本是因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额。

    

    本集团对商誉不摊销，期末以成本减累计减值准备（附注3(11)）记入资产负债表内。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

    

    (11)	非金融长期资产减值准备

    

    本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：

    

    -	固定资产

    -	在建工程

    -	无形资产

    -	采用成本模式计量的投资性房地产及

    -	对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资

    

    本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。商誉的测试是结合与其相关的资产组或者资产组组合进行的。

    

    资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。本集团在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑本集团对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

    

    可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

    

    资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

    

    可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

    

    (12)	金融工具

    

    本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

    

    (a)	金融资产及金融负债的确认和计量

    

    金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

    

    本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。

    

    在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：

    

    -	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易性金融资产或金融负债）

    

    本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。

    

    初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

    

    -	应收款项

    

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

    

    初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

    

    -	持有至到期投资

    

    本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。

    

    初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。

    

    -	可供出售金融资产

    

    本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。

    

    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，初始确认后按成本计量。

    

    除上述公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失直接计入股东权益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

    

    -	其他金融负债

    

    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

    

    其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则（参见附注3(15)）确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。

    

    除上述以外的其他金融负债，初始确认后一般采用实际利率法按摊余成本计量。

    

    (b)	金融资产的减值

    

    本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    

    -	应收款项和持有至到期投资

    

    应收款项和持有至到期投资运用个别方式评估减值损失。

    

    运用个别方式评估时，当应收款项或持有至到期投资的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项或持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

    

    在应收款项或持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    

    -	可供出售金融资产及其他长期股权投资

    

    可供出售金融资产及其他长期股权投资运用个别方式评估减值损失。

    

    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。

    

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    

    其他长期股权投资（参见附注3(5)(c)）发生减值时，本集团将此其他长期股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。

    

    (c)	公允价值的确定

    

    本集团对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价为现行出价；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价为现行要价。

    

    对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易的成交价、参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价、现金流量折现法和采用期权定价模型。本集团定期评估估值方法，并测试其有效性。

    

    (d)	金融资产和金融负债的终止确认

    

    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。

    

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：

    

    -	所转移金融资产的账面价值

    -	因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

    

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融资负债或其一部分。

    

    (e)	权益工具

    

    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

    

    本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。

    

    本公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

    

    (13)	职工薪酬

    

    职工薪酬是本集团为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞退福利外，本集团在员工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。

    

    (a)	退休福利

    

    按照中国有关法规，本集团员工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。上述缴纳的社会基本养老保险按照权责发生制原则计入当期损益。员工退休后，各地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。

    

    (b)	住房公积金及其他社会保险费用

    

    除退休福利外，本集团根据有关法律、法规和政策的规定，为在职员工缴纳住房公积金及基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用。本集团每月按照员工工资的一定比例向相关部门支付住房公积金及上述社会保险费用，并按照权责发生制原则计入资产成本或当期损益。

    

    (c)	辞退福利

    

    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：

    

    -	本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；

    

    -	本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    

    (14)	所得税

    

    本集团除了将与直接计入股东权益的交易或者事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

    

    当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的任何调整。

    

    递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    

    如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

    

    资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

    

    (15)	预计负债及或有负债

    

    如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。

    

    对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。

    

    (16)	收入确认

    

    收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

    

    (a)	销售商品收入

    

    当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：

    

    -	本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；

    

    -	本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。

    

    本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

    

    (b)	提供劳务收入

    

    在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

    

    劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

    

    (c)	利息收入

    

    利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

    

    (d)	经营租赁收入

    

    经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。

    

    (17)	政府补助

    

    政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。

    

    政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

    

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。

    

    与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。

    

    (18)	借款费用

    

    本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。

    

    除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

    

    在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额（包括折价或溢价的摊销）：

    

    -	对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款当期按实际利率计算的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    

    -	对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

    

    本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

    

    资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。

    

    (19)	股利分配

    

    资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。

    

    (20)	关联方

    

    本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方控制、共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方同受一方控制、共同控制或重大影响被视为关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本公司及子公司的关联方包括但不限于：

    

    (a)	本公司的母公司；

    (b)	本公司的子公司；

    (c)	与本公司受同一母公司控制的其他企业；

    (d)	对本集团实施共同控制的投资方；

    (e)	对本集团施加重大影响的投资方；

    (f)	本集团的合营企业；

    (g)	本集团的联营企业；

    (h)	本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

    (i)	本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

    (j)	本公司母公司的关键管理人员；

    (k)	与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及

    (l)	本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。

    

    除上述按照企业会计准则（2006）的有关要求被确定为本集团的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本集团的关联方：

    

    (m)	持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；

    (n)	直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及其关系密切的家庭成员；

    (o)	在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述(a)，(c)和(m)情形之一的企业；

    (p)	在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在(i)，(j)和(n)情形之一的个人；及

    (q)	由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。

    

    (21)	分部报告

    

    本集团按业务分部和地区分部披露分部信息。业务分部是本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，其风险和报酬不同于其他组成部分。地区分部是本集团内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分的风险和报酬也不同于其他组成部分。按照本集团的内部财务报告系统，本集团已就本财务报表选择以业务分部为报告分部信息的主要形式，而地区分部则是次要的分部报告形式。

    

    分部收入、费用、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基础分配至该分部项目的金额。分部收入、费用、资产和负债以合并抵销集团内部交易及内部往来余额之前的金额确定，但同一分部内的内部交易及往来余额则除外。分部之间的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。

    

    分部资本支出是指在当期购置或建造长期分部固定资产和无形资产所发生的资本支出总额。

    

    未能分配至分部项目的主要包括利息收入和支出、股利收入、长期股权投资损益、营业外收支以及所得税费用等。

    

    (22)	主要会计估计及判断

    

    编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

    

    除附注22和54载有关于商誉减值和金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外，其它主要估计金额的不确定因素如下：

    

    (a)	应收款项减值

    

    如附注3(12)(b)所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。

    

    (b)	非金融长期资产减值

    

    如附注3(11)所述，本集团在资产负债表日对非金融长期资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。

    

    可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产（或资产组）的公开市价，因此不能可靠准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

    

    (c)	折旧和摊销

    

    如附注3(6)、(7)和(9)所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在预计可使用年限内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期审阅预计可使用年限，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。预计可使用年限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

    

    (d)	产品质量保证

    

    本集团会就出售薄膜晶体管液晶显示器件产品时向消费者提供售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

    

    4	税项

    

    (1)	本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税费有营业税、增值税、城市维护建设税及教育费附加等。

    

    营业税税率：		5%

    增值税税率：		13%或17%

    城市维护建设税税率：		7%

    教育费附加：		1-5%

    

    (2)	所得税

    

    本公司本年度适用的所得税税率为25%（2007年：15%）。

    根据国发[2007]39号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》有关规定，本集团享受该项税收优惠政策的子公司如下：

    苏州京东方茶谷电子有限公司--根据《国务院关于开发建设苏州工业园区有关问题的批复》（国函〔1994〕9号），在苏州工业园区设立的生产性外商投资企业，减按15%税率征收企业所得税。该公司经苏州工业园区管理委员会认定为高新技术企业且"位于园区可享受优惠政策区域范围内"，从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2005年度首年获利，2008年度为第二年减半征收。根据国发[2007]39号文件规定，2008年企业所得税率应过渡到18%，并减半征收，即实际优惠税率为9%。

    京东方现代（北京）显示技术有限公司--经北京市科学技术委员会于2002年6月28日认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》、《国务院关于〈北京市新技术产业开发试验区暂行条例〉的批复》（国函〔1988〕74号）相关规定，享有15%优惠税率，自2002年至2004年免缴企业所得税，2005年至2007年减半缴纳企业所得税，2002年起免征地方所得税。根据国发[2007]39号文件规定，2008年企业所得税率应过渡到18%。

    根据《中华人民共和国企业所得税法》（2008年1月1日起实施）规定，本公司及本集团适用高新技术企业优惠税率的子公司需要重新认定，本集团其他国内子公司目前适用的所得税率将自2008年1月1日起变更为25%。因税率变更导致的递延所得税资产和负债的账面价值变动反映在本集团本年度的财务报表中。

    根据国科发火[2008]172号《高新技术企业认定管理办法》及国科发火[2008]362号《科学技术部 财政部 国家税务总局关于印发<高新技术企业认定管理工作指引>的通知》相关规定，本公司及本集团适用高新技术企业优惠税率的子公司正在进行重新认定相关工作。

    (3)	应交税费

    

    　	本集团	　	本公司

    	2008年6月30日		2007年12月31日			2008年6月30日		2007年12月31日	

    　	人民币元	　	人民币元	　	　	人民币元	　	人民币元	　

    应交增值税	-156,614,446 		28,948,263 			183,432 		4,598,255 	

    应交营业税	978,241 		985,994 			593,490 		412,462 	

    应交所得税	12,813,652 		8,163,713 			-		-	

    应交教育费附加	248,747 		1,273,923 			23,308 		150,322 	

    应交土地增值税	-		1,904,180 			-		-	

    代缴个人所得税	5,542,025 		6,201,168 			224,351 		454,175 	

    其他	3,651,475 		2,795,945 			54,385 		350,750 	

    合计	-133,380,306 		50,273,186 			1,078,966 		5,965,964 	

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    

    5	企业合并及合并财务报表

    

    (1)	于2008年6月30日，本公司子公司如下，除京东方科技有限公司外（注5），其余子公司均纳入合并范围。

    

    						本公司		本公司	本公司	本公司

    						年末实际	实质上构成	直接	直接和间接	直接和间接

    被投资单位名称	组织机构代码	注册地	取得方式	注册资本	业务性质及经营范围	投资额	净投资余额	持股比例	持股比例	表决权比例

    

    浙江京东方显示技术	145908749	中国绍兴市	非同一	人民币	研究、开发、生产及销售电子	人民币	人民币	69.29%	69.29%	69.29%

    股份有限公司			控制企业	129,194,000元	显示器件及其配件（小尺寸显	106,546,516元	106,546,516元			

    （"浙江京东方"）			合并取得		示器件，显示模块和相关配件					

    					的研究开发，制造，销售；从					

    					事进出口业务）					

    

    北京京东方真空电器	633709503	中国北京市	现金投资	人民币	生产及销售真空电器产品；技	人民币	人民币	55%	55%	55%

    有限责任公司				35,000,000元	术开发、技术咨询、技术服务、	19,250,000元	19,250,000元			

    （"真空电器"）					技术转让、技术培训；销售自					

    					行开发后产品（未经专项审批					

    					项目除外）					

    

    北京京东方半导体	101711477	中国北京市	现金投资	人民币	加工、制造、销售精密电子金	人民币	人民币	63%	63%	63%

    有限公司（"京东				15,000,000元	属零件、半导体器件及微型模	9,450,000元	9,450,000元			

    方半导体"）					块；微电子器件、电子材料；

    					通讯广播电视配套设备工程；					

    					货物进出口					

    

    北京京东方专用显示	700222069	中国北京市	现金投资	人民币	显示产品、计算机网络与通讯	人民币	人民币	100%	100%	100%

    科技有限公司				60,000,000元	产品的技术开发	60,000,000元	60,000,000元			

    （"专用显示"）										

    （注1）											

    

    北京英赫世纪科技	600066484	中国北京市	现金投资	人民币	出租及经营规划范围内的写字	人民币	人民币	95%	100%	100%

    发展有限公司（前称：				9,931,560元	间及中档客房；提供商务、娱	63,271,833元	63,271,833元			

    北京东方恒通物业					乐服务；收费停车场					

    有限公司）

    （"英赫世纪"）

    

    苏州京东方茶谷电子	735740093	中国苏州市	现金投资	8,552,000	开发生产液晶显示器件用背光	人民币	人民币	75%	75%	75%

    有限公司（"苏州				美元	源及相关部件、配套元器件	53,087,904元	53,087,904元			

    茶谷"） 

    						本公司		本公司	本公司	本公司

    						年末实际	实质上构成	直接	直接和间接	直接和间接

    被投资单位名称	组织机构代码	注册地	取得方式	注册资本	业务性质及经营范围	投资额	净投资余额	持股比例	持股比例	表决权比例

    

    京东方现代（北京）	73765024-3	中国北京市	现金投资	5,000,000	开发、制造、销售STN-LCD	人民币	人民币	75%	75%	75%

    显示技术有限公司				美元	（液晶显示模块）产品，提供	31,038,525元	31,038,525元			

    （"京东方现代"）					自产产品的技术服务（开发、

    					制造、销售移动终端用液晶显					

    					示产品；提供自产产品的技术					

    					服务；销售自产产品）					

    

    北京京东方光电科技	749353393	中国北京市	现金投资	550,000,000	研发、设计、生产薄膜晶体管	人民币	人民币	78.54%	78.54%	78.54%

    有限公司（"京东				美元	显示器件；自产产品的调试、	3,494,892,513元	3,494,892,513元			

    方光电"）					维修、技术咨询、技术服务					

    

