南京华东电子信息科技股份有限公司二○○六年半年度报告
二○○六年八月二十五日
目 录
重要提示
公司基本情况简介 3
股本变动及主要股东持股情况 4
董事、监事、高级管理人员情况 7
管理层讨论与分析 8
重要事项 12
财务报告 16
财务会计报表 16
附注 16
备查文件 45
重 要 提 示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司独立董事张银涛先生因另有其他公务未能出席会议。
公司董事长赵竟成先生、总经理司云聪先生、财务负责人边晓红女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
㈠、公司法定中文名称：南京华东电子信息科技股份有限公司
公司法定英文名称：Nanjing Huadong Electronics Information & Technology Co.,Ltd
㈡、股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 华东科技
股票代码： 000727
㈢、公司注册地址： 南京市浦口高新技术产业开发区D03栋
公司办公地址： 南京市华电路1号华东科技
邮政编码： 210029
公司电子信箱： tzzxx@hdeg.com
㈣、公司法定代表人： 赵竟成
㈤、公司董事会秘书： 伍华林
联系地址： 南京市华电路1号华东科技
电 话： 025-85311050-2207/2686/2231
传 真： 025-85319623
电子信箱： wuhl@hdeg.com
㈥、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券处
㈦、主要财务数据和指标
表一：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期比年初数增
减（%）
流动资产 414,498,329.45 467,741,135.51 -11.38%
流动负债 837,161,059.13 935,901,334.25 -10.55%
总资产 1,909,711,835.63 2,005,036,729.43 -4.75%
股东权益（不含少数股东权益） 957,555,981.65 946,945,124.54 1.12%
每股净资产 2.6661 2.6366 1.12%
调整后的每股净资产 2.6461 2.6177 1.08%
本报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期
增减（%）
净利润 10,610,857.11 -13,302,796.73 179.76%
扣除非经常性损益后的净利润 8,242,969.75 -14,814,316.44 155.64%
每股收益（摊薄） 0.0295 -0.0370 179.73%
净资产收益率（全面摊薄） 1.1081% -1.2032% 2.31%
净资产收益率（加权平均） 1.1143% -1.1770% 2.29%
经营活动产生的现金流量净额 12,887,160.38 -15,698,364.54 182.09%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
表二：扣除非经常性损益项目和涉及金额
（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
扣除减值准备的营业外支出 -296,032.46
本年转回的减值准备 1,054,628.86
资金占用费 1,609,060.96
营业外收入 230.00
合计 2,367,887.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
表三：利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.7272% 2.7203% 0.0727 0.0727
营业利润 -3.4644% -3.5657% -0.0924 -0.0924
净利润 1.1081% 1.1143% 0.0295 0.0295
扣除非经常性损益后的净利润 0.8608% 0.8667% 0.0230 0.0230
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的。
二、股本变动及主要股东持股情况
㈠、报告期内，公司股本总额未发生变化，因实施股权分置改革而使公司股本结构发
生了变动，具体情况如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量（股） 比例（% 发行 送 公积 其他（股改支 小计（股） 数量（股） 比例（%
） 新股 股 金转 付对价）股 ）
股
一、有限售条件股份1、国 162,441,70571 45.232. -62949008-13 -62949008-139 994926979836 27.7027
家持股2、国有法人持股3 9403515414879 0042.92 95457-615851 5457-61585191 218210000001 .390.28
、其他内资持股其中：境 5109887510000 0.310.2 91+31640+629 +31640+629490 305152596646 0.0472.
内法人持股境内自然人持 0098875196715 80.0354 49008+629490 08+62949008 59259664659 3072.30
股４、外资持股 其中： 651196715651 .7754.7 08
境外法人持股 境外自 7
然人持股二、无限售条件
股份1、人民币普通股2、
境内上市的外资股3、境外
上市的外资股4、其他
三、股份总数 359157356 100 0 0 359157356 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股权分置改革后，江苏省国有资产（控股）有限公司的股份性质由国家持股变更为
国有法人股。
㈡前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
股份数量 股份数量
1 南京华东电子集团有限 92,563,604 2009年5月9日 0 华电集团特别承诺在股权分
公司 置完成后，至少在三十六个
月内不通过证券交易所挂牌
交易。
2 江苏省国有资产（控股 5,798,578 2007年5月9日 0 原非流通股股东持有的股份
）有限公司 自获得上市流通权之日起12
个月内不上市交易或转让。
3 南京玥文信息咨询有限 1,000,000 2007年5月9日 0 1、鉴于玥文公司未明确表示
公司 同意执行华东科技本次股改
对价安排，华电集团同意对
玥文公司的执行对价安排先
行代为垫付。代为垫付后，
玥文公司所持有的华东科技
股份如上市流通，应当向代
为垫付的华电集团偿还代为
垫付的款项，或者取得华电
集团的同意。2、原非流通股
股东持有的股份自获得上市
流通权之日起12个月内不上
市交易或转让。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
㈢、公司前十名股东、前十名无限售条件的股东持股情况
（截止2006年6月30日）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 59,322
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的
股份数量 股份数量
南京华东电子集团有限公司 国有股东 25.78% 92,563,604 92,563,604 25,000,000
上海房屋维修资金管理中心 其他 6.15% 22,064,779
江苏省国有资产经营（控股）有限公司 国有股东 1.62% 5,798,578 5,798,578
山西信托投资有限责任公司－信汇资金信托 其他 1.18% 4,239,035
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 其他 1.13% 4,054,760
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 其他 1.11% 3,982,691
山西信托投资有限责任公司－信德资金信托 其他 0.98% 3,487,709
上海国际机场股份有限公司 其他 0.68% 2,435,453
山西信托投资有限责任公司－信泰资金信托 其他 0.56% 1,980,000
华宝信托投资有限责任公司－点金一号结构化证券 其他 0.53% 1,904,554
投资资金信托计划
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海市房屋维修资金管理中心 22,064,779 人民币普通股
山西信托投资有限责任公司-信汇资金信托 4,239,035 人民币普通股
中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金 4,054,760 人民币普通股
中国银行-嘉实成长收益型证券投资基金 3,982,691 人民币普通股
山西信托自己有限责任公司-信德资金信托 3,487,709 人民币普通股
上海国际机场股份有限公司 2,435,453 人民币普通股
山西信托投资有限责任公司-信泰资金信托 1,980,000 人民币普通股
华宝信托投资有限责任公司-点金一号结构化证券投资 1,904,554 人民币普通股
资金信托计划
谢湘菊 1,435,448 人民币普通股
陈浩勤 1,339,177 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司第一大股东与其他前十名流通股股东不存在任何关联关系，也不属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；2、
上述前十名无限售股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人本公司不详
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：⑴南京华东电子集团有限公司为本公司持股5％以上（含5％）的股东之一，
其所持本公司股份在报告期内因股权分置改革支付对价而发生了变动，其中所持有本公司25,000,000股法人股于2005年5月31日质押给徐州市商业银行博爱支行，质押期限为2005年5月31日至质权人申请解冻为止。
⑵上海房屋维修资金管理中心因股权分置改革获得对价而持有本公司股权超过5
％。
㈢、控股股东情况
报告期内公司控股股东未发生变化。
南京华东电子集团有限公司法定代表人：赵竟成，企业住所：南京市栖霞区华电路1号，注册资本：20000万元人民币，企业类型：有限责任公司（国有独资），营业执照注册号：3201001002034，经营范围：电子器件、照明电器及材料、广播电视设备、仪器仪表、通信设备、电视监控系统、电子计算机系统及配件、彩色及单色监示器、平板显示器及模块制造、加工、销售并提供相关技术服务。
三、董事、监事、高级管理人员情况
㈠、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票因股权分置改革发生变动，具体情况如下：
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
赵竟成 董事长 25,096.00 33,127.00 股权分置改革送股
张银千 副董事长 20,533.00 27,104.00 股权分置改革送股
司云聪 董事、总经理 8,775.00 11,583.00 股权分置改革送股
李亚鸣 董事 480.00 634.00 股权分置改革送股
伍华林 董事、董秘、常务副总经理 4,563.00 6,023.00 股权分置改革送股
杨国柱 董事 20,533.00 27,103.00 股权分置改革送股
韩之俊 独立董事 0.00 0.00
王秀浦 独立董事 0.00 0.00
张银涛 独立董事 0.00 0.00
徐清 监事长 200.00 264.00 股权分置改革送股
成刚 监事 0.00 0.00
陈勤勤 监事 3,890.00 5,135.00 股权分置改革送股
何关和 副总经理 15,795.00 20,849.00 股权分置改革送股
王胤 副总经理 0.00 0.00
流幼平 副总经理 2,900.00 3,828.00 股权分置改革送股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
㈡、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况如下：
2006年5月26日召开了公司2005年年度股东大会，对公司董事会、监事会进行了换届选举，选举产生了公司新一届董事会、监事会成员，具体情况如下：
1、第五届董事会成员为：赵竟成、张银千、司云聪、李亚鸣、伍华林、杨国柱、独立董事韩之俊、王秀浦、张银涛。
2、第五届监事会成员为：徐清女士、成刚、职工代表监事陈勤勤。
3、2006年5月26日召开了公司第五届董事会第一次会议，会议选举赵竟成先生为公司董事长、张银千先生为副董事长；聘任司云聪先生为公司总经理，聘任伍华林先生为公司董事会秘书、常务副总经理，聘任边晓红女士为公司财务负责人，聘任何关和先生、王胤先生、流幼平女士为公司副总经理。
4、2006年5月26日召开了公司第五届监事会第一次会议，会议选举徐清女士为监事长。
四、管理层讨论与分析
报告期公司主要经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围为真空电子器件、电光源产品、显示器件、新型电子器件及电子材料、晶体元器件的生产销售，动力供应等。
报告期内，公司加强对主要投资单位的服务、管理、协调，使主要控股公司销售情况较去年同期有不同程度的增长：其中持股75%控股子公司南京华联兴电子有限公司第五期工程扩建已顺利推进，SMD石英晶体元器件的技术水平、生产能力得到了进一步提升，本期销售收入和利润均有较大幅度增长；持股55%控股子公司南京华日液晶显示技术有限公司调整发展战略，明确市场定位，降低管理成本，使其销售收入同比有增长，但盈利状况尚未改观；同时持股70％的南京华睿川电子技术有限公司也正逐步进入成长期，产品开发、技术攻关、质量控制、市场开拓也逐步成熟。
报告期内，公司按照中国证监局和南京市国资委的要求，顺利完成了股权分置改革工作。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利
(%) 上年同期增减（ 上年同期增减（ 润率比上年
％） ％） 同期增减（
％）
照明器具制造业 4,548.54 4,826.62 -6.11% 10.91% 9.00% 1.86%
电子器件制造业 16,543.96 13,623.70 17.65% 73.50% 64.19% 4.67%
主营业务分产品情况
荧光灯 4,548.54 4,826.62 -6.11% 10.91% 9.00% 1.86%
石英晶体谐振器 6,429.19 4,263.62 33.68% 27.73% 16.52% 6.38%
液晶屏及模块 5,306.55 5,679.69 -7.03% 63.50% 78.75% -9.13%
