南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京华东电子信息科技股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
司云聪 董事 另有工作安排 无
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人梁生元、主管会计工作负责人胡进文及会计机构负责人(会计主
管人员)叶小国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 28
第八节 财务报告 .............................................................................................................................. 29
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................... 139
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、华东科技 指 南京华东电子信息科技股份有限公司
律师 指 江苏永衡昭辉律师事务所
天职会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程 指 《南京华东电子信息科技股份有限公司章程》
股东大会 指 南京华东电子信息科技股份有限公司股东大会
董事会 指 南京华东电子信息科技股份有限公司董事会
中国电子、CEC、实际控制人 指 中国电子信息产业集团有限公司
中电熊猫 指 南京中电熊猫信息产业集团有限公司
华电集团、控股股东 指 南京华东电子集团有限公司
南京晶体 指 南京中电熊猫晶体科技有限公司
深圳晶体 指 深圳中电熊猫晶体科技有限公司
廊坊晶体 指 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司
华日 指 南京华日液晶显示技术有限公司
华睿川 指 南京华睿川电子科技有限公司
磁电科技 指 南京中电熊猫磁电科技有限公司
触控显示 指 南京中电熊猫触控显示科技有限公司
元（万元） 指 人民币元（人民币万元）
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 华东科技 股票代码 000727
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京华东电子信息科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华东科技
公司的外文名称（如有） Nanjing Huadong Electronics Information &Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Huadong Technology
公司的法定代表人 梁生元
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡进文 倪华东
联系地址 南京经济技术开发区恒通大道 19-1 号 南京经济技术开发区恒通大道 19-1 号
电话 025-68192806 025-68192835
传真 025-68192828 025-68192828
电子信箱 hjw@huadongtech.com nhd@huadongtech.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 379,374,553.49 377,762,499.32 0.43%
归属于上市公司股东的净利润（元） -49,028,990.13 -36,425,994.69 -34.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-50,142,598.30 -41,739,543.92 -20.13%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -24,079,506.93 114,737,152.50 -120.99%
基本每股收益（元/股） -0.1365 -0.1014 -34.62%
稀释每股收益（元/股） -0.1365 -0.1014 -34.62%
加权平均净资产收益率（%） -11.23% -7.27% -3.96%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 1,148,700,563.00 1,190,116,068.59 -3.48%
归属于上市公司股东的净资产（元） 411,992,069.55 461,021,059.68 -10.63%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -49,028,990.13 -36,425,994.69 411,992,069.55 461,021,059.68
按国际会计准则调整的项目及金额
无
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
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本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -49,028,990.13 -36,425,994.69 411,992,069.55 461,021,059.68
按境外会计准则调整的项目及金额
无
无
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -362,055.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
936,470.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,385,746.17
减：所得税影响额 124,220.51
少数股东权益影响额（税后） 722,331.60
合计 1,113,608.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，公司紧紧围绕全年工作要点，着力推进产业结构和产品结构调整，强化制度的落实和
执行力，明确子公司授权管理，开展安全生产标准化工作，全面提升公司治理水平。公司董事会、管理层
根据市场变化加快明确公司产业定位，加大投入技改项目，加快调整主营产品结构，积极开拓市场，及时
应对行业复苏迟缓、竞争加剧的不利局面。
报告期内，全体董事按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，认真履行了忠实和勤
勉义务，为公司各项重点工作和重要决策提供了有益的意见和建议，做出了独立的判断和决策。公司独立
董事认真履行职责，对董事会讨论事项发表了客观、公正的独立意见，注重维护中小股东利益，为公司法
人治理和经营管理提供专业支持，为董事会科学决策提供有力保障。
报告期内，公司严格按照监管部门的要求，不断完善内部控制制度，根据《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制配套指引》及《公司章程》的有关规定，建立健全覆盖公司各环节的内部控制制度，进一
步强化内控规范的执行和落实，有效防范经营风险，形成内控建设长效机制，保证公司正常运行和健康发
展。
二、主营业务分析
概述
公司属于电子元器件行业企业，主营业务包括电子产品、平板显示器件及模块、石英晶体产品、电子
线路产品、真空电子、照明器材及材料的生产、加工、销售、技术服务等。
报告期实现营业收入37937.46万元，同比增长0.43%；归属上市公司股东的净利润-4902.90万元，同比
下降34.62%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5014.26万元，同比下降20.13%。其中，
(一)压电晶体产业实现营业收入14905.81万元，同比增长6.56%，净利润-1897.97万元，同比下降88.39%。
报告期内，晶体产业根据市场需求，及时调整客户和订单结构，积极开拓国内和日本客户，争取高附加值
订单，国内市场收入较同期增长22%。不断加大技术开发，提高高附加值产品占，新品研发完成 2520振荡
器、2016谐振器批量交单；南京、深圳两地晶体产线进行调整，影响上半年产能释放，同时产品价格同比
下降了6%，导致晶体产业整体经营不佳。但随着产线调整完成，预计下半年，晶体产业将迎来发展契机。
（二）触控显示产业实现营业收入16087.95万元，同比增长13.60%，净利润-3109.13万元，同比下
降22.77%。2013年上半年，华睿川公司克服行业竞争加剧，原材料成本居高，产品价格降低等困难，在
完成技术改造，产业升级后，产品结构调整,提高了电容式触摸屏的产量；注重开发高端客户，使产品的
客户由低端手机商发展到国内的品牌手机商。华日公司加强推进新品开发，先后研发了利用染料液晶制
作的汽车防眩目后视镜、多稳态单色液晶显示器、场序彩色液晶显示器3种新品。
（三）磁电产业实现营业收入5831.38万元，同比下降29.57%，净利润-1030.41万元，同比下降161.38%。
报告期内，磁电行业复苏缓慢，导致公司开工不足。同时，公司部分产品主销日本市场，日元贬值形成汇
兑损失。面对困难，公司积极做好高新电子产品研发、生产工作，推进导光板等项目建设，完成为航空高
新电子配套的各种磁心生产、验收、交付工作。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 379,374,553.49 377,762,499.32 0.43%
营业成本 360,668,960.69 350,342,623.11 2.95%
销售费用 11,846,450.90 9,612,060.74 23.25%
管理费用 51,496,031.60 50,050,613.34 2.89%
财务费用 18,804,304.84 16,198,243.37 16.09%
主要系本期公司应纳税
所得税费用 35,192.97 1,568,132.19 -97.76%
所得额减少所致。
研发投入 20,716,007.74 19,974,592.23 3.71%
主要系本期公司经营性
经营活动产生的现金流
-24,079,506.93 114,737,152.50 -120.99% 支出增加、经营性收入
量净额
减少所致.
主要系上年同期公司收
投资活动产生的现金流
-11,922,193.10 -79,073,969.96 84.92% 购廊坊晶体公司股权支
量净额
出 6624.70 万元所致。
主要系本期公司债务偿
筹资活动产生的现金流
-18,694,569.34 -34,219,393.49 45.37% 还较上年同期减少所
量净额
致。
现金及现金等价物净增 主要系本期公司经营性
-55,917,968.65 1,595,488.94 -3,604.75%
加额 采购支出增大所致.
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照2013年初制定的经营计划，积极落实推进，并根据市场变化及时调整，以确保经营计划指标顺利完
成。可详见本节第一项“概述”。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电子元器件行业 275,506,408.49 258,707,176.10 6.1% 3.14% 3.7% -0.51%
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照明显示行业 11,123,008.11 11,531,453.15 -3.67% -11.79% -5.36% -7.04%
电源配套元器件
57,236,112.15 53,160,329.64 7.12% -30.22% -26.14% -5.13%
行业
分产品
触摸屏 85,365,622.33 80,400,057.59 5.82% 29.11% 34.48% -3.76%
晶体元器件 118,397,633.61 108,659,813.10 8.22% -7.13% -5.88% -1.22%
液晶显示 71,743,152.55 69,647,305.41 2.92% -2.41% -6.19% 3.91%
显示玻壳 7,319,107.03 8,123,313.31 -10.99% -11.06% -5.54% -6.49%
吸气剂 3,803,901.08 3,408,139.84 10.4% -13.16% -4.94% -7.75%
电源 20,001,247.43 18,212,728.93 8.94% -31.09% -26.2% -6.04%
变压器 21,552,450.21 20,648,516.15 4.19% -35.96% -30.45% -7.58%
逆变器 12,820,168.80 11,658,060.29 9.06% -33.32% -33.4% 0.1%
磁芯 2,862,245.71 2,641,024.27 7.73% 2,386.52% 2,588.9% -6.94%
分地区
华东地区 95,907,462.43 93,113,238.09 2.91% 36.62% 44.73% -5.44%
华南地区 82,446,963.53 75,821,662.37 8.04% -28.26% -28.83% 0.74%
华北地区 22,415,957.10 19,757,507.49 11.86% 61.86% 138.88% -28.42%
中南地区 858,517.59 743,604.02 13.39% -13.89% -7.93% -5.61%
西南地区 43,006.95 39,983.66 7.03% -19.46% -13.43% -6.48%
西北地区
境外 142,193,621.15 133,922,963.26 5.82% -12.95% -14.32% 1.51%
四、核心竞争力分析
平板显示：公司拥有完整的STN、CSTN液晶屏及模块、触摸屏的设计、生产及测试能力，拥有国内
一流的生产设备；公司电阻式、电容式产品的研发和量产具有一定的竞争力。
晶体元器件：目前已完成全国晶体元器件产业珠三角、长三角、京津塘三大产业基地布局。公司已成
为晶体元器件生产规模国内同行第一，全球前十的晶体元器件制造商。
磁性材料：公司具有多年研究、开发、生产品质一流的各类磁性元器件、开关电源变压器、电感器、
逆变电源等的专业历史，形成磁芯、变压器、电源、导光板等互为依托的产业链。公司拥有先进的生产和
测试设备。公司已通过ISO9001、VDE等认证。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
报告期内，公司未有发生对外投资情况。
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（2）持有金融企业股权情况
报告期内，公司未持有金融企业股权情况。
（3）证券投资情况
报告期内，公司未有证券投资情况。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
报告期内，公司未有委托理财情况。
（2）衍生品投资情况
报告期内，公司未有衍生品投资情况。
（3）委托贷款情况
报告期内，公司未有委托贷款情况。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司未有募集资金情况。
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
南京中电熊
开发、生产 1,288.00 万 254,328,744 141,922,654 161,031,643 -4,886,965. -4,096,348.
猫晶体科技 子公司 制造业
电子产品 美元 .03 .95 .58 72 17
有限公司
南京华日液
开发、生产 1,800.00 万 184,247,891 -280,489,90 75,408,838. -24,905,892 -24,916,155
晶显示技术 子公司 制造业
液晶显示屏 美元 .26 7.58 60 .91 .49
有限公司
南京华睿川 子公司 制造业 平面显示器 600.00 万美 207,649,825 37,962,585. 85,470,696. -6,946,988. -6,161,579.
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电子科技有 件、电子线 元 .08 33 59 70 97
限公司 路及其他产
品的生产、
销售
南京华利佳 电光源、照
4,950.00 万 -13,729,055
电工照明有 子公司 制造业 明器材生 88,446.05 0.00 -158,818.37 -158,818.37
元人民币 .99
限公司 产、销售
电光源、玻
南京华东电
璃仪器、电
子真空显示 500.00 万元 13,688,816. 3,017,214.3 7,364,577.1 -1,332,657. -1,265,120.
子公司 制造业 子元器件等
科技有限责 人民币 15 7 2 16 98
研制、生产、
任公司
销售
深圳中电熊 石英晶体的
2,500.00 万 44,388,716. 11,736,303. 23,555,750. -4,548,336. -4,536,336.
猫晶体科技 子公司 制造业 研发、生产
元人民币 24 72 76 37 37
有限公司 与销售
磁性材料及
南京中电熊 元器件的研
6,000.00 万 104,182,946 40,701,283. 58,313,861. -10,524,181 -10,304,087
猫磁电科技 子公司 制造业 发、生产、
元人民币 .61 70 34 .38 .33
有限公司 销售、技术
咨询、服务
平板显示用
南京中电熊 触控屏、显
猫触控显示 示屏材料及 3,000.00 万 11,891,981. 2,976,182.6
子公司 制造业 0.00 -13,532.83 -13,532.83
科技有限公 相关零组件 元人民币 09 4
司 的生产、销
售
材料、器件
的生产、销
南京华东电
售、服务自 3,145.00 万 23,145,441. 17,773,549. 3,803,901.0 -1,203,379. -1,040,879.
子真空材料 子公司 制造业
营代理各类 元人民币 86 27 8 59 59
有限公司
商品技术进
出口
廊坊中电熊 开发、生产
5,880.00 万 177,117,527 9,493,424.9 39,869,409. -10,480,699 -10,346,889
猫晶体科技 子公司 制造业 电子产品、
元人民币 .00 4 65 .79 .60
有限公司 物业管理
南京华电亚 工业气体及
400 万元人 4,982,088.3 3,470,285.8 1,496,565.2
联特种气体 参股公司 制造业 特种气体的 -100,092.11 -100,301.28
民币 4 3 8
有限公司 制造、销售
化学危险品
南京晨虹氢 400 万元人 13,845,381. 6,815,865.9 8,804,181.1 1,243,683.5
参股公司 制造业 （氢产品） 917,815.55
业有限公司 民币 91 0 9 9
的生产与销
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售
电子元件、
开关电源变
南京深宁磁 1230 万元 77,044,676. 40,515,899. 31,444,825. -1,845,052. -1,836,232.