    北京京东方置业有限	600038889	中国北京市	现金投资	人民币	工业厂房及配套设施的开发、	人民币	人民币	70%	70%	70%

    公司（"京东方置业"）				55,420,000元	建设、物业管理、配套服务；	7,731,474元	7,731,474元			

    					房地产信息咨询（不含中介					

    					服务）；出租商业设施、经					

    					营餐饮、商业服务及其他配

    					套服务设施					

    

    北京京东方茶谷电子	772550854	中国北京市	现金投资	人民币	生产新型平板显示器及配件	人民币	人民币	1%	75.25%	75.25%

    有限公司（"北京				37,244,248元		372,443元	372,443元			

    茶谷"）										

    

    北京京东方数码科技	600086442	中国北京市	现金投资	10,000,000	研究、开发、生产、销售自	人民币	人民币	75%	75%	75%

    有限公司（"京东方				美元	产数码相机、数码视像无线	12,416,550元	12,416,550元			

    数码"）					传输平台产品					

    

    京东方光电控股有限	不适用	英属维尔京	现金投资	600,000	电子信息产业设计、制造、	人民币	人民币	100%	100%	100%

    公司（"光电控股"）		群岛		美元	贸易及投资及融资活动	1,654,700元	1,654,700元			

    

    京东方（河北）移动	785747138	中国廊坊市	现金投资	20,000,000	生产移动显示系统用平板显	人民币	人民币	75%	75%	75%

    显示技术有限公司				美元	示技术产品，销售本公司自	120,307,500元	120,307,500元			

    （"京东方河北"）					产产品并提供相关服务					

    

    北京京东方真空技术	66050630-6	中国北京市	现金投资	人民币	真空技术开发；设计、制造、	人民币	人民币	100%	100%	100%

    有限公司（"真空				32,000,000元	人民币销售电子管（电子产	32,000,000元	32,000,000元			

    技术"）					品、真空电子器件、工模具；					

    					及零件）劳动服务；技术开					

    					发、技术服务、技术咨询、					

    					技术转让、承办展览展示会					

    						年末实际	实质上构成	直接	直接和间接	直接和间接

    被投资单位名称	组织机构代码	注册地	取得方式	注册资本	业务性质及经营范围	投资额	净投资余额	持股比例	持股比例	表决权比例

    

    北京京东方营销	79160756-1	中国北京市	现金投资	人民币	销售通讯设备（无线电发射	人民币	人民币	100%	100%	100%

    有限公司				500,000元	设备除外）、电子计算机软	500,000元	500,000元			

    （"京东方营销"）					硬件及外围设备、电子产品、					

    					设备维修（专项审批的					

    					项目除外）；技术开发、技					

    					术转让、技术咨询、技术服					

    					务；货物进出口、代理进出					

    					口、技术进出口					

    

    BOE (Korea) Co.,Ltd.	不适用	韩国	现金投资	100,000美元	产品销售及研发、相关支援	人民币	人民币	100%	100%	100%

    （"BOE Korea"）					服务	788,450元	788,450元			

    

    厦门京东方电子有限	66474162-9	中国厦门市	现金投资	人民币	开发、生产液晶显示器件及	人民币	人民币	100%	100%	100%

    公司（"厦门				37,500,000元	相关部件、配套元器件；组	37,500,000元	37,500,000元			

    京东方"）					装生产、检测电子元器件、					

    					电器组件销售本公司所生产					

    					的产品，经营自产产品的出					

    					口业务及原材料进口业务					

    

    绍兴京东方上野电子	71549059-2	中国绍兴市	现金投资	人民币	开发、生产销售电子元器	-	-	-	41.57%	41.57%

    器件有限公司				27,000,000元	件、模具加工				

    （"绍兴京东方"）										

    

    京东方光电科技有限	不适用	百慕大群岛	现金投资	600,000美元	投资控股	-	-	100%	100%	100%

    公司（"光电科技"）										

    

    京东方科技有限公司	不适用	美国	现金投资	200,000美元	高科技电子信息产品的研	人民币	人民币	100%	100%	100%

    ("京东方科技")（注1）					发、制造与销售	1,743,697元	1,743,697元			

    

    成都京东方光电科技	667556648	中国成都市	现金投资	270,000,000	显示器件的研发及设计	人民币	人民币	90.91%	90.91%	90.91%

    有限公司				人民币		245,454,000元	245,454,000元			

    （"成都光电"）（注2）										

    

    注1：	京东方科技有限公司实质上已进入注销程序，本公司对其已无控制权，未将其纳入合并财务报表范围。

    注2：	成都光电原为本公司联营企业，本公司持有其18.18%的股权，2008年5月经本公司第五届董事会第十次会议审议，向其增资2.4亿元人民币，增资后对其股比升为90.91%，因此，公司将其纳入合并财务报表范围。

    

    6	货币资金

    

    本集团

    

    		2008年6月30日		2007年12月31日

    		原币		汇率		人民币		原币		汇率		人民币

    现金												

    - 人 民 币						278,434 						220,688 

    - 美元		90,174 		6.8591 		618,515 		101,410 		7.3046 		740,756 

    - 韩元		1,785,692 		0.0065 		11,607 		2,899,356 		0.0077 		22,291 

    - 日元		2,764,155 		0.0645 		178,288 		3,716,226 		0.0641 		238,076 

    - 港元		25,665 		0.8792 		22,565 		26,647 		0.9364 		24,953 

    - 欧元		3,231 		10.8302 		34,997 		3,236 		10.6669 		34,518 

    - 新台币		69,845 		0.2259 		15,778 		85,696 		0.2249 		19,273 

    - 新加坡元		1,459 		5.0405 		7,356 		1,640 		5.0518 		8,285 

    - 英镑		543 		13.6836 		7,430 		543 		14.5807 		7,917 

    - 瑞士法郎		710 		6.7311 		4,779 		710 		6.4855 		4,605 

    小计						1,179,749 						1,321,362 

    银行存款												

    - 人 民 币						1,253,116,153 						1,304,551,788 

    - 美元		12,011,685 		6.8591 		82,389,350 		20,638,504 		7.3046 		150,756,015 

    - 韩元		803,965,538 		0.0065 		5,225,776 		293,033,338 		0.0077 		2,250,203 

    - 日元		106,915 		0.0645 		6,896 		707,585 		0.0641 		45,331 

    - 港元		19,671,008 		0.8792 		17,294,750 		1,596,644 		0.9364 		1,495,097 

    - 新台币		7,805,308 		0.2259 		1,763,219 		7,405,948 		0.2249 		1,665,847 

    - 新加坡元		4,787 		5.0405 		24,127 		2,050 		5.0518 		10,357 

    小计						1,359,820,271 						1,460,774,638 

    其他货币资金												

    - 人 民 币						246,225,374 						152,670,746 

    - 美元		750,623 		6.8591 		5,148,598 		10,587,576 		7.3046 		77,338,015 

    - 日元		120,809,628 		0.0645 		7,792,221 		192,000,201 		0.0641 		12,300,377 

    - 新台币		-		0.2259 		-		139,000 		0.2249 		31,266 

    小计						259,166,193 						242,340,404 

    												

    合计						1,620,166,213 						1,704,436,404 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    本公司

    

    		2008年6月30日		2007年12月31日

    		原币		汇率		人民币		原币		汇率		人民币

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    现金												

    - 人 民 币						83,135 						33,569 

    - 美元		82,681 		6.8591 		567,115 		96,014 		7.3046 		701,344 

    - 韩元		247,692 		0.0065 		1,610 		249,265 		0.0077 		1,914 

    - 日元		2,202,171 		0.0645 		142,040 		3,172,241 		0.0641 		203,226 

    - 港元		25,665 		0.8792 		22,565 		25,965 		0.9364 		24,314 

    - 欧元		3,231 		10.8302 		34,997 		3,236 		10.6669 		34,518 

    - 新加坡元		1,381 		5.0405 		6,961 		1,381 		5.0518 		6,977 

    - 英镑		543 		13.6836 		7,430 		543 		14.5807 		7,917 

    - 瑞士法郎		710 		6.7311 		4,779 		710 		6.4855 		4,605 

    小计						870,632 						1,018,384 

    银行存款												

    - 人 民 币						397,007,260 						915,813,323 

    - 美元		205,634 		6.8591 		1,410,467 		2,499,448 		7.3046 		18,257,468 

    - 港元		19,671,008 		0.8792 		17,294,750 		1,596,644 		0.9364 		1,495,097 

    小计						415,712,477 						935,565,888 

    												

    合计						416,583,109 						936,584,272 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    于2008年6月30日，本集团银行存款中人民币174,400,000元，以及韩元527,164,100元（2007年12月31日：人民币8,400,000元，以及韩元200,000,000元）为原存期三个月以上但不能随时用于支付的定期存款。本集团银行存款中人民币243,178,804元，美元750,617元，日元120,869,596元（2007年12月31日：人民币152,670,746元，美元10,587,576元，日元192,000,201元，新台币139,000元）为存放于商业银行的保证金存款余额。

    

    于2008年6月30日，本公司银行存款中人民币48,900,000元（2007年12月31日：人民币8,400,000元）为原存期三个月以上但不能随时用于支付的定期存款。

    

    7	应收票据

    

    　	　	本集团	　	本公司

    		2008年6月30日	　	2007年12月31日		2008年6月30日	　	2007年12月31日

    　	　	人民币元		人民币元		人民币元		人民币元

    银行承兑汇票		   70,211,664 	　	  145,683,058 	　	1,948,557 	　	    6,119,683 

    商业承兑汇票		   70,000,000 		   30,100,000 		            - 		            - 

    								

    合计		  140,211,664 		  175,783,058 		1,948,557 		    6,119,683 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    本集团所持有的上述应收票据均为半年内到期，

    上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的应收票据。

    

    8	应收账款

    

    (1)	本集团应收账款按币种列示如下：

    

    　	　	2008年6月30日	　	2007年12月31日

    				

    		原币金额	汇率	人民币/人民币等值		原币金额	汇率	人民币/人民币等值

    		元		元		元		 元 

    人民币				730,940,701 				1,115,785,434 

    美元		129,888,683 	 6.8591 	890,919,462 		95,407,762 	7.3046 	  696,915,539 

    韩元		2,756,525 	 0.0065 	17,788 		        - 	     - 	    - 

    小计				1,621,877,951				1,812,700,973 

    减：坏帐准备				19,297,407 				19,088,631 

    合计				1,602,580,544				1,793,612,342 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    上述余额中无应收持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    于2008年6月30日，本集团将应收账款人民币155,127,840元（2007年12月31日：150,455,565元），作为质押取得金额人民币91,740,941元（2007年12月31日：117,363,290元）的短期借款（附注23）。

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下：

    

    　	　	本集团	　	本公司	　

    					

    		2008年6月30日	　	2007年12月31日		2008年6月30日	　	2007年12月31日	

    金额（人民币）	763,417,659		814,560,912 		25,509,392		       20,488,355 	

    占应收账款总额比例	47%		45%		69%		68%	

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    于2008年6月30日，本集团应收账款前五名单位的应收账款无账龄在一年以上（2007年：无）。

    于2008年6月30日，本公司应收账款前五名单位的应收账款无账龄在一年以上（2007年：无）。

    (2)	应收账款账龄分析如下：

    

    　	　	本集团	　	本公司	　

    		2008年6月30日	　	2007年12月31日		2008年6月30日	　	2007年12月31日	

    		人民币元		人民币元		人民币元		人民币元	

    1年以内（含1年）	1,599,290,309		1,746,212,907 		34,702,240 		28,214,192 	

    1年至2年（含2年）	12,464,958 		56,735,761 		711,804 		372,058 	

    2年至3年（含3年）	5,701,702 		5,416,347 		333,529 		269,423 	

    3年以上	4,420,982 		4,335,958 		1,245,971 		1,280,357 	

    小计	1,621,877,951		 1,812,700,973 		36,993,544 		30,136,030 	

    减：坏账准备	19,297,407 		19,088,631 		2,175,524 		2,118,766 	

    合计	1,602,580,544		1,793,612,342 		34,818,020 		28,017,264 	

    			 		 		 	

    

    (3)	应收账款坏账准备分析如下：

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司对所有应收账款，均以个别方式单独进行减值测试，有客观证据表明其无法收回，则直接确认减值损失；如其余额已确定或预计在信用期内无法收回，则根据预期收款期限和银行同期贷款利率对其预计未来现金流量进行折现，现值低于其账面价值的差额计提减值准备。

    

    本集团及本公司于本年度不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本年度又全额或部分收回的情况。

    

    9	预付款项

    

    预付款项账龄分析如下：

    

    本集团

    