触摸屏 2,340.35 1,349.81 42.32% 4,362.91% 1,165.76% 145.66%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务分地区情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 14,419.30 72.44%
国外 6,673.19 26.52%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司主营业务结构、主营业务盈利能力、利润构成情况
⑴报告期内公司主营业务及其结构未发生变化；
⑵本期公司主营业务利润比去年同期上升192.75％，主要原因是：
①、控股公司－南京华睿川电子科技有限公司正逐步进入成长期，生产、销售稳步增长，上半年开始实现盈利；
②、控股公司－南京华联兴电子有限公司积极开拓国际市场，五期扩产后上半年产销量均有上升，同时改进技术提高产品合格率，毛利率有所增加。
⑶利润构成与上年度相比发生重大变化的原因
①、本报告期主营业务利润在利润总额中所占比例比前一报告期有较大增长。主要原因是：控股公司－南京华睿川电子科技有限公司生产、销售稳步增长，上半年开始实现盈利；控股公司－南京华联兴电子有限公司积极开拓国际市场，上半年产销量均有上升，同时改进技术提高产品合格率，毛利率有所增加。
②、本报告期投资收益在利润总额中所占比例比前一报告期有较大增长。主要原因是：本公司转让所持有的南京华赛吸气剂有限公司股权，转让收益2905万元。
5、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
6、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
参股公司名称 南京电子网板科技股份有限公司
本期贡献的投资收益 301.50
占上市公司净利润的比重 28.41%
参股公司 经营范围 生产销售各类显象管和其他彩色CRT显示器件配套的平板阴罩、并对销售后的产品进行技术咨询和
服务。
净利润 1,005.00
参股公司名称 飞东照明有限公司
本期贡献的投资收益 250.00
占上市公司净利润的比重 23.56%
参股公司 经营范围 生产销售节能型荧光灯照明产品及玻管零件
净利润 326.81
参股公司名称 南京华东电子真空材料有限公司
本期贡献的投资收益 185.09
占上市公司净利润的比重 17.44%
参股公司 经营范围 真空元器件、吸气剂
净利润 308.49
参股公司名称 南京三宝科技股份有限公司
本期贡献的投资收益 137.29
占上市公司净利润的比重 12.94%
参股公司 经营范围 计算机网络、系统集成、工业自动化工程设计、施工；电子、通信产品及软件开发、制造、销售；
技术咨询及信息服务；电子科技项目风险投资。
净利润 738.12
参股公司名称 天津天加空调设备有限公司
本期贡献的投资收益 106.46
占上市公司净利润的比重 10.03%
参股公司 经营范围 生产及销售空调设备
净利润 304.18
参股公司名称 南京华赛吸气剂有限公司
本期贡献的投资收益 2,905.28
占上市公司净利润的比重 273.80%
参股公司 经营范围 生产和销售彩色显像管用吸气剂，彩色监视器用吸气剂和金属蒸汽源产品，并提供售后服务及新产
品开发研制。
净利润
参股公司名称 江苏五洲投资发展有限公司
本期贡献的投资收益 230.35
占上市公司净利润的比重 21.71%
参股公司 经营范围 科技实业投资、国内贸易
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司投资情况
1、报告期内，公司前期募集资金未有新投入。
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金总额 24,794.06 本期已使用募集资 0 已累计使用募集资金 20227.35
金总额 总额
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 进度和收益
1、合资组建南京华日液晶 8,217.00 否 8,194.63 投入完毕。2003年9月验收投产，目前尚
显示技术有限公司项目 处于扩产增量阶段。报告期内，实现销
售收入5306.55万元，净利润-1765.80万
元。
2、LCD用模块生产线技术 2,990.00 已并入项目1 0.00 同上
改造项目
3、南京华联兴电子有限公 12,326.00 否 3,308.65 投入完毕。已投产。报告期实现销售收
司增资项目 入6429.19万元，净利润909.45万元。
4、江苏省全球卫星定位(G 4,067.00 否 90.00 投入完毕。因实施情况发生变化，改为
PS)信息服务网络系统项目 收购建设GPS项目的江苏天泽科技有限公
司部分股权。报告期内，实现销售收入1
441.35万元，净利润240.87万元。
5、建立触摸屏生产线项目 2,980.00 否 3,484.00 投入完毕。报告期内实现销售收入2340.
35万元，净利润280.24万元。
6、建设研发中心项目 6,000.00 否 331.11 尚处于筹建期。该项目拟共计投入4,897
.82万元。其中以前在建工程累计中的13
2.53万元转入固定资产。
7、ITO导电玻璃项目 4,133.00 变更投入合资组建 4,818.96 投入完毕。募集资金变更投入的新项目
8、为公司固定资产投资项 7,000.00 南京新华日液晶显 。尚处于筹建期。
目补充配套流动资金 示技术有限公司项
目
9、收购华飞彩色显示系统 56,400.00 否 0.00 以自筹资金投入完毕。报告期内实现销
有限公司部分股权项目 售收入167870.37万元，净利润-11586.7
7万元
合计 104,113.00 — 20227.35
变更原因及变更程序说明 因2002年募集资金不足和项目立项时间较早，市场情况发生了变化。为抓住市场机遇，鉴于公司在电子
（分具体项目） 信息产业的投资已经产生良好回报，形成群体效应和梯队结构的现实情况下，公司的产业发展战略相应
转变为集中优势资源，进军电子信息产业，因此，2003年11月18日公司第四届董事会第四次会议变更了
募集资金投向，变更募集资金投向业经2003年12月25日2003年临时股东大会审议通过，详见2003年12月2
6日《中国证券报》、《证券时报》公告。变更募集资金用途不构成关联交易。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、重要事项
㈠、公司治理状况
报告期内，公司严格按照最新《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》以及《深圳证券交易所上市规则（2006年修订）》等法律法规和中国证监会江苏监管局的有关的要求，不断完善公司法人治理结构，修改和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》，进一步规范了公司运作，与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。
㈡、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期间实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行。本报告期的利润不分配，也不进行公积金转增股本。
报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。
1、2006年5月，中国光大银行深圳红荔路支行诉大鹏控股有限责任公司借款纠纷案，将本公司列为共同被告之一，本案涉及到大鹏控股有限责任公司十多家股东，已有十多家股东向立案法院深圳市中级人民法院提起管辖权异议申请，本案截至目前未能确定管辖法院，故尚未开庭审理。
2、中国银行南京高新技术开发区支行诉本公司子公司南京华睿川电子科技有限公司借款纠纷案。已由南京市中级人民法院判定南京华睿川电子科技有限公司偿还本息252.21万美元，担保单位南京华东电子集团有限公司对其偿还义务承担连带责任。
3、南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称“新华日公司”）就引进设备曝光机碰损一案，已于2006年3月30日由中国国际贸易仲裁委员会受理，案号为M20060084。
2006年5月11日，新华日公司收到仲裁庭的开庭通知：2006年5月9日组成仲裁庭。2006年6月16日已在北京第一次开庭；将于2006年8月22日进行第二次开庭。
㈣、报告期内，公司重大资产收购、出售或重组事项。
1、2005年12月22日经公司第四届董事会第十四次会议审议通过将本公司持有的35%的南京华赛吸气剂有限公司股权转让给意大利SAES公司，转让价格为1100万美元。此议案于2006年1月23日经公司2006年第一次临时股东大会审议通过。此交易已完成。
2、2005年12月22日经公司第四届董事会第十四次会议审议通过了关于公司以直属荧光灯厂、显像管厂的全部资产以及公司持有的深圳国轩担保投资有限公司45％的股权一并与集团公司持有的华飞公司2.21％的股权进行置换一事。双方资产以2005年10月31日评估价值为基准进行交易，其中本公司置出资产的评估值为3127.5759万元，华电集团置入资产评估值为3718万元，双方资产转让金之差额590.4241万元人民币，由本公司以现金方式支付给华电集团。但交易中的华飞股权需在南京市产权交易中心挂牌招标、由本公司参与竞标，竞标成功后进行产权交割以及需国家商务部审批完成。
3、2006年5月17日经公司第四届董事会临时会议审议通过了将公司持有的49%的江苏五洲投资发展有限公司的股权以686万元人民币价格转让给上海致达科技（集团）股份有限公司；转让方式：以公司账外交割方式进行。此交易已完成。
4、鉴于南京华电亚联特种气体有限公司和南京晨虹氢业有限公司注册资本相同,在生产和销售方面各具优势，根据《南京华电亚联特种气体有限公司和南京晨虹氢业有限公司合并重组合同》，亚联各股东同意按出资比例各自出让所持有的50%的股权给晨虹各股东，以置换相同比例的晨虹股权.通过这种方式合作以增强市场竞争力，增加股东回报。该事项已经本公司第四届董事会临时会议审议通过。截止2006年6月30日止，股权转让手续已完成。
5、根据《南京华东电子信息科技股份有限公司与江苏光一科技有限责任公司股权转让协议》，本期本公司受让江苏光一科技有限责任公司在南京东大微电子有限责任公司12.5%的股权，转让价格为30万元。受让后本公司占东大微电子有限责任公司的股权比例为52.5％。转让手续已完成。
㈤、报告期内，公司重大关联交易
1、报告期内日常关联交易执行成情况
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易类别 按产品或劳务等进一步划分 关联人 预计总金额 2006年1-6月实际发 2006年1-6月完
生金额 成比例
采购原材料 向母公司采购半成品 集团公司 10,000,000.00 3,905,190.94 39%
销售产品或提供 销售荧光灯 经销公司 65,000,000.00 35,723,910.55 55%
劳务 供应材料 集团公司 3,000,000.00 1,360,290.01 45%
供应动力 集团公司 6,000,000.00 1,417,143.56 24%
供应动力 飞东照明 7,000,000.00 3,265,751.32 47%
供应动力 其他关联企业 6,000,000.00 3,190,406.22 53%
合计 87,000,000.00 44,957,501.66 52%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联交易参见：财务报告第二项会计报表附注中注释七:关联方关系及其交易。
㈥、重大合同及其履行情况
1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；
2、公司报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
日） 完毕 担保（是或否
）
南京华东电子集团有限公司 2006年4月28日 1,000.00 保证担保 半年 否 是
南京华东电子集团有限公司 2006年4月30日 700.00 保证担保 3个月 否 是
南京华东电子集团有限公司 2005年9月22日 5,000.00 保证担保 1年 否 是
南京三宝科技股份有限公司 2005年9月23日 2,000.00 保证担保 1年 否 否
南京华东电子集团有限公司 2006年4月27日 2,000.00 保证担保 5个月 否 是
报告期内担保发生额合计 3,275.00
报告期末担保余额合计（A） 9,025.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 7,020.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 16,045.00
担保总额占公司净资产的比例 16.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C 7,025.00
）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供 3,520.00
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 10,545.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：对南京华东电子集团有限公司的担保,其中6700万元由公司控股子公司－南京华联兴电子有限公司提供，2006年4月27日发生的由本公司提供担保。
3、报告期内，非经营性资金占用及清欠情况
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经营性占 本期清欠总额 清欠方式 清欠金额 清欠时间
用上市公司资金余额
期初 期末
6,578.78 2,055.21 4,523.57 现金清偿 2,023.57 2006年3月
现金清偿 850.00 2006年5月
现金清偿 1,650.00 2006年6月
大股东及其附属企业非经营性占 ①截至2005年12月31日，华电集团及其关联方共占用上市公司资金6581.28万元，华电集团已制定
用上市公司资金及清欠情况的具 具体的清欠方案：截止2006年3月31日，华电集团偿还1800万元；2006年3月31日至2006年6月30日
体说明 ，华电集团偿还2500万元；2006年6月30日至2006年9月30日，华电集团偿还2281.28万元。②在实
际偿还占用资金时：截止2006年3月30日，华电集团偿还了2023.57万元；截止2006年6月30日偿还
了4523.57万元；截止到2006年7月31日偿还了6523.57万元。目前未偿还余额为55.21万元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）（以下简称“通知”）、深交所《上市规则（2006）》等法规要求，我们对南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“华东科技”）在报告期内发生对外担保情况进行了审查，总结如下：