参股公司 制造业 压器、电子
电有限公司 人民币 24 41 54 55 55
产品及配件
生产与销售
5、非募集资金投资的重大项目情况
报告期内，公司未有非募集资金投资的重大项目情况。
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:亏损
业绩预告填写数据类型区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） -8,500 -- -7,500 -4,656.66 下降 -82.53% -- -61.06%
基本每股收益（元/股） -0.2367 -- -0.2088 -0.1297 下降 -82.53% -- -61.06%
业绩下滑原因：
1、传统产品价格下降，人工成本增加，公司整体效益下降。
业绩预告的说明
2、产品市场发生变化，公司适销对路、盈利能力强的产品未达计划目标、放大产量，未
能更多增加效益。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
不适用。
14
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2013 年 02 月 27 日 办公室 电话沟通 个人 蒋先生 公司股权转让进展、公司后续发展情况
2013 年 03 月 04 日 办公室 电话沟通 个人 张先生 公司最新生产经营情况
公司股权转让款确认情况、公司 2012 年全年业绩
2013 年 03 月 26 日 办公室 电话沟通 个人 徐先生
情况等
2013 年 04 月 02 日 办公室 电话沟通 个人 胡先生 咨询公司 2012 年生产经营情况
2013 年 04 月 11 日 办公室 电话沟通 个人 邓先生 咨询公司经营发展问题
2013 年 04 月 17 日 办公室 电话沟通 个人 李先生 咨询公司生产经营和发展问题
15
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他相关法律法规要求，不断完善公司法
人治理结构，健全内控体系，规范公司运作行为。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
本公司参股公司
南京新华日液晶 刊登于《中国
显示技术有限公 证券报》、《证
已做出仲 如全额执行到 裁决日本 ITT
司与设备供应商 券时报》及巨
裁裁决，目 位，新华日可获 公司支付赔偿 2007 年 02 月
日本 ITT 株式会 5,798.47 否 潮资讯网的
前正在执 得约 5800 万的现 约 5800 万人民 15 日
社就引进设备曝 公司
行。 金流。 币。
光机碰损一案，剩 2007-002《重
余债权仍在执行 大仲裁公告》
过程中
该案经中
国国际贸
易仲裁委
如案件经执行法 在案件执行程
员会裁决
林德气体（南京） 院裁决无不予执 序中，华东科技
华东科技
有限公司诉华东 行的正当理由， 提出不予执行 2013 年 08 月
55.9 否 支付款项 巨潮资讯网
科技气体供应合 将形成公司对外 申请，正等待执 26 日
55.9 万元及
同纠纷案 应付款约 60 万 行法院作出相
利息，承担
元。 关裁决。
案件诉讼
费用 2.8
万。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
不适用。
16
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、资产交易事项
报告期内，公司未有收购资产、出售资产和企业合并的情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
详见刊登
于《中国
证券报》、
《证券时
报》及巨
潮资讯网
上公司
北京华大
销售商 2013 年 2013-007
智宝电子 同一实际 销售液晶 参照市场 按合同约
品、提供 1,114.25 4.04% 04 月 11 《2012
系统有限 控制人 屏 价 定
劳务 日 年度日常
公司
关联交易
完成情况
和 2013
年度日常
关联交易
预计公
告》
南京华东
销售商 2013 年
电子进出 同一控股 销售示波 参照市场 按合同约
品、提供 114.88 10.33% 04 月 11 同上
口有限公 股东 器 价 定
劳务 日
司
国民技术 销售商 2013 年
同一实际 参照市场 按合同约
股份有限 品、提供 销售晶体 32.92 0.12% 04 月 11 同上
控制人 价 定
公司 劳务 日
南京深宁 销售商 2013 年
参照市场 按合同约
磁电有限 联营企业 品、提供 销售磁芯 19.56 0.34% 04 月 11 同上
价 定
公司 劳务 日
深圳长城 同一实际 销售商 销售晶体 参照市场 17.64 0.06% 按合同约 2013 年 同上
17
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
开发科技 控制人 品、提供 价 定 04 月 11
股份有限 劳务 日
公司
南京熊猫 销售商 2013 年
同一实际 参照市场 按合同约
电子股份 品、提供 销售晶体 7.39 0.03% 04 月 11 同上
控制人 价 定
有限公司 劳务 日
南京华东 销售商 2013 年
参照市场 按合同约
电子集团 控股股东 品、提供 销售晶体 7.04 0.03% 04 月 11 同上
价 定
有限公司 劳务 日
南京磁海 销售商 2013 年
联营企业 参照市场 按合同约
电子科技 品、提供 销售磁芯 4.39 0.08% 04 月 11 同上
的子公司 价 定
有限公司 劳务 日
南京华东
销售商 2013 年
电子进出 同一控股 参照市场 按合同约
品、提供 销售电源 3.83 0.07% 04 月 11 同上
口有限公 股东 价 定
劳务 日
司
中国长城
销售商 2013 年
计算机深 同一实际 参照市场 按合同约
品、提供 销售电源 2.93 0.01% 04 月 11 同上
圳股份有 控制人 价 定
劳务 日
限公司
南京熊猫 销售商 2013 年
同一实际 参照市场 按合同约
信息产业 品、提供 销售晶体 2.08 0.01% 04 月 11 同上
控制人 价 定
有限公司 劳务 日
南京熊猫 销售商 2013 年
同一实际 参照市场 按合同约
通信科技 品、提供 销售晶体 0.04 04 月 11 同上
控制人 价 定
有限公司 劳务 日
南京华东 购买材 2013 年
参照市场 按合同约
电子集团 控股股东 料、接受 动力费 209.66 0.81% 04 月 11 同上
价 定
有限公司 劳务 日
南京深宁 购买材 2013 年
参照市场 按合同约
磁电有限 联营企业 料、接受 采购材料 42.48 0.8% 04 月 11 同上
价 定
公司 劳务 日
南京中电
购买材 2013 年
熊猫物业 同一实际 保安保洁 参照市场 按合同约
料、接受 21.1 100% 04 月 11 同上
管理有限 控制人 费 价 定
劳务 日
公司
南京中电
购买材 2013 年
熊猫华电 同一控股 参照市场 按合同约
料、接受 保安费 8.66 100% 04 月 11 同上
科技园有 股东 价 定
劳务 日
限公司
南京磁海 联营企业 购买材 采购材料 参照市场 4.36 0.08% 按合同约 2013 年 同上
18
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
电子科技 的子公司 料、接受 价 定 04 月 11
有限公司 劳务 日
南京华东 购买材 2013 年
参照市场 按合同约
电子集团 控股股东 料、接受 排污费 2.3 100% 04 月 11 同上
价 定
有限公司 劳务 日
合计 -- -- 1,615.51 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 报告期内，公司基本按当初预计金额履行了相关关联交易。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
无
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
不适用。
3、共同对外投资的重大关联交易
不适用。
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
北京华大智宝电子系 同一实际控 应收关联方
货款 否 219 -2.4 216.6
统有限公司 制人 债权
中国长城计算机深圳 同一实际控 应收关联方
货款 否 137.53 -137.53 0
股份有限公司 制人 债权
南京华东电子进出口 同一控股股 应收关联方
货款 否 79.8 30.78 110.58
有限公司 东 债权
应收关联方
新应材股份有限公司 子公司股东 货款 否 66.33 0 66.33
债权
南京德辰照明电器有 同一控股股 应收关联方
货款 否 48.96 0 48.96
限公司 东 债权
南京熊猫国际通信系 同一实际控 应收关联方
货款 否 42.03 0 42.03
统有限公司 制人 债权
19
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
北京为华新业电子技 同一实际控 应收关联方
货款 否 22.24 0 22.24
术有限公司 制人 债权
国民技术股份有限公 同一实际控 应收关联方
货款 否 18.75 -18.64 0.11
司 制人 债权
南京华东电子电光源 同一控股股 应收关联方
货款 否 15.41 0 15.41
器材有限责任公司 东 债权
南京熊猫电子进出口 同一实际控 应收关联方
货款 否 12.56 0 12.56
有限公司 制人 债权
南京华金光电零件制 同一控股股 应收关联方
货款 否 10.8 0 10.8
造有限公司 东 债权
南京华东电子集团有 应收关联方
控股股东 货款 否 8.95 1.45 10.4
限公司 债权
南京熊猫电子股份有 同一实际控 应收关联方
货款 否 8.6 8.65 17.25
限公司 制人 债权
深圳长城开发科技股 同一实际控 应收关联方
货款 否 8.25 -6.68 1.57
份有限公司 制人 债权
南京三乐集团有限公 同一实际控 应收关联方
货款 否 5.76 -5.76 0
司 制人 债权
南京华东电子光电科 同一控股股 应收关联方
货款 否 2.84 0 2.84
技有限责任公司 东 债权
南京三乐照明有限公 同一实际控 应收关联方
货款 否 2.78 0 2.78
司 制人 债权
南京磁海电子科技有 联营企业的 应收关联方
货款 否 1.73 0.36 2.09
限公司 子公司 债权
南京深宁磁电有限公 应收关联方
联营企业 货款 否 0.79 22.89 23.68
司 债权
南京中电熊猫信息产 同一实际控 应收关联方
货款 否 0.61 1.82 2.43
业集团有限公司 制人 债权
南京中电熊猫照明有 同一实际控 应收关联方
货款 否 0.58 -0.39 0.19
限公司 制人 债权
南京华东电子集团医 同一控股股 应收关联方
货款 否 0.16 0 0.16
疗装备有限责任公司 东 债权
南京中电熊猫物业管 同一实际控 应收关联方
货款 否 0.01 0 0.01
理有限公司 制人 债权
南京苏浙电子物资有 同一实际控 应收关联方
业务往来 否 272.58 -272.58 0
限责任公司 制人 债权
北京中电金蜂科技有 同一实际控 应收关联方
业务往来 否 9.7 0 9.7
限公司 制人 债权
20
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
北京中电瑞达物业有 同一实际控 应收关联方
业务往来 否 5 0 5
限公司 制人 债权
深圳桑达电子集团有 同一实际控 应收关联方
业务往来 否 0.36 0 0.36
限公司 制人 债权
南京华东电子集团有 应付关联方
控股股东 货款 否 632.18 83.06 715.24
限公司 债务
南京深宁磁电有限公 应付关联方
联营企业 货款 否 66.75 34.44 101.19
司 债务
南京华东电子电光源 同一控股股 应付关联方
货款 否 22.38 0 22.38
器材有限责任公司 东 债务
南京磁海电子科技有 联营企业的 应付关联方
货款 否 1.84 5.1 6.94
限公司 子公司 债务
信息产业电子第十一 同一实际控 应付关联方
货款 否 0.82 0 0.82
设计研究院有限公司 制人 债务
南京华金光电零件制 同一控股股 应付关联方
货款 否 0.33 10.57 10.9
造有限公司 东 债务
南京晨虹氢业有限公 应付关联方
参股公司 货款 否 0.24 0 0.24
司 债务
应付关联方
华金晨科技有限公司 子公司股东 货款 否 18.17 -18.17 0
债务
北京中电金蜂科技有 同一实际控 应付关联方
货款 否 0.91 0 0.91
限公司 制人 债务
南京华东电子集团有 应付关联方
控股股东 借款及利息 否 25,309.66 737.23 26,046.88
限公司 债务
南京中电熊猫信息产 同一实际控 应付关联方
借款 否 7,500 0 7,500
业集团有限公司 制人 债务
应付关联方
南京新港开发总公司 子公司股东 往来款 否 1,280 0 1,280
债务
南京高新技术经济开 应付关联方
子公司股东 往来款 否 84.77 9.6 94.37
发总公司 债务
应付关联方
新应材股份有限公司 子公司股东 咨询费 否 395.52 0 395.52
债务
南京深宁磁电有限公 应付关联方
联营企业 借款 否 26.96 -4.48 22.48
司 债务
南京中电熊猫华电科 同一控股股 应付关联方
往来款 否 3.24 -3.24 0
技园有限公司 东 债务
中国电子基础产品装 同一实际控 应付关联方
往来款 否 0.4 -0.4 0
备公司 制人 债务
21
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京高新技术经济开 同一实际控 应付关联方
往来款 否 640 0 640
发总公司 制人 债务
应付关联方
华金晨科技有限公司 子公司股东 应付股利 否 495.14 -71.21 423.93
债务
华大（香港）国际有 应付关联方
子公司股东 应付股利 否 233.51 -233.51 0
限公司 债务
南京高新技术经济开 应付关联方
子公司股东 应付股利 否 175 0 175
发总公司 债务
台湾睿明科技股份有 应付关联方
子公司股东 应付股利 否 1 0 1
限公司 债务
中国电子财务有限责 同一实际控 应付关联方
利息 否 5.78 -5.78 0
任公司 制人 债务
关联债权债务对公司经营成果及财
无重大影响。
务状况的影响
5、其他重大关联交易
不适用。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
报告期内，公司未有托管、承包情况。
（1）租赁情况
租赁情况说明
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
报告期内，公司未发生担保行为。
3、其他重大合同
不适用。
22
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、其他重大交易
不适用。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
鉴于玥文公司未明确表示同意
在华电集团因司法拍卖而转让
的股份过户手续办理完毕后执
行华东科技本次股权分置改革
对价安排，为了使华东科技股
权分置改革得以顺利进行，华
电集团同意对玥文公司的执行
南京华东电子集团 2006 年 03 月 18
股改承诺 对价安排先行代为垫付。代为 无 履约中
有限公司 日
垫付后，玥文公司所持有的华
东科技股份如上市流通，应当
向代为垫付的华电集团偿还代
为垫付的款项，或者取得华电
集团的同意，并由华东科技向
深圳证券交易所提出该等股份
的上市流通申请。
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用。
有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
不适用 。
23
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
无。
24
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转 比例
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量
股 (%)
一、有限售条件股份 1,013,510 0.28% 1,013,510 0.28%
3、其他内资持股 1,000,000 0.28% 1,000,000 0.28%
其中：境内法人持股 1,000,000 0.28% 1,000,000 0.28%
5、高管股份 13,510 0% 13,510 0%
二、无限售条件股份 358,143,846 99.72% 358,143,846 99.72%
1、人民币普通股 358,143,846 99.72% 358,143,846 99.72%
三、股份总数 359,157,356 100% 359,157,356 100%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 42,388
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 条件的股份
（%） 股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
南京华东电子集 国有法人 22.7% 81,528,530 81,528,530
25
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
团有限公司
上海金石资产管
境内非国有法人 3.7% 13,298,100 13,298,100 冻结 13,298,100
理有限责任公司
上海市物业管理
事务中心（上海
市房屋维修资金
境内非国有法人 1.55% 5,584,070 5,584,070
管理事务中心、
上海市公房经营
管理事务中心)
广州移讯网络科
境内非国有法人 0.6% 2,142,400 14,600 2,142,400
技有限公司
徐孝西 境内自然人 0.41% 1,470,311 1,470,311 1,470,311
殷成龙 境内自然人 0.35% 1,257,000 1,257,000 1,257,000
广州彩星贸易有
境内非国有法人 0.34% 1,211,000 1,211,000
限公司
龚飞 境内自然人 0.31% 1,120,650 1,120,650 1,120,650
南京玥文信息咨
境内非国有法人 0.28% 1,000,000 1,000,000
询有限公司
王兰珍 境内自然人 0.26% 948,800 948,800
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
1、公司第一大股东与其他前十名流通股股东不存在任何关联关系，也不属于《上市公
上述股东关联关系或一致行动的 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
说明 2、广州移讯网络科技有限公司与广州彩星贸易有限公司存在关联关系；
3、其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人本公司不详。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南京华东电子集团有限公司 81,528,530 人民币普通股 81,528,530
上海金石资产管理有限责任公司 13,298,100 人民币普通股 13,298,100
上海市物业管理事务中心（上海市
房屋维修资金管理事务中心、上海 5,584,070 人民币普通股 5,584,070
市公房经营管理事务中心）
广州移讯网络科技有限公司 2,142,400 人民币普通股 2,142,400
徐孝西 1,470,311 人民币普通股 1,470,311
殷成龙 1,257,000 人民币普通股 1,257,000
广州彩星贸易有限公司 1,211,000 人民币普通股 1,211,000
26
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
龚飞 1,120,650 人民币普通股 1,120,650
王兰珍 948,800 人民币普通股 948,800
钱玉华 881,386 人民币普通股 881,386
前 10 名无限售流通股股东之间， 1、公司第一大股东与其他前十名流通股股东不存在任何关联关系，也不属于《上市公
以及前 10 名无限售流通股股东和 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
前 10 名股东之间关联关系或一致 2、广州移讯网络科技有限公司与广州彩星贸易有限公司存在关联关系；
行动的说明 3、其他前 10 名无限售股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人本公司不详。
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东龚飞通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
（如有）（参见注 4） 份 1,120,650 股，占公司总股本的 0.31%。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
27
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈忠国 副总经理 离职 2013 年 05 月 29 日 个人工作变动原因提出辞职。
28
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 99,361,654.96 155,279,623.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,680,978.02 6,930,992.87
应收账款 180,352,378.94 154,539,618.68
预付款项 5,542,785.53 7,081,725.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 461,278.96 806,736.00
其他应收款 9,963,089.51 12,203,847.08
买入返售金融资产
存货 163,513,619.88 156,108,104.24
一年内到期的非流动资产 17,714.32 53,142.58
其他流动资产 1,138,827.14 0.00
流动资产合计 471,032,327.26 493,003,790.19
29
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 33,381,479.20 34,051,073.58
投资性房地产 10,500,803.54 10,737,834.02
固定资产 451,116,923.69 485,512,938.48
在建工程 11,011,886.67 2,331,983.92
工程物资
固定资产清理 214,616.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产 96,985,094.61 96,966,049.43
开发支出 64,398,607.15 55,611,722.41
商誉
长期待摊费用 8,677,289.38 10,519,141.54
递延所得税资产 1,381,535.02 1,381,535.02
其他非流动资产
非流动资产合计 677,668,235.74 697,112,278.40
资产总计 1,148,700,563.00 1,190,116,068.59
流动负债：
短期借款 164,000,000.00 179,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 185,883,561.77 159,168,196.97
预收款项 3,320,086.80 5,401,244.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,007,854.49 3,003,695.50
应交税费 -7,521,661.75 -4,781,992.42
30
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 109,051.25
应付股利 5,999,305.62 9,046,547.44
其他应付款 372,825,113.67 357,967,845.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 35,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 761,514,260.60 743,914,588.39
非流动负债：
长期借款 19,000,000.00 12,000,000.00
应付债券