    　	　	2008年6月30日	　	2007年12月31日

    		金额	　	比例		金额	　	比例

    		人民币元				人民币元		

    1年以内（含1年）		   82,537,620 		61%		  111,238,291 		99%

    1年至2年（含2年）		   51,971,025 		39%		      167,143 		-

    2年至3年（含3年）		      112,300 		-		      548,467 		1%

    3年以上		      631,012 		-		       84,795 		-

    合计		  135,251,957 		100%		  112,038,696 		100%

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    本公司

    　	　	2008年6月30日	　	2007年12月31日

    		金额	　	比例		金额	　	比例

    		人民币元				人民币元		

    1年以内（含1年）		      641,250 		99%		    2,537,716 		100%

    1年至2年（含2年）		        5,000 		1%		        5,000 		      - 

    2年至3年（含3年）		            - 				            - 		

    3年以上		            - 		　		            - 		　

    合计		      646,250 		100%		    2,542,716 		100%

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    账龄自预付款项确认日起开始计算。

    

    于2008年6月30日，本集团一年以上的预付款项主要是采购活动中的部分支出尚未进行结算的款项。

    

    上述余额中无预付持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    

    本集团预付关联方款项合计人民币50,000,000元（2007年末：人民币50,000,000元），占预付款项总额的比例为37%（2007年末：45%）。

    

    于2008年6月30日，占本集团预付款项余额30%及以上的单项预付款项分析如下：

    

    欠款单位名称	预付原因	余额	占期末余额的比例

    		人民币元

    

    北京七星华盛电子	设备采购款	50,000,000	37%

    机械有限责任公司

    （"七星华盛"）

    

    10    应收利息

    

    　	本集团	　	本公司

    	2008年6月30日		2007年12月31日		2008年6月30日		2007年12月31日

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    定期存款利息	  1,818,092 		1,516,906 		1,737,269 		1,516,906 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司并没有个别重大以外币标息的应收利息。

    

    11	其他应收款

    

    (1)	本集团其他应收款按币种列示如下：

    

    　	2008年6月30日	　	2007年12月31日	　

    	原币金额	汇率	人民币/人民币等值		原币金额	汇率	人民币/人民币等值	

    	元		元		元		元	

    人民币			170,880,234 				112,918,363 	

    美元	   153,340 	 6.8591 	1,051,774 		- 	7.3046 	- 	

    韩元	222,795,621 	 0.0065 	1,437,700 		170,000,000 	0.0077 	1,305,430 	

    日元	     90,000 	 0.0646 	5,813 		- 		- 	

    新加坡元	     30,303 	 5.0405 	152,741 		36,713 	5.0518 	185,469 	

    新台币	  1,044,587 	 0.2259 	235,932 		849,548 	0.2249 	191,092 	

    小计			  173,764,194				114,600,354 	

    减：坏帐准备			34,342,053 				34,004,886 	

    合计			  139,422,141				80,595,468 	

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司其他应收款前五名单位的总额如下：

    

    　	　	本集团	　	本公司	　

    					

    		2008年6月30日	　	2007年12月31日		2008年6月30日	　	2007年12月31日	

    金额（人民币）	31,065,820		86,840,854		656,759,646		131,112,676	

    占其他应收账款总额比例	18%		76%		94%		92%	

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    (2)	其他应收款账龄分析如下：

    

    　	本集团	　	本公司	　

    	2008年6月30日		2007年12月31日		2008年6月30日	　	2007年12月31日	

    	人民币元		人民币元		人民币元		人民币元	

    1年以内（含1年）	   127,258,753 		   71,866,267 		  627,471,509 		   72,914,317 	

    1年至2年（含2年）	    11,635,217 		    7,803,195 		    2,307,541 		      556,621 	

    2年至3年（含3年）	     2,689,280 		    3,303,754 		    9,422,653 		    9,991,698 	

    3年以上	    32,180,944 		   31,627,138 		   60,314,281 		   59,629,856 	

    合计	   173,764,194 		  114,600,354 		  699,515,984 		  143,092,492 	

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    (3)	其他应收款坏账准备分析如下：

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司对所有其他应收款，均以个别方式单独进行减值测试，有客观证据表明其无法收回，则直接确认减值损失；如其余额已确定或预计在信用期内无法收回，则根据预期收款期限和银行同期贷款利率对其预计未来现金流量进行折现，现值低于其账面价值的差额计提减值准备。

    

    本集团及本公司于本年度不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本年度又全额或部分收回的情况。

    

    12     存货

    

    (1)	存货本年变动情况分析如下：

    

    本集团

    　	年初余额	　	本期增加额	　	本期减少额	　	期末余额

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    原材料	464,842,278 		 4,677,162,314.85 		4,711,347,152 		430,657,441 

    在产品	132,071,280 		4,005,328,303 		4,039,757,345 		97,642,238 

    库存商品	271,135,756 		5,002,706,177 		4,818,566,549 		455,275,384 

    周转材料	40,106,705 		129,883,012 		116,030,735 		53,958,982 

    小计	908,156,019 		13,815,079,807 		13,685,701,781 		1,037,534,045 

    减：存货跌价准备	116,457,999 		8,532,667 		6,785,493 		118,205,173 

    合计	791,698,020 		13,806,547,140 		13,678,916,288 		919,328,872 

    	　	　	　	　	　	　	　

    本公司

    　	年初余额	　	本期增加额	　	本期减少额	　	期末余额

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    原材料	2,813,017 		1,844,571 		2,273,937 		2,383,651 

    在产品	15,478,535 		3,739,240 		7,455,662 		11,762,113 

    库存商品	7,381,156 		5,587,291 		6,096,981 		6,871,466 

    周转材料	91,922 		- 		- 		91,922 

    小计	25,764,630 		11,171,102 		15,826,580 		21,109,152 

    减：存货跌价准备	15,975,137 		85,462 		56,645 		16,003,954 

    合计	9,789,493 		11,085,640 		15,769,935 		5,105,198 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    

    13	可供出售金融资产

    

    　	本集团	　	本公司

    	2008年6月30日	　	2007年12月31日		2008年6月30日	　	2007年12月31日

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    可供出售股票投资	86,954,969		129,109,597		86,954,969		129,109,597

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司的可供出售金融资产均为对冠捷科技的股票投资，其期末余额以公允价值计量。冠捷科技在香港交易所公开上市（交易代码0903），本集团及本公司在期末根据收盘价计算其公允价值。

    

    

    14	持有至到期投资

    

    本集团及本公司

    	现代HYLCD

    	株式会社

    	人民币元

    投资成本

    年初余额	17,960,946

    本年减少	-

    		

    年末余额	17,960,946

    	-------------------

    减：减值准备

    年初余额	17,960,946

    本年增加	-

    		

    年末余额	17,960,946

    	-------------------

    账面价值

    年末账面价值	-

    		

    年初账面价值	-

    		

    

    本集团及本公司2008年6月30日的持有至到期投资是原来对现代液晶显示株式会社（以下简称"现代液晶"）的可转换债券。由于现代液晶经营困难，无法支付本公司的剩余可转换债券，本公司已于2005年度将剩余未收回的可转换债券2,170,000美元（折合人民币17,960,946元）全额计提资产减值准备。

    

    2007年5月11日，韩国首尔中央地方法院判决免除现代液晶应付本公司债券余额的67.93%，另有31.36%自2009年12月开始以现金方式分5年进行偿还，剩余0.71%的债权在2007年5月31日以股权进行偿还，经认证属于本公司的分配后债权（含截至现代液晶进入回生程序之日利息）为902,910美元，同时，现代液晶于判决日后按1%年利率向该公司支付利息。2007年7月13日，法院对现代液晶回生程序进行判决，由现代HYLCD株式会社（以下简称"HYLCD"）受让现代液晶资产和负债，现代液晶予以注销。但是至今为止，由于本公司暂未办理HYLCD股权受让且未收到利息，对于该债权的可收回性不可预估，因此，本集团及本公司保留原计提的减值准备。

    

    15	长期股权投资

    

    　	 本集团 	 本公司 

    	2008年6月30日	2007年12月31日	2008年6月30日	2007年12月31日

    　	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元

    对子公司的投资 	-	-	4,296,107,527 	4,050,653,527 

    对合营公司的投资 	48,349,093 	47,821,261 	48,349,093 	47,821,261 

    对联营公司的投资 	546,633,994 	603,321,242 	546,633,994 	603,321,242 

    其他长期股权投资 	19,866,697 	19,866,697 	19,866,697 	19,866,697 

    				

    小计 	614,849,784 	671,009,200 	4,910,957,311 	4,721,662,727 

    减：减值准备 	2,498,697 	29,356,543 	14,915,247 	41,773,093 

    				

    合计 	612,351,087 	641,652,657 	4,896,042,064 	4,679,889,634 

    　	　	　	　	　

    

    

    (1)	于2008年6月30日，本公司对主要子公司投资分析如下：

    

    　	 浙江京东方 	 真空电器 	 英赫世纪 	 京东方半导体 	苏州茶谷 	京东方现代 	京东方置业 	 京东方光电 	 专用显示 	 北京茶谷 	 京东方河北	 光电控股 	 BOE Korea 	 京东方营销 	 真空技术 	 京东方数码 	 厦门京东方 	 成都光电 	 合计 

    　	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元

    初始投资成本 	56,391,635 	19,250,000 	63,271,833 	9,450,000 	53,087,904 	31,038,525 	7,731,474 	3,103,777,052 	20,000,000 	372,443 	120,307,500 	1,654,700 	788,450 	500,000 	32,000,000 	12,416,550 	37,500,000 	245,454,000 	3,814,992,066 

    投资余额变动 																			

    期初余额 	106,391,635 	19,250,000 	63,271,833 	9,450,000 	53,087,904 	31,038,525	7,731,474 	3,494,892,513 	60,000,000 	372,443 	120,307,500 	1,654,700 	788,450 	500,000 	32,000,000 	12,416,550 	37,500,000 	- 	4,056,107,527 

    加：联营公司转入 																		5,454,000 	5,454,000 

    加：增加投资 																		240,000,000 	240,000,000 

    2008年6月30日余额 	106,391,635 	19,250,000 	63,271,833 	9,450,000 	53,087,904 	31,038,525 	7,731,474 	3,494,892,513 	60,000,000 	372,443 	120,307,500 	1,654,700 	788,450 	500,000 	32,000,000 	12,416,550 	37,500,000 	245,454,000 	4,296,107,527 

    减：减值准备 																			

    期初余额 																12,416,550 			12,416,550 

    本期增加 																			0 

    2008年6月30日余额 	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	12,416,550 	-	-	12,416,550 

    账面价值 																			

    2008年6月30日																			

    账面价值 	106,391,635 	19,250,000 	63,271,833 	9,450,000 	53,087,904 	31,038,525 	7,731,474 	3,494,892,513 	60,000,000 	372,443 	120,307,500 	1,654,700 	788,450 	500,000 	32,000,000 	-	37,500,000 	245,454,000 	4,283,690,977 

    2007年12月31日																			

    账面价值 	106,391,635 	19,250,000 	63,271,833 	9,450,000 	53,087,904 	31,038,525 	7,731,474 	3,494,892,513 	60,000,000 	372,443 	120,307,500 	1,654,700 	788,450 	500,000 	32,000,000 	-	37,500,000 	- 	4,038,2360,977 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    有关各子公司的详细资料，参见附注6。 

    (2)	于2008年6月30日，本集团及本公司对主要合营公司投资分析如下：

    

    (a)	本公司主要合营公司

    

    　	 北京旭硝子 

    	 人民币元 

    初始投资成本 	30,788,400 

    投资余额变动 	

    期初余额 	47,821,261 

    加：增加投资 	-

    加：按权益法核算调整数 	527,832 

    减：处置投资 	-

    减：应收/已收现金股利 	-

    期末余额 	48,349,093 

    账面价值 	

    期末账面价值 	48,349,093 

    期初账面价值 	47,821,261 

    　	　

    

    (b)	本公司主要合营公司的基本情况如下：

    

    被投资单位名称	 组织机构代码 	 注册地 	 业务性质 	 注册资本 	 本公司持股比例 	 本公司在被投资单位的表决权比例 

    北京旭硝子 	600015572	中国北京市	 开发、生产及销售TV用支架玻杆及CTV低熔点焊料玻璃粉 	 8626000美元 	50%	50%

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    (3)	于2008年6月30日，本集团及本公司对主要联营公司投资分析如下：

    

    (a)	本公司主要联营企业

    

    	 北京松下彩色显像管有限公司（"北京松下"）	 北京日伸电子精密部件有限公司（"日伸电子"）	 北京日端电子有限公司（"日端电子"）	 聚龙光电有限公司（"聚龙光电"）	 北京星城置业有限公司（"星城置业"）（注1）	成都京东方光电科技有限公司（"成都光电"）（注2）	 合计

    	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 

    初始投资成本 	372,226,215 	18,613,234 	6,650,640 	8,000,000 	48,637,846 	5,454,000	454,127,935

    投资余额变动 							

    期初余额 	513,839,157 	37,817,855 	11,352,384 	8,000,000 	26,857,846 	5,454,000	603,321,242 