通过审查，公司截止到2006年6月30日发生对外担保共计16045万元，占公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的16.76％，其中对控股子公司提供担保7020万元，对资产负债率超过70%的控股子公司提供担保3520万元，对控股股东提供担保7025万元；我们认为：根据公司提供的资料，华东科技发生的对外担保均履行了相关审批程序；同时我们督促公司严格按照证监发［2003］56号《关于规范上市公司于关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规范母公司及其控股子公司对外担保行为，认真学习证监会120号文，完善公司对外担保的审批程序和披露义务，加强对外担保管理力度，有效规避风险，维护中小股东合法权益。
特此说明。
独立董事：王秀浦、韩之俊
5、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
6、关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
南京华东电子集团有限公司 控股股东 -4,523.57 2,055.21 115.00 115.00
合计 -4,523.57 2,055.21 115.00 115.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-4,523.57万元，余额2,055.21万元
㈦、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
⑴原非流通股东在股权分置改革过程中作出的特殊承诺及其履行情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
南京华东电子集团有限公司 华电集团承诺持有的非流通股股份自获得上市流通权 履约中 未有违约行为
之日起，至少在三十六个月内不通过证券交易所挂牌
交易。
江苏省国有资产（控股）有限公司 原非流通股股东持有的股份自获得上市流通权之日起 履约中 未有违约行为
12个月内不上市交易或转让。
南京玥文信息咨询有限公司 鉴于玥文公司未明确表示同意执行华东科技本次股改 履约中 未有违约行为
对价安排，华电集团同意对玥文公司的执行对价安排
先行代为垫付。代为垫付后，玥文公司所持有的华东
科技股份如上市流通，应当向代为垫付的华电集团偿
还代为垫付的款项，或者取得华电集团的同意。原非
流通股股东持有的股份自获得上市流通权之日起12个
月内不上市交易或转让。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
㈧、公司本期财务报告未经审计。
㈨、其他有重大影响的重要事项
公司在报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
㈩、报告期内公司披露过的重要事项索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
重要事项 刊登报刊 刊登时间
交易补充公告 中国证券报、证券时报 2006.1.14
2006年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2006.1.24
关于进行股权分置改革的提示性公告 中国证券报、证券时报 2006.3.13
股权分置改革之保荐意见书 中国证券报、证券时报 2006.3.18
股权分置改革说明书 中国证券报、证券时报 2006.3.18
关于召开股权分置改革相关股东会议的通知 中国证券报、证券时报 2006.3.18
董事会投票委托征集函 中国证券报、证券时报 2006.3.18
股权分置改革的法律意见书 中国证券报、证券时报 2006.3.18
独立董事关于公司股权分置改革方案的专项意见函 中国证券报、证券时报 2006.3.18
关于举行股权分置改革网上交流会的公告 中国证券报、证券时报 2006.3.18
股权分置改革说明书 中国证券报、证券时报 2006.3.18
关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况和结果公告 中国证券报、证券时报 2006.3.27
关于股权分置改革方案调整之独立董事意见函 中国证券报、证券时报 2006.3.29
股权分置改革之补充保荐意见书 中国证券报、证券时报 2006.3.29
股权分置改革说明书（修订稿） 中国证券报、证券时报 2006.3.29
股权分置改革说明书摘要（修订稿） 中国证券报、证券时报 2006.3.29
股权分置改革的补充法律意见书 中国证券报、证券时报 2006.3.29
关于股权分置改革方案沟通协商情况暨修订股权分置改革方案 中国证券报、证券时报 2006.3.29
的公告
关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告 中国证券报、证券时报 2006.4.6
更正公告 中国证券报、证券时报 2006.4.7
关于股权分置改革获得国资委批复的公告 中国证券报、证券时报 2006.4.11
关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次提示性公告 中国证券报、证券时报 2006.4.12
股权分置改革相关股东会议的法律意见书 中国证券报、证券时报 2006.4.15
股权分置改革相关股东会议表决结果公告 中国证券报、证券时报 2006.4.15
2006年第一季度报告 中国证券报、证券时报 2006.4.25
2005年年度报告 中国证券报、证券时报 2006.4.25
公司章程（2006年修订） 中国证券报、证券时报 2006.4.25
股东大会议事规则（2006年修正案） 中国证券报、证券时报 2006.4.25
2005年年度报告摘要 中国证券报、证券时报 2006.4.25
独立董事候选人声明（王、韩、张） 中国证券报、证券时报 2006.4.25
独立董事提名人声明（王、韩、张） 中国证券报、证券时报 2006.4.25
第四届董事会第十五次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006.4.25
2005年度财务报告之审计报告 中国证券报、证券时报 2006.4.25
第四届监事会第十五次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006.4.25
关于日常关联交易预计公告 中国证券报、证券时报 2006.4.25
控股股东及其关联方资金占用的专项说明 中国证券报、证券时报 2006.4.25
关于召开2005年度股东大会通知 中国证券报、证券时报 2006.4.25
关于控股股东股权过户完成公告 中国证券报、证券时报 2006.4.28
股权分置改革方案实施公告 中国证券报、证券时报 2006.4.28
关于股票简称变更公告 中国证券报、证券时报 2006.5.9
关于股份结构变动公告 中国证券报、证券时报 2006.5.9
关于股东持股变动公告 中国证券报、证券时报 2006.5.13
第四届董事会临时会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006.5.16
关于召开2005年度股东大会新增提案的补充通知 中国证券报、证券时报 2006.5.16
第五届监事会第一次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006.5.27
独立董事关于聘任高管人员的独立意见 中国证券报、证券时报 2006.5.27
2005年度股东大会的法律意见书 中国证券报、证券时报 2006.5.27
第五届董事会第一次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006.5.27
2005年度股东大会议决公告 中国证券报、证券时报 2006.5.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、财务报告（未经审计）
会计报表（附后）
会计报表附注
南京华东电子信息科技股份有限公司
2006半年度会计报表注释
注释一：基本情况
南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称本公司）原名南京华东电子集团股份有限公司是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（以下简称“集团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字(92)215号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。
集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字（92）50号文件确认，经确认后的净资产8,106.41万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；本公司内部职工以每股1元的价格认购1,972.22万元，折1,972.22万股。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号验资报告验证，并经南京市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为13495591-0企业法人营业执照；从一九九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。
1997年5月7日至9日，本公司经中国证监会证监发字[1997]184号文、185号文批准向社会公众以“全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000万A股；每股发行价格为6.16元。1997年5月20日，本公司经深圳证券交易所深证发[1997]173号文批准，4,000万股“华东电子”A股上市，股票代码000727。2000年股票简称变更为“华东科技”。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69号文核准，公司于2002年11月22日至12月3日实施了增发A股方案，经发行人和主承销商根据网上和网下申购情况协商，确定发行价格为6.00元/股，发行数量为4541.8737万股。经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计4541.8737万股已于2002年12月16日在深圳证券交易所上市流通。
本公司股本经过多次送股、配股、增发及以资本公积转增股本之后，截止2004年12月31日股本为359,157,356股，已经南京永华会计师事务所有限公司宁永会二验字(2002)034号验资报告验证。
本公司股权分置改革方案于2006年4月14日经公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，公司于2006年4月28日刊登了《南京华东电子信息科技股份有限公司股权分置改革实施公告》。本期已完成股权分置改革。方案实施后，公司股份结构发生了变化，有限售条件的流通股占总股本的27.70%，无限售条件的流通股占总股本的72.30%。
本公司注册地址为南京市浦口区国家级高新技术产业开发区D03栋。主要经营范围为生产和销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其它电子产品。
本公司目前拥有11个控股子公司－南京华联兴电子有限公司、南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司、南京华利佳电工照明有限公司、华东科技电工照明（宿迁）有限公司、南京华东电子太阳能科技有限公司、南京华东电子电真空材料有限公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华天智电子有限公司、南京华东电子真空显示科技有限公司、南京东大微电子有限责任公司。其中南京华东电子太阳能科技有限公司、南京华东电子电真空材料有限公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华天智电子有限公司、南京东大微电子有限责任公司因规模小不纳入合并范围。总部汇总编制母公司报表后，合并编制对外报表。
注释二：主要会计政策
1、会计制度
本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历制。即从每年公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
5、外币核算方法
本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发生当月月初国家外汇牌价中间价折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外币余额，按照当日国家外汇牌价中间价折合为人民币，同账面汇率折合人民币计算的差额计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上流通的短期债券投资。
7、坏账的核算方法
（1）计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无法再收到所购货物的，将原计入预付账款转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大时，将其账面价值转入应收账款，并计提相应的坏账准备。
（2）坏账的确认标准：
A.凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；
B.债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
C.债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（3）坏账核算的方法：采用备抵法。
（4）坏账准备计提基数、计提方法及计提比例：
A.坏账准备的计提基数：公司应收款项的期末余额；
B.坏账准备的计提方法：账龄分析法；
C.坏账准备的计提比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
一年以内 5% －
一年至二年 10% 10%
二年至三年 30% 30%
三年以上 50% 50%
特殊项目 100% 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款项。下列项目判断为特殊项目：
A.债务单位破产，但清算尚未结束；
B.债务单位资不抵债，无力偿付到期债务；
C.债务单位现金流量严重不足，财务状况恶化；
D.债务单位发生严重自然灾害导致其停产，在短期内无法偿付债务；
E.债务单位逾期三年以上未偿付债务并且存在其他有确凿证据表明可能发生坏账的应收款项。
下列各种情况一般不全额计提坏账准备：
A.当年发生的应收款项；
B.计划对应收款项进行重组；
C.与关联方发生的应收款项；