长期应付款 6,400,000.00 6,400,000.00
专项应付款
预计负债 3,319,237.35 3,577,129.41
递延所得税负债 200,588.05 233,152.60
其他非流动负债 8,230,970.06 6,644,057.79
非流动负债合计 37,150,795.46 28,854,339.80
负债合计 798,665,056.06 772,768,928.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 359,157,356.00 359,157,356.00
资本公积 484,882,360.78 484,882,360.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 99,143,044.95 99,143,044.95
一般风险准备
未分配利润 -531,190,692.18 -482,161,702.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 411,992,069.55 461,021,059.68
少数股东权益 -61,956,562.61 -43,673,919.28
所有者权益（或股东权益）合计 350,035,506.94 417,347,140.40
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,148,700,563.00 1,190,116,068.59
计
31
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国
2、母公司资产负债表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 27,977,076.25 50,450,788.98
交易性金融资产
应收票据 3,201,250.00 140,480.00
应收账款 1,631,365.37 1,631,365.37
预付款项
应收利息
应收股利 2,863,146.96 3,208,604.00
其他应收款 194,884,128.27 178,938,416.63
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 230,556,966.85 234,369,654.98
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 423,865,721.17 414,898,562.87
投资性房地产
固定资产 91,292,923.10 96,632,468.21
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,842,123.02 12,521,623.66
开发支出 7,086,668.35 7,086,668.35
商誉
32
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 534,087,435.64 531,139,323.09
资产总计 764,644,402.49 765,508,978.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,494,880.75 10,494,880.75
预收款项 40,000.00 40,000.00
应付职工薪酬 -22,062.74 594.36
应交税费 -391,156.12 -290,315.32
应付利息
应付股利
其他应付款 317,554,547.99 311,549,432.12
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 327,676,209.88 321,794,591.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,300,000.00 2,300,000.00
非流动负债合计 2,300,000.00 2,300,000.00
负债合计 329,976,209.88 324,094,591.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 359,157,356.00 359,157,356.00
资本公积 459,688,895.86 459,688,895.86
减：库存股
专项储备
33
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 99,143,044.95 99,143,044.95
一般风险准备
未分配利润 -483,321,104.20 -476,574,910.65
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 434,668,192.61 441,414,386.16
负债和所有者权益（或股东权益）总
764,644,402.49 765,508,978.07
计
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国
3、合并利润表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 379,374,553.49 377,762,499.32
其中：营业收入 379,374,553.49 377,762,499.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 447,370,028.03 428,144,896.71
其中：营业成本 360,668,960.69 350,342,623.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,935,057.71 1,624,625.20
销售费用 11,846,450.90 9,612,060.74
管理费用 51,496,031.60 50,050,613.34
财务费用 18,804,304.84 16,198,243.37
资产减值损失 2,619,222.29 316,730.95
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
34
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
-669,594.38 -2,945,612.46
填列）
其中：对联营企业和合营
-669,594.38 -2,945,612.46
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -68,665,068.92 -53,328,009.85
加：营业外收入 2,461,370.52 7,396,241.90
减：营业外支出 501,210.24 -680,989.10
其中：非流动资产处置损
407,267.59 68,027.09
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-66,704,908.64 -45,250,778.85
列）
减：所得税费用 35,192.97 1,568,132.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -66,740,101.61 -46,818,911.04
其中：被合并方在合并前实现的
-10,136,068.86
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -49,028,990.13 -36,425,994.69
少数股东损益 -17,711,111.48 -10,392,916.35
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.1365 -0.1014
（二）稀释每股收益 -0.1365 -0.1014
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -66,740,101.61 -46,818,911.04
归属于母公司所有者的综合收益
-49,028,990.13 -36,425,994.69
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -17,711,111.48 -10,392,916.35
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国
4、母公司利润表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,185,436.89 4,766,791.90
减：营业成本 2,528,542.20 6,465,348.82
35
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 4,624.10 100,119.50
销售费用 0.00 4,500.00
管理费用 8,714,676.01 6,126,641.76
财务费用 -5,715,128.00 -5,096,393.54
资产减值损失 11,643,933.18 12,408,794.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,481,753.86 6,845,334.24
列）
其中：对联营企业和合营企
3,908.30 6,845,334.24
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,509,456.74 -8,396,884.52
加：营业外收入 14,470.00 602,863.45
减：营业外支出 251,206.81 103,685.66
其中：非流动资产处置损失 250,504.81 68,027.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,746,193.55 -7,897,706.73
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,746,193.55 -7,897,706.73
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0188 -0.022
（二）稀释每股收益 -0.0188 -0.022
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -6,746,193.55 -7,897,706.73
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国
5、合并现金流量表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 373,571,517.25 379,265,442.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
36
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,380,037.72 14,205,500.85
收到其他与经营活动有关的现金 7,521,297.81 115,767,088.29
经营活动现金流入小计 394,472,852.78 509,238,031.96
购买商品、接受劳务支付的现金 282,433,593.52 267,505,955.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
90,231,867.13 87,560,200.14
金
支付的各项税费 14,001,028.90 10,652,659.73
支付其他与经营活动有关的现金 31,885,870.16 28,782,063.86
经营活动现金流出小计 418,552,359.71 394,500,879.46
经营活动产生的现金流量净额 -24,079,506.93 114,737,152.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 25,457.04
处置固定资产、无形资产和其他
287,620.00 2,100,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,887,293.04
投资活动现金流入小计 313,077.04 3,987,293.04
购建固定资产、无形资产和其他
12,235,270.14 16,671,769.00
长期资产支付的现金
37
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 66,247,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
142,494.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,235,270.14 83,061,263.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,922,193.10 -79,073,969.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 14,000,000.00 15,050,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 14,000,000.00 15,050,000.00
偿还债务支付的现金 22,000,000.00 41,343,329.64
分配股利、利润或偿付利息支付
10,694,569.34 7,926,063.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 32,694,569.34 49,269,393.49
筹资活动产生的现金流量净额 -18,694,569.34 -34,219,393.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,221,699.28 151,699.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,917,968.65 1,595,488.94
加：期初现金及现金等价物余额 155,279,623.61 69,658,199.94
六、期末现金及现金等价物余额 99,361,654.96 71,253,688.88
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国
6、母公司现金流量表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
38
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 460,480.00 14,194,004.94
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,155,774.23 113,870,610.19
经营活动现金流入小计 1,616,254.23 128,064,615.13
购买商品、接受劳务支付的现金 5,414,218.64
支付给职工以及为职工支付的现
4,562,204.30 4,287,429.36
金
支付的各项税费 609,702.25 749,853.06
支付其他与经营活动有关的现金 19,526,884.01 48,889,465.08
经营活动现金流出小计 24,698,790.56 59,340,966.14
经营活动产生的现金流量净额 -23,082,536.33 68,723,648.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 540,052.60 7,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
154,500.00 2,100,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 694,552.60 9,100,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
85,729.00 513,202.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 66,247,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
142,494.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 85,729.00 66,902,696.00
投资活动产生的现金流量净额 608,823.60 -57,802,696.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
39
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
665,475.57
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 20,665,475.57
筹资活动产生的现金流量净额 -20,615,475.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,473,712.73 -9,694,522.58
加：期初现金及现金等价物余额 50,450,788.98 16,296,838.33
六、期末现金及现金等价物余额 27,977,076.25 6,602,315.75
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国
7、合并所有者权益变动表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
359,157 484,882, 99,143, -482,16 -43,673,9 417,347,14
一、上年年末余额
,356.00 360.78 044.95 1,702.05 19.28 0.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
359,157 484,882, 99,143, -482,16 -43,673,9 417,347,14
二、本年年初余额
,356.00 360.78 044.95 1,702.05 19.28 0.40
三、本期增减变动金额（减少 -49,028, -18,282,6 -67,311,63
以“－”号填列） 990.13 43.33 3.46
-49,028, -17,711,11 -66,740,10
（一）净利润
990.13 1.48 1.61
（二）其他综合收益
-49,028, -17,711,11 -66,740,10
上述（一）和（二）小计
990.13 1.48 1.61
（三）所有者投入和减少资本 2,987,750 2,987,750.
40
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
.00 00
2,987,750 2,987,750.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-3,559,28 -3,559,281.
（四）利润分配
1.85 85
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -3,559,28 -3,559,281.
配 1.85 85
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
359,157 484,882, 99,143, -531,19 -61,956,5 350,035,50
四、本期期末余额
,356.00 360.78 044.95 0,692.18 62.61 6.94
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
359,157 492,340, 99,143, -420,54 -16,358,9 513,740,76
一、上年年末余额
,356.00 928.63 044.95 1,635.56 27.08 6.94
加：同一控制下企业合并 58,800,0 -13,405, 45,394,358
产生的追溯调整 00.00 641.19 .81
41
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
359,157 551,140, 99,143, -433,94 -16,358,9 559,135,12
二、本年年初余额
,356.00 928.63 044.95 7,276.75 27.08 5.75
三、本期增减变动金额（减少 -66,258, -48,214, -27,314,9 -141,787,9
以“－”号填列） 567.85 425.30 92.20 85.35
-48,214, -24,249,0 -72,463,46
（一）净利润
425.30 41.44 6.74
-11,567.
（二）其他综合收益 -11,567.85
85
-11,567. -48,214, -24,249,0 -72,475,03
上述（一）和（二）小计
85 425.30 41.44 4.59
-66,247, -66,247,00
（三）所有者投入和减少资本
000.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-66,247, -66,247,00
3．其他
000.00 0.00
-3,065,95 -3,065,950.
（四）利润分配
0.76 76
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -3,065,95 -3,065,950.
配 0.76 76
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
42
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（七）其他
359,157 484,882, 99,143, -482,16 -43,673,9 417,347,14
四、本期期末余额
,356.00 360.78 044.95 1,702.05 19.28 0.40
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
359,157,35 459,688,89 99,143,044 -476,574,9 441,414,38
一、上年年末余额
6.00 5.86 .95 10.65 6.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
359,157,35 459,688,89 99,143,044 -476,574,9 441,414,38
二、本年年初余额
6.00 5.86 .95 10.65 6.16
三、本期增减变动金额（减少 -6,746,193. -6,746,193.
以“－”号填列） 55 55
-6,746,193. -6,746,193.
（一）净利润
55 55
（二）其他综合收益
-6,746,193. -6,746,193.
上述（一）和（二）小计
55 55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
43
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
359,157,35 459,688,89 99,143,044 -483,321,1 434,668,19
四、本期期末余额
6.00 5.86 .95 04.20 2.61
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
359,157,35 492,225,58 99,143,044 -477,604,8 472,921,15
一、上年年末余额
6.00 5.32 .95 34.32 1.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
359,157,35 492,225,58 99,143,044 -477,604,8 472,921,15
二、本年年初余额
6.00 5.32 .95 34.32 1.95
三、本期增减变动金额（减少以 -32,536,68 1,029,923. -31,506,76
“－”号填列） 9.46 67 5.79
1,029,923. 1,029,923.
（一）净利润
67 67
（二）其他综合收益 -11,567.85 -11,567.85
1,029,923. 1,018,355.