    加：增加投资 	- 	- 	- 	- 	- 	- 	- 

    加：按权益法核算调整数 	-24,116,153	548,261 	392,490 	- 	- 	- 	-23,175,402

    减：处置投资 	- 	- 	- 	- 	26,857,846 	- 	26,857,846 

    减：转为子公司 	- 	- 	- 	- 	- 	5,454,000	5,454,000

    减：应收/已收现金股利 	- 	1,200,000 	- 	- 	- 	- 	1,200,000 

    期末余额 	489,723,004 	37,166,116 	11,744,874 	8,000,000 	- 	- 	546,633,994 

    减：减值准备 							

    期初余额 	- 	- 	- 	- 	26,857,846 	- 	26,857,846 

    本期增加 	- 	- 	- 	- 		- 	- 

    本期转销 	- 	- 	- 	- 	26,857,846 	- 	26,857,846 

    期末余额 	- 	- 	- 	- 	- 	- 	- 

    账面价值 							

    期末账面价值 	489,723,004 	37,166,116 	11,744,874 	8,000,000 	- 	- 	546,633,994 

    期初账面价值 	513,839,157 	37,817,855 	11,352,384 	8,000,000 	- 	5,454,000 	576,463,396 

    	　	　	　	　	　		　

    

    注1：本公司与雄狮私人投资有限公司于2007年签署《关于北京星城置业有限公司之股权转让协议》，该股权转让事项已于2008年2月份完成。至此，星城置业不再确认为本公司之联营企业。

    注2：成都光电原为本公司联营企业，本公司持有其18.18%的股权，2008年5月经本公司第五届董事会第十次会议审议，向其增资2.4亿元人民币，增资后对其股比升为90.91%，因此，公司将其纳入合并财务报表范围。

    

    

    (b)	本公司主要联营公司的基本情况如下：

    

    					本公司	本公司在被

    					持股	投资单位的

    被投资单位名称	组织机构代码	注册地	业务性质	注册资本	比例	表决权比例

    						

    

    北京松下	600000143	朝阳区	制造、销售彩色电视机	      2,841,228万日元	30%	30%

    		酒仙桥北路9号	的显象管、彩色显示器			

    			用的显示管、彩色背投			

    			电视机用的投影管以及			

    			电子零部件的材料			

    

    日伸电子	600042335	朝阳区	开发、生产电子枪零件	710万美元	40%	40%

    		酒仙桥路10号	及电子枪；销售自产产品			

    

    日端电子	600042036	朝阳区	开发、生产端子、连接器、	200万美元	40%	40%

    		酒仙桥路10号	压着机；销售自产产品			

    

    聚龙光电	785258297	深圳市南山区	从事研发、设计、生产、	人民币2,000万元	40%	40%

    		高新南一道	销售各类薄膜晶体管、			

    		创维大厦13楼	液晶显示面板、模组及			

    			相关产品			

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    (4)	于2008年6月30日，本集团及本公司主要其他长期股权投资列示如下：

    

    本集团及本公司主要其他股权投资：

    　	 电子城 	 东方电子工业有限公司 	 达美公司 	 北京市政交通一卡通公司 	 信元新科 	 Teralane Semiconductor Inc. 	 京东方科技 	 合计 

    　	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 

    初始投资成本 	3,000,000 	180,000 	100,000 	2,500,000 	475,000 	11,868,000 	1,743,697 	19,866,697 

    投资余额变动 								

    期初余额 	3,000,000 	180,000 	100,000 	2,500,000 	475,000 	11,868,000 	1,743,697 	19,866,697 

    加：增加投资 	- 	- 	- 	- 	- 	- 	- 	- 

    减：处置投资 	- 	- 	- 	- 	- 	- 	- 	- 

    期末余额 	3,000,000 	180,000 	100,000 	2,500,000 	475,000 	11,868,000 	1,743,697 	19,866,697 

    减：减值准备 								

    期初余额 	- 	180,000 	100,000 	- 	475,000 	- 	1,743,697 	2,498,697 

    本期增加 	- 	- 	- 	- 	- 	- 	- 	- 

    期末余额 	- 	180,000 	100,000 	- 	475,000 	- 	1,743,697 	2,498,697 

    账面价值 								

    期末账面价值 	3,000,000 	- 	- 	2,500,000 	- 	11,868,000 	- 	17,368,000 

    期初账面价值 	3,000,000 	- 	- 	2,500,000 	- 	11,868,000 	- 	17,368,000 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    

    16	   投资性房地产

    

    　	　	本集团	　	本公司

    		 房屋建筑物 		 合计 		 房屋建筑物 		 合计 

    　	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 

    原价：								

    期初余额		177,219,977 		177,219,977 		53,846,304 		53,846,304 

    本期增加		42,371,989 		42,371,989 		- 		- 

    在建工程转入		2,148,269		2,148,269		- 		- 

    本期减少		- 		- 		- 		- 

    期末余额		221,740,235 	　	221,740,235 	　	53,846,304 	　	53,846,304 

    累计折旧或摊销：							

    年初余额		50,852,571 		50,852,571 		18,243,050 		18,243,050 

    本期增加		4,529,941 		4,529,941 		715,804 		715,804 

    本期减少		- 		-		- 		- 

    期末余额		55,382,512 	　	55,382,512 	　	18,958,854 	　	18,958,854 

    账面价值：								

    期末余额		166,357,723 		166,357,723 		34,887,450 		34,887,450 

    期初余额		126,367,406 		126,367,406 		35,603,254 		35,603,254 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    于2008年6月30日，本集团投资性房地产中净值为人民币78,490,643元（2007年底：人民币80,621,887元）的房屋及建筑物用于短期借款、长期借款和一年内到期的非流动负债的抵押。

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    17	固定资产

    

    本集团

    

    		 厂房及建筑物 		 设备 		 其他 		 合计 

    		 人民币元 		 人民币元 		 人民币元 		 人民币元 

    								

    成本							

    	期初余额	1,362,468,794 		8,598,374,710 		24,796,913 		9,985,640,417 

    	本期增加	289,935 		19,965,947 		2,711,443 		22,967,325 

    	在建工程转入	2,491,817 		14,219,726 		- 		16,711,543 

    	本期减少	9,354,673 		1,190,026 		120,760 		10,665,459 

    								

    	期末余额	1,355,895,873 		8,631,370,357 		27,387,596 		10,014,653,826 

    		　		　		　		　

    								

    累计折旧							

    	期初余额	223,993,821 		2,795,223,975 		13,702,609 		3,032,920,405 

    	本期计提折旧	20,080,264 		514,303,217 		1,652,913 		536,036,394 

    	本期减少	9,354,673 		943,981 		57,722 		10,356,376 

    								

    	期末余额	234,719,412 		3,308,583,211 		15,297,800 		3,558,600,423 

    		　		　		　		　

    								

    减：减值准备							

    	期初余额	-		55,444,660 		-		55,444,660 

    	本期计提	-		- 		- 		-

    	因处置转销	-		- 		- 		- 

    								

    	期末余额	- 		55,444,660 	　	- 	　	55,444,660 

    		　		　		　		　

    		　		　		　		　

    								

    净额							

    	期末余额	1,121,176,461 		5,267,342,486 		12,089,796 		6,400,608,743 

    		　		　		　		　

    	期初余额	1,138,474,973 		5,747,706,075 		11,094,304 		6,897,275,352 

    		　		　		　		　

    

    

    

    

    

    本公司

    		 厂房及建筑物 		 设备 		 其他 		 合计 

    		 人民币元 		 人民币元 		 人民币元 		 人民币元 

    								

    成本							

    	期初余额	210,515,340 		88,458,681 		3,764,697 		302,738,718 

    	本期增加	- 		2,142,784 		60,000 		2,202,784 

    	在建工程转入	1,252,681		1,042,997 		- 		2,295,678 

    	本期减少	- 		14,248 		60,000 		74,248 

    								

    	期末余额	211,768,021 		91,630,214 		3,764,697 		307,162,932 

    		　		　		　		　

    								

    累计折旧							

    	期初余额	71,279,243 		60,821,120 		2,129,064 		134,229,427 

    	本期计提折旧	4,456,888 		3,142,137 		197,626 		7,796,651 

    	本期减少	- 		11,881 		- 		11,881 

    								

    	期末余额	75,736,131 		63,951,376 		2,326,690 		142,014,197 

    		　		　		　		　

    								

    减：减值准备							

    	期初余额	-		5,444,642 		-		5,444,642 

    	本期计提	- 		- 		- 		- 

    	因处置转销	- 		- 		-		- 

    								

    	期末余额	- 		5,444,642 		- 		5,444,642 

    		　		　		　		　

    		　		　		　		　

    								

    净额							

    	期末余额	136,031,890 		22,234,196 		1,438,007 		159,704,093 

    		　		　		　		　

    	期初余额	139,236,097 		22,192,919 		1,635,633 		163,064,649 

    		　		　		　		　

    

    (a)	于2008年6月30日，本集团固定资产中净值为人民币791,125,428元（2007年底：人民币834,166,644元）的厂房及建筑物，人民币4,954,118,658元（2007年底：人民币5,423,190,473元）的机器设备用于短期借款、一年内到期的长期借款及长期借款的抵押。

    

    (b)	于2008年6月30日，本集团固定资产中净值为人民币19,182,256元（2007年底：人民币19,622,999元）的房屋建筑物未取得产权证书，相关手续正在办理中。

    

    (c)	于2008年6月30日，本集团已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人民币126,415,741元（2007年底：人民币104,537,114元）。

    

    (d) 于2008年6月30日，本集团及公司以融资租赁方式租入的厂房及建筑物情况如下：

    

    

    　	　	本集团	　	本公司

    		人民币元		人民币元

    期末价值			

    	账面原值	  11,291,665 		  11,291,665 

    	减：累计折旧	    1,642,937 		    1,642,937 

    	账面净额	    9,648,728 		    9,648,728 

    期初价值			

    	账面原值	  11,291,665 		  11,291,665 

    	减：累计折旧	    1,506,026 		    1,506,026 

    	账面净额	    9,785,639 		    9,785,639 

    　	　	　	　	　

    

    

    18	在建工程

    

    			 本集团 		 本公司 

    			 2008年 		 2008年 

    					

    成本					

    	年初余额		76,374,610 		40,139,234 

    	本年增加		670,205,820 		3,252,511 

    	本年转入固定资产或投资性房地产	18,859,813 		2,295,678 

    	本年减少		14,692,604 		- 

    	新合并子公司转入	34,907,769 		- 

    					

    	年末余额		747,935,782 		41,096,067 

    					

    			　		　

    减：	减值准备				

    	年初余额		21,628,995 		21,628,995 

    	本年增加		- 		- 

    	新合并子公司转入	- 		            - 

    					

    	年末余额		21,628,995 		21,628,995 

    					

    			　		　

    账面价值					

    	年末余额		726,306,787 		19,467,072 

    					

    	年初余额		54,745,615 		18,510,239 

    					

    

    

    于2008年6月30日，本集团的主要在建工程列示如下：	

    

    　	　	　	　	　	　	　	　	本年转入	　	本年其他	　	　	　	工程投入	　	　

    工程项目		预算金额		年初余额		本年增加		固定资产		减少和减值		年末余额		占预算比例		资金来源

    		人民币元		人民币元		人民币元		人民币元		人民币元		人民币元		人民币元		

    																

    TFT-LCD二次扩产项目	687,369,215		- 		622,133,481 		- 		- 		622,133,481 		91%		自筹及

    																募集资金

    英赫世纪UP3厂房改造	94,400,000 		17,888,237 		27,798,099 		- 		- 		45,686,336 		48%		自筹

    京东方电子配套厂房	230,000,000		12,137,020 		2,912,811 		- 		- 		15,049,831 		16%		自筹

    浙江京东方RTP项目	23,710,000 		1,264,676 		1,365,758 		- 		2,630,434 		- 		11%		自筹

    厦门京东方主体厂房	17,012,036 		11,565,300 		5,446,736 		2,906,145 		14,105,891 		- 		100%		自筹

    成都4.5代线		3,005,000,000		- 		27,907,769		- 		- 		27,907,769		1%		自筹和募集资金

    其他				11,890,382 		17,548,935 		8,702,051 		5,207,896 		15,529,370 				自筹

    																

    合计				54,745,615 		705,113,589 		11,608,196 		21,944,221 		726,306,787 				

    																

    

    

    

    

    19   无形资产

    

    本集团

    	　	 土地使用权 	　	 专有技术 	　	 专利权 	　	 计算机软件 	　	 合计 

    　	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 

    成本										

    	期初余额	107,056,290 		654,058,394 		1,750,000 		133,978,807 		896,843,491 

    	本期增加	15,350,459 		- 		- 		3,787,639 		19,138,098 

    	本期减少	- 		- 		- 				- 

    	期末余额	122,406,749 		654,058,394 		1,750,000 		137,766,446 		915,981,589 

    减：	累计摊销									

    	期初余额	12,969,012 		105,222,659 		1,414,583 		34,599,276 		154,205,530 

    	本期增加	1,405,873 		17,624,731 		87,500 		6,848,348 		25,966,452 

    	本期减少	- 		- 		- 		- 		- 

    	期末余额	14,374,885 		122,847,390 		1,502,083 		41,447,624 		180,171,982 

    减：	减值准备									

    	期初余额	- 		- 		- 		- 		-

    	本期增加	- 		- 		- 		- 		- 

    	本期减少	- 		- 		- 		- 		-

    	期末余额	- 		- 		- 		- 		- 

    账面价值									

    	期末余额	108,031,864 		531,211,004 		247,917 		96,318,822 		735,809,607 

    	期初余额	94,087,278 		548,835,735 		335,417 		99,379,531 		742,637,961 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    本公司