D.其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。
8、存货核算和计提跌价准备的方法
（1）本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。
（2）本公司原材料取得时按实际成本法计价，领用或发出的原材料采用加权平均法确定其实际成本。
（3）各类产成品采用计划价格核算，计划成本与实际成本的差异在结转成本时按差异率综合调整为实际成本。
（4）低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。
（5）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。并按单项存货的成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备，同时计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的价值。
当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：
A.市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
B.公司使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
C.公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本
D.因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
E.其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资按取得时的投资成本计价。
（2）在处置时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）期末短期投资按成本与市价孰低法计价。期末按类别对投资成本高于其市价部分计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资核算方法
（1）公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。
（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。若初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计作股权投资差额。股权投资差额如为借方余额时按投资项目的投资期限，在投资期内平均摊销；没有投资期限的，按10年期平均摊销，计入损益。新增股权投资差额如为贷方余额时，计入资本公积。
（3）对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。投资收益为固定回报的按成本法核算。
（4）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不足50%但具有实质控制权，采用权益法核算并合并会计报表。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：对由于市价持续下跌或其经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复，期末按可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产的标准：
固定资产指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2,000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
（2）固定资产计价：
固定资产按取得时的实际成本作为入账价值。
（3）固定资产折旧方法：采用直线法，残值率为3%（因本公司的子公司南京华联兴电子有限公司、南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子有限公司为外商投资企业，残值率为10%）。各类固定资产折旧年限及年折旧率分别为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-33 2.94%-4.50%
超净厂房 15 6.00%
通用设备 8.5-17 5.70%-11.40%
专用设备 8-17 5.29%-11.40%
动力设备 8.5-17 5.29%-11.40%
运输设备 8-10 9.00%-12.12%
仪器仪表 5-8.5 9.00%-19.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司的控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司、南京华利佳电工照明有限公司、华东科技电工照明（宿迁）有限公司固定资产按照预计使用年限计提折旧。
（4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司因固定资产重置价值持续下跌或技术陈旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E.其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
12、在建工程的核算方法及在建工程减值准备的计提方法
本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。
期末有下列之一或若干情形，表明在建工程已经发生减值，则计提在建工程减值准备：
A.对在建工程长期停建，并且预计在3年内不会重新开工的；
B.所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价、摊销及计提减值准备的方法
（1）无形资产按评估确认的价值计价；
（2）按合同规定的收益年限采用直线法平均摊销。
（3）若预计无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的账面价值全部转入管理费用。
（4）无形资产减值准备：公司期末对无形资产逐项检查，如果存在下列情况之一，则对无形资产可收回金额低于其账面价值部分计提减值准备：
A.某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D.其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。
提取时按单项无形资产的账面价值高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。
14、长期待摊费用的计价和摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益年限内采用直线法平均摊销。
公司在筹建期间内发生的开办费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
15、收入确认原则
本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
提供劳务（不包括长期合同）：如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成，在完成劳务时确认营业收入的实现。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法确认相关的劳务收入；如果提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，已经发生的劳务成本预计能够补偿部分（含全部）确认收入，不能补偿部分作为损失。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
公司根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上（含50%）或虽然占该单位权益性资本不足50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定，则该单位不予合并。
（2）合并采用的会计方法
A.子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司之间的收入分别与成本、费用、存货相抵消。
B.长期投资与子公司所有者权益相抵消。
C.往来相互抵消。
18、会计政策与会计估计的变更
公司的会计政策与会计估计变更依据及会计处理方法执行财会字（1998）28号《关于印发〈企业会计准则－会计政策、会计估计变更和会计差错更正〉的通知》。
注释三：税项
1、流转税
本公司销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品按销售收入的17%计算当期销项税，煤和蒸汽以及转供自来水按销售收入的13%计算当期销项税，并扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳；营业税按营业收入的5%计征。
2、城建税及教育费附加
应交增值税、营业税的7%计征城市维护建设税；3%计征教育费附加和1%计征地方教育费附加。
3、所得税
本公司是在国家级高新技术开发区－南京市浦口区高新技术产业开发区内注册的新办高新技术企业（1994年南京市科委宁科（94）199号文件认定），按15%计征所得税。
本公司控股子公司－南京华联兴电子有限公司2000年被认定为高新技术企业，按27%税率计征所得税（证书号：01－00124W）；控股子公司－南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司为新建中外合资企业，享受两免三减半的税收优惠政策；南京华利佳电工照明有限公司、华东科技电工照明（宿迁）有限公司按33%计征所得税。
注释四：控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 是否合并
南京华日液晶显示技术有 1,800万美元 开发、生产液晶显示屏及相 990万美元 55% 是
限公司 关产品
南京华联兴电子有限公司 1,258万美元 开发、生产电子产品 943.50万美元 75% 是
南京华睿川电子科技有限 600万美元 平面显示器件、电子线路及 420万美元 70% 是
公司 其他产品的生产、销售
南京华利佳电工照明有限 4,800万元人民币 电光源、照明器材生产、销 4,752万元人民币 99% 是
公司 售
华东科技电工照明(宿迁) 2,000万元人民币 电光源、照明器材生产、销 1,300万元人民币 65% 是
有限公司 售
南京华东电子太阳能科技 238万元人民币 家用热水器制造、销售及应 121.38万元人民币 51% 否
有限公司 用工程
南京华东电子电真空材料 200万元人民币 真空元器件及相关材料生产 122万元人民币 61% 否
有限公司 、销售
南京华东电子特种光源有 150万元人民币 光源照明电器及配套灯业生 91.50万元人民币 61% 否
限公司 产、销售
南京华天智电子有限公司 150万元人民币 照明、电子产品、其他电子 106.50万元人民币 71% 否
电器产品生产、销售
南京华东电子真空显示科 500万元 电光源、玻璃仪器、电子元 288万元人民币 57.6% 否
技有限公司 器件等研制、生产、销售
南京东大微电子有限公司 2000万元 微电子器件及产品 1050万元人民币 52.5% 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释五：会计报表主要项目注释
（下列项目无特殊说明，均以2006年6月30日为基准日，以人民币元为单位）
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 550,956.04 360,460.55
银行存款 28,694,954.53 29,265,127.99
其他货币资金 39,057,926.49 71,014,209.42
合计 68,303,837.06 100,639,797.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末比期初下降32%，主要是兑付到期银行承兑汇票。
2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,342,199.25 7,397,767.82
商业承兑汇票 － —
合计 12,342,199.25 7,397,767.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末比期初增加66%，主要是随着收入规模增加，收到的银行承兑汇票增加。
3.应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容性质 期末数 期初数
飞东照明有限公司分红 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）账龄 期末数 期初数 坏账计提
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比率
1年以内 163,926,363.22 98.90 8,198,434.69 144,323,506.6 96.4 7,216,175.32 5%
1-2年 1,128,198.18 0.68 112,819.82 4,898,815.80 3.27 489,881.58 10%
2-3年 565,605.63 0.34 169,681.69 358,653.64 0.24 107,596.09 30%
3年以上 123,041.39 0.08 61,520.70 134,005.75 0.09 67,002.88 50%
特殊项目 － － － － － － 100%
合计 165,743,208.42 100.00 8,542,456.90 149,714,981.79 100.00 7,880,655.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五名合计10,327.97万元，占期末余额62% 。
（3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东－南京华东电子集团有限公司欠款557万元。
5.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)账龄 期末数 期初数 坏账计提
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比率
1年以内 96,621,592.65 85.36 － 122,158,386.83 87.42 － －
1-2年 11,896,709.21 10.51 1,189,670.92 12,894,489.31 9.23 1,289,520.92 10%
2-3年 4,679,221.58 4.13 1,403,766.47 4,679,721.58 3.35 1,403,916.47 30%