上述（一）和（二）小计 -11,567.85
67 82
-32,525,12 -32,525,12
（三）所有者投入和减少资本
1.61 1.61
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
-32,525,12 -32,525,12
3．其他
1.61 1.61
44
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
359,157,35 459,688,89 99,143,044 -476,574,9 441,414,38
四、本期期末余额
6.00 5.86 .95 10.65 6.16
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国
三、公司基本情况
南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名南京华电集团
股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（简称“华电集
团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字(92)215号文批
准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。华电集团公司改制投入的部分经营性资产，以
一九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字
（92）50号文件确认，经确认后的净资产8,106.41万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；
公司内部职工以每股1元的价格认购1,972.22万元，折1,972.22万股（公司内部职工股已经在
2000年2月15日上市全流通）。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071
号验资报告验证，并经南京市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为13495591-0企业
法人营业执照；从一九九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。
1997年5月7日至9日，公司经中国证监会证监发字[1997]184号文、185号文批准向社会公
众以“全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000万股A股；每股发行价格为6.16元。1997
年5月20日，公司经深圳证券交易所深证发[1997]173号文批准，向社会公众发行的4,000.00万
股A股上市，股票代码000727，股票简称“华东电子”，新股发行完毕后，公司股本变更为
14,078.62万股。1997年9月30日，公司以14,078.62万股股本为基础进行送股并转增股本，送股
比例为10送5，送股后总股本变更为21,117.93万股。1999年9月10日，经江苏省证券期货监督
管理办公室苏证管办[1999]84号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]58号文核准，
公司以人民币7.80元/股公开配售发行股份3,015.81万股，配股完成后，公司股本变更为
24,133.74万股。2000年9月20日，公司24,133.74万股股本为基准，以资本公积向全体股东转增
45
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
股本，转增比例为10：3，转增后总股本变更为31,373.86万股。2000年股票简称变更为“华东
科技”。2002年11月22日至12月3日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69号文核准，
公司实施了增发A股方案，经发行人和主承销商根据网上和网下申购情况协商，确定发行价
格为6.00元/股，发行数量为4,541.87万股。经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计
4,541.87万股，已于2002年12月16日在深圳证券交易所上市流通。公司股本经过上述送股、配
股、以资本公积转增股本及增发之后，股本变更为35,915.73万股。2006年4月公司进行股权分
置改革，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.2股对价。股改后，截至2008年6月30
日境内法人持有的有限售条件流通股99,463,995.00股（占总股本27.69%）,社会公众持有的流
通股份259,693,361.00股（占总股本的72.31%）。2009年7月14日控股股东华电集团公司所持
92,563,604.00股限售股限售期满上市流通。截至2012年12月31日，本公司其他境内法人及高
管持有的有限售条件流通股股份为1,013,510.00股（占总股本0.28%），无限售条件流通股
358,143,846.00股（占总股本99.72%），其中社会公众持有无限售条件流通股276,615,316.00
股（占总股本77.02%），控股股东华电集团公司持有无限售条件流通股81,528,530.00股（占
总股本22.70%）。
公司注册地址：南京高新技术开发区新科二路28号；法定代表人：梁生元；董事长：赖
伟德；营业执照注册号：320191000001363。
主要经营范围：电子产品、平板显示器件及模块、石英晶体产品、电子线路产品、真空
电子、照明器材及材料的生产、加工、销售、技术服务；动力设备、照明设备安装、维修；
物业管理；金属材料及建筑材料销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
截至2013年06月30日公司拥有10个控股子公司，分别为南京中电熊猫晶体科技有限公司
（以下简称“南京晶体公司”，原名为南京华联兴电子有限公司，2010年8月经南京市工商行政
管理局核准，更名为南京中电熊猫晶体科技有限公司）、南京华日液晶显示技术有限公司（以
下简称“华日液晶公司”）、南京华睿川电子科技有限公司（以下简称“华睿川公司”）、南京
华利佳电工照明有限公司（以下简称“华利佳公司”）、南京华东电子真空显示科技有限责任
公司（以下简称“真空显示公司”）、深圳中电熊猫晶体科技有限公司（以下简称“深圳晶体公
司”）、南京中电熊猫磁电科技有限公司（以下简称“磁电科技公司”）、南京中电熊猫触控显
示科技有限公司（以下简称“触控显示公司”）、南京华东电子真空材料有限公司（以下简称“真
空材料公司”）、廊坊中电熊猫晶体科技有限公司（以下简称“廊坊晶体公司”），合并编制对
外报表。
2009年2月12日，经南京市政府批准，本公司控股股东华电集团公司完成了工商变更登记,
变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公司的全资子公司，华电集团公司的实际控制人变更
为中国电子信息产业集团公司。
2009年5月12日，本公司收悉中国电子信息产业集团公司《关于公司名称、性质、法人代
表变更的函》：经国务院国资委《关于中国电子信息产业集团公司改建为国有独资公司的批
复》文件批准，中国电子信息产业集团公司由全民所有制企业变更为国有独资公司，公司名
称变更为“中国电子信息产业集团有限公司”，法定代表人：熊群力，2009年3月4日，国家工
商总局向中国电子信息产业集团有限公司核发了新的营业执照。2012年6月21日，其法定代表
人变更为：芮晓武。
46
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2
月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、
会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准
则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
47
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期
限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资
产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
48
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定
的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销
额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所
转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终
止确认该金融负债或其一部分。
49
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产
的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减
值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 500.00 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行
减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信
用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计 确定组合的依据
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南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
提方法
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据
以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信
组合 1 账龄分析法
用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时
情况分析法确定坏账准备计提的比例
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 0%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3-4 年 50% 50%
4-5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
除单项金额超过 500 万的应收款项或有证据证明收回风险很大的应收款项以外
单项计提坏账准备的理由
划分为单项金额不重大但按单独计提的应收款项。
采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收款项发生减值的，
坏账准备的计提方法 则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。存货分为原材料、在产品、库存商品、委托加工
物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
领用或发出时采用加权平均法计价。
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南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面
值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值
不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产
发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月
起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选
择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁
资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几
乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低
租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5）租
赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧
政策计提折旧。
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（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-33 3-10 2.73-6.47
机器设备 8-17 3-10 5.29-12.13
电子设备 5-8.5 3-10 10.59-19.40
运输设备 8-10 3-10 9.00-12.13
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，估
计其可收回金额，并计提减值准备。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资产的可收回金额根
据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产
组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处
置的决策方式等。
（5）其他说明
固定资产的处置：
1）固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：
① 该固定资产处于处置状态；
② 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
2）持有待售的固定资产
持有待售的固定资产，是指在当前状况下仅根据出售同类固定资产的惯例就可以直接出售
且极可能出售的固定资产，如已经与买主签订了不可撤销的销售协议等。
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预
计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项
固定资产的原账面价值，原账面价值高于预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期
损益。在编制资产负债表时，企业可将持有待售的固定资产与其他固定资产一起合并列示在
“固定资产”项目中，但需在报表附注中披露持有待售的固定资产名称、账面价值、公允价
值、预计处置费用和预计处置时间等。
3）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税
费后的金额计入当期损益。
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4）固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大
修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定
资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状
态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值，
不再调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原
则进行处理。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，估
计其可收回金额，并计提减值准备。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资产的可收回金额根
据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产
组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处
置的决策方式等。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已
经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借
款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用
或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金
额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
公司无形资产同时满足以下两个条件的，予以确认：与该资产有关的经济利益很可能流入
企业；该无形资产的成本能够可靠计量。
无形资产按取得时的实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部
支出，作为无形资产的成本。
无形资产初始确认和计量后，在其后使用该项无形资产期间应以成本减去累计摊销额和累
计减值损失后的余额计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其他
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法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产的
预期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起，在其预计的使用寿命内采用合理的方法
对应摊销金额进行摊销，如无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。
项目 预计使用寿命 依据
商标使用权 20 年 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
软件 10 年 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
土地使用权 30 年 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权 10 年 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如果无法合理确定无形资产为企业带来未
来经济利益的期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行减值测试。使
用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则应视为会计估计变更。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产可收回金额低于其账面价值时，将资产账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产损失一经
确认，在以后会计期不再转回。
存在下列一项或多项情况的，对无形资产进行减值测试：
1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利
影响；
2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可回收金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，满足以下条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出
能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司按照无形资产准则规定，研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益；开发阶段的支
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出符合条件的才能资本化，不符合资本化条件的计入当期损益。只有同时满足无形资产确认
条件时，才能确认为无形资产，否则计入当期损益。如果确实无法区分研究阶段的支出和开
发阶段的支出，应将其所发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）对于授予职工的股份，其公允价值按照企业股份的市场价值计量，同时考虑企业授予
股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业未公开
交易，则应按估计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。
2）对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的股票期权，应通过期权定价
模型来估计所授予期权的公允价值。
企业在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的
市场条件和非可行权条件的影响。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
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2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益
工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成
本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的
公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权
益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职
工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行
权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待
期内确认的金额。
24、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处
理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股
票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减
留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
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累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施
有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定
提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本
计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠
估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经
发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但
是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵
扣亏损）。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列交易中产生的递延所得税负债外，公司确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
债：①商誉的初始确认； ②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项
交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期
间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费
61
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资收入。
（3）售后租回的会计处理
1）售后租回交易形成融资租赁
承租人对出售资产的售价与出售前资产的账面价值作的差额，所发生的收益或损失都不
应确认为当期损益，应将其作为未实现售后租回损益递延并按资产折旧进行分摊，作为折旧
费用的调整。
2）售后租回交易形成经营租赁
在确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值的差额计入
当期损益。如果售后租回交易不是按照公允价值达成的，有关损益应于当期确认；但若该损
失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的，应将其递延，并按与确认租金费用相一致的方法
分摊于预计的资产使用年限内；售价高于公允价值的，其高出公允价值的部分应予递延，并
在预计的资产使用期限内分摊。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：①已经就处置该非流动资产
作出决议；②与受让方签订了不可撤销的转让协议；③该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置
费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于
调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未有变更情况。
62
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准则，
确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育附加费 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
63
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
南京晶体公司，2011年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证
书号：GR201132000086），有效期自2011年9月9日起3年。
深圳晶体公司，2012年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证
书号：GR201244200189），有效期自2012年9月10日起3年。
3、其他说明
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
南京华 开发、
境内非 1,800.0 -126,22
日液晶 生产销 生产液 990.00
金融企 南京市 0 万美 0.00 55% 55% 是 0,458.4 0.00 0.00
显示技 售 晶显示 万美元
业 元 2
术有限 屏及相
64
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司 关产品
南京中
电熊猫 境内非 1,288.0 开发、
生产销 966.00 38,639,
晶体科 金融企 南京市 0 万美 生产电 0.00 75% 75% 是 0.00 0.00
售 万美元 945.59
技有限 业 元 子产品
公司
平面显
南京华
示器
睿川电 境内非
生产销 600.00 件、电 420.00 11,389,0
子科技 金融企 南京市 0.00 70% 70% 是 0.00 0.00
售 万美元 子线路 万美元 68.06
有限公 业
及其他
司
产品的
南京华 电光
利佳电 境内非 4,950.0 源、照 4,932.2
生产销
工照明 金融企 南京市 0 万元 明器材 2 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
售
有限公 业 人民币 生产、 人民币
司 销售
电光
源、玻
南京华
璃仪
东电子
境内非 500.00 器、电 288.00
真空显 生产销 1,279,2