    　	　	 土地使用权 	　	 专有技术 	　	 专利权 	　	计算机软件 	　	 合计 

    　	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 

    成本										

    	期初余额	59,791,931 		- 		- 		2,190,190 		61,982,121 

    	本期增加	- 		- 		-		1,714,545 		1,714,545 

    	本期减少	- 		- 		-		- 		- 

    	期末余额	59,791,931 		- 		- 		3,904,735 		63,696,666 

    减：	累计摊销									

    	期初余额	7,938,934 		- 		- 		1,948,124 		9,887,058 

    	本期增加	640,623 		-		- 		162,684 		803,307 

    	本期减少	- 		- 		- 		- 		-

    	期末余额	8,579,557 		- 		- 		2,110,808 		10,690,365 

    减：	减值准备									

    	期初余额	- 		- 		- 		- 		- 

    	本期增加	- 		- 		- 		- 		- 

    	本期减少	- 		- 		- 		- 		- 

    	期末余额	- 		- 		- 		- 		- 

    账面价值    									

    	期末余额	51,212,374 		- 		- 		1,793,927 		53,006,301 

    	期初余额	51,852,997 		- 		- 		242,066 		52,095,063 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    于2008年6月30日，本集团无形资产中净值为人民币23,796,113元（2007年：人民币33,384,419元）的土地使用权用于短期借款、长期借款和一年内到期的非流动负债的抵押。

    

    20    商誉

    

    　	 英赫世纪 	 成都光电 	 其他 	 总计 

    　	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 

    成本 				

    期初余额 	42,940,434 	- 	4,423,876 	47,364,310 

    本期增加 	- 	11,953,463 	- 	11,953,463 

    本期减少 	- 	- 	- 	- 

    期末余额 	42,940,434 	11,953,463 	4,423,876 	59,317,773 

    减：减值准备 				

    期初余额 	- 	- 	- 	- 

    本期增加 	- 	- 	- 	- 

    本期减少 	- 	- 	- 	- 

    期末余额 	- 	- 	- 	- 

    账面价值 				

    期末余额 	42,940,434 	11,953,463 	4,423,876 	59,317,773 

    期初余额 	42,940,434 	- 	4,423,876 	47,364,310 

    　	　	　	　	　

    

    (a)	英赫世纪

    本集团于2001年支付人民币63,271,833元合并成本收购了英赫世纪95%的权益。合并形成商誉42,940,434元，本集团于2008年6月30日对该商誉进行减值测试，无需计提减值准备。

    

    (b)	成都光电

    本集团于2007年9月29日以人民币5,454,000元人民币投资成都光电并持有其18.18%的权益。2008年5月经本公司第五届董事会第十次会议审议，向其增资2.4亿元人民币，增资后累计持有其90.91%的权益。本次增资比例为88.89%，增资交易成本2.4亿元较本次增资应享有的成都光电净资产公允价值高11,953,463元，确认为商誉。本集团于2008年6月30日对该商誉进行减值测试，无需计提减值准备。

    

    

    21	长期待摊费用

    

    　	　	本集团

    		2008年6月30日		2007年12月31日

    　	　	人民币元	　	人民币元

    				

    经营租入资产改良支出		   12,621,628 		     1,266,496 

    　	　	　	　	　

    

    

    22	资产减值准备

    本集团于2008年6月30日，资产减值情况汇总如下：

    

    项目	年初余额	　	本期计提	　	本期减少		期末余额

    					转回		转销		

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    应收账款	19,088,631 		4,585,124 		4,310,331 		66,016 		19,297,408 

    其他应收款	34,004,886 		648,010 		102,759 		208,084 		34,342,053 

    存货	116,457,999 		8,532,667 		6,784,312 		1,181 		118,205,173 

    持有至到期投资	17,960,946 		- 		- 		- 		17,960,946 

    长期股权投资	29,356,543 		- 		- 		26,857,846 		2,498,697 

    固定资产	55,444,660 		- 		-		- 		55,444,660 

    在建工程	21,628,995 		- 		- 		- 		21,628,995 

    合计	293,942,660 		13,765,801 		11,197,402 		27,133,127 		269,377,932 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    本公司于2008年6月30日，资产减值情况如下：

    

    项目	年初余额	　	本期计提	　	本期减少	　	期末余额

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    应收账款	2,118,766 		105,411 		43,953 		4,701 		2,175,523 

    其他应收款	36,843,155 		- 		24,918 		- 		36,818,237 

    存货	15,975,137 		85,463 		55,465 		1,181 		16,003,954 

    持有至到期投资	17,960,946 		- 		- 		- 		17,960,946 

    长期股权投资	41,773,093 		-		- 		26,857,846 		14,915,247 

    固定资产	5,444,642 		- 		- 		- 		5,444,642 

    在建工程	21,628,995 		- 		- 		- 		21,628,995 

    合计	141,744,734 		190,874 		124,336 		26,863,728 		114,947,544 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    23	所有权受到限制的资产

    于2008年6月30日，本集团资产所有权受到限制的情况如下：

    

    	类别		附注		期初余额		本期增加		本期减少		期末余额

    					人民币元		人民币元		人民币元		人民币元

    用于抵押的资产									

    	-厂房及建筑物	16/17		914,788,531		-		45,172,460		869,616,071

    	-土地使用权	19		33,384,419		-		9,588,306		23,796,113

    	-机器设备	17		5,423,190,473		-		469,071,815		4,954,118,658

    	-应收账款	8		150,455,565		4,672,275		-		155,127,840

    	-保证金存款	6		242,340,404		151,759,781		137,980,562		256,119,623

    	-应收票据			26,316,216		-		26,316,216		-

    合计				6,790,475,608		156,432,056		688,129,359		6,258,778,305

    　	　	　	　		　		　		　		　

    

    24	短期借款

    

    本集团

    　	　	　	2008年6月30日

    					 人民币/ 			 信用/抵押 

    			 原币金额 	 汇率 	 人民币等值 		 年利率 	 保证/质押 

    			 元 		 元 			

    银行借款 	　	　	　	　	　	　	

    	 -人民币借款 			98,400,000 		 7.47%-8.38% 	 保证 

    	 -人民币借款 			134,000,000 		7.29%	 抵押 

    	 -人民币借款 			49,260,000 		7.23%	 质押 

    	 -人民币借款 			15,600,000 		7.47%	 抵押+保证 

    其他借款						

    	 -委托贷款 			196,368,000 		免息	 信用 

    外币银行借款 						

    	 -美元 		1,859,205 	6.8591	12,752,474 			 保证 

    	 -美元 		21,957,581 	6.8591	150,609,242 		4.73%-5.47%	 抵押 

    	 -美元 		6,191,835 	6.8608	42,480,941 		7.83%-8.13%	 质押 

    　	　	　	　	　	699,470,657 	　	　	

    

    　	　	　	2007年12月31日

    					 人民币/ 		 信用/抵押 

    			 原币金额 	 汇率 	 人民币等值 	 年利率 	 保证/质押 

    			 元 		 元 		

    银行借款 	　	　	　	　	　	　

    	 -人民币借款 	-	-	125,180,000 	 7.03%-8.75% 	 保证 

    	 -人民币借款 	-	-	137,600,000 	7.02%-8.45%	 抵押 

    	 -人民币借款 	-	-	36,720,000 	5.59%-6.57%	 质押 

    	 -人民币借款 	-	-	16,400,000 	5.22%-9.48%	 抵押+保证 

    	 -人民币借款 	-	-	-	-	

    外币银行借款 					

    	 -美元 		13,778,070 	7.3046	100,643,290 	5.97%-6.38%	 保证 

    	 -美元 		1,570,000 	7.3046	11,468,222 	5.24%-7.78%	 质押 

    　	　	　	　	　	428,011,512 	　	　

    

    本公司

    　	　	　	2008年6月30日	2007年12月31日

    					 信用/抵押 			 信用/抵押 

    			 金额 	 年利率 	 保证/质押 	 金额 	 年利率 	 保证/质押 

    			 人民币元 			 人民币元 	

    银行借款 	　	　	　	　	　	　	　

    	 -委托贷款 	196,368,000 	免息	 信用 	-   	-   	-   

    　	　	　	196,368,000 	　	　	-   	　	　

    

    于2008年6月30日：

    

    (a)	浙江京东方及其子公司保证借款中人民币47,400,000元,美元1,850,000元由浙江环宇建设集团有限公司和浙江越宫钢结构有限公司提供担保,其它保证借款均为本集团内部公司之间对内担保。

    

    (b)	本集团短期借款中人民币149,000,000元是以净值为人民币196,248,055元的房屋建筑物和机器设备及土地作为抵押。

    

    (c)	本集团短期借款中美元21,957,581元是以净值为人民币151,759,783元的银行保证金作为抵押。

    

    (d)	本集团短期借款中人民币49,260,000元，美元6,191,835元是以净值为人民币155,127,840元的应收票据作为质押。

    

    (e)	上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的短期借款。

    

    25	应付票据

    

    　	　	本集团

    		2008年6月30日	　	2007年12月31日

    　	　	人民币元	　	人民币元

    银行承兑汇票	   85,800,000 		   55,000,000 

    　	　	　	　	　

    

    上述余额均为一年内到期的应付票据。

    应付票据余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的应付票据。

    

    26	应付账款

    

    本集团应付账款按币种列示如下：

    

    　	2008年6月30日	　	2007年12月31日

    	原币金额	汇率	人民币/人民币等值		原币金额	汇率	人民币/人民币等值

    	元		元		元		元

    人民币			487,969,106 				489,473,409 

    美元	87,804,132 	    6.8591 	602,257,320 		78,868,307 	7.3046 	576,101,437 

    韩元	14,448,051 	    0.0065 	93,233 		57,864,699 	0.0077 	444,342 

    日元	6,290,724,281 	    0.0646 	406,317,818 		6,758,301,370 	0.0641 	432,966,043 

    合计			1,496,637,477 				1,498,985,231 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    本集团应付账款期末余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的应付账款。

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司没有个别重大账龄超过一年的应付账款。

    

    27	预收款项

    

    预收款项期末余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的预收款项。

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司没有个别重大账龄超过一年的预收款项。

    

    28	应付职工薪酬

    

    本集团

    　	　	　	年初余额		本期增加额		本期减少额		期末余额

    　	　	　	人民币元		人民币元		人民币元		人民币元

    工资、奖金、津贴和补贴		111,806,898 		301,281,079 		321,606,643 		91,481,334 

    职工福利费		- 		29,575,392 		29,575,392 		- 

    社会保险费		-		-		-		-

    	医疗保险费		10,906,684 		11,540,830 		8,882,651 		13,564,863 

    	基本养老保险费		3,868,601 		17,060,493 		15,981,619 		4,947,475 

    	失业保险费		369,759 		1,328,806 		1,248,143 		450,422 

    	工伤保险费		116,004 		855,853 		832,753 		139,104 

    	生育保险费		137,902 		412,842 		348,063 		202,681 

    住房公积金		1,462,947 		5,785,383 		6,024,761 		1,223,569 

    工会经费和职工教育经费		17,551,858 		10,441,354 		4,023,462 		23,969,750 

    辞退福利		- 		288,181 		288,181 		- 

    职工奖励及福利基金		6,271,322 		- 		- 		6,271,322 

    其他		568,788 		2,900,428 		3,574,171 		-104,955 

    合计		153,060,763 		381,470,641 		392,385,839 		142,145,565 

    　	　	　	　		　		　		　

    

    本公司

    　	　		年初余额		本期增加额		本期减少额		期末余额

    　	　		人民币元		人民币元		人民币元		人民币元

    工资、奖金、津贴和补贴		14,099,207 		28,924,364 		29,415,120 		13,608,451 

    职工福利费		- 		441,696 		441,696 		- 

    社会保险费		-		-		-		-

    	医疗保险费		5,791,300 		1,701,979 		558,393 		6,934,886 

    	基本养老保险费		834,902 		1,854,050 		1,651,131 		1,037,821 

    	失业保险费		58,919 		138,912 		115,153 		82,678 

    	工伤保险费		32,055 		95,609 		77,887 		49,777 

    	生育保险费		49,837 		70,467 		88,543 		31,761 

    住房公积金		-2,460 		1,013,482 		989,919 		21,103 

    工会经费和职工教育经费		3,457,593 		1,339,408 		480,053 		4,316,948 

    其他		2,167 		430,112 		432,279 		- 

    合计		24,323,520 		36,010,079 		34,250,174 		26,083,425 

    　	　		　		　		　		　