3年以上 2,000.00 0.00 1,000.00 2,000.00 0.00 1,000.00 50%
特殊项目 － － － － － － 100%
合计 113,199,523.44 100.00 2,594,437.39 139,734,597.72 100.00 2,694,437.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五名合计9,769.33万元，占期末余额的86% 。
（3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东－南京华东电子集团有限公司欠款 2055万元。
6.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 5,248,978.09 97.90 10,663,234.00 65.60
1-2年 86,747.84 1.60 5,576,969.14 34.31
2-3年 － － 13,800.00 0.08
3年以上 26,087.32 0.50 738.51 0.01
合计 5,361,813.25 100.00 16,254,741.65 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末比期初下降67%，主要是控股子公司华日液晶显示技术有限公司采购结算方式变化。
7.存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 28,074,962.22 9,008.08 25,144,759.90 9,008.08
在产品 7,365,780.79 － 7,899,626.65 290,462.34
库存商品 17,033,163.53 919,871.96 25,823,965.70 1,270,927.36
委托加工物资 -166,945.30 － － －
自制半成品 6,759,843.70 － 4,291,408.95 －
低值易耗品 199,565.92 － 199,565.92 －
合计 59,266,370.86 928,880.04 63,359,327.12 1,570,397.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
一、长期股权投资 1,198,409,802. 124,424,291.92 46,098,136.80 88,035,291.84 1,156,472,647. 124,424,291.92
63 59
二、长期债权投资 － － － － － －-
三、其他股权投资 － － － － － －-
合计 1,198,409,802. 124,424,291.92 46,098,136.80 88,035,291.84 1,156,472,647. 124,424,291.92
63 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 投资金额 占注册资 本期权益增减额 累计权益增减额 期末数 减值准备
期限 本比例
华飞彩色显示系 1987- 800,694,713.30 20.00% － － 800,694,713.30 －
统有限公司 2022
大鹏控股有限责 2001- 17,373,990.00 2.75% － － 17,373,990.00 17,373,990.00
任公司
南京飞东照明有 1990- 25,441,551.20 29.90% － － 25,441,551.20 －
限公司 2015
南京华赛吸气剂 1996- 39,425,000.00 35.00% -59,487,687.40 -39,425,000.00 － －
有限公司 2046
南京电子网板科 1989- 110,312,884.79 30.00% 3,015,000.00 16,709,769.85 127,022,654.64 －
技股份有限公司 2007
南京天加空调设 1999- 9,626,120.00 35.00% -1,559,843.46 6,287,089.80 15,913,209.80 －
备有限公司 2029
天津天加空调设 2002- 2,903,992.91 35% 1,064,617.16 7,519,636.61 10,423,629.52 －
备有限公司 2032
南京三宝科技股 永久 12,000,000.00 18.60% 1,372,906.35 22,785,784.35 34,785,784.35 －
份有限公司 投资
东大微电子有限 2000- 8,150,000.00 52.5% -400,613.15 -6,783,386.73 1,366,613.27 －
责任公司 2020
江苏天泽科技有 1999- 9,735,000.00 31.505% 758,850.78 1,178,322.30 10,913,322.30 －
限公司 2049
南京新华日液晶 2002- 107,050,301.92 41.68% － － 107,050,301.92 107,050,301.92
显示技术有限公 2022
司
南京华东电子太 2002- 1,213,800.00 51% － -1,213,800.00 － －
阳能科技有限公 2012
司
南京华东电子电 2003- 885,000.00 29.50% 36,206.80 92,525.59 977,525.59 －
光源器材有限公 2033
司
南京华电亚联特 2003- 1,080,000.00 27% 64,551.99 -340,401.14 739,598.86 －
种气体有限公司 2018
南京晨虹氢业有 2005- 1,080,000.00 27% -17,082.93 -17,082.93 1,062,917.07 －
限公司 2022
南京华天智公司 2003- 1,065,000.0091 71%61% -74,340.591,11 -89,374.54-6,118 975,625.46908,88 －－
南京华东电子特 20332 5,000.00 8.18 .90 1.10
种光源公司 003-2
033
南京华东电子真 2003- 1,220,000.00 61% 1,850,923.36 2,013,300.77 3,233,300.77 －
空材料公司 2033
深圳国轩担保投 2003- 27,000,000.00 45% -21,414,613.41 -27,000,000.00 － －
资有限公司 2013
江苏五洲投资展 2005- 6,860,000.00 49.00% -4,556,531.20 -6,860,000.00 － －
有限公司 2025
合计 1,184,032,354. -79,346,537.52 -25,148,734.97 1,158,883,619.15 124,424,291.92
12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 原始金额 本期摊销额 累计摊消 期末余额 摊销期限
南京电子网板科技股份有限公司 -6,556,484.79 -327,824.24 -3,606,066.64 -2,950,418.15 10年
合计 -6,556,484.79 -327,824.24 -3,606,066.64 -2,950,418.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 原始金额 本期摊销额 累计摊消 期末余额 摊销期限
南京华联兴电子有限公司 2,904,650.56 145,232.53 2,365,203.97 539,446.59 10年
合计 2,904,650.56 145,232.53 2,365,203.97 539,446.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)根据《南京华东电子信息科技股份有限公司与意大利赛斯吸气剂有限公司股权转让协议》，本期本公司将持有35%的南京华赛吸气剂有限公司的股权转让给SAES公司，转让价格为1100万美元。并经本公司第四届董事会第十四次会议决议通过。截止2006年6月30日止，股权转让手续已完成。
(6)根据《江苏五洲投资发展有限公司股权转让协议》，本期本公司将持有该公司49%的股权以686万元人民币价格转让给上海致达科技（集团）股份有限公司；转让方式：以公司帐外交割方式进行。并经本公司第四届董事会临时会议决议通过。截止2006年6月30日止，股权转让手续已完成。
(7) 鉴于南京华电亚联特种气体有限公司和南京晨虹氢业有限公司注册资本相同,在生产和销售方面各具优势，根据《南京华电亚联特种气体有限公司和南京晨虹氢业有限公司合并重组合同》，亚联各股东同意按出资比例各自出让所持有的50%的股权给晨虹各股东，以置换相同比例的晨虹股权.通过这种方式合作以增强市场竞争力，增加股东回报。该事项已经本公司第四届董事会临时会议审议通过。截止2006年6月30日止，股权转让手续已完成。
(8) 本公司将直属荧光灯厂和显像管厂的全部资产以及本公司持有的深圳市国轩担保投资有限公司45%的股权与南京华东电子集团有限公司持有2.21%的南京华飞彩色显示系统有限公司股权置换，本公司相关资产的评估已获得宁国资委产（2006）1号《关于对南京华东电子信息科技股份有限公司资产处置评估项目核准意见的批复》，此方案已经本公司第四届董事会第十四次会议审议通过。本公司第五届董事会临时会议审议通过了《深圳市国轩担保投资有限公司注销议案》，此事项不影响资产置换。
(9) 根据《南京华东电子信息科技股份有限公司与江苏光一科技有限责任公司股权转让协议》，本期本公司受让江苏光一科技有限责任公司在南京东大微电子有限责任公司12.5%的股权，转让价格为30万元。受让后本公司占东大微电子有限责任公司的股权比例为52.5％。转让手续已完成。
9.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）固定资产原值
房屋及建筑物 135,581,493.70 89,468.00 19,240.00 135,651,721.70
超净厂房 18,109,785.98 0.00 0.00 18,109,785.98
专用设备 273,707,654.97 6,501,702.43 6,634,005.58 273,575,351.82
通用设备 84,127,437.94 1,783,277.48 1,101,076.57 84,809,638.85
运输设备 6,463,837.27 202,558.00 40,000.00 6,626,395.27
仪器设备 7,603,933.84 488,665.48 771,106.56 7,321,492.76
动力设备 42,090,193.67 121,021.23 227,013.34 41,984,201.56
合计 567,684,337.37 9,186,692.62 8,792,442.05 568,078,587.94
（2）累计折旧
房屋及建筑物 34,510,641.58 2,113,489.53 0.00 36,624,131.11
超净厂房 2,448,030.96 543,293.46 0.00 2,991,324.42
专用设备 80,391,062.90 8,926,426.51 5,121,778.84 84,195,710.57
通用设备 21,182,991.05 3,515,161.67 883,483.54 23,814,669.18
运输设备 2,803,604.23 232,866.29 0.00 3,036,470.52
仪器设备 4,615,129.52 330,958.87 533,888.39 4,412,200.00
动力设备 10,340,241.56 2,364,259.81 155,826.57 12,548,674.80
合计 156,291,701.80 18,026,456.14 6,694,977.34 167,623,180.60
净值 411,392,635.57 400,455,407.34
（3）固定资产减值准备
房屋及建筑物 1,199,735.22 － 0.00 1,199,735.22
专用设备 187,804.39 － 32,974.01 154,830.38
通用设备 213,366.31 － 22,403.37 190,962.94
运输设备 7,443.24 － 0.00 7,443.24
仪器设备 86,729.98 － 264.04 86,465.94
动力设备 1,065,901.98 － 54,710.24 1,011,191.74
合计 2,760,981.12 － 110,351.66 2,650,629.46
净额 408,631,654.45 397,804,777.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.在建工程
(1)在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期结转固定资产 其他减少 期末数 资金来
源
集热管改造工程 190,390.00 － － － 190,390.00 自筹
华联兴生产线改造 603,624.56 16,718,128.23 632,384.74 － 16,689,368.05 自筹
工程
华日预付设备款 57,741.59 － － － 57,741.59 自筹
华日预付设备款 2,752,132.12 417,952.77 1,924,062.96 － 1,246,021.93 募股资
金
华利佳池炉大修 2,097,344.23 1,296,517.29 3,355,269.95 － 38,591.57 募股资
金
华日工程物资 － 435,349.46 － － 435,349.46 自筹
宿迁荧光灯生产线 404,957.10 109,550.00 133,707.10 － 380,800.00 自筹
工程
合计 6,106,189.60 18,977,497.75 6,045,424.75 － 19,038,262.60
其中:资本化利息 － － － － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末比期初增加212%，系控股子公司华联兴公司五期生产线改造。
(2)在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期转出 期末数
其他 － － － －
净值 19,038,262.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销
转出 期限
商标使用权 19,870,000. 7,699,625.00 － － 496,750.00 12,667,125.00 7,202,875.00 87个月
00
工业产权及 10,348,500. 4,139,400.00 － － 517,425.00 6,726,525.00 3,621,975.00 42个月
专有技术 00
工业产权及 11,028,569. 9,741,903.00 － － 551,428.50 1,838,095.00 9,190,474.50 100个月
专专有技术 50
21,377,069
.5013,881,
303.00－－
1,068,853.