金融企 南京市 万元人 子元器 万元人 0.00 57.6% 57.6% 是 0.00 0.00
示科技 售 98.89
业 民币 件等研 民币
有限责
制、生
任公司
产、销
售
深圳中 石英晶
电熊猫 境内非 2,500.0 体的研 2,500.0
生产销
晶体科 金融企 深圳市 0 万元 发、生 0 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
售
技有限 业 人民币 产与销 人民币
公司 售
磁性材
料及元
南京中 器件的
电熊猫 境内非 6,000.0 研发、 6,000.0
生产销
磁电科 金融企 南京市 0 万元 生产、 0 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
售
技有限 业 人民币 销售、 人民币
公司 技术咨
询、服
务
南京中 境内非 生产销 3,000.0 平板显 2,250.0 744,045
南京市 0.00 75% 75% 是 0.00 0.00
电熊猫 金融企 售 0 万元 示用触 0 万元 .66
65
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
触控显 业 人民币 控屏、 人民币
示科技 显示屏
有限公 材料及
司 相关零
组件的
生产、
销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
廊坊中 开发、
电熊猫 5,880.0 生产电 6,624.7
有限公 生产销
晶体科 廊坊市 0 万元 子产 0 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
司 售
技有限 人民币 品、物 人民币
公司 业管理
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
66
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
变压器
深圳市
及电感
中电熊 300.00 982.80
有限公 生产销 的开 4,778,2
猫磁通 深圳市 万元人 万元人 0.00 60% 60% 是 0.00 0.00
司 售 发、生 01.72
电子有 民币 民币
产、销
限公司
售
电子器
深圳市
件、电
中电熊 200.00 375.60
有限公 生产销 源类产 4,091,5
猫展盛 深圳市 万元人 万元人 0.00 60% 60% 是 0.00 0.00
司 售 品科技 76.53
科技有 民币 民币
开发与
限公司
销售
逆变器
的开
发、生
产、销
深圳市
售；电
中电熊
250.00 子元器 1,026.4
猫中联 有限公 生产销 -556,48
深圳市 万元人 件、部 5 万元 0.00 73.98% 73.98% 是 0.00 0.00
数源电 司 售 3.80
民币 件、组 人民币
子有限
件、电
公司
子产品
的销售
及技术
咨询
67
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
各类吸
气剂以
及真空
电子材
南京华 料、器
东电子 3,145.0 件的生 599.97
有限公 生产销 7,125,7
真空材 南京市 0 万元 产、销 万元人 0.00 61% 61% 是 0.00 0.00
司 售 65.89
料有限 人民币 售、服 民币
公司 务自营
代理各
类商品
技术进
出口
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
报告期内未有发生同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并的其他说明
无
68
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
报告期内未有发生非同一控制下企业合并。
非同一控制下企业合并的其他说明
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
报告期内未有出售丧失控制权的股权而减少子公司情况。
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无
8、报告期内发生的反向购买
报告期内未有发生反向购买情况。
反向购买的其他说明
无
9、本报告期发生的吸收合并
报告期内未有发生吸收合并情况。
吸收合并的其他说明
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 605,708.79 -- -- 892,760.94
人民币 -- -- 510,707.37 -- -- 786,739.89
美元 8,467.00 6.1779 52,308.43 6,287.00 6.2855 39,516.94
港币 30,718.35 0.7964 24,464.09 33,083.83 0.8108 27,408.15
日元 115,716.00 0.0629 7,277.73 390,311.00 0.0730 28,492.75
马来西亚币 601.00 2.5313 1,521.31 598.36 2.0464 1,224.48
69
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
韩元 182,390.00 0.0054 984.91 182,390.00 0.0059 1,076.10
欧元 520.00 8.1839 4,255.63 520.00 8.3176 4,325.15
瑞士法郎 5.00 6.5400 32.70 5.00 6.8219 34.11
台币 18,384.00 0.2261 4,156.62 18,384.00 0.2145 3,943.37
银行存款： -- -- 71,755,946.17 -- -- 154,386,862.67
人民币 -- -- 62,438,336.65 -- -- 141,865,405.79
美元 1,506,663.80 6.1781 9,308,305.02 1,950,312.34 6.2855 12,258,688.22
港币 11,683.19 0.7964 9,304.50 324,085.67 0.8108 262,768.66
其他货币资金： -- -- 27,000,000.00 -- --
人民币 -- -- 27,000,000.00 -- --
合计 -- -- 99,361,654.96 -- -- 155,279,623.61
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,680,978.02 6,930,992.87
合计 10,680,978.02 6,930,992.87
（2）期末已质押的应收票据情况
无
70
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
莱阳鲁花建筑开发有限
2013 年 02 月 01 日 2013 年 07 月 28 日 500,000.00
公司
深圳市福浪电子有限公
2013 年 05 月 03 日 2013 年 11 月 03 日 410,858.80
司
深圳市福浪电子有限公
2013 年 05 月 03 日 2013 年 11 月 07 日 246,604.00
司
广东美的电器股份有限
2013 年 03 月 20 日 2013 年 09 月 20 日 200,000.00
公司
广东美的电器股份有限
2013 年 06 月 13 日 2013 年 12 月 13 日 150,000.00
公司
合计 -- -- 1,507,462.80 --
说明
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
账龄一年以上的
1,411,736.00 0.00 345,457.04 1,066,278.96
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
南京电子网板科 公司经营困难，
605,000.00 0.00 0.00 605,000.00 是
技股份有限公司 无力支付
71
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京晨虹氢业有
806,736.00 0.00 345,457.04 461,278.96 尚未支付 否
限公司
合计 1,411,736.00 0.00 345,457.04 1,066,278.96 -- --
说明
公司账龄一年以上的应收股利605,000.00元，主要系应收南京电子网板科技有限公司应收股利，由于其经
营困难、无力支付，在前期已全额计提减值。
5、应收利息
（1）应收利息
无
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
192,546,98 12,194,607. 164,349,1
其中：账龄组合 96.54% 6.33% 96.1% 9,809,572.47 5.97%
6.48 54 91.15
192,546,98 12,194,607. 164,349,1
组合小计 96.54% 6.33% 96.1% 9,809,572.47 5.97%
6.48 54 91.15
单项金额虽不重大但单
6,907,246.4 6,907,246.4 6,672,059
项计提坏账准备的应收 3.46% 100% 3.9% 6,672,059.26 100%
8 8 .26
账款
199,454,23 19,101,854. 171,021,2 16,481,631.7
合计 -- -- -- --
2.96 02 50.41 3
72
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应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 182,745,329.22 94.91% 9,603,714.87 156,820,620.91 95.42% 7,841,031.02
1 年以内小计 182,745,329.22 94.91% 9,603,714.87 156,820,620.91 95.42% 7,841,031.02
1至2年 5,266,889.99 2.74% 526,608.99 3,411,697.91 2.08% 341,169.79
2至3年 1,818,609.62 0.94% 545,582.89 2,629,171.20 1.6% 788,751.36
3 年以上 2,716,157.65 1.41% 1,518,700.79 1,487,701.13 0.9% 838,620.30
3至4年 1,431,709.73 0.74% 648,185.65 888,612.91 0.54% 424,588.65
4至5年 827,865.55 0.43% 413,932.77 370,113.14 0.22% 185,056.57
5 年以上 456,582.37 0.24% 456,582.37 228,975.08 0.14% 228,975.08
合计 192,546,986.48 -- 12,194,607.54 164,349,191.15 -- 9,809,572.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
香港东权公司 1,437,523.69 1,437,523.69 100% 预计难以收回
晶英达光电科技（深圳)
1,057,438.88 1,057,438.88 100% 预计难以收回
有限公司
南京熊猫国际通讯系统
420,290.00 420,290.00 100% 预计难以收回
有限公司
中山市真力电子有限公
404,799.50 404,799.50 100% 预计难以收回
司
73
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
深圳市宝龙达数码技术
372,764.29 372,764.29 100% 预计难以收回
有限公司
句容骏成电子有限公司 336,764.00 336,764.00 100% 预计难以收回
江苏盛业光电科技有限
236,866.33 236,866.33 100% 预计难以收回
公司
南京国显电子有限公司 197,190.82 197,190.82 100% 预计难以收回
东莞维林控股有限公司 194,604.40 194,604.40 100% 预计难以收回
江苏巨光光电科技有限
182,905.10 182,905.10 100% 预计难以收回
公司
广州同华电子有限公司 156,498.38 156,498.38 100% 预计难以收回
深圳市精诚显示技术有
151,872.00 151,872.00 100% 预计难以收回
限公司
扬州万大照明电器有限
137,988.85 137,988.85 100% 预计难以收回
公司
新林科技电子股份有限
113,396.10 113,396.10 100% 预计难以收回
公司
深圳市恒强盛实业有限
107,100.00 107,100.00 100% 预计难以收回
公司
SKY(KOREA) 97,754.21 97,754.21 100% 预计难以收回
其他小额汇总 1,301,489.93 1,301,489.93 100% 预计难以收回
合计 6,907,246.48 6,907,246.48 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
74
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
南京华东电子集团有限公司 104,005.00 5,200.25 89,500.00 4,775.00
合计 104,005.00 5,200.25 89,500.00 4,775.00
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
北京握奇智能科技有限
非关联方 18,767,877.50 1 年以内 9.41%
公司
日冲电源贸易（深圳）
非关联方 11,858,603.01 1 年以内 5.95%
有限公司
青岛海信通讯有限公司 非关联方 7,360,448.09 1 年以内 3.69%
ALLIED PROJECT
非关联方 6,358,291.11 1 年以内 3.19%
LIMITED
UNIVERSAL SKILL
非关联方 6,144,887.46 1 年以内 3.08%
GLOBAL LIMITED
合计 -- 50,490,107.17 -- 25.32%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
北京华大智宝电子系统有限
同一实际控制人 2,166,000.00 1.09%
公司
南京华东电子进出口有限公
同一控股股东 1,105,793.80 0.55%
司
新应材股份有限公司 子公司股东 663,272.54 0.33%
南京德辰照明电器有限公司 同一控股股东 489,567.11 0.25%
南京熊猫国际通信系统有限
同一实际控制人 420,290.00 0.21%
公司
南京深宁磁电有限公司 联营企业 236,831.86 0.12%
北京为华新业电子技术有限
同一实际控制人 222,374.16 0.11%
公司
南京华东电子电光源器材有
同一控股股东 154,107.80 0.08%
限责任公司
75
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京熊猫电子进出口有限公
同一实际控制人 125,597.28 0.06%
司
南京华金光电零件制造有限
同一控股股东 108,004.66 0.05%
公司
南京华东电子集团有限公司 控股股东 104,005.00 0.05%
南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 172,458.32 0.09%
南京华东电子光电科技有限
同一控股股东 28,387.28 0.01%
责任公司
南京三乐照明有限公司 同一实际控制人 27,800.00 0.01%
南京中电熊猫信息产业集团
同一实际控制人 24,302.60 0.01%
有限公司
南京磁海电子科技有限公司 联营企业的子公司 20,894.35 0.01%
深圳长城开发科技股份有限
同一实际控制人 15,678.00 0.01%
公司
南京中电熊猫照明有限公司 同一实际控制人 1,935.02
南京华东电子集团医疗装备
同一控股股东 1,636.17
有限责任公司
国民技术股份有限公司 同一实际控制人 1,110.00
南京中电熊猫物业管理有限
同一实际控制人 61.40
公司
合计 -- 6,090,107.35 3.04%
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
76
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
10,019,337.7 12,260,095.2
其中：账龄组合 69.88% 56,248.19 0.56% 73.95% 56,248.19 0.46%
0 7
10,019,337.7 12,260,095.2
组合小计 69.88% 56,248.19 0.56% 73.95% 56,248.19 0.46%
0 7
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 4,318,717.12 30.12% 4,318,717.12 100% 4,319,717.12 26.05% 4,319,717.12 100%
应收款
14,338,054.8 16,579,812.3
合计 -- 4,374,965.31 -- -- 4,375,965.31 --
2 9
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 9,511,069.53 94.93% 11,751,827.12 95.86%
1 年以内小计 9,511,069.53 94.93% 11,751,827.12 95.86%
1至2年 491,661.28 4.91% 49,166.13 491,661.28 4.01% 49,166.13
2至3年 13,606.87 0.14% 4,082.06 13,606.87 0.11% 4,082.06
3 年以上 3,000.00 0.02% 3,000.00 3,000.00 0.02% 3,000.00
3至4年 3,000.00 0.02% 3,000.00 3,000.00 0.02% 3,000.00
合计 10,019,337.70 -- 56,248.19 12,260,095.27 -- 56,248.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
77
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
华东科技电工照明（宿
4,156,328.40 4,156,328.40 100% 预计难以收回
迁）有限公司
深圳市富明安实业有限
91,247.22 91,247.22 100% 预计难以收回
公司
南京华东电子电工太阳
50,000.00 50,000.00 100% 预计难以收回
能科技有限公司
备用金 16,141.50 16,141.50 100% 预计难以收回
南京帅旗计算机科技有
5,000.00 5,000.00 100% 预计难以收回
限公司
合计 4,318,717.12 4,318,717.12 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
说明
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
华东科技电工照明（宿 非关联 4,156,328.40 5 年以上 28.99%
78
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
迁）有限公司
应收出口退税 非关联 2,288,076.33 1 年以内 15.96%
员工借款 非关联 1,445,171.98 1 年以内 10.08%
深圳市塘尾股份合作公
非关联 383,088.00 1 年以内 2.67%
司
青岛海信通讯有限公司 非关联 200,000.00 1 年以内 1.39%
合计 -- 8,472,664.71 -- 59.09%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
北京中电金蜂科技有限公司 同一实际控制人 97,043.59 0.68%
北京中电瑞达物业有限公司 同一实际控制人 50,000.00 0.35%
深圳桑达电子集团有限公司 同一实际控制人 3,600.00 0.03%
合计 -- 150,643.59 1.06%
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 4,127,451.56 74.46% 5,779,456.69 81.62%
1至2年 1,373,995.94 24.79% 1,272,715.14 17.97%
2至3年 41,338.03 0.75% 10,893.60 0.15%
3 年以上 18,659.70 0.26%
合计 5,542,785.53 -- 7,081,725.13 --
预付款项账龄的说明
无
79
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
深圳安元达电子有限公
非关联方 649,082.00 1 年以内 尚未提供货物
司
光洋化学应用材料科技
非关联方 396,168.76 1-2 年 尚未提供货物
（昆山）有限公司
深圳市臣赫科技有限公
非关联方 341,846.91 1 年以内 尚未提供货物
司
日本朝日（CST 嘉兴博
非关联方 209,000.64 1 年以内 尚未提供货物
龙）公司
江苏众诚物流有限公司 非关联方 182,629.47 1 年以内 预付款
合计 -- 1,778,727.78 -- --
预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（4）预付款项的说明
预付账款期末余额与期初相比减少1，538，939.6元，减幅21.73%，主要系本期预付材料款货物已入库所致。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 58,484,792.14 7,390,367.02 51,094,425.12 61,453,799.88 7,390,367.02 54,087,639.56
在产品 57,322,898.00 3,229,844.17 54,093,053.83 48,691,018.27 3,229,844.17 45,461,174.10
库存商品 75,094,458.41 16,907,900.46 58,186,557.95 73,375,174.88 16,907,900.46 56,443,067.72
委托加工物资 139,582.98 139,582.98 116,222.86 116,222.86
合计 191,041,731.53 27,528,111.65 163,513,619.88 183,636,215.89 27,528,111.65 156,108,104.24
80
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 7,390,367.02 7,390,367.02
在产品 3,229,844.17 3,229,844.17
库存商品 16,907,900.46 16,907,900.46
合 计 27,528,111.65 27,528,111.65
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 可变现净值低于成本 不适用
库存商品 可变现净值低于成本 不适用
在产品 可变现净值低于成本 不适用
存货的说明
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
工资奖金 900,453.97
厂房改造 238,373.17
合计 1,138,827.14 0.00
其他流动资产说明
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
可供出售权益工具 0.00 0.00
81
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
持有至到期投资的说明
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
南京华电亚联
特种气体有限 27% 27% 4,982,088.34 1,511,802.51 3,470,285.83 1,496,565.28 -100,301.28
公司
南京晨虹氢业 27% 27% 13,845,381.91 7,029,516.01 6,815,865.90 8,804,181.19 917,815.55
82
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
南京新华日液
晶显示技术有 41.68% 41.68% 62,871,479.38 66,562,718.19 -3,691,238.81 0.00 0.00
限公司
南京深宁磁电
34.96% 34.96% 77,044,676.24 36,695,946.72 40,515,899.41 31,444,825.54 -1,836,232.55
有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
南京华电
亚联特种 1,080,000 964,058.5 954,811.7
权益法 -9,246.80 27% 27% 0.00 0.00 0.00
气体有限 .00 2 2
公司
南京晨虹
1,135,436 2,170,427 2,183,582
氢业有限 权益法 13,155.10 27% 27% 0.00 0.00 25,457.04
.97 .53 .63
公司
南京新华
日液晶显 107,050,3 107,050,3 107,050,3 107,050,3
权益法 0.00 41.68% 41.68% 0.00 0.00
示技术有 01.92 01.92 01.92 01.92
限公司
南京深宁
24,682,00 20,916,58 -673,502. 20,243,08
磁电有限 权益法 34.96% 34.96%
0.00 7.53 68 4.85
公司
大鹏控股
17,373,99 17,373,99 17,373,99 17,373,99
有限责任 成本法 0.00 2.75% 2.75% 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
公司
南京中电
10,000,00 10,000,00 10,000,00
熊猫照明 成本法 0.00 10% 10% 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
有限公司
161,321,7 158,475,3 -669,594. 157,805,7 124,424,2
合计 -- -- -- -- 0.00 25,457.04
28.89 65.50 38 71.12 91.92
83
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
长期股权投资的说明
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 15,022,974.88 15,022,974.88
1.房屋、建筑物 15,022,974.88 15,022,974.88
二、累计折旧和累计
4,285,140.86 237,030.48 4,522,171.34
摊销合计
1.房屋、建筑物 4,285,140.86 237,030.48 4,522,171.34
三、投资性房地产账
10,737,834.02 10,500,803.54
面净值合计
1.房屋、建筑物 10,737,834.02 10,500,803.54
五、投资性房地产账
10,737,834.02 10,500,803.54
面价值合计
1.房屋、建筑物 10,737,834.02 10,500,803.54
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 237,030.48
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
无
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
84
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,004,615,687.40 2,523,333.29 5,501,848.06 1,001,637,172.63
其中：房屋及建筑物 166,491,588.44 0.00 0.00 166,491,588.44