    

    29	应付股利

    

    　	本集团	　	本公司

    	2008年6月30日		2007年12月31日		2008年6月30日		2007年12月31日

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    北京显像管总厂	1,504,649 		1,504,649 		1,504,649 		1,504,649 

    北京华银实业开发公司	1,436,962 		1,436,963 		1,436,963 		1,436,963 

    内部职工股	2,607,119 		2,607,119 		2,607,119 		2,607,119 

    其他	3,340,235 		1,120,234 		906,533 		906,533 

    合计	8,888,965 		6,668,965 		6,455,264 		6,455,264 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    30	其他应付款

    

    　	2008年6月30日	　	2007年12月31日

    	原币金额	汇率	人民币/人民币等值		原币金额	汇率	人民币/人民币等值

    　	元		元	　	元		元

    人民币			176,053,298 				158,674,595 

    美元	21,677 	    6.8591 	148,683 		- 	7.3046 	- 

    韩元	20,218,032 	    0.0065 	131,417 		- 	0.0077 	- 

    新台币	433,075 	0.2259 	97,815 		1,438,659 	0.2249 	323,603 

    新加坡元	800 	5.0405 	4,032 		10,489 	5.0518 	52,988 

    合计			176,435,245 				159,051,186 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的其他应付款。

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司没有个别重大账龄超过一年的其他应付款。

    

    31	一年内到期的非流动负债

    

    　	本集团	　	本公司

    	2008年6月30日		2007年12月31日		2008年6月30日		2007年12月31日

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    长期借款	1,561,766,918 		242,700,000 		432,500,000 		232,500,000 

    长期应付款	450,000,000 		450,000,000 		450,000,000 		450,000,000 

    合计	2,011,766,918 		692,700,000 		882,500,000 		682,500,000 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    

    

    

    

    

    (1)	一年内到期借款分析如下：

    

    本集团

    

    　	　	　	　	2008年6月30日	　	　

    				 人民币/ 		 信用/抵押 

    		 原币金额 	 汇率 	 人民币等值 	 年利率 	 保证/质押 

    　	　	 元 	　	 元 	　	　

    银行借款 					

    -人民币借款 			10,200,000 	7.74%	 抵押 

    -人民币借款 			604,304,145 	6.75%/6.93%	 抵押+保证 

    -美元借款 	75,048,151 	 6.8591 	514,762,773 	Libor+1.8%	 抵押+保证 

    其他借款 					

    -人民币委托贷款 			232,500,000 	7.74%	 抵押 

    -人民币委托贷款 			200,000,000 	免息	 信用 

    合计 	　	　	　	1,561,766,918 	　	　

    　	　	　	　	　	　	　

    

    　	　	　	　	2007年12月31日	　	　

    				 人民币/ 		 信用/抵押 

    		 原币金额 	 汇率 	 人民币等值 	 年利率 	 保证/质押 

    　	　	 元 	　	 元 	　	　

    银行借款 					

    -人民币借款 			10,200,000 	7.38%	 抵押 

    其他借款 					

    -人民币委托贷款 			232,500,000 	7.74%	 抵押 

    合计 	　	　	　	242,700,000 	　	　

    　	　	　	　	　	　	　

    

    本公司

    

    　	　	2008年6月30日	2007年12月31日

    				 信用/抵押 			 信用/抵押 

    		 金额 	 年利率 	 保证/质押 	 金额 	 年利率 	 保证/质押 

    		 人民币元 			 人民币元 		

    其他借款	　	　		　	　	　	　

    -人民币委托贷款 	232,500,000 	7.74%	 抵押 	232,500,000 	7.74%	 抵押 

    -人民币委托贷款 	200,000,000 	免息	 信用 			

    　	　	432,500,000 		　	232,500,000 	　	　

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    于2008年6月30日：

    (a)	本集团一年内到期长期借款中人民币232,500,000元及长期借款中人民币77,500,000元是本公司以京东方光电股权的15%（2007年：15%）作为抵押。

    (b)	    本集团一年内到期长期借款中人民币609,404,146元，美元75,048,151元抵押情况见附注36(b)。

    (c)	    上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的一年内到期的借款。

    (2)	本集团及本公司一年内到期的其他长期应付款分析如下：

    

    　	　	本集团	本公司

    		2008年6月30日	2007年12月31日	2008年6月30日	2007年12月31日

    		 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 	 人民币元 

    委托投资款 	450,000,000 	450,000,000 	450,000,000 	  450,000,000 

    　	　	　	　	　	　

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司一年内到期的长期负债人民币450,000,000为应付北京经济技术投资开发总公司（以下简称"北经开"）的委托投资款。北经开于2004年度提供人民币450,000,000元资金予本公司以支持TFT-LCD第五代生产线项目。本公司将该资金全部投资入京东方光电，并由本公司代北经开持有相关股权，与该股权所对应的权益（包括但不限于分红权、收益权以及投票权等）仍由本公司享有。本公司将在自收到该项投资款之日起三年内，即2007年9月前，以人民币450,000,000元价格向北经开购买该股权。

    

    2007年12月29日，本公司与北经开签署了《关于解决4.5亿元人民币债权债务的协议》，协议约定将该债务期延长至2008年9月7日。如本公司在2008年9月7日以前经批准向特定对象非公开发行A股股票，北经开承诺按中国证监会的相关规定，以上述4.5亿元人民币债权认购本公司拟在2008年非公开发行的A股股票；若截至2008年9月7日前本公司未经批准发行A股股票，北经开同意将该债权延长半年，本公司按照合同约定向其支付自2007年9月7日至4.5亿元价款全额偿还日止的资金占用费。

    

    2008年6月19日，本公司与北经开签署了《关于以4.5亿元现金认购京东方股票相关事宜的协议书》，协议书解除了07年12月29日双方签署的《关于解决4.5亿元人民币债权债务的协议》，并约定如本公司在2008年9月7日前依法非公开发行A股股票，则北经开将以4.5亿元现金认购本公司本次增发的股票；如本公司在2008年9月7日前未能非公开发行A股股票，或者北经开未能以4.5亿元现金认购本公司本次增发的股票，则4.5亿元债权的偿还日延长至2009年3月7日，本公司将在到期前向北经开偿还4.5亿元债权并支付相应的资金占用费。

    

    32	长期借款

    

    本集团

    

    　	　	　	2008年6月30日	　	　

    				 人民币/ 		 信用/抵押 

    		 原币金额 	 汇率 	 人民币等值 	 年利率 	 保证/质押 

    		 元 		 元 		

    银行借款 	　	　	　	　	　

    	 -人民币借款 			31,300,000 	7.74%	 抵押 

    	 -人民币借款 			615,926,904 	6.75%/6.93%	 抵押+保证 

    	 -美元借款 	240,003,016 	6.8591 	1,646,204,687 	Libor+1.8%	 抵押+保证 

    其他借款 					

    	 -委托贷款 			77,500,000 	7.74%	 抵押 

    	 -国债转贷资金 			1,800,000 	2.55%	 信用 

    　	　	　	　	2,372,731,591 	　	　

    　	　	　	　	　	　	　

    

    

    　	　	　	　	2007年12月31日	　	　

    				 人民币/ 		 信用/抵押 

    		 原币金额 	 汇率 	 人民币等值 	 年利率 	 保证/质押 

    		 元 		 元 		

    银行借款 	　	　	　	　	　

    	 -人民币借款 			1,689,393,249 	 6.30%-7.74% 	 抵押+保证 

    	 -人民币借款 			36,400,000 	7.38%	 抵押 

    	 -美元借款 	340,822,845 	7.3046	2,489,574,555 	Libor+1.8%	 抵押+保证 

    其他借款 					

    	 -委托贷款 			200,000,000 	免息	 信用 

    	 -委托贷款 			77,500,000 	7.74%	 抵押 

    	 -国债转贷资金 			1,800,000 	2.55%	 信用 

    　	　	　	　	4,494,667,804 	　	　

    　	　	　	　	　	　	　

    

    本公司

    

    　	　	2008年6月30日	2007年12月31日

    				 信用/抵押 			 信用/抵押 

    		 金额 	 年利率 	 保证/质押 	 金额 	 年利率 	 保证/质押 

    		 人民币元 			 人民币元 		

    银行借款 	　			　	　	　

    	 -委托借款 	77,500,000 	7.74%	 抵押 	200,000,000 	免息	 信用 

    	 -委托借款 	- 	-   	-   	77,500,000 	7.74%	 抵押 

    　	 合计 	77,500,000 		　	277,500,000 	　	　

    　	　	　		　	　	　	　

    

    于2008年6月30日：

    

    (a)	本集团长期借款中人民币615,926,904元，美元240,003,016元由电子控股提供部分保证。

    

    (b)	本集团长期借款中人民币647,226,904元，美元240,003,016元及一年内到期的长期借款中人民币614,504,146元,美元75,048,151元以净值为人民币6,146,830,768元的房屋建筑物和机器设备及土地作为抵押。

    

    (c)	本集团长期借款中人民币77,500,000元的抵押情况见附注31(1)(a)。

    

    (d)	本集团长期借款中人民币1,800,000元是国债转贷基金，为浙江京东方在2003年向绍兴市政府借款，该借款为期十年，年利率为2.55%。

    

    (e)	上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的长期借款。

    

    

    33	股本

    

    　	2008年6月30日	2007年12月31日

    　	人民币元	人民币元

    (1)有限售条件股份		

    - 国家持股(a)	    290,697,675 	    290,697,675 

    - 国有法人持股(b)	    775,357,803 	    775,357,803 

    - 境内自然人持股(c)	         65,418 	         65,418 

    - 境外自然人持股(c)	              - 	              - 

    (2)无限售条件股份		

    - 人民币普通股	    689,896,999 	    689,896,999 

    - 境内上市的外资股	  1,115,550,000 	  1,115,550,000 

    合计	  2,871,567,895 	  2,871,567,895 

    　	　	　

    

    

    34	资本公积

    

    本集团

    

    　	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    　	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元

    股本溢价	  2,746,176,454 	      - 	            - 	  2,746,176,454 

    其他资本公积				

    -可供出售金融资产(a)	     -5,548,561 	      - 	   -42,154,628	    -47,703,189 

    合计	  2,740,627,893 	      - 	  -42,154,628 	  2,698,473,265 

    　	　	　	　	　

    

    本公司

    

    　	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    　	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元

    股本溢价	  2,746,176,454 	      - 	            - 	  2,746,176,454 

    其他资本公积				

    -可供出售金融资产(a)	     -5,548,561 	      - 	  -42,154,628 	    -47,703,189 

    -其他（b）	     29,538,085 	      - 	            - 	     29,538,085 

    合计	  2,770,165,978 	      - 	  -42,154,628 	  2,728,011,350 

    　	　	　	　	　

    

    (a)	其他资本公积中可供出售金融资产项为冠捷科技股份公允价值变动形成。

    

    (b)	其他为以前年度关联交易差价形成。

    

    35	盈余公积

    

    　	法定盈余公积	任意盈余公积	合计

    　	人民币元	人民币元	人民币元

    年初余额	  209,421,304 	  289,671,309 	  499,092,613 

    年末余额	  209,421,304 	  289,671,309 	  499,092,613 

    　	　	　	　

    

    本集团及本公司截至2008年6月底累计亏损，故此并未提取法定盈余公积，任意盈余公积。

    

    36	未分配利润

    

    本期增加为净利润转入。

    

    

    37	利润分配

    

    	本集团及本公司截至2008年6月底为累计亏损。

    

    本集团于2008年向少数股东分配股利人民币4,020,000元。

    

    

    38	营业收入

    

    本集团的营业收入是指生产及销售TFT-LCD显示器件和小尺寸平板显示器件及其它业务所取得的收入。相关数据已列示于注释48。

    

    本集团销售收入前五名的客户销售金额合计214,395万元人民币，占集团总销售额的39%。

    本公司的营业收入是指从事精密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等所取得的收入。

    

    39	营业成本

    

    本集团的营业成本是指生产及销售TFT-LCD显示器件和小尺寸平板显示器件及其它业务所发生的成本。相关数据已列示于注释48。

    

    40	营业税金及附加

    　	　	本集团		本公司

    		2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    　	　	人民币元	　	人民币元		人民币元	　	人民币元

    	计缴标准							

    								

    营业税	应税收入的5%	5,789,574 		3,322,558 		3,437,304 		1,201,034 

    城市维护建设税	缴纳增值税及营业税的7%	3,716,852 		1,264,037 		290,761 		278,262 

    教育费附加	缴纳增值税及营业税的1-5%	1,823,905 		692,238 		124,612 		119,255 

    合计		11,330,331 		5,278,833 		3,852,677 		1,598,551 

    　	　	　	　	　		　	　	　

    

    41	财务费用

    

