南京华东电子集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、 公司的法定中文名称:南京华东电子集团股份有限公司
公司的法定英文名称: Nanjing Huadong Electronics Group
Co., Ltd
2、 公司法定代表人:赵竟成
3、 公司董事会秘书:伍华林
公司授权代表: 董学山
联系地址:南京市汉中路89号金鹰国际商城26楼
电话:025-470090-658/798 025-5311050-2231
传真:025-4702989 025-5319623
电子信箱: whl. @hdeg.com
4、 公司注册地址:南京市浦口高新技术产业开发区D03栋
公司办公地址:南京市汉中路89号金鹰国际商城26楼
邮政编码:210029
公司电子信箱:@hdeg.com
5、 公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.cminfo.com.cn
6、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:华东电子
股票代码:0727
二、会计数据和业务数据摘要
(一)99年度会计数据和业务数据
利润总额: 50,444,942.87元
净利润: 45,198,268.77元
扣除非经常性损益后的净利润: 48,421,243.48元
主营业务利润: 48,857,605.75元
其他业务利润: 322,774.58元
营业利润: 31,236,224.49元
投资收益: 22,855,970.15元
补贴收入: 0.00元
营业外收支净额: 3,629,251.77元
经营活动产生的现金流量净额: 86,181,619.79元
现金及现金等价物增加额: 136,666,959.86元
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
主营业务收入(元) 304397170.69 323045665.90 323045665.90
339591829.68 339591829.68
净利润(元) 45198268.77 59193210.96 57975465.69
53477277.07 44672587.65
总资产(元) 032625008.65 682226241.92 671743729.14
548619151.66 538496124.55
股东权益(元) 748327649.50 507972470.76 497924782.19
448737747.09 441253803.58
每股收益(元)(摊薄) 0.187 0.280 0.275
0.253 0.212
每股收益(元)(加权) 0.221 0.280 0.275
0.287 0.240
每股收益(元)
(扣除非经营性损益) 0.201 0.280 0.275
0.232 0.187
每股净资产(元) 3.10 2.41 2.36
2.12 2.09
调整后的每股净资产(元) 3.10 2.39 2.34
2.11 2.07
每股经营活动产生的 0.36 0.28 0.28
现金流量净额(元)
净资产收益率(％) 6.04 11.65 11.64
11.92 10.12
净资产收益率(％)(加权) 7.14 11.65 11.64
17.60 9.20
注:主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-
待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/
年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/
年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:人民币元
项 目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 211179300 147299118.03 49797800.45
12189887.00 89648563.71 497924782.19
本期增加 30158100 202139012.84 6779740.32
2259913.44 38418528.45 277495381.61
本期减少 2958774.30
24133740.00 27092514.30
期末数 241337400 346479356.57 56577540.77
14449800.44 103933352.16 748327649.50
变动原因 配股 增加是配股溢价 年度利润分配
造成的,减少是
支付配股发行费用
年度利润分配 年度利润分配
三、股本变动及股东情况
(一) 本报告期末,公司股东总数为57171户。
(二) 截止1993年12月31日,公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数(万股) 持股比例(％)
华东电子集团公司 12487.91 51.74
航天信托投资有限责任公司 347.0683 1.44
孟庆福 69.2469 0.29
裕隆证券投资基金 57.154 0.24
杨世源 49.5 0.21
张佛思 41.1579 0.17
北京中天信投资咨询有限责任公司 38.23 0.16
兰军 32.00 0.13
汪丁旺 27.09 0.11
(三) 发起人法人股东情况
发起人法人股东为华东电子集团公司。