机器设备 810,058,683.19 1,707,378.21 4,443,778.92 807,322,282.48
运输工具 16,088,477.25 211,245.00 928,470.14 15,371,252.11
办公设备 11,976,938.52 604,710.08 129,599.00 12,452,049.60
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 507,403,455.79 35,965,795.96 4,548,295.94 538,820,955.81
其中：房屋及建筑物 38,128,101.83 3,259,392.34 0.00 41,387,494.17
机器设备 451,465,242.77 31,315,076.57 3,602,648.14 479,177,671.20
运输工具 9,258,704.23 891,645.22 828,728.80 9,321,620.65
办公设备 8,551,406.96 499,681.83 116,919.00 8,934,169.79
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 497,212,231.61 -- 462,816,216.82
其中：房屋及建筑物 128,363,486.61 -- 125,104,094.27
机器设备 358,593,440.42 -- 328,144,611.28
运输工具 6,829,773.02 -- 6,049,631.46
办公设备 3,425,531.56 -- 3,517,879.81
四、减值准备合计 11,699,293.13 -- 11,699,293.13
机器设备 11,691,849.89 -- 11,691,849.89
运输工具 7,443.24 -- 7,443.24
办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 485,512,938.48 -- 451,116,923.69
其中：房屋及建筑物 128,363,486.61 -- 125,104,094.27
机器设备 346,901,590.53 -- 316,452,761.39
运输工具 6,822,329.78 -- 6,042,188.22
办公设备 3,425,531.56 -- 3,517,879.81
本期折旧额 35,965,795.96 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 966,441.36 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
生产线工艺更改，导
机器设备 95,569,222.71 37,188,536.46 11,691,849.90 46,688,836.35
致设备闲置
85
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
运输工具 234,165.00 226,721.76 7,443.24 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
南京华东电子集团有限公司代其子公司
南京电工照明销售有限公司以房屋抵付
欠款，其中增加的房屋建筑物原值
房屋及建筑物 57,440,618.80 元，因原房屋建筑物持有 暂未确定
公司南京新华日液晶显示技术有限公司
与建设单位之间的诉讼未果，尚未办理
房屋产权手续。
固定资产说明
无
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在安装设备 10,823,067.34 10,823,067.34 2,267,795.89 2,267,795.89
建筑工程 188,819.33 188,819.33 64,188.03 64,188.03
合计 11,011,886.67 11,011,886.67 2,331,983.92 2,331,983.92
（2）重大在建工程项目变动情况
无
在建工程项目变动情况的说明
86
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
无
（5）在建工程的说明
期末在建工程较期初增加8,679,902.75元，主要系本期生产线改造购入设备增加。
19、工程物资
无
工程物资的说明
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
机器设备 214,616.48
合计 0.00 214,616.48 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
无
（2）以公允价值计量
无
生产性生物资产的说明
无
87
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22、油气资产
无
油气资产的说明
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 170,807,306.52 7,823,680.17 1,007,644.92 177,623,341.77
其中：电工商标使用权 19,870,000.00 19,870,000.00
软件 5,660,400.87 5,660,400.87
土地使用权 27,683,245.14 27,683,245.14
专利权 117,593,660.51 7,823,680.17 1,007,644.92 124,409,695.76
二、累计摊销合计 73,841,257.09 6,796,990.07 80,638,247.16
其中：电工商标使用权 19,173,917.66 496,750.00 19,670,667.66
软件 4,071,411.45 325,074.36 4,396,485.81
土地使用权 3,020,468.42 350,105.58 3,370,574.00
专利权 47,575,459.56 5,625,060.13 53,200,519.69
三、无形资产账面净值合计 96,966,049.43 96,985,094.61
其中：电工商标使用权 696,082.34 199,332.34
软件 1,588,989.42 1,263,915.06
土地使用权 24,662,776.72 24,312,671.14
专利权 70,018,200.95 71,209,176.07
其中：电工商标使用权
软件
土地使用权
专利权
无形资产账面价值合计 96,966,049.43 96,985,094.61
其中：电工商标使用权 696,082.34 199,332.34
软件 1,588,989.42 1,263,915.06
土地使用权 24,662,776.72 24,312,671.14
专利权 70,018,200.95 71,209,176.07
本期摊销额 6,796,990.07 元。
88
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（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
开发支出 55,611,722.41 15,602,919.99 6,816,035.25 64,398,607.15
研究支出 0.00 5,113,087.75 5,113,087.75 0.00 0.00
合计 55,611,722.41 20,716,007.74 5,113,087.75 6,816,035.25 64,398,607.15
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 75.32%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 7.03%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
深圳市中联数源电子有限公司 1,633,000.66 1,633,000.66 1,633,000.66
合计 1,633,000.66 1,633,000.66 1,633,000.66
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
2010年，本公司之子公司磁电科技公司购买自然人股东73.98%的股权支付对价
10,264,508.55元大于应享有深圳市中电熊猫中联数源电子有限公司（以下简称“中联数源公
司”）可辨认净资产公允价值8,631,507.89元的差额1,633,000.66元，按照非同一控制下企业合
并确认为合并商誉。2012年由于中联数源公司经营不善，对其商誉全额计提了减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
厂房改造 329,277.72 22,450.74 306,826.98
装修费 9,742,156.57 1,514,531.22 8,227,625.35
电力增容费 8,310.00 7,250.00 1,060.00
四期改造支出 310,398.19 233,120.64 77,277.55
网络工程(ERP 系
128,999.06 64,499.56 64,499.50
统)
合计 10,519,141.54 1,841,852.16 8,677,289.38 --
长期待摊费用的说明
无
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南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 817,496.53 817,496.53
开办费 504,038.49 504,038.49
可抵扣亏损 60,000.00 60,000.00
小计 1,381,535.02 1,381,535.02
递延所得税负债：
长期资产评估增值 200,588.05 233,152.60
小计 200,588.05 233,152.60
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 182,950,434.50 182,950,434.50
可抵扣亏损 331,907,549.19 331,907,549.19
合计 514,857,983.69 514,857,983.69
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 19,405,751.65 19,405,751.65
2014 年 62,908,128.25 62,908,128.25
2015 年 77,756,911.87 77,756,911.87
2016 年 103,535,971.27 103,535,971.27
2017 年 68,300,786.15 68,300,786.15
合计 331,907,549.19 331,907,549.19 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
非同一控制下合并评估增值 802,352.20 932,610.39
90
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
小计 802,352.20 932,610.39
可抵扣差异项目
资产减值准备 187,895,299.36 187,895,299.36
销售费用-销售佣金 3,360,256.59 3,360,256.59
递延收益 400,000.00 400,000.00
小计 191,655,555.95 191,655,555.95
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 1,381,535.02 1,381,535.02
递延所得税负债 200,588.05 233,152.60
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
无
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,387,357.25 2,619,222.29 24,006,579.54
二、存货跌价准备 27,528,111.65 27,528,111.65
三、可供出售金融资产减值
0.00
准备
四、持有至到期投资减值准
0.00
备
五、长期股权投资减值准备 124,424,291.92 0.00 124,424,291.92
七、固定资产减值准备 11,699,293.13 11,699,293.13
八、工程物资减值准备 0.00
91
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、生产性生物资产减值准
0.00
备
其中：成熟生产性生物
0.00
资产减值准备
十三、商誉减值准备 1,633,000.66 1,633,000.66
十四、其他 605,000.00 605,000.00
合计 187,277,054.61 2,619,222.29 0.00 0.00 189,896,276.90
资产减值明细情况的说明
无
28、其他非流动资产
无
其他非流动资产的说明
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 17,000,000.00 17,000,000.00
保证借款 147,000,000.00 162,000,000.00
合计 164,000,000.00 179,000,000.00
短期借款分类的说明
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
无
交易性金融负债的说明
无
92
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
31、应付票据
无
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
应付票据的说明
无
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 185,883,561.77 159,168,196.97
合计 185,883,561.77 159,168,196.97
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
南京华东电子集团有限公司 7,152,378.31 6,321,771.07
合计 7,152,378.31 6,321,771.07
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收账款 3,320,086.80 5,401,244.19
93
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 3,320,086.80 5,401,244.19
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
960,821.21 63,399,269.08 64,310,601.11 49,489.18
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 4,545,282.91 4,545,282.91 0.00
三、社会保险费 275,548.66 8,896,112.91 8,800,800.97 370,860.60
其中：医疗保险费 2,335.10 2,140,839.95 2,122,140.65 21,034.40
基本养
252,851.81 5,717,745.20 5,647,801.99 322,795.03
老保险费
年金缴
0.00
费
失业保
20,314.59 662,201.17 658,965.33 23,550.42
险费
工伤保险
47.16 200,862.26 199,531.30 1,378.12
费
生育保
0.00 174,464.33 172,361.70 2,102.63
险费
四、住房公积金 81,930.00 2,064,024.80 2,064,846.80 81,108.00
五、辞退福利 102,000.00 102,000.00 0.00
六、其他 1,685,395.63 11,991,353.98 12,170,352.90 1,506,396.71
其中：工会经费 163,097.71 171,293.30 220,748.03 113,642.98
职工教
75,682.36 118,123.52 157,745.51 36,060.37
育经费
非货币性
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
因解除劳
0.00 0.00 0.00 0.00
动关系给予的补偿
94
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他 1,446,615.56 11,701,937.16 11,791,859.36 1,356,693.36
合计 3,003,695.50 90,998,043.68 91,993,884.69 2,007,854.49
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 149,703.35 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -7,848,459.40 -7,465,778.61
营业税 47,313.33 130,815.47
企业所得税 -125,453.51 1,860,309.03
个人所得税 79,793.07 82,215.01
城市维护建设税 98,636.18 247,344.78
房产税 104,716.34 103,270.94
教育附加 146,116.65 225,276.08
其他 -24,324.41 34,554.88
合计 -7,521,661.75 -4,781,992.42
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
期末应交税金较期初减少2,739,669.33元，降幅57.29%，主要系公司之控股子公司南京晶体公司上缴所得税所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 19,731.25
短期借款应付利息 89,320.00
合计 0.00 109,051.25
应付利息说明
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
南京高新技术经济开发总公司 1,750,000.00 1,750,000.00 尚未结算
95
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
香港华金晨科技有限公司 4,239,335.12 4,951,427.41 尚未结算
台湾睿明科技股份有限公司 9,970.50 9,970.50 尚未结算
华大(香港)国际有限公司 0.00 2,335,149.53
合计 5,999,305.62 9,046,547.44 --
应付股利的说明
期末应付股利较期初减少3,047,241.82元，降幅33.68%，主要系公司之控股子公司南京晶体公司根据董事会决议支付少数股
东分红款所致。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 372,825,113.67 357,967,845.46
合计 372,825,113.67 357,967,845.46
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
南京华东电子集团有限公司 260,468,829.02 253,096,562.33
合计 260,468,829.02 253,096,562.33
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末账龄超过1年的大额其他应付款12,800,000.00元，为华日液晶公司应付参股股东南京新港开发总公司往来款，由于华日
液晶公司资金紧张一直未支付。
96
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 153,205.41 153,205.41 0.00
重组义务 0.00
辞退福利 3,423,924.00 104,686.65 3,319,237.35
合计 3,577,129.41 0.00 257,892.06 3,319,237.35
预计负债说明
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 35,000,000.00 35,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00
97
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 35,000,000.00 35,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国电子财
2011 年 08 月 2013 年 08 月 35,000,000.0 35,000,000.0
务有限责任 人民币元 6.65%
04 日 04 日 0 0
公司
35,000,000.0 35,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
无
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
无
（3）一年内到期的应付债券
无
一年内到期的应付债券说明
无
（4）一年内到期的长期应付款
无
一年内到期的长期应付款的说明
无
41、其他流动负债
无
其他流动负债说明
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
98
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
抵押借款 8,000,000.00
保证借款 9,000,000.00 10,000,000.00
信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 19,000,000.00 12,000,000.00
长期借款分类的说明
期末长期借款较期初增加7,000,000.00元，增幅58.33%，主要系公司之控股子公司南京晶体公司长期借款增加所致。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设银
2012 年 07 月 2014 年 07 月 10,000,000.0
行南京中央 人民币元 6.46% 9,000,000.00
11 日 10 日 0
门支行
中国建设银
2013 年 03 月 2014 年 07 月
行南京中央 人民币元 6.46% 8,000,000.00
20 日 10 日
门支行
江苏省国际
2012 年 02 月 2015 年 02 月
信托有限责 人民币元 2,000,000.00 2,000,000.00
10 日 10 日
任公司
19,000,000.0 12,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无
43、应付债券
无
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
南京高新技术经 2006/09-2016/09 6,400,000.00 6% 96,000.00 6,400,000.00 专项借款
99
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
济开发总公司
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明
长期应付款系南京高新技术经济开发总公司向本公司提供的厂房建设专项资金借款。
45、专项应付款
无
专项应付款说明
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
电容式触摸屏研发及产业化项目拨款（工信部） 1,918,568.42 1,918,568.42
4 代移动通讯频率基准恒温晶体振荡器 400,000.00 400,000.00
返还土地出让金 2,025,489.37 2,025,489.37
电容式触摸屏研发及产业化项目项目（江苏省
2,300,000.00 2,300,000.00
重大科技成果转化）
融合通信用高精度低噪声频率元器件研发及产
1,500,000.00
业化
专利补助费 6,660.00
B11002/低相噪声高稳定晶振技术 80,252.27
合计 8,230,970.06 6,644,057.79
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
注：2013年1月29日收到南京市科学技术委员会、南京市财政局《关于转下省2012年科技创新与成果转化专项引导资金项目
和科技经费的通知（第四批省市重大科技成果转化和省自然科学基金）》（宁科【2012】240号、宁财教【2012】956号）文
件，给予南京晶体公司研发“融合通信用高精度低噪声频率元器件研发及产业化”项目资金补助2,300,000.00元，其中150万元
为设备购置款，剩余800,000.00元计入当期损益。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
100
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股份总数 359,157,356.00 359,157,356.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 463,233,041.34 463,233,041.34
其他资本公积 21,649,319.44 21,649,319.44
合计 484,882,360.78 484,882,360.78
资本公积说明
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 85,914,905.50 85,914,905.50
任意盈余公积 13,228,139.45 13,228,139.45
合计 99,143,044.95 99,143,044.95
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
无
101
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -482,161,702.05 --
调整后年初未分配利润 -482,161,702.05 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -49,028,990.13 --
期末未分配利润 -531,190,692.18 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
无
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 343,865,528.75 363,364,426.73
其他业务收入 35,509,024.74 14,398,072.59
营业成本 360,668,960.69 350,342,623.11
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元器件行业 275,506,408.49 258,707,176.10 267,124,362.45 249,478,231.09
照明显示行业 11,123,008.11 11,531,453.15 12,609,469.03 12,184,993.85
动力及物资供应 1,611,676.48 2,665,985.37
电源配套元器件行业 57,236,112.15 53,160,329.64 82,018,918.77 71,970,891.69
102
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 343,865,528.75 323,398,958.89 363,364,426.73 336,300,102.00
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
触摸屏 85,365,622.33 80,400,057.59 66,117,700.29 59,784,528.99
晶体元器件 118,397,633.61 108,659,813.10 127,488,310.18 115,447,209.47
液晶显示 71,743,152.55 69,647,305.41 73,518,351.98 74,246,492.63
显示玻壳 7,319,107.03 8,123,313.31 8,229,180.86 8,599,673.84