508,564,62
0.0012,812
,449.5048
个月
液晶显示专 18,208,520. 13,959,865.34 － － 910,426.02 5,159,080.68 13,049,439.3 86个月
有技术 00 2
华日土地使 3,504,943.1 3,343,698.44 － － 35,049.42 196,294.10 3,308,649.02 566个月
用权 2
华睿川土地 2,958,840.1 2,840,486.55 － － 29,588.40 88,765.20 2,810,898.15 570个月
使用权 5
办公自动化 211,835.00 188,886.21 － － 10,591.74 12,357.03 178,294.47 101个月
软件
技术软件( 45,600.00 38,753.25 － － 4,564.50 4,564.50 34,188.75 45个月
华睿川)
合计 66,176,807. 41,952,617.79 － － 2,555,823.58 26,692,806.51 39,396,794.2
77 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）商标使用权取得方式，系控股公司－南京华东电子集团有限公司投入。
（2）工业产权及专有技术取得方式：系控股子公司－南京华联兴电子有限公司股东香港华金晨科技有限公司和香港华大科技有限公司投入。
（3）华睿川公司土地使用权，系控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司购买的土地使用权；
（4）本公司商标使用权系“电工”牌荧光灯商标使用权，工业产权及专有技术系“滤波器、SMD型晶体谐振器和UM系列产品的制造工艺”和“表面贴装型小型晶体系列产品生产工艺”，具有较高使用价值和科技含量，不存在无形资产已被其他新技术所替代等现象，本期不计提无形资产减值准备。
12.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年
限
固定资产改 4,621,673.00 1,848,669.37 － 231,083.69 3,004,087.32 1,617,585.68 42个月
良支出（华
联兴）
电力增容费 145,000.00 109,810.00 － 7,250.00 42,440.00 102,560.00 87个月
（华联兴）
四期改造（ 4,733,672.84 3,629,149.20 － 236,683.64 1,341,207.28 3,392,465.56 86个月
华联兴）
ERP改造(华 1,289,991.00 1,031,992.80 － 64,499.55 322,497.75 967,493.25 90个月
联兴)
无形资产转 16,350.00 － 16,350.00 710.87 710.87 15,639.13
入（(华联兴
)
动力工程改 54,171.26 － 54,171.26 1,934.69 1,934.69 52,236.57
造（华联兴
）
厂房改造（ 182,551.38 － 182,551.38 5,215.75 5,215.75 177,335.63
华联兴）
补偿款（宿 600,000.00 － 600,000.00 － － 600,000.00
迁）
合计 11,643,409.48 6,619,621.37 853,072.64 547,378.19 4,718,093.66 6,925,315.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
担保借款 591,983,243.44 594,246,743.44
信用借款 0.00
抵押借款 48,280,000.00 78,500,000.00
质押借款 0.00
合计 640,263,243.44 672,746,743.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存在已到期未偿还的短期借款 8,118.32万元，明细如下：
贷款单位 贷款金额 贷款资金用途 未偿还原因 到期日 预计还款期
农业银行南京新港分理处 4,765,300.00 流动资金 资金困难 2005.11.24 2006.12.31
农业银行南京新港分理处 8,000,000.00 流动资金 资金困难 2005.12.31 2006.12.31
中国银行南京浦口支行 19,917,943.44 流动资金 资金困难 2005.6.8 2006.12.31
工商银行南京城东支行 19,500,000.00 流动资金 资金困难 2005.8.17 2006.7.31注
工商银行南京城东支行 16,000,000.00 流动资金 资金困难 2005.9.19 2006.12.31
中山集团财务公司 10,000,000.00 流动资金 资金困难 2006.3.6 2006.12.31
中山集团财务公司 3,000,000.00 流动资金 资金困难 2006.1.18 2006.12.31
注：该笔贷款已于2006.7.12偿还。
14.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,000,000.00 100,000,000.00
商业承兑汇票 － －
合计 30,000,000.00 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
合计 102,367,753.45 95,000,089.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位－南京华东电子集团公司款项128.62万元。
16.预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
合计 4,437,946.05 7,076,019.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末比期初下降37 %，系结算方式变化。
17.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
合计 － 1,567,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
增值税 -170,113.05 -977,146.98
营业税 39,728.20 -28,109.19
企业所得税 651,361.21 473,706.61
城建税 16,064.01 293.99
其他 56,754.89 59,360.56
合计 593,795.26 -471,895.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.其他未交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 9,179.44 168.00
物价调节基金 － －
住房公积金 89,525.00 －
养老保险基金 19,488.75 －
失业保险基金 2,010.61 －
工伤生育保险基金 691.80 －
医疗保险 7,031.93 －
合计 127,927.53 168.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
合计 52,981,951.26 58,049,163.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位－南京华东电子集团公司款项115万元。
21.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
担保借款 48,000,000.00 48,000,000.00
质押借款 － －
合计 48,000,000.00 48,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22.长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)种类 初始金额 支付期限 期初数 期末数
土地使用权购置款 3,554,775.00 2006.9-2015.9 － 3,554,775.00
专项借款 18,000,000.00 2006.9-2016.8 － 18,000,000.00
合计 21,554,775.00 ＿ － 21,554,775.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 土地使用权购置款为本公司的控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司根据与南京高新技术开发总公司签订的《南京高新技术产业开发区土地使用合同》及其《补充协议》的规定应支付的土地使用权购置款。
(3) 专项借款为本公司的控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司向南京高新技术开发总公司借入的厂房建设专项资金借款。
23.股本
2005年度本公司股份变动情况： 数量单位：万股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增(+)减(-) 期末数
配股 送股 公积金转 发行新 小计
股 股
尚未流通股份⒈发起人股份 16,234.28316 ——— —-6,298.0648 ———— ——— -6,298.0648-6 9,936.21829,936.21
其中：国家拥有股份境内法 ,234.28316,2 —— -6,298.0648— — —— ,298.06486,29 829,936.218225,979
人持有股份外资法人持有股 34.28319,681 6,298.0648—6 8.0648 .517425,979.5174
份其他⒉募集法人股⒊内部 .452619,681. ,298.0648—
职工股⒋优先股或其他尚未 4526
流通股份合计二、已流通股
份⒈境内上市的人民币普通
股⒉境内上市的外资股⒊境
外上市的外资股⒋其他已流
通股份合计
股份总数 35，915.7356 — — — — — 35，915.7356
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股权分置改革方案于2006年4月14日经公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，公司于2006年4月28日刊登了《南京华东电子信息科技股份有限公司股权分置改革实施公告》。本期已完成股权分置改革，方案实施后，公司股份结构发生了变化，有限售条件的流通股占总股本的27.70%，无限售条件的流通股占总股本的72.30%。
24.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 469,142,370.54 － － 469,142,370.54
资产评估增值准备 7,289,224.00 － － 7,289,224.00
股权投资准备 9,601,331.47 － － 9,601,331.47
被投资单位接受捐赠准备 8,400.00 － － 8,400.00
被投资单位外币指标折算差额 2,485.70 － － 2,485.70
其他资本公积转入 664,251.46 － － 664,251.46
合计 486,708,063.17 － － 486,708,063.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,092,110.93 － － 51,092,110.93
法定公益金 25,546,055.49 － － 25,546,055.49
任意盈余公积 13,228,139.45 － － 13,228,139.45
合计 89,866,305.87 － － 89,866,305.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 净利润转入 本期减少 期末数
未分配利润 11,213,399.50 10,610,857.11 － 21,824,256.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 2006年1-6月 2005年1-6月
日用电子器具制造 45,485,400.65 41,011,482.28
电子器件制造 165,439,589.62 95,352,072.68
合计 210,924,990.27 136,363,554.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司前五名客户销售收入总额14,967万元，占公司全部销售收入的70.96% 。
28.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
日用电子器具制造 48,266,206.33 44,280,577.03
电子器件制造 136,237,026.35 82,973,457.95
合计 184,503,232.68 127,254,034.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 － 31,659.19
城建税 199,844.35 100,208.13
教育费附加 107,329.40 55,199.12
其他 － 2,062.64
合计 307,173.75 189,129.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司按应交增值税、应交营业税的7%计征城建税；按3%计征教育费附加和1%计征地方教育费附加。
30.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 21,939,843.83 14,389,233.50
减：利息收入 847,197.71 543,467.23
汇兑损益 334,926.58 -369,169.38
其他 695,568.23 3,619,413.89
合计 22,123,140.93 17,096,010.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末比期初增加29%为贷款利率上升影响。
31.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 股票投资收益 跌价准备或减 其它投资收益 合计
成本法 权益法 值准备 成本法 权益法
短期投资 — — — — — —
长期投资 — — — 2,500,000.00 37,494,983.61 39,994,983.61
合计 — — — 2,500,000.00 37,494.983.61 39,994,983.61
（2）投资收益项目说明：
投资项目 收益金额 备注说明
飞东照明有限公司 2,500,000.00 根据协议应收的投资回报
南京华赛吸气剂有限公司 29,052,812.60 按权益法核算的收益额
南京电子网板科技股份有限公司 3,015,000.00 按权益法核算的收益额
南京天加空调设备有限公司 -1,559,843.46 按权益法核算的收益额
江苏天泽科技有限公司 758,850.78 按权益法核算的收益额