    　	本集团		本公司

    	2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 

    利息支出 	157,959,202 		265,203,174 		7,680,442 		41,130,033 

    利息收入 	-29,688,470		-14,814,722		-20,473,930		-10,136,420

    净汇总(收益)/亏损 	-129,904,698		-96,341,472		1,258,942 		4,233,022 

    其他财务费用 	14,318,498 		15,549,483 		34,369 		203,140 

    合计 	12,684,533 	　	169,596,463 	　	-11,500,176	　	35,429,775 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    42	资产减值损失

    

    　	本集团	　	本公司

    	2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    应收款项	820,043 		3,380,545 		36,541 		5,512,219 

    存货	1,748,355 		17,434,603 		29,997 		-96,849 

    合计	2,568,398 		20,815,148 		66,538 		5,031,370 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    43	投资（损失）/收益

    

    　	本集团	本公司

    	 2008年1-6月 	 2007年1-6月 	 2008年1-6月 	 2007年1-6月 

    长期股权投资 	 -9,093,560	22,173,448	-2,841,853	22,173,448

    投资转让 	60,000,000 	-47,311,032	60,000,000 	-47,311,032

    合计 	50,906,440 	 -25,137,584	57,158,147 	 -25,137,584

    　	　	　	　	　

    (i)	本集团长期股权投资（损失）/收益按主要被投资单位分析如下：

    

    　	 2008年1-6月 		 2007年1-6月 

    合营企业			

    -旭硝子	527,832 		-332,909 

    			

    联营企业			

    -冠捷科技	- 		51,857,971 

    -松下彩管	-24,116,153 		-28,925,006 

    -日伸	548,261 		18,070 

    -日端	392,490 		-1,028,075 

    -成都光电	-271,707 		-

    -万事利	- 		-107,623 

    			

    其他企业	13,825,717		691,020 

    			

    合计	-9,093,560 		22,173,448 

    　	　		　

    

    	本公司长期股权投资（损失）/收益按主要被投资单位分析如下：

    

    　	 2008年1-6月 		 2007年1-6月 

    子公司 			

    -半导体 	3,780,000 		-

    -真空公司 	2,200,000 		-

    -旭硝子 	-		-

    			

    合营企业 			

    -旭硝子 	527,832 		-332,909 

    			

    联营企业 	-		

    -冠捷科技 	- 		51,857,971

    -松下彩管 	-24,116,153 		-28,925,006 

    -日伸 	548,261 		18,070 

    -日端 	392,490 		-1,028,075 

    -万事利 	-		-107,623 

    			

    其他企业 	13,825,717		691,020 

    			

    合计 	-2,841,853 		22,173,448  

    　	　		　

    	

    (ii)	投资转让（损失）/收益

    

    2008年本集团及本公司投资转让收益为出售星城置业股权产生的收益。

    本公司与雄狮投资私人有限公司于2007年7月23日签署《关于北京星城置业有限公司之股权转让协议》。该事项获得本公司2007年10月30日召开的第五届董事会第六次会议审议通过。于2007年12月10日公司取得北京市商务局《关于中外合作企业北京星城置业有限公司投资者变更的批复》。2008年1月12日，星城置业取得北京市商务局新颁发的星城公司外商投资企业批准证书；2008年2月2日，星城置业取得新的营业执照。截至报告期末，雄狮投资私人有限公司已将等值于6000万元人民币的新加坡元划入指定账户，本公司于本期确认星城股权转让收益。

    

    44	营业外收入

    

    　	注	本集团	　	本公司

    		2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    　	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    非流动资产处置所得		382,120 		1,829,911 		60,000 		1,799,087 

    盘盈利得		94,700 		- 		- 		- 

    罚款收入		175,744 		1,095,337 		9,200 		117,966 

    政府补助	（1）	43,276,317 		104,551,739 		2,868,204 		53,760,860 

    诉讼收益		5,000,000 		18,646,229 		- 		- 

    其它		7,514,476 		3,088,141 		31,500 		169,768 

    合计		56,443,357 		129,211,357 		2,968,904 		   55,847,681 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    (1)	政府补助

    

    		本集团		本公司

    		2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    		人民币元		人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    -液晶显示器件项目(注(ⅰ))	24,135,844 		46,077,379 		- 		- 

    -大尺寸LCDTV屏关键技术开发(注(ⅱ))	3,432,572 		- 		1,200,000 		- 

    -大尺寸液晶电视用TFT- LCD屏的研发及产业化(注(ⅲ))	3,400,000 		- 		300,000 		- 

    -大尺寸液晶电视用TFT-LCD模组的研发及产业化(注(ⅲ))	2,775,000 		- 		225,000 		- 

    -对外经济技术合作专项资金	-		53,270,000		- 		53,270,000

    -高新技术产业发展财政专项资金(注(ⅳ))	6,841,900		-		-		-

    -其他		2,391,001 		5,204,360 		1,143,204 		490,860 

    合计		43,276,317 		104,551,739 		2,868,204 		53,760,860 

    　	　	　		　	　	　	　	　

    

    注(i)	根据京经科技[2003]47号《关于京东方科技公司"液晶显示器件项目"享受优惠政策的复函》，北京市经济委员会同意就本集团有关7.4亿美元TFT-LCD项目贷款向本集团提供贷款贴息优惠。该贷款贴息优惠是按核准的贷款总额度，核定2个百分点的贴息总额。从2005年起，于每年12月25日前，该贷款贴息会被汇至本集团的银行账户，连贴3年，年贴息额约为1.16亿人民币。2008年该贴息最后一笔24,135,844元结转收入。

    注(ii)	根据京科计发[2006]271号《北京市科学技术委员会关于2006年度北京重点产业技术竞争力提升主题项目立项的批复》，本集团截止到2007年4月共收到北京市财政局专项拨款人民币12,000,000元，该项目本期全部完成，结转以前年度未确认收入3,432,572元。

    

    注(iii) 根据信运部发《关于下达2006年度电子信息产业发展基金第二批项目计划的通知》，本集团截止到2007年6月共收到信息产业部下拨集成电路专项经费人民币7,000,000元，该项目本期全部完成，结转以前年度未确认收入6,175,000元。

    

    (注(ⅳ)) 根据北京市高新技术成果转化服务中心《关于拨付2007年度北京市支持高新技术产业发展财政专项资金的通知》，本集团于2008年1月收到北京市高新技术成果转化服务中心拨付的高新技术产业发展专项资金684.19万元。

    

    45	营业外支出

    

    	本集团		本公司

    	2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    	人民币元		人民币元		人民币元		人民币元

    非流动资产处置损失	57,812 		833,836 		10,000 		782,858 

    公益性捐赠支出	1,186,730 		- 		1,080,000 		- 

    罚款支出	58,766 		995 		- 		- 

    其他	672,957 		450,230 		3,644 		230,085 

    合计	1,976,265 		1,285,061 		1,093,644 		1,012,943 

    　	　		　		　		　

    

    

    46	所得税费用

    

    　	　	本集团	　	本公司

    				

    		2008年1-6月	　	2007年1-6月		2008年1-6月	　	2007年1-6月

    		人民币元		人民币元		人民币元		人民币元

    　	　	　	　	　	　	　	　

    本年所得税	8,694,491 		10,456,105 		- 		- 

    								

    递延所得税	48,028,069 		-299,830 		- 		- 

    								

    合计		56,722,560 		10,156,275 		- 		-             

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    

    

    

    

    

    

    47	现金流量表补充资料

    

    (1)	将净利润调节为经营活动的现金流量：

    

    　	　	 本集团 	　	 本公司 

    		2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    　	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 	　	 人民币元 

    净利润		627,370,921 		-211,431,100 		71,676,438 		-39,331,211 

    加：资产减值准备		2,568,398 		20,815,148 		66,538 		5,031,370 

    固定资产折旧		536,471,809 		539,425,652 		7,796,651 		9,888,397 

    无形资产摊销		25,966,451 		25,873,685 		803,307 		943,184 

    长期待摊费用摊销		2,750,760 		1,720,893 		- 		-

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)		25,967 		-1,106,910 		-50,000 		-1,016,230 

    固定资产报废损失(收益以"-"号填列)		- 		-		- 		- 

    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)		- 		- 		- 		-

    财务费用(收益以"-"号填列)		12,684,533 		141,739,001 		-11,500,176 		31,499,328 

    投资损失(收益以"-"号填列)		-50,906,440 		25,137,584 		-57,158,147 		24,645,134 

    递延所得税资产的减少(增加以"-"号填列)		32,314,297 		6,895,379 		- 		- 

    递延所得税负债的增加(减少以"-"号填列)		-168,463 		- 		- 		- 

    存货的减少(增加以"-"号填列)		-164,906,349 		281,212,881 		4,655,478 		-5,915,029 

    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)		-3,054,208 		-476,878,567 		-18,508,702 		-46,137,595 

    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)		14,444,493 		140,335,334 		8,613,049 		16,875,123 

    经营活动产生的现金流量净额		1,035,562,169 		493,738,980 		6,394,436		-3,517,529 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    (2)	不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    本集团及本公司在报告期及上年同期均没有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。

    

    

    

    

    

    

    

    

    (3)	现金及现金等价物净变动情况：

    

    　	本集团	本公司

    	2008年6月30日		2007年12月31日		2008年6月30日		2007年12月31日

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    现金的期末余额	1,186,244,800 		1,479,355,006 		367,683,108 		792,708,621 

    减：现金的期初余额	1,452,160,200 		1,452,714,377 		928,184,272 		897,305,651 

    现金及现金等价物净（减少）/增加额	-265,915,400 		26,640,629 		-560,501,164 		 -104,597,030

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    (4)	本集团及本公司持有的现金和现金等价物分析如下：

    

    　		本集团	本公司

    		2008年6月30日		2007年12月31日		2008年6月30日		2007年12月31日

    　		人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    (a)货币资金		1,620,166,213 		1,920,791,106 		416,583,108 		994,708,621 

    -库存现金		1,179,749 		2,109,934 		870,632 		1,133,746 

    -可随时用于支付的银行存款	1,185,065,051 		1,477,245,072 		366,812,476 		791,574,875 

    -使用受限制的货币资金	433,921,413 		441,436,100 		48,900,000 		202,000,000 

    (b)年末货币资金余额		1,620,166,213 		1,920,791,106 		416,583,108 		994,708,621 

    减：使用受限制的货币资金`	433,921,413 		441,436,100 		48,900,000 		202,000,000 

    (c)年末可随时变现的现金余额	1,186,244,800 		1,479,355,006 		367,683,108 		792,708,621 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    

    48	分部报告

    

    按照本集团的内部财务报告系统，本集团已就本财务报表选择以业务分部为报告分部信息的主要形式，而地区分部则是次要的分部报告形式。本集团在全球分为两个主要业务分部：薄膜晶体管液晶显示器件业务（以下简称"TFT-LCD"）和小尺寸平板显示业务及其他业务。其他业务包括数码产品与服务业务、精密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等。

    本集团各个业务分部的资料列示如下：

    主要分部报表（业务分部）

    

    　	TFT-LCD	　	小尺寸平板显示	　	其他业务	　	抵消	　	合计

    	2008年1-6月	2007年1-6月		2008年1-6月	2007年1-6月		2008年1-6月	2007年1-6月		2008年1-6月	2007年1-6月		2008年1-6月	2007年1-6月

    　	人民币元	人民币元	　	人民币元	人民币元	　	人民币元	人民币元	　	人民币元	人民币元	　	人民币元	人民币元

    营业收入	4,615,566,326 	4,119,726,010 		502,123,766 	354,928,207 		884,813,161 	637,887,594 		-496,601,381 	-423,349,530 		5,505,901,872 	4,689,192,281 

    其中：对外交易收入	4,533,874,880 	4,101,692,307 		376,902,363 	323,408,721 		595,124,629 	264,091,253 		-	-		5,505,901,872 	4,689,192,281 

    分部间交易收入	81,691,446 	18,033,703 		125,221,403 	31,519,486 		289,688,532 	373,796,341 		-496,601,381 	-423,349,530 		- 	-

    营业费用/（收益）	4,010,458,793 	4,356,304,856 		537,849,887 	374,041,893 		358,238,549 	716,498,273 		-30,271,745 	-428,451,620 		4,876,275,484 	5,018,393,403 

    营业利润/（亏损）	605,107,533 	-236,578,846 		-35,726,121 	-19,113,686 		81,516,868 	-78,610,680 		-466,329,636 	5,102,090 		629,626,388 	-329,201,121 

    资产总额	9,950,566,215 	10,087,618,028 		939,389,342 	1,123,405,647 		7,517,380,047 	7,246,553,883 		-5,002,151,559 	-3,221,519,672 		13,405,184,044 	15,236,057,887 

    负债总额	5,483,774,260 	7,636,083,342 		601,219,014 	679,848,938 		2,010,709,744 	3,030,937,801 		-813,861,911 	-529,949,129 		7,281,841,107 	10,816,920,952 

    														

    补充信息：														

    1、折旧和摊销费用	515,012,742 	510,030,278 		23,966,066 	23,986,744 		22,981,147 	26,326,443 		-	-		561,959,955 	560,343,465 