吸气剂 3,803,901.08 3,408,139.84 4,380,288.17 3,585,320.01
动力供应及物资贸易 1,611,676.48 2,665,985.37
电源 20,001,247.43 18,212,728.93 29,026,495.35 24,678,818.76
变压器 21,552,450.21 20,648,516.15 33,652,078.46 29,690,532.69
逆变器 12,820,168.80 11,658,060.29 19,225,234.56 17,503,320.86
磁芯 2,862,245.71 2,641,024.27 115,110.40 98,219.38
合计 343,865,528.75 323,398,958.89 363,364,426.73 336,300,102.00
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 95,907,462.43 93,113,238.09 70,198,394.30 64,337,095.67
华南地区 82,446,963.53 75,821,662.37 114,925,258.84 106,535,114.64
华北地区 22,415,957.10 19,757,507.49 13,848,613.97 8,270,831.81
中南地区 858,517.59 743,604.02 997,056.52 807,637.75
西南地区 43,006.95 39,983.66 53,401.54 46,188.41
西北地区
境外 142,193,621.15 133,922,963.26 163,341,701.56 156,303,233.72
合计 343,865,528.75 323,398,958.89 363,364,426.73 336,300,102.00
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
103
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
北京握奇智能科技有限公司 28,105,227.09 7.41%
UNIVERSAL SKILL GLOBAL
25,106,631.83 6.62%
LIMITED
日冲电源贸易（深圳）有限公司 21,350,058.45 5.63%
青岛海信通讯有限公司 16,411,169.60 4.33%
金宁磁电(香港)公司 14,196,874.80 3.74%
合计 105,169,961.77 27.73%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
无
合同项目的说明
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 0.00 0.00
营业税 87,909.73 156,875.59 5%
城市维护建设税 1,122,678.48 889,740.18 7%
教育费附加 724,469.50 578,009.43 5%
合计 1,935,057.71 1,624,625.20 --
营业税金及附加的说明
无
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.职工薪酬 4,049,100.77 3,117,386.21
2.运输费 3,540,875.46 3,309,082.21
3.销售佣金 1,078,133.60 978,066.72
4.招待费用 1,603,672.22 1,132,876.15
5.差旅费 501,359.26 505,970.70
6.办公费 152,088.59 147,762.25
104
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
7.展览费 0.00 43,700.00
8.修理费 2,102.52 9,184.25
9.广告费 29,370.86 5,000.00
10.折旧费 2,851.00 3,204.46
11.租赁费 47,109.36 18,738.00
12.其他 839,787.26 341,089.79
合计 11,846,450.90 9,612,060.74
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.职工薪酬 19,412,005.45 22,169,323.03
2.无形资产摊销 6,767,465.33 4,285,308.06
3.存货盘(盈)亏 0.00 0.00
4.租赁费 1,397,710.72 1,460,662.04
5.折旧费 7,153,905.94 1,495,229.05
6.研究与开发费用 5,113,087.75 5,925,042.04
7.业务招待费 1,761,553.51 1,823,642.98
8.税金 1,222,810.05 1,306,756.10
9.公司费用 243,571.50 116,353.20
10.办公费 1,223,766.07 960,678.26
11.差旅费 796,179.56 785,912.13
12.聘请中介机构费 1,395,322.18 617,357.60
13.长期待摊费用摊销 853,356.70 999,934.44
14.水电费 532,605.51 1,266,910.82
15.运输费 208,295.48 522,903.59
16.通讯费 347,546.13 442,150.33
17.劳动保护费 460,475.29 216,687.28
18.车辆使用费 1,581,564.19 1,225,659.06
19.修理费 157,713.39 140,592.33
20.物业管理费 22,996.80 86,316.41
21.咨询费 312,004.43 180,706.00
22.董事会费 298,035.70 272,560.80
23.其他 234,059.92 3,749,927.79
105
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 51,496,031.60 50,050,613.34
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 17,633,225.78 18,129,228.43
减：利息收入 -1,677,389.67 -1,667,232.60
加：汇兑损益 2,975,125.17 -499,015.63
手续费 188,418.14 186,786.01
其他 -315,074.58 48,477.16
合计 18,804,304.84 16,198,243.37
60、公允价值变动收益
无
公允价值变动收益的说明
无
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -669,594.38 -2,945,612.46
合计 -669,594.38 -2,945,612.46
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
本期被投资单位经营盈利较上期减
南京晨虹氢业有限公司 13,155.10 260,469.99
少
本期被投资单位经营盈利较上期减
南京华电亚联特种气体有限公司 -9,246.80 3,922.93
少
106
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期被投资单位经营盈利较上期减
南京深宁磁电有限公司 -673,502.68 -593,094.43
少
天津天加空调设备有限公司 0.00 5,091,340.23 股权转让
南京天加空调设备有限公司 0.00 -7,708,251.18 股权转让
合计 -669,594.38 -2,945,612.46 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
无
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,619,222.29 316,730.95
合计 2,619,222.29 316,730.95
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 45,211.70 46,948.96 45,211.70
其中：固定资产处置利得 45,211.70 46,948.96 45,211.70
债务重组利得 6,448.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00
接受捐赠 0.00
政府补助 936,470.00 4,952,900.00 936,470.00
合计 2,461,370.52 7,396,241.90 2,461,370.52
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
成长型科技区补助（高稳定低噪
250,000.00 南京新港开发区管理委员会
声恒温晶体振荡器）
财政扶持资金 90,000.00 南京新港开发区管理委员会
2011 年第十批省级科技创新与成 800,000.00 4,600,000.00 省科技厅：江苏省科技成果转化专项
107
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
果转化 资金
触摸屏专利申报奖金 3,800.00 南京经济开发区管理委员会
廊坊市财政局[2012]9 号《关于下达
中小企业国际市场开拓资金补助 9,100.00 2011 年度中小企业国际市场开拓资
金的通知》
南京市专利资助及奖励经费 14,470.00 南京市高新区管委会
南京市高新技术产业开发区管理委
绿色企业工作补助 20,000.00
员会财政局
专利资助费 2,000.00 深圳市市场监督管理局（行政）
廊坊市科学技术局[2012]56 号《关于
廊坊市石英晶体元器件技术研发
100,000.00 下达 2012 年廊坊市科学技术研究与
中心
发展计划（第二批）项目及经费通知》
合计 936,470.00 4,952,900.00 --
营业外收入说明
本期营业外收入较上期减少4,934,871.38元，降幅66.72%，主要系本期收到政府补助与上年同期相比减少所致。
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 407,267.59 68,027.09 407,267.59
其中：固定资产处置损失 407,267.59 68,027.09 407,267.59
其他 93,942.65 -749,016.19 93,942.65
合计 501,210.24 -680,989.10 501,210.24
营业外支出说明
无
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 35,192.97 1,568,132.19
递延所得税调整 0.00 0.00
合计 35,192.97 1,568,132.19
108
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
无
其他综合收益说明
无
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到往来款 300,000.00
先进奖励 15,000.00
利息收入 595,254.85
备用金还款 267,040.01
政府补助 2,573,130.00
收集团拨付技术研发费 409,500.00
收到的租金及电费收入 2,115,014.55
代收代付款 68,637.20
废品处置收入 2,564.00
其他 1,175,157.20
合计 7,521,297.81
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
109
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
付南京中电熊猫信息产业集团有限公司往来款 2,129,037.16
付南京深宁往来款 300,000.00
业务招待费 3,230,279.40
办公费 1,143,712.59
差旅费 1,419,166.00
运输费 3,019,203.83
修理费 522,361.28
通讯费 312,098.91
销售佣金 319,602.64
聘请中介机构费 853,420.39
劳动保护费 1,128,308.40
车辆使用费 1,294,130.86
备用金借款 1,075,949.15
财产保险费 47,192.99
手续费 109,673.06
水电费 4,962,843.25
会议费 243,455.50
董事会费 64,379.70
场地租赁费及物管费 1,960,500.88
研究开发费 2,809,503.31
交通费 6,688.80
其他销售费 123,502.96
其他管理费用 2,856,822.02
其他 1,954,037.08
合计 31,885,870.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
110
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -66,740,101.61 -46,818,911.04
加：资产减值准备 2,619,222.29 316,730.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,187,038.34 36,452,381.65
无形资产摊销 6,765,441.38 4,486,875.24
长期待摊费用摊销 1,639,067.86 323,800.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-405,019.89 -37,718.20
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 105,547.73 68,027.09
财务费用（收益以“－”号填列） 6,435,582.87 16,429,137.98
投资损失（收益以“－”号填列） -677,410.98 1,759,423.60
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,209,205.67 -22,813,218.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,125,136.77 -82,116,337.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 30,325,467.52 206,686,960.79
经营活动产生的现金流量净额 -24,079,506.93 114,737,152.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
111
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金的期末余额 99,361,654.96 71,253,688.88
减：现金的期初余额 155,279,623.61 69,658,199.94
现金及现金等价物净增加额 -55,917,968.65 1,595,488.94
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 66,247,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 66,339,494.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
1,887,293.04
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 142,494.00
4．取得子公司的净资产 33,395,282.84
流动资产 57,859,337.54
非流动资产 156,965,574.17
流动负债 146,429,628.87
非流动负债 35,000,000.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 99,361,654.96 155,279,623.61
其中：库存现金 605,708.79 892,760.94
可随时用于支付的银行存款 71,755,946.17 154,386,862.67
可随时用于支付的其他货币资金 27,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 99,361,654.96 155,279,623.61
现金流量表补充资料的说明
无
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
112
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
中国电子
南京华东 20,000.00
迈皋桥华 电真空器 信息产业 10001024-
电子集团 控股股东 国有控股 司云聪 万元人民 22.7% 22.7%
电路 1 号 件 集团有限 9
有限公司 币
公司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
南京华睿川
南京高新技 600.00 万美
电子科技有 控股子公司 境内非金融 陈忠国 生产销售 70% 70% 73888302-2
术开发区 元
限公司
南京中电熊
南京经济技 1,288.00 万
猫晶体科技 控股子公司 境内非金融 梁生元 生产销售 75% 75% 70412529-0
术开发区 美元
有限公司
南京市经济
南京华日液
技术开发区 1,800.00 万
晶显示技术 控股子公司 境内非金融 周小军 生产销售 55% 55% 72609096-5
恒通大道 美元
有限公司
19 号
南京华利佳
迈皋桥华电 4,950.00 万
电工照明有 控股子公司 境内非金融 韩玉平 生产销售 100% 100% 75686725-3
路1号 元人民币
限公司
南京华东电
南京市经济 500.00 万元
子真空显示 控股子公司 境内非金融 翟荣康 生产销售 57.6% 57.6% 75946972-8
技术开发区 人民币
科技有限责
113
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
任公司
深圳市宝安
深圳中电熊 区福永街道
2,500.00 万
猫晶体科技 控股子公司 境内非金融 塘尾凤塘大 梁生元 生产销售 100% 100% 69558934-0
元人民币
有限公司 道第二工业
区第 1-3 栋
南京中电熊 南京经济技
6,000.00 万
猫磁电科技 控股子公司 境内非金融 术开发区兴 李行 生产销售 100% 100% 69460303-2
元人民币
有限公司 建路 28 号
南京市经济
南京中电熊
技术开发区
猫触控显示 3,000.00 万
控股子公司 境内非金融 恒通大道 韩晓强 生产销售 75% 75% 56721115-9
科技有限公 元人民币
19-1 号 1 号
司
楼
南京华东电 南京栖霞经
3,145.00 万
子真空材料 控股子公司 境内非金融 济开发区九 薛函迎 生产销售 61% 61% 75411099-4
元人民币
有限公司 龙山路 1 号
深圳市宝安
深圳市中电
区石岩街道 300.00 万元
熊猫磁通电 控股子公司 境内非金融 李行 生产销售 60% 60% 77555477-0
坑尾工业区 人民币
子有限公司
A 厂房
深圳市南山
区桃源街道
深圳市中电 珠光北路
200.00 万元
熊猫展盛科 控股子公司 境内非金融 142 号众冠 李行 生产销售 60% 60% 76919400-0
人民币
技有限公司 红花岭工业
西区 3 栋 3、
4楼
深圳市宝安
深圳市中电 区光明街道
熊猫中联数 同富裕工业 250.00 万元
控股子公司 境内非金融 李行 生产销售 73.98% 73.98% 75252089-3
源电子有限 区 01-02 地 人民币
公司 块 D 栋 2-3
层 3 号厂房
廊坊中电熊
廊坊开发区 5,880.00 万
猫晶体科技 控股子公司 境内非金融 梁生元 生产销售 100% 100% 75025816-6
景明道 元人民币
有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 企业类型 注册地 法定代表 业务性质 注册资本 本企业持股 关联关系 组织机构代
投资单位表
114
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
南京华电
亚联特种 有限责任 南京经济技
朱普林 生产销售 400.00 万元 27% 27% 参股公司 75126451-7
气体有限 公司 术开发区
公司
南京晨虹
有限责任 南京市江宁
氢业有限 朱普林 生产销售 400.00 万元 27% 27% 参股公司 73609863-7
公司 区科学园
公司
南京新华
日液晶显 有限责任 南京经济技
赵竟成 生产销售 2,500.00 万 41.68% 41.68% 参股公司 73888346-0
示技术有 公司 术开发区
限公司
南京市六合
南京深宁
有限责任 区龙袍镇长 1,230.00 万
磁电有限 李行 生产销售 34.96% 34.96% 参股公司 72178275-1
公司 江村二组 元
公司
100-88 号
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国电子财务有限责任公司 同一实际控制人 10209083-6
中国长城计算机深圳股份有限公司 同一实际控制人 27935126-1
国民技术股份有限公司 同一实际控制人 71528448-1
福建捷联电子有限公司 同一实际控制人 73804060-7
广西长城计算机股份有限公司 同一实际控制人 66970937-X
信息产业电子第十一设计研究院有限公
同一实际控制人 73774018-5
司
深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 61887356-7
冠捷显示科技（武汉）有限公司 同一实际控制人 76123429-0
冠捷显示科技（厦门）有限公司 同一实际控制人 79129021-8
冠捷显示科技（北海）有限公司 同一实际控制人 57184426-6
北京华大智宝电子系统有限公司 同一实际控制人 76935402-7
北京为华新业电子技术有限公司 同一实际控制人 80223447-4
北京中电金蜂科技有限公司 同一实际控制人 75333921-X
北京中电瑞达物业有限公司 同一实际控制人 71872670-8
115
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
深圳桑达电子集团有限公司 同一实际控制人 19217499-5
中国电子基础产品装备公司 同一实际控制人 10000917-6
南京中电熊猫信息产业集团有限公司 同一实际控制人 66068742-6
南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司 同一实际控制人 71628895-1
南京苏浙电子物资有限责任公司 同一实际控制人 71627328-2
南京熊猫电子进出口有限公司 同一实际控制人 13485068-4
南京熊猫电子制造有限公司 同一实际控制人 76214760-7
南京熊猫国际通信系统有限公司 同一实际控制人 60892596-8
南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 同一实际控制人 69044284-1
南京中电熊猫置业有限公司 同一实际控制人 78710640-6
南京中电熊猫物业管理有限公司 同一实际控制人 67901867-9
南京中电熊猫照明有限公司 同一实际控制人 68250779-9
南京熊猫通信技术有限公司 同一实际控制人 77701438-0
南京中电熊猫信息产业集团有限公司 同一实际控制人 60897073-4
南京三乐集团有限公司 同一实际控制人 73885239-X
南京三乐照明有限公司 同一实际控制人 24977065-X
南京熊猫汉达科技有限公司 同一实际控制人 67055776-4
南京长江电子信息产业集团有限公司 同一实际控制人 13489902-3
南京中电熊猫家电有限公司 同一实际控制人 69040213-7
南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 13497457-2
华金晨科技有限公司 同一控股股东/子公司股东
南京中电熊猫华电科技园有限公司 同一控股股东 68673789-0
南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一控股股东 74821438-3
南京华东电子进出口有限公司 同一控股股东 24867312-0
南京华东电子光电科技有限责任公司 同一控股股东 75946242-X
南京电工照明销售有限公司 同一控股股东 13498148-1
南京德辰照明电器有限公司 同一控股股东 75125698-X
南京华东电子集团医疗装备有限责任公
同一控股股东 70414620-0
司
南京华金光电零件制造有限公司 同一控股股东 73886570-5
华大（香港）国际有限公司 子公司股东
南京高新技术经济开发总公司 子公司股东 13491685-8
南京新港开发总公司 子公司股东 60896431-8
台湾睿明科技股份有限公司 子公司股东
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南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
新应材股份有限公司 子公司股东 68545771-5
南京磁海电子科技有限公司 联营企业的子公司 77700547-6
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
南京华东电子集团
动力费 参照市场价 2,096,566.67 0.81% 1,688,379.72 68.05%
有限公司
南京深宁磁电有限
采购材料 参照市场价 424,797.61 0.8% 552,268.19 1.06%
公司
南京中电熊猫物业
保安保洁费 参照市场价 210,960.00 100% 160,800.00 100%
管理有限公司
南京中电熊猫华电
保安费 参照市场价 86,634.97 100%
科技园有限公司
南京磁海电子科技
采购材料 参照市场价 43,589.74 0.08% 10,000.00 0.02%
有限公司
南京华东电子集团
排污费 参照市场价 22,996.80 100% 34,495.20 100%
有限公司
南京华金光电零件
采购材料 参照市场价 901,199.86 18.53%
制造有限公司
南京三乐玻璃陶瓷
采购材料 参照市场价 355,342.22 7.31%
有限责任公司
中国长城计算机深
采购材料 参照市场价 55,695.35 0.11%
圳股份有限公司
合计 2,885,545.79 3,758,180.54
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
北京华大智宝电子 销售液晶屏 参照市场价 11,142,487.44 4.04% 4,786,324.82 1.79%
117
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
系统有限公司
南京华东电子进出
销售示波器 参照市场价 1,148,760.68 10.33% 1,342,528.38 10.65%
口有限公司
国民技术股份有限
销售晶体 参照市场价 329,153.85 0.12% 493,641.03 0.18%
公司
南京深宁磁电有限
销售磁芯 参照市场价 195,634.07 0.34% 6,581.20 0.01%
公司
深圳长城开发科技
销售晶体 参照市场价 176,446.37 0.06% 165,127.87 0.06%
股份有限公司
南京熊猫电子股份
销售晶体 参照市场价 73,913.09 0.03% 632.48 0%
有限公司
南京华东电子集团
销售晶体 参照市场价 70,350.43 0.03% 50,846.15 0.02%
有限公司
南京磁海电子科技
销售磁芯 参照市场价 43,877.22 0.08%
有限公司
南京华东电子进出
销售电源 参照市场价 38,264.96 0.07%
口有限公司
中国长城计算机深
销售电源 参照市场价 29,260.00 0.01%
圳股份有限公司
南京熊猫信息产业
销售晶体 参照市场价 20,771.45 0.01%
有限公司
南京熊猫通信科技
销售晶体 参照市场价 410.26
有限公司
中国长城计算机深
销售晶体 参照市场价 5,133,673.86 6.26%
圳股份有限公司
南京华东电子集团
销售动力 参照市场价 1,406,828.69 87.29%
有限公司
南京华金光电零件
销售示波器 参照市场价 222,676.85 1.77%
制造有限公司
南京三乐集团有限