南京三宝科技股份有限公司 1,372,906.35 按权益法核算的收益额
东大微电子有限公司 -400,613.15 按权益法核算的收益额
天津天加空调设备有限公司 1,064,617.16 按权益法核算的收益额
南京华东电子太阳能科技有限公司 0.00 按权益法核算的收益额
南京华东电子电光源器材有限公司 36,206.80 按权益法核算的收益额
南京华电亚联特种气体有限公司 64,551.99 按权益法核算的收益额
南京华天智电子有限公司 -74,340.59 按权益法核算的收益额
南京华东电子特种光源有限公司 1,118.18 按权益法核算的收益额
南京华东电子真空材料有限公司 1,850,923.36 按权益法核算的收益额
深圳国轩担保投资有限公司 -156,183.99 按权益法核算的收益额
江苏五洲投资发展有限公司 2,303,468.80 按权益法核算的收益额
南京晨虹氢业有限公司 -17,082.93 按权益法核算的收益额
股权投资差额摊销 182,591.71 按10年摊销的股权投资差额
合计 39,994,983.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业费用 3,384,372.00
管理费用 9,957,756.20
营业外支出 0.00
往来 0.00
其他 936,179.07
合计 14,278,307.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释六：母公司会计报表主要项目注释
（下列项目无特殊说明，均以2006年6月30日为基准日，金额以人民币元为单位）
1.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）账龄 期末数 期初数 坏账计提比率
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 84,241,182.77 99.64 4,212,059.14 81,044,336.84 99.42 4,052,216.84 5%
1-2年 59,454.42 0..07 5,945.44 155,874.92 0.19 15,587.49 10%
2-3年 248,474.67 0.29 74,542.40 259,074.67 0.32 77,722.40 30%
3年以上 — — — 59,459.59 0.07 29,729.80 50%
特殊项目 — — — — — — 100%
合计 84,549,111.86 100.00 4,292,546.98 81,518,746.02 100.00 4,175,256.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五名合计8,162.73万元，占期末余额的97% 。
（3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东－南京华东电子集团有限公司欠款 557万元。
2.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)账龄 期末数 期初数 坏账计
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 提比率
1年以内 146,418,591.52 89.86 — 160,309,994.52 90.66 — —
1-2年 11,843,698.23 7.27 1,184,369.82 11,843,698.23 6.70 1,184,369.82 10%
2-3年 4,679,221.58 2.87 1,403,766.47 4,459,221.58 2.52 1,403,766.47 30%
3年以上 — － — 220,000.00 0.12 — 50%
特殊项目 — － — — — 100%
合计 162,941,511.33 100.00 2,588,136.29 176,832,914.33 100.00 2,588,136.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五名合计13,174.14万元，占期末余额的81% 。
（3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东－南京华东电子集团有限公司欠款480万元。
3.长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
一、长期股权投资 1,372,490,237. 124,424,291.92 39,852,846.98 94,604,291.85 1,317,738,792. 124,424,291.92
80 93
二、长期债权投资 － － － － － －
三、其他股权投资 － － － － － －
合计 1,372,490,237. 124,424,291.92 39,852,846.98 94,604,291.85 1,317,738,792. 124,424,291.92
80 93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 投资金额 占注册资 本期权益增减额 累计权益增减额 期末数 减值准备
期限 本比例
华飞彩色显示系 1987- 800,694,713.30 20.00% － － 800,694,713.30 －
统有限公司 2022
大鹏控股有限责 2001- 17,373,990.00 2.75% － － 17,373,990.00 17,373,990.00
任公司
南京飞东照明有 1990- 25,441,551.20 29.90% － － 25,441,551.20 －
限公司 2015
南京华赛吸气剂 1996- 39,425,000.00 35.00% -59,487,687.40 -39,425,000.00 － －
有限公司 2046
南京电子网板科 1989- 110,312,884.79 30.00% 3,015,000.00 16,709,769.85 127,022,654.64 －
技股份有限公司 2007
南京天加空调设 1999- 9,626,120.00 35.00% -1,559,843.46 6,287,089.80 15,913,209.80 －
备有限公司 2029
天津天加空调设 2002- 2,903,992.91 35% 1,064,617.16 7,519,636.61 10,423,629.52 －
备有限公司 2032
南京三宝科技股 永久 12,000,000.00 18.60% 1,372,906.35 22,785,784.35 34,785,784.35 －
份有限公司 投资
东大微电子有限 2000- 8,150,000.00 52.50% -400,613.15 -6,783,386.73 1,366,613.27 －
责任公司 2020
江苏天泽科技有 1999- 9,735,000.00 31.505% 758,850.78 1,178,322.30 10,913,322.30 －
限公司 2049
南京新华日液晶 2002- 107,050,301.92 41.68% － － 107,050,301.92 107,050,301.92
显示技术有限公 2022
司
南京华东电子太 2002- 1,213,800.00 51% － -1,213,800.00 － －
阳能科技有限公 2012
司
南京华东电子电 2003- 885,000.00 29.50% 36,206.80 92,525.59 977,525.59 －
光源器材有限公 2033
司
南京华电亚联特 2003- 1,080,000.00 27% 64,551.99 -340,401.14 739,598.86 －
种气体有限公司 2018
南京晨虹氢业有 2005- 1,080,000.00 27% -17,082.93 -17,082.93 1,062,917.07 －
限公司 2022
南京华天智公司 2003- 1,065,000.0091 71%61% -74,340.591,11 -89,374.54-6,118 975,625.46908,88 －－
南京华东电子特 20332 5,000.00 8.18 .90 1.10
种光源公司 003-2
033
南京华东电子真 2003- 1,220,000.00 61% 1,850,923.36 2,013,300.77 3,233,300.77 －
空材料公司 2033
深圳国轩担保投 2003- 27,000,000.00 45% -21,414,613.41 -27,000,000.00 － －
资有限公司 2013
江苏五洲投资展 2005- 6,860,000.00 49.00% -4,556,531.20 -6,860,000.00 －
有限公司 2025
南京华联兴电子 2000- 76,284,230.37 75.00% 251,884.77 9,029,874.66 85,314,105.03
有限公司 2020
南京华日液晶显 2001- 81,946,270.59 55.00% -9,711,882.37 -75,268,569.03 6,677,701.56
示技术有限公司 2021
南京华睿川电子 2002- 34,842,000.00 70.00% 1,961,669.28 -12,210,273.71 22,631,726.29
有限公司 2032
南京华利佳电工 2003- 47,520,000.00 99.00% -4,250,071.52 -12,112,473.80 35,407,526.20
照明公司 2024
电工照明（宿迁 2004- 13,000,000.00 65.00% -1,517,443.77 -5,129,578.36 7,870,421.64
）有限公司 2024
南京华东电子真 2004- 2,880,000.00 57.60% 451,553.79 484,664.62 3,364,664.62
空显示公司 2024
合计 1,440,504,855. -92,160,827.34 -120,355,090.59 1,320,149,764.49 124,424,291.92
08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 原始金额 本期摊销额 期末余额 摊销期限
南京电子网板科技股份有限公司 -6,556,484.79 -327,824.24 -2,950,418.15 10年
南京华联兴电子有限公司 2,904,650.56 145,232.53 539,446.59 10年
合计 -3,651,834.23 -182,591.71 -2,410,971.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 2006年1-6月 2005年1-6月
日用电子器具制造 33,387,351.22 33,696,239.67
电子器件制造 23,292,946.22 26,379,494.07
合计 56,680,297.44 60,075,733.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司前五名客户销售收入总额5,091.70万元，占公司全部销售收入的89.83%
5.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
日用电子器具制造 33,495,715.80 36,060,756.56
电子器件制造 25,005,025.51 27,883,497.84
合计 58,500,741.31 63,944,254.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1） 股票投资收益 债券投资收益 跌价准备或减值准备 其它投资收
项目 益
成本 权益 成本法
法 法
短期投 － － － － － － －
资
长期投 － － － － 2,500,000.0 31,249,693 33,749,693.79
资 0 .79
合计 － － － － 2,500,000.0 31,249,693 33,749,693.79
0 .79
（2）投资收益项目说明：
投资项目 收益金额 备注说明
飞东照明有限公司 2,500,000.00 根据协议应收的投资回报
南京华赛吸气剂有限公司 29,052,812.60 按权益法核算的收益额
南京电子网板科技股份有限公司 3,015,000.00 按权益法核算的收益额
南京天加空调设备有限公司 -1,559,843.46 按权益法核算的收益额
江苏天泽科技有限公司 758,850.78 按权益法核算的收益额
南京三宝科技股份有限公司 1,372,906.35 按权益法核算的收益额
东大微电子有限公司 -400,613.15 按权益法核算的收益额
天津天加空调设备有限公司 1,064,617.16 按权益法核算的收益额
南京华东电子太阳能科技有限公司 0.00 按权益法核算的收益额
南京华东电子电光源器材有限公司 36,206.80 按权益法核算的收益额
南京华电亚联特种气体有限公司 64,551.99 按权益法核算的收益额
南京晨虹氢业有限公司 -17,082.93 按权益法核算的收益额
南京华天智电子有限公司 -74,340.59 按权益法核算的收益额
南京华东电子特种光源有限公司 1,118.18 按权益法核算的收益额
南京华东电子真空材料有限公司 1,850,923.36 按权益法核算的收益额
深圳国轩担保投资有限公司 -156,183.99 按权益法核算的收益额
南京华东电子真空显示科技有限公司 451,553.79 按权益法核算的收益额
南京华联兴电子有限公司 6,820,884.77 按权益法核算的收益额
南京华日液晶显示技术有限公司 -9,711,882.37 按权益法核算的收益额
南京华睿川电子科技有限公司 1,961,669.28 按权益法核算的收益额
南京华利佳电工照明有限公司 -4,250,071.52 按权益法核算的收益额
华东科技电工照明（宿迁）有限公司 -1,517,443.77 按权益法核算的收益额
江苏五洲投资发展有限公司 2,303,468.80 按权益法核算的收益额
股权投资差额摊销 182,591.71 按10年摊销的股权投资差额
合计 33,749,693.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释七：关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 注册资本 投资比例 主营范围 法人代表 关系
南京华东电子集团有限 迈皋桥华电路1 20,000万元人 25.77% 电真空器件 赵竟成 母公司
公司 号 民币
南京华日液晶显示技术 南京经济技术 1,800万美元 55% 开发、生产液晶显示屏 赵竟成 子公司
有限公司 开发区 及相关产品
南京华联兴电子有限公 华电工业园 1,258万美元 75% 开发、生产电子产品 赵竟成 子公司
司
南京华睿川电子科技有 南京高新技术 600万美元 70% 平面显示器件、电子线 赵竟成 子公司
限公司 开发区 路及其他产品生产
南京华利佳电工照明有 南京经济技术 4,800万元人 99% 电光源、照明器材 赵竟成 子公司
限公司 开发区 民币