    2、当期资产减值损失	4,144,961 	16,498,911 		-1,916,823 	4,320,383 		357,891 	5,097,923 		-17,630 	-5,102,069 		2,568,398 	20,815,148 

    3、资本性支出	708,682,820 	22,399,285 	　	11,925,120 	6,049,398 	　	93,861,104 	17,705,023 	　	-22,511,775 	-　	　	791,957,269 	46,153,706 

    

    

    

    次要分部报表（地区分部）

    

    　	2008年1-6月	　	2007年1-6月

    分地区	营业收入		营业成本		营业收入		营业成本

    　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    中国	3,204,165,292		2,578,633,778 		2,389,983,013 		2,163,514,624 

    亚洲其他国家和地区	2,532,617,908		2,115,668,523 		2,392,003,251 		2,336,596,071 

    欧洲	159,721,533 		123,730,286 		201,492,910 		210,561,102 

    美洲	1,446,356 		1,162,942 		12,506,310 		13,092,840 

    其他国家	104,552,165 		86,382,284 		116,556,328 		111,070,986 

    抵消	-496,601,382 		-444,355,854 		-423,349,530 		-416,863,107 

    							

    合计	5,505,901,872 		4,461,221,959 		4,689,192,282 		4,417,972,516 

    　	　	　	　	　	　	　	　

    

    49	承担

    

    (1)	资本承担

    于2008年6月30日，本集团及本公司的资本承担如下：

    

    　		本集团		本公司

    		2008年6月30日		2007年12月31日		2008年6月30日		2007年12月31日

    　		人民币元	　	人民币元		人民币元	　	人民币元

    已签订尚未履行或尚未							

    完全履行的对外投资合同	326,042,435 		564,182,226 		2,153,580 		4,781,200 

    　		　	　	　		　	　	　

    

    (2)	经营租赁承担

    于2008年6月30日，本集团及本公司的经营租赁承担如下：

    

    　	　	本集团	　	本公司

    		2008年6月30日		2007年12月31日		2008年6月30日		2007年12月31日

    　	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元	　	人民币元

    1年以内（含1年）		2,050,706 		12,536,225 		130,850 		955,200 

    1年以上2年以内（含2年）	- 		548,160 		- 		-

    2年以上3年以内（含3年）	- 		566,432 		- 		- 

    3年以上		- 		937,354 		- 		- 

    合计		2,050,706 		14,588,171 		130,850 		955,200 

    　	　	　	　	　	　	　	　	　

    

    50	或有事项

    

    于2008年6月30日，本集团及本公司的或有负债如下：

    

    (a)	未决诉讼、仲裁形成的或有负债

    

    本集团是某些法律诉讼中的被告，也是在日常业务中出现的其他诉讼中的指定一方。尽管现时无法确定这些或有事项，法律诉讼或其他诉讼的结果，管理层相信任何由此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。

    

    (b)	对外提供担保

    

    (i)	对外担保

    

    浙江京东方对浙江环宇建设集团有限公司提供最高借款担保金额为人民币50,000,000元（2007年12月31日：人民币45,410,000元）。于2008年6月30日，该保证借款实际余额为人民币1,296,000元（2007年12月31日：人民币45,410,000元）。该借款期限为2007年10月17日至2008年7月6日。

    

    浙江京东方对浙江越宫钢结构有限公司提供最高借款担保金额为人民币25,000,000元（2007年12月31日：人民币20,000,000元）。于2008年6月30日，该保证借款实际余额为人民币11,000,000元（2007年12月31日：人民币15,000,000元）。该借款期限为2007年11月7日至2008年11月29日。

    

    (ii)	对内担保

    

    本公司分别对子公司浙江京东方的借款人民币66,000,000元（2007年12月31日：人民币62,000,000元）提供担保，对子公司京东方光电的借款美元740,000,000元（2007年12月31日年：美元740,000,000元）（京东方光电同时以总净值为人民币6,026,736,051元（2007年12月31日：人民币6,037,470,641元）的固定资产作为抵押）提供担保金额为人民币1,385,289,575元（2007年12月31日：人民币1,385,289,575元）及收取担保费。

    

    浙江京东方对子公司绍兴京东方借款人民币600,000元（2007年12月31日：人民币1,800,000元）提供担保。

    

    51	资产负债表日后非调整事项

    

    （1）关于非公开发行A股股票事项

    2008年4月29日，本公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2008]587 号《关于核准京东方科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，获准增发A股（下简称"本次增发"）。

    公司于2008年6月24日启动非公开发行A股股票发行程序，发行起止日为2008年6月24日至7月4日。2008年7月10日，毕马威华振会计师事务所对本次募集资金情况进行了验资，2008年7月16日完成向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司新股登记，2008年7月23日完成本次非公开发行新股上市。发行完成后本公司资产负债率降至50%以下，财务结构得到明显改善。

    

    （2）关于成都京东方光电科技有限公司申请银团贷款事项

    2008年7月28日，经公司第五届董事会第十二次会议审议决定，成都京东方拟向国家开发银行等金融机构申请等值约18.2亿元人民币的银团贷款。具体内容请参见2008年7月29日公司在巨潮资讯网刊登的《第五届董事会第十二次会议决议公告》。

    

    （3）向成都光电增资事项

    根据公司第五届董事会第十次会议审议决定，公司拟以募集资金向成都光电增资，截至报告日，该增资事宜尚未最终完成。

    

    （4）旭硝子部分股权收购事项

    2008年6月16日，本公司董事会审议通过了关于《关于收购北京旭硝子电子玻璃有限公司部分股权》的议案，本公司将以每1%股1元人民币的价格收购北京旭硝子日方股东所持有的50%股权，总交易价格50元人民币。截至目前，政府相关审批手续正在办理中。

    

    （5）关于转让所持北京电子城有限责任公司股权事项

    2008年7月30日，公司与北京电子控股有限责任公司（以下简称"北京电控"）签署《股权转让协议》，拟将公司所持北京电子城有限责任公司2.73%的股权转让给北京电控。本次股权转让的转让价为1,572万元，扣减300万元股权投资账面余额后，将增加当期利润1,272万元，可收回现金1,572万元。

    2008年8月6日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过该事项。本次交易构成关联方交易，公司关联董事均回避表决。

    

    （6）关于一年内到期的长期应付款

    2008年8月20日，本公司全额偿还了一年内到期的长期应付款。

    

    52	关联方关系及其交易

    

    (1)	有关本公司母公司的信息如下：

    

    母公司名称	组织机构代码	注册地	业务性质	注册资本	对本公司的直接持股比例	对本公司的表决权比例

    				人民币		

    电子控股	633647998	北京朝阳区酒仙桥路12号	授权内的国有资产经营管理等	130,737万元	10.12%	10.12%

    						

    京东方投资	101101249	北京朝阳区酒仙桥路10号	生产及销售电子产品	68,098.2万元	27.07%	27.07%

    

    (2)	有关本公司子公司的信息参见附注6

    

    (3)	不存在控制关系的关联方列示如下：

    

    	与本公司关系

    北京东电实业开发公司	受同一最终控股公司控制的企业

    七星华盛	受同一最终控股公司控制的企业

    北京东方电子物资公司	受同一最终控股公司控制或重大影响

    北京市国有资产经营有限责任公司             对本集团实施重大影响的投资方

    日伸电子	本公司之联营公司

    日端电子	本公司之联营公司

    北京松下	本公司之联营公司

    聚龙光电	本公司之联营公司

    北京旭硝子	本公司之合营公司

    

    (4)	本集团及本公司与关联方之间的交易：

    

    (a)	与关联方之间的交易金额如下：

    

    　	 2008年1-6月 		 2007年1-6月 

    	 人民币元 		 人民币元 

    与不存在控制关系关联方的关联交易： 			

    销售商品 	9,118,810 		515,093,725 

    其中：冠捷科技有限公司 (注1)	- 		487,890,620 

    北京松下 	9,118,810 		21,441,150 

    其他 	-		5,761,955 

    劳务收入 	4,200,527 		8,503,033 

    租赁收入 	2,340,023 		2,048,654 

    商品采购 	247,564 		213,778,489 

    其中：日本丸红株式会社 (注2)	- 		212,842,165 

    其他 	247,564 		936,323 

    接受劳务 	2,113,965 		1,174,374 

    支付利息 	12,801,555 		10,748,498 

    其中：北京市国有资产经营有限责任公司	12,801,555 		10,748,498 

    

    (b)	与关联方之间的交易于6月30日的余额如下：

    

    　	2008年6月30日		2007年12月31日

    	 人民币元 		 人民币元 

    应收账款 	7,682,752 		51,253,410 

    其中：北京松下 	6,266,866 		6,748,339 

    星城置业 (注3)	- 		43,000,000 

    其他 	1,415,886 		1,505,071 

    其他应收款 	2,211,930 		35,267,681 

    其中：星城置业 (注3)	- 		30,046,679 

    其他 	2,211,930 		5,221,002 

    预付账款 	50,000,000 		50,000,000 

    应付账款 	1,368 		167,321 

    其他应付款 	240,884 		5,200,000 

    

    注1：本公司于2007年出售了所持冠捷科技有限公司（"冠捷科技"）的4亿股股份，自2007年12月，本公司已不再对冠捷科技实施重大影响，冠捷科技不再确认为本公司之关联方。上述2007年本公司与冠捷科技交易数据为2007年1至6月交易发生额。

    

    注2：自2007年5月25日起，日本丸红株式会社（"日本丸红"）在本公司已无派出董事，因此2007年6月起不再确认为本公司的关联方，上述2007年本公司与其交易数据为2007年1至5月交易发生额。

    

    注3：本公司与雄狮私人投资有限公司于2007年签署《关于北京星城置业有限公司之股权转让协议》，该股权转让事项已于2008年2月份完成，至此，星城置业不再确认为本公司之关联方。

    

    53	非经常性损益

    

    根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》(2007)年修订)的规定，本集团非经常性损益列示如下：

    

    处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产的损益	60,324,308 

    非定量定额的政府补助	6,841,900 

    其他营业外收支净额		10,866,467 

    非经常性损益总额		78,032,675

    		

    减：以上各项对税务的影响		1,667,545 

    		

    非经常性损益净值		76,365,130 

    		

    影响母公司股东净利润的非经常性损益		72,293,300 

    影响少数股东净利润的非经常性损益		4,071,830 

    

    

    54	每股收益

    

    (1)	本集团每股收益

    

    　	　	2008年1-6月	2007年1-6月

    		基本每股收益	稀释每股收益	基本每股收益	稀释每股收益

    		人民币元　	人民币元	人民币元	人民币元

    (a)	扣除非经常性损益前的每股收益	0.18 	0.18 	 -0.06	-0.06

    - 归属于母公司普通股股东的净利润/(亏损)	504,963,265 	504,963,265 	-173,025,336 	-173,025,336 

    - 当年发行在外的母公司普通股加权平均数	2,871,567,895 	2,871,567,895 	2,871,567,895 	2,871,567,895 

    					

    (b)	扣除非经常性损益后的每股收益	0.15 	0.15 	-0.07	-0.07

    - 扣除非经常性损益后归属于母公司				

    普通股股东的净利润	432,669,965 	432,669,965 	-192,081,476 	-192,081,476 

    - 当年发行在外的母公司普通股加权平均数	2,871,567,895 	2,871,567,895 	2,871,567,895 	2,871,567,895 

    　	　	　	　	　	　

    

    

    

    

    (2) 普通股的加权平均数/普通股的加权平均数（稀释）

    

    		2008年1-6月	2007年1-6月

    期初已发行普通股股数	2,871,567,895 	2,871,567,895 

    加：本期发行的普通股加权数	-	-

    期末普通股的加权平均数	2,871,567,895 	2,871,567,895 

    　	　	　	　

    

    

    (3)	本集团净资产收益率

    

    　	　	2008年1-6月	2007年1-6月

    		全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均

    (a)	扣除非经常性损益前的净资产收益率	0.10 	0.11 	-0.05	-0.05

    - 归属于母公司普通股股东的净利润	504,963,265 	504,963,265 	-173,025,336 	-173,025,336 

    - 归属于母公司普通股股东的年末净资产	5,031,035,436 	-	3,712,285,280 	-

    - 归属于母公司普通股股东的本年加权				

    平均净资产		4,800,807,293 		3,800,680,839 

    					

    (b)	扣除非经常性损益后的净资产收益率	0.09 	0.09 	-0.05	-0.05

    - 扣除非经常性损益后归属于母公司				

    普通股股东的净利润	432,669,965 	432,669,965 	-192,081,476 	-192,081,476 

    - 归属于母公司普通股股东的年末净资产	5,031,035,436 	-	3,712,285,280 	-

    - 归属于母公司普通股股东的本年加权				

    平均净资产	-	4,800,807,293 	-	3,800,680,839 

    

    

    

    

    

    第八节　备查文件

    

    一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    二、载有法定代表人、总裁、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    京东方科技集团股份有限公司

    董   事   会

   2008年八月二十五日