销售吸气剂 参照市场价 74,786.32 0.59%
公司
南京中电熊猫置业
销售动力 参照市场价 67,670.85 4.2%
有限公司
南京中电熊猫华电
销售动力 参照市场价 13,989.14 0.87%
科技园有限公司
南京华金光电零件
销售动力 参照市场价 11,813.47 0.73%
制造有限公司
南京熊猫电子制造
销售电源 参照市场价 5,982.91 0.01%
有限公司
118
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
福建捷联电子有限
销售晶体 参照市场价 3,897.44
公司
华大（香港）有限公
销售晶体 参照市场价 2,721.99
司
南京中电熊猫物业
销售动力 参照市场价 2,667.06 0.17%
管理有限公司
南京联慧通信技术
销售晶体 参照市场价 1,367.52
有限公司
合计 13,269,329.82 13,793,758.03
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
无
公司委托管理/出包情况表
无
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
无
公司承租情况表
无
关联租赁情况说明
2010年9月1日，南京晶体公司与华电集团公司签订《厂房租赁合同》，华电集团公司将华电B-37号整栋生产厂房总建筑面积
7,560平方米出租给南京晶体公司，月租金12元/平方米，合计90,720.00元/月。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
南京中电熊猫信息 南京中电熊猫晶体
25,000,000.00 2012 年 08 月 10 日 2015 年 08 月 09 日 否
产业集团有限公司 科技有限公司
南京中电熊猫信息 南京中电熊猫晶体
5,000,000.00 2012 年 01 月 19 日 2015 年 01 月 18 日 否
产业集团有限公司 科技有限公司
南京中电熊猫信息 南京中电熊猫晶体
9,000,000.00 2012 年 07 月 11 日 2014 年 07 月 10 日 否
产业集团有限公司 科技有限公司
119
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京中电熊猫信息 廊坊中电熊猫晶体
117,000,000.00 2012 年 07 月 30 日 2013 年 07 月 29 日 否
产业集团有限公司 科技有限公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
中国电子财务有限责任
20,586,858.67
公司
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京华大智宝电子
应收账款 2,166,000.00 108,300.00 2,190,000.00 109,500.00
系统有限公司
应收账款 中国长城计算机深 1,375,258.62 68,762.93
120
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
圳股份有限公司
南京华东电子进出
应收账款 1,105,793.80 55,289.69 798,023.80 81,701.19
口有限公司
新应材股份有限公
应收账款 663,272.54 66,327.25 663,272.54 66,327.25
司
南京德辰照明电器
应收账款 489,567.11 137,438.70 489,567.11 137,438.70
有限公司
南京熊猫国际通信
应收账款 420,290.00 420,290.00 420,290.00 420,290.00
系统有限公司
北京为华新业电子
应收账款 222,374.16 11,118.71 222,374.16 11,118.71
技术有限公司
国民技术股份有限
应收账款 1,110.00 55.50 187,500.00 9,375.00
公司
南京华东电子电光
应收账款 源器材有限责任公 154,107.80 34,326.99 154,107.80 34,326.99
司
南京熊猫电子进出
应收账款 125,597.28 6,279.86 125,597.28 6,279.86
口有限公司
南京华金光电零件
应收账款 108,004.66 19,408.51 108,004.66 19,408.51
制造有限公司
南京华东电子集团
应收账款 104,005.00 5,200.25 89,500.00 4,475.00
有限公司
南京熊猫电子股份
应收账款 172,458.32 8,622.92 85,980.00 4,299.00
有限公司
深圳长城开发科技
应收账款 15,678.00 783.90 82,514.25 4,125.71
股份有限公司
南京三乐集团有限
应收账款 57,600.00 2,880.00
公司
南京华东电子光电
应收账款 28,387.28 8,516.18 28,387.28 8,516.18
科技有限责任公司
南京三乐照明有限
应收账款 27,800.00 27,800.00 27,800.00 27,800.00
公司
南京磁海电子科技
应收账款 20,894.35 1,044.72 17,340.30 867.02
有限公司
南京深宁磁电有限
应收账款 236,831.86 11,841.59 7,940.00 397.00
公司
南京中电熊猫信息
应收账款 24,302.60 1,215.13 6,120.00 306.00
产业集团有限公司
应收账款 南京中电熊猫照明 1,935.02 193.50 5,835.02 388.50
121
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
南京华东电子集团
应收账款 医疗装备有限责任 1,636.17 490.85 1,636.17 490.85
公司
南京中电熊猫物业
应收账款 61.40 3.07 61.40 3.07
管理有限公司
合计 6,090,107.35 924,547.32 7,144,710.39 1,019,077.47
南京苏浙电子物资
其他应收款 2,725,784.10
有限责任公司
北京中电金蜂科技
其他应收款 97,043.59 8,777.36 97,043.59 8,777.36
有限公司
北京中电瑞达物业
其他应收款 50,000.00 50,000.00
有限公司
深圳桑达电子集团
其他应收款 3,600.00 3,600.00
有限公司
合计 150,643.59 8,777.36 2,876,427.69 8,777.36
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 南京华东电子集团有限公司 7,152,378.31 6,321,771.07
应付账款 南京深宁磁电有限公司 1,011,928.75 667,523.37
南京华东电子电光源器材有
应付账款 223,760.00 223,760.00
限责任公司
应付账款 南京磁海电子科技有限公司 69,385.20 18,385.20
信息产业电子第十一设计研
应付账款 8,200.00 8,200.00
究院有限公司
南京华金光电零件制造有限
应付账款 108,991.25 3,272.92
公司
应付账款 南京晨虹氢业有限公司 2,400.00 2,400.00
合计 8,577,043.51 7,245,312.56
预收账款 香港华金晨公司 181,667.70
预收账款 北京中电金蜂科技有限公司 9,123.56 9,123.56
合计 9,123.56 190,791.26
其他应付款 南京华东电子集团有限公司 260,468,829.02 253,096,562.33
南京中电熊猫信息产业集团
其他应付款 75,000,000.00 75,000,000.00
有限公司
其他应付款 南京新港开发总公司 12,800,000.00 12,800,000.00
122
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京高新技术经济开发总公
其他应付款 943,712.00 847,712.00
司
其他应付款 新应材股份有限公司 3,955,249.11 3,955,249.11
其他应付款 南京深宁磁电有限公司 224,776.71 269,598.88
南京中电熊猫华电科技园有
其他应付款 32,389.19
限公司
其他应付款 中国电子基础产品装备公司 4,000.00
合计 353,392,566.84 346,005,511.51
南京高新技术经济开发总公
长期应付款 6,400,000.00 6,400,000.00
司
合计 6,400,000.00 6,400,000.00
应付股利 香港华金晨公司 4,239,335.12 4,951,427.41
应付股利 华大（香港）国际有限公司 2,335,149.53
南京高新技术经济开发总公
应付股利 1,750,000.00 1,750,000.00
司
应付股利 台湾睿明科技股份有限公司 9,970.50 9,970.50
合计 5,999,305.62 9,046,547.44
应付利息 中国电子财务有限责任公司 57,750.00
合计 57,750.00
十、股份支付
1、股份支付总体情况
无
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
无
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
无
以现金结算的股份支付的说明
无
123
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
无
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
无
124
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
无
7、外币金融资产和外币金融负债
无
8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
125
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 1,979,832.98 100% 348,467.61 17.6% 1,979,832.98 100% 348,467.61 17.6%
组合小计 1,979,832.98 100% 348,467.61 17.6% 1,979,832.98 100% 348,467.61 17.6%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00
账款
合计 1,979,832.98 -- 348,467.61 -- 1,979,832.98 -- 348,467.61 --
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 33,490.81 1.69% 1,674.54 33,490.81 1.69% 1,674.54
1 年以内小
33,490.81 1.69% 1,674.54 33,490.81 1.69% 1,674.54
计
1至2年 1,272,796.12 64.29% 127,279.61 1,272,796.12 64.29% 127,279.61
2至3年 624,063.89 31.52% 187,219.17 624,063.89 31.52% 187,219.17
3 年以上 49,482.16 2.5% 32,294.29 49,482.16 2.5% 32,294.29
3至4年 34,375.74 1.74% 17,187.87 34,375.74 1.74% 17,187.87
4至5年 0.00 0% 0.00
5 年以上 15,106.42 0.76% 15,106.42 15,106.42 0.76% 15,106.42
合计 1,979,832.98 -- 348,467.61 1,979,832.98 -- 348,467.61
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
126
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
新应材股份有限公司 关联方 663,272.54 2 年以内 33.5%
南京德辰照明电器有限
关联方 489,567.11 3 年以内 24.73%
公司
江苏锦绣前程电子科技
非关联方 173,800.00 1-2 年 8.78%
有限公司
南京天加空调设备有限
非关联方 164,501.64 1-2 年 8.31%
公司
南京华东电子电光源器 关联方 154,107.80 2-3 年 7.78%
127
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
材有限责任公司
合计 -- 1,645,249.09 -- 83.1%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
新应材股份有限公司 子公司股东 663,272.54 33.5%
南京德辰照明电器有限公司 同一控股股东 489,567.11 24.73%
南京华东电子电光源器材有
同一控股股东 154,107.80 7.78%
限责任公司
南京华金光电零件制造有限
同一控股股东 108,004.66 5.46%
公司
南京华东电子光电科技有限
同一控股股东 28,387.28 1.43%
责任公司
南京中电熊猫照明有限公司 同一实际控制人 1,935.02 0.1%
南京华东电子集团医疗装备
同一控股股东 1,636.17 0.08%
有限责任公司
南京中电熊猫物业有限公司 同一实际控制人 61.40
合计 -- 1,446,971.98 73.08%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 78.33 81.09 80.22 80.58
432,062,882.20 350,340,676.23 420,305,262.28 338,663,991.93
坏账准备的其他应收款 % % % %
128
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款
20.91 18.98
其中：账龄组合 115,307,385.86 2,145,463.56 1.86% 99,475,360.96 2,178,214.68 2.19%
% %
20.91 18.98
组合小计 115,307,385.86 2,145,463.56 1.86% 99,475,360.96 2,178,214.68 2.19%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 4,206,328.40 0.76% 4,206,328.40 100% 4,206,328.40 0.8% 4,206,328.40 100%
款
合计 551,576,596.46 -- 356,692,468.19 -- 523,986,951.64 -- 345,048,535.01 --
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
南京华日液晶显示技术 按账面金额与预计可收
420,913,176.52 339,190,970.55 80.58%
有限公司 回金额差额计提
南京华利佳电工照明有
11,149,705.68 11,149,705.68 100% 预计无法收回
限公司
合计 432,062,882.20 350,340,676.23 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 93,852,750.29 81.39% 77,693,214.18 78.1%
1 年以内小计 93,852,750.29 81.39% 77,693,214.18 78.1%
1至2年 21,454,635.57 18.61% 2,145,463.56 21,782,146.78 21.9% 2,178,214.68
合计 115,307,385.86 -- 2,145,463.56 99,475,360.96 -- 2,178,214.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
129
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
华东科技电工照明（宿
4,156,328.40 4,156,328.40 100% 预计无法收回
迁）有限公司
南京华东电子电工太阳
50,000.00 50,000.00 100% 预计无法收回
能科技有限公司
合计 4,206,328.40 4,206,328.40 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
130
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京华日液晶显示技术
子公司 420,913,176.52 2 年以内 76.31%
有限公司
南京华睿川电子有限公
子公司 72,842,200.73 2 年以内 13.21%
司
南京中电熊猫磁电科技
子公司 25,469,089.83 2 年以内 4.62%
有限公司
深圳中电熊猫晶体科技
子公司 11,435,373.60 2 年以内 2.07%
有限公司
南京华利佳电工照明有
子公司 11,149,705.68 2 年以内 2.02%
限公司
合计 -- 541,809,546.36 -- 98.23%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
南京华日液晶显示技术有限
子公司 420,913,176.52 76.31%
公司
南京华睿川电子有限公司 子公司 72,842,200.73 13.21%
南京中电熊猫磁电科技有限
子公司 25,469,089.83 4.62%
公司
深圳中电熊猫晶体科技有限
子公司 11,435,373.60 2.07%
公司
南京华利佳电工照明有限公
子公司 11,149,705.68 2.02%
司
南京中电熊猫触控显示科技
子公司 3,488,920.16 0.63%
有限公司
南京华东电子真空显示科技
子公司 1,756,176.00 0.32%
有限责任公司
南京中电熊猫晶体科技有限
子公司 38,489.86 0.01%
公司
廊坊中电熊猫晶体科技有限
子公司 5,935.68
公司
合计 -- 547,099,068.06 99.19%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
131
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
大鹏控股
17,373,99 17,373,99 17,373,99 17,373,99
有限责任 成本法 2.75% 2.75%
0.00 0.00 0.00 0.00
公司
南京中电
10,000,00 10,000,00 10,000,00
熊猫照明 成本法 10% 10%
0.00 0.00 0.00
有限公司
南京中电
熊猫晶体 77,820,57 77,820,57 8,963,250 86,783,82 514,595.5
成本法 75% 75%
科技有限 5.37 5.37 .00 5.37 6
公司
南京华日
液晶显示 81,946,27 81,946,27 81,946,27
成本法 55% 55%
技术有限 0.59 0.59 0.59
公司
南京华睿
34,842,00 34,842,00 34,842,00
川电子有 成本法 70% 70%
0.00 0.00 0.00
限公司
南京华利
49,322,18 49,322,18 49,322,18
佳电照明 成本法 100% 100%
5.23 5.23 5.23
有限公司
南京华东
电子真空 2,880,000 2,880,000 2,880,000
成本法 57.6% 57.6%
显示科技 .00 .00 .00
有限公司
南京中电
熊猫磁电 60,000,00 60,000,00 60,000,00
成本法 100% 100%
科技有限 0.00 0.00 0.00
公司
132
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
深圳中电
熊猫晶体 25,000,00 25,000,00 25,000,00
成本法 100% 100%
科技有限 0.00 0.00 0.00
公司
南京中电
熊猫触控 22,500,00 22,500,00 22,500,00
成本法 75% 75%
显示科技 0.00 0.00 0.00
有限公司
南京华东
电子真空 11,634,03 13,731,16 13,731,16
成本法 61% 61%
材料有限 4.70 7.24 7.24
公司
廊坊中电
熊猫晶体 33,721,87 33,721,87 33,721,87
成本法 0.00 100% 100%
科技有限 8.39 8.39 8.39
公司
南京华电
亚联特种 1,080,000 964,058.5 954,811.7
权益法 -9,246.80 27% 27%
气体有限 .00 2 2
公司
南京晨虹
1,135,436 2,170,427 2,183,582
氢业有限 权益法 13,155.10 27% 27% 25,457.04
.97 .53 .63
公司
南京新华
日液晶显 107,050,3 107,050,3 107,050,3 107,050,3
权益法 41.68% 41.68%
示技术有 01.92 01.92 01.92 01.92
限公司
-- --
536,306,6 539,322,8 8,967,158 548,290,0 124,424,2 540,052.6
合计 -- -- -- --
73.17 54.79 .30 13.09 91.92 0
长期股权投资的说明
无
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 0.00 2,974,791.90
133
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他业务收入 1,185,436.89 1,792,000.00
合计 1,185,436.89 4,766,791.90
营业成本 2,528,542.20 6,465,348.82
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
提供动力及物资贸易 0.00 0.00 2,974,791.90 4,029,100.79
合计 0.00 0.00 2,974,791.90 4,029,100.79
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
动力费 0.00 0.00 2,974,791.90 4,029,100.79
合计 0.00 0.00 2,974,791.90 4,029,100.79
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 0.00 0.00 2,974,791.90 4,029,100.79
合计 0.00 0.00 2,974,791.90 4,029,100.79
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
无
营业收入的说明
营业收入本期较上期减少 2,974,791.90 元，减幅为 100 %，主要系公司不再从事动力转供业务所致。
134
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,477,845.56 9,197,852.27
权益法核算的长期股权投资收益 3,908.30 -2,352,518.03
合计 9,481,753.86 6,845,334.24
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京中电熊猫晶体科技有限公司 9,477,845.56 9,197,852.27
合计 9,477,845.56 9,197,852.27 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京天加空调设备有限公司 0.00 -7,708,251.18 股权转让
天津天加空调设备有限公司 0.00 5,091,340.23 股权转让
本期被投资单位经营盈利较上期减
南京华电亚联特种气体有限公司 -9,246.80 3,922.93
少
本期被投资单位经营盈利较上期减
南京晨虹氢业有限公司 13,155.10 260,469.99
少
合计 3,908.30 -2,352,518.03 --
投资收益的说明
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -6,746,193.55 -7,897,706.73
加：资产减值准备 11,643,933.18 12,408,794.12
135
南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,673,781.16 4,714,631.42
无形资产摊销 679,500.64 679,500.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
250,384.81 -37,718.20
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 120.00 68,027.09
财务费用（收益以“－”号填列） -5,715,128.00 -5,096,393.54
投资损失（收益以“－”号填列） -9,481,753.86 -6,845,334.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -19,006,481.64 -28,932,308.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 619,300.93 99,662,156.62
经营活动产生的现金流量净额 -23,082,536.33 68,723,648.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 27,977,076.25 6,602,315.75
减：现金的期初余额 50,450,788.98 16,296,838.33
现金及现金等价物净增加额 -22,473,712.73 -9,694,522.58
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
无
反向购买形成长期股权投资的情况
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -362,055.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
936,470.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,385,746.17
减：所得税影响额 124,220.51
少数股东权益影响额（税后） 722,331.60
合计 1,113,608.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -49,028,990.13 -36,425,994.69 411,992,069.55 461,021,059.68
按国际会计准则调整的项目及金额
无
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -49,028,990.13 -36,425,994.69 411,992,069.55 461,021,059.68
按境外会计准则调整的项目及金额
无
无
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -11.23% -0.1365 -0.1365
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-11.49% -0.1396 -0.1396
的净利润
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4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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第九节 备查文件目录
1、载有总经理亲笔签名的半年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
南京华东电子信息科技股份有限公司
总经理：梁生元
二○一三年八月二十六日
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