华东科技电工照明(宿迁 宿迁经济开发 2,000万元人 65% 电光源、照明器材 赵竟成 子公司
)有限公司 区（南区） 民币
南京华东电子太阳能科 南京经济技术 238万元人民 51% 家用热水器制造、销售 司云聪 子公司
技有限公司 开发区 币 及应用工程
南京华东电子电真空材 迈皋桥创业园 200万元人民 61% 真空元器件及相关材料 司云聪 子公司
料有限公司 币 生产、销售
南京华东电子特种光源 迈皋桥创业园 150万元人民 61% 光源照明电器及配套灯 司云聪 子公司
有限公司 币 业生产、销售
南京华天智电子有限公 迈皋桥创业园 150万元人民 71% 照明、电子产品、其他 赵竟成 子公司
司 币 电子电器产品生产、销
售
南京华东电子真空显示 南京经济技术 500万元 57.6% 电光源、玻璃仪器、电 赵竟成 子公司
科技有限公司 开发区 子元器件等研制、生产
、销售
南京东大微电子 经济技术开发 微电子器件及 52．50％ 微电子器件及产品、防 赵竟成 子公司
区 产品 雷系列产品及工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
南京华东电子集团有限 20,000万元人民币 － — 20,000万元人民币
公司
南京华日液晶显示技术 1,800万美元 － — 1,800万美元
有限公司
南京华联兴电子有限公 1,258万美元 － — 1,258万美元
司
南京华睿川电子科技有 600万美元 － — 600万美元
限公司
南京华利佳电工照明有 4,800万元人民币 － — 4,800万元人民币
限公司
华东科技电工照明(宿迁 2,000万元人民币 － — 2,000万元人民币
)有限公司
南京华东电子太阳能科 238万元人民币 － － 238万元人民币
技有限公司
南京华东电子电真空材 200万元人民币 － － 200万元人民币
料有限公司
南京华东电子特种光源 150万元人民币 － － 150万元人民币
有限公司
南京华天智电子有限公 150万元人民币 － － 150万元人民币
司
南京华东电子真空显示 500万元人民币 － － 500万元人民币
科技有限公司
南京东大微电子有限责 2,000万元人民币 － － 2,000万元人民币
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初金额 期初比率 本期权益增加数 本期权益减少数 期末余额 期末比率
南京华联兴电子有限 8,506.22 75% 682.09 656.9 8,531.41 75%
公司
南京华日液晶显示技 1,638.96 55% － 971.19 667.77 55%
术有限公司
南京华睿川电子科技 2,066.96 70% 196.17 － 2,263.13 70%
有限公司
南京华利佳电工照明 3,965.76 99% － 425.01 3,540.75 99%
有限公司
华东科技电工照明(宿 938.78 65% － 151.74 787.04 65%
迁)有限公司
南京华东电子太阳能 0.00 51% － － 0.00 51%
科技有限公司
南京华东电子电真空 136.24 60% 187.09 － 323.33 61%
材料有限公司
南京华东电子特种光 89.28 60% 1.61 － 90.89 61%
源有限公司
南京华天智电子有限 103.50 70% 1.50 7.43 97.57 71%
公司
南京华东电子真空显 291.31 57.6% 45.16 － 336.47 57.6%
示科技有限公司
南京东大微电子有限 161.72 40% 15.00 40.06 136.66 52.50%
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册资本 与本企业关系
南京新华日液晶显示技术有限公司 3,100万美元 联营企业
南京华赛吸气剂有限公司 1,357万美元 联营企业
南京天加空调设备有限公司 331.40万美元 联营企业
天津天加空调设备有限公司 100万美元 联营企业
飞东照明有限公司 4,690万荷兰盾 联营企业
南京电子网板科技股份有限公司 33,800万元人民币 联营企业
南京三宝科技股份有限公司 6,450万元人民币 联营企业
江苏天泽科技有限公司 3,090万元人民币 联营企业
南京华东电子电光源器材有限公司 300万元人民币 联营企业
南京华电亚联特种气体有限公司 400万元人民币 联营企业
南京晨虹氢业有限公司 400万元人民币 联营企业
南京电工照明销售有限公司 800万元人民币 受同一母公司控制的子公司
华金晨科技有限公司 100万港元 受同一母公司控制的子公司
珠海华凌光电实业有限公司 100万元人民币 受同一母公司控制的子公司
上海华东电子照明有限公司 50万元人民币 受同一母公司控制的子公司
南京光源科技有限公司 50万元人民币 受同一母公司控制的子公司
深圳凯利达电子有限公司 106万元人民币 受同一母公司控制的子公司
南京华锋电子有限公司 555万元人民币 受同一母公司控制的子公司
南京创华实业发展公司 556万元人民币 受同一母公司控制的子公司
南京艾立珂广告公司 550万元人民币 受同一母公司控制的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联交易
（1）本公司2006年1-6月及2005年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 2006年1-6月 同类交易 2005年1-6月 比例 交易未结算金额
易比例
南京华东电子集团 购买半成品 3,905,190.94 100% 4,757,073.79 100% －
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司2006年1-6月及2005年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方企业名称 交易内容 2006年1-6月 同类交易 2005年1-6月 同类交易比 交易未结算金额
比例 例
南京华东电子集团 供应材料 1,360,290.01 31.72% 1,188,350.14 17.28% 1,500,535.70
有限公司
南京华东电子集团 供应动力 1,417,143.56 7.52% 2,255,393.16 11.77% 4,066,129.94
有限公司
飞东照明公司 供应动力 3,265,751.32 17.34% 3,493,805.69 18.24% 675,497.67/
其他企业 供应动力 3,190,406.22 16.94% 3,449,236.73 18.01% 3,283,783.12
电工销售公司 销售货物 35,723,910.55 53.58% 33,427,252.97 53.62% 75,276,182.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收应付关联方期末余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方单位名称 项目 本期期末余额 占余额比例% 上期期末余额 占余额比例%
应收账款：
南京电工照明销售有限公司 货款 75,276,182.96 45.42 72,846,187.14 48.66
飞东照明有限公司 货款 617，806.72 0.37 － －
上海华东电子照明有限公司 货款 － － 25,000.00 0.02
南京东大微电子公司 货款 1,162,329.53 0.70 1,168,636.34 0.78
南京天加空调设备有限公司 货款 189,272.16 0.11 － －
南京华东电子集团有限公司 货款 5,566,665.64 3.36 5,313,633.54 3.55
南京华锋电子有限公司 货款 5,611.14 0.003 9,442.18 0.01
南京华东电子电光源器材有限公司 货款 1,661,950.25 1.00 1,432,114.24 0.96
南京华东电子特种光源有限公司 货款 19,138.35 0.01 52,999.51 0.04
南京华东电子太阳能科技有限公司 货款 50,276.86 0.03 185,217.84 0.12
南京华天智电子有限公司 货款 20,020.41 0.01 8,898.17 0.01
南京华电亚联特种气体有限公司 货款 175,184.42 0.11 259,985.22 0.17
应付账款：
南京华东电子集团有限公司 货款 1,286,202.72 1.26 958,769.85 1.01
南京华东电子电光源器材有限公司 货款 3,952,842.59 3.86 4,116,433.93 4.33
南京华东电子特种光源有限公司 货款 22,000.00 0.02 22,000.00 0.02
南京华天智电子有限公司 － － 720.00 －
南京电工照明销售有限公司 － － 473.81 －
南京华电亚联特种气体有限公司 － － 146,168.72 0.15
南京华东电子真空材料有限公司 29,352.00 0.03 37,070.00 0.04
珠海华凌光电实业有限公司 － － 300.00 －
应收票据：
南京电工照明销售有限公司 货款 1,310,000.00 10.61 － －
其他应付款：
南京华东电子集团有限公司 往来款 1,150,000.00 2.17 － －
南京天加空调设备有限公司 5,000,000.00 9.44 5,000,000.00 8.61
南京电子网板科技股份有限公司 7,000,000.00 13.21 7,000,000.00 12.06
南京三宝科技股份有限公司 300,000.00 0.57 300,000.00 0.52
其他应收款：
南京华东电子集团有限公司 往来款 20,552,127.50 18.17 65,787,828.59 47.08
南京新华日液晶显示技术有限公司 往来款 67,434,117.18 59.57 63,362,970.91 45.351
华金晨科技有限公司 往来款 327,670.07 0.29 1,663,280.19 1.19
南京华东电子真空材料有限公司 往来款 3,757,095.97 3.32 3,798,595.97 2.72
南京华东电子太阳能科技有限公司 往来款 2,157,277.30 1.91 2,105,539.50 1.51
南京华东电子电光源器材有限公司 往来款 100,000.00 0.09 100,000.00 0.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他关联交易：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 关联交易方式 关联交易金额 关联交易未结算金额
南京华东电子集团有限公司 土地租赁费 648,000.00 －
南京华东电子集团有限公司 厂房租赁 544,320.00 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联交易定价政策：
本期本公司与关联方交易参照市场价格制定，无高于或低于正常价格的情况。关联交易说明：
与集团公司订有供应材料和动力的供货合同或协议，供货价格按市场同类产品价格结算，结算方式为现款结算。
与集团公司订有供应半成品供货合同或协议，供货价格按市场同类产品价格结算，结算方式为现款结算。
与集团公司订有《国有土地使用权租赁合同》，年租赁金额为130万元，租赁期限50年（自1997年至2047年）。
本公司控股子公司－南京华联兴电子有限公司与集团公司订有《厂房租赁合同》，按每平方米12元/月支付租金，2006年1-6月收取租赁费54. 43万元。
本公司控股子公司南京华日液晶显示技术有限公司与南京新华日液晶显示技术有限公司订有《借款协议》，借款利率按银行同期贷款利率结算。
注释八：或有事项
1、对外担保事项：
截止2006年6月30日，本公司对外担保情况如下：
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为
） 完毕 关联方
担保
南京三宝科技股份有限公司 2005.09.23 2000.00 保证担保 1年 否 否
南京华东电子集团有限公司 2006.04.27 2000.00 保证担保 5个月 否 是
南京华东电子集团有限公司 2006.04.28 1000.00 保证担保 半年 否 是
南京华东电子集团有限公司 2006.04.30 700.00 保证担保 3个月 否 是
南京华东电子集团有限公司 2005.09.22 2300.00 保证担保 1年 否 是
南京华东电子集团有限公司 2005.09.22 2700.00 保证担保 1年 否 是
报告期内担保发生额合计 3275
报告期末担保余额合计(A) 9025
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计(B) 7020
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 16045
担保总额占公司净资产的比例 16.76
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C 7025
）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 3520
的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计*(C+D+E) 10545
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释九：承诺事项
截止2006年6月30日，本公司无需披露的重大资本承诺事项。
注释十：资产负债表日后事项中的非调整事项
注释十一：债务重组事项
截止2006年6月30日，本公司无需披露的重大债务重组事项。
注释十二：其他重大事项
1、本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司引进设备曝光机碰损一案，已于2006年3月30日由中国国际贸易仲裁委员会受理，案号M20060084。2006年5月9日已组成仲裁庭，2006年6月16日在北京第一次开庭，2006年8月22日进行第二次开庭。
2、中国银行南京高新技术开发区支行诉本公司子公司南京华睿川电子科技有限公司借款纠纷案。已由南京市中级人民法院判定南京华睿川电子科技有限公司偿还本息252.21万美元，担保单位南京华东电子集团有限公司对其偿还义务承担连带责任。
3、2006年5月，中国光大银行深圳红荔路支行诉大鹏控股有限责任公司借款纠纷案，将本公司列为共同被告之一，本案涉及到大鹏控股有限责任公司十多家股东，已有十多家股东向立案法院深圳市中级人民法院提起管辖权异议申请，本案截至目前未能确定管辖法院，故尚未开庭审理。
七、备查文件
㈠、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
㈡、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
㈢、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
㈣、独立董事对2006年上半年对外担保情况的专项说明及独立意见。
南京华东电子信息科技股份有限公司
董事长：赵竟成
二○○六年八月二十五日