持有股数:12487.91万股
法定代表人:赵竟成
经营范围:电子器件、照明电器、广播电视设备、仪器仪表(制造)
、通信设备(制造),经营(进出口)业务,电子技术服务,电
视监控系统设计、制造、安装;电子计算机系统及配件,
彩色及单色监视器生产、加工技术服务、销售。
四、股东大会简介
(一)1999年12月10日, 公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《召开第七次股东大会公告》,1999年3月18日,第七次股东大会在公司科技会堂召开,与会股东62人,代表12218.685万股,占总股本57.86％,会议通过八项决议。 公司第七次股东大会决议刊登在1999年3月20日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(二) 选举、更换公司董事、监事情况
免去刘牧群先生、陈荣海先生董事职务, 免去张银千先生监事长职务。
增补张银千先生为董事,增补宋政先生为监事。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、 公司在行业中的地位
公司电工牌荧光灯列同类产品中国品牌全国销量第一名(资料来源:一九九九年三月十八日中国行业企业信息发布中心、中国生产力学会的《统计信息证明》)。公司是电子行业中的骨干企业, 所在的华东电子集团1999年电子百强企业排名16 位(资料来源:信息产业部信部运[1999]290号《关于公布1999年电子百强企业排序结果的通知》)。
2、 公司主营业务的范围及其经营状况
公司的主营范围为真空器件、电光源产品、 电子计算机及配件以及其他电子产品。1999 年度公司主营业务收入30440万元,其中各类荧光灯产品占61.47％, 主营业务利润4886万元,其中各类荧光灯产品占73.17 ％。1999年度公司销售荧光灯3727万支,其中φ25 细管径节能型荧光灯692万支,各类荧光灯产品市场占有率为 20％。
3、 经营中出现的问题与困难与解决方案
99年国内消费需求不足,市场持续低迷, 公司主导产品节能光源及电子信息产品市场竞争也很激烈, 若不能及时推出新品,不断发展新的核心技术, 将使公司处于被动局面。2000年公司要全力推进科技体制改革, 寻求合作良机,全面促进优势产业技术升级, 加快产品更新换代的周期。在销售方面, 公司要实现全新的矩阵式销售模式,积极配合产品结构调整,促进业绩平稳增长。
(二) 公司财务状况
单位:万元
项目 1999年 1998年 比上年增
减(％)
总资产 1,032,625,008.65 671,743,729.14 53.72％
长期负债 1,353,664.53 683,553.50 98.03％
股东权益 748,327,649.50 497,924,782.19 50.29％
主营业务利润 48,857,605.75 68,016,134.26 -28.17％
净利润 45,198,268.77 57,975,465.69 -22.04％
注:(1)总资产比上年增长54％,主要原因是本年度配股募集资金以及增加合并子公司报表。
(2)长期负债增加98％主要原因是增加合并子公司报表。
(3)股东权益增加50％主要原因是本年度配股募集资金及实现净利润。
(4)本年度公司主营业务利润和净利润较上年度分别下降28％和22％, 主要原因是荧光灯等节能光源产品处于升级换代时期,市场竞争激烈, 价格较上年度有较大幅度的下降,公司加大结构调整的力度, 主营业务量和业务收入有所下降。
(三) 公司投资情况
本年度公司投资额为6934万元,比去年同期增长74.85 ％。
具体情况如下:
1、 募集资金使用情况表
单位:万元
投资项目
计划投资总额 99年实际投资额 余额说明
(1)97年新股募集资金使用项目 97年新股募集
紧凑型节能灯技术改造
2994 0 已全部用完
(2)99年配股募集资金使用项目
细管径荧光灯生产线扩产改造
2990 0 银行存款和国债
荧光粉生产线扩产改造
2820 0 银行存款和国债
吸气剂生产线扩产改造
2990 194 银行存款和国债
华联兴公司增资扩产
(石英晶体谐振器)
3100 3100
网板公司增资扩产
(高分辨率平板荫罩)
2240 2240
2、 非募集资金投资情况表
项目 主 营 投资额 持股比例 完成情况
(万元)
组建江苏天泽 生物医药、计算机 700 44.87％ 完成
科技有限公司 系统开发
参股天加空调 空调设备 700 35％ 完成
设备有限公司
(四) 加入WTO对公司影响
公司主营为节能光源和电子信息产品的生产, 目前国外厂商也纷纷拥入中国市场,竞争较为激烈, 中国加入WTO给 公司带来冲击不大,相反, 这将公司带来更多的机遇,公司一方面可以寻求合作良机, 另一方面还可以扩大产品外销的范围,加强对第三世界的技术、 设备输出。
(五)2000年的业务发展计划
2000年公司要全面提高企业的竞争能力,实现科技、市场双向突破,开发金融、资产、人才三种资源, 加强财务、信息、基础管理,积极倡导绿色照明概念,积极推动传统产业的优化升级,树立高科技、 成长型上市公司形象。
1、调整、完善营销体系
2000年调整公司营销体系, 构建新型矩阵式销售模式,加强销售体系监控,成立市场策划机构, 研究公司的产品定位。积极支持公司产品结构调整, 拓展新产品的市场需求空间。
2、推进传统产业优化升级
(1)实现科技体制创新,提高科技人员开发积极性,走新型的产学研联合发展之路。
(2)通过合作,积极引进、消化、发展新的核心技术。
(3)加大优势产品的技改项目投入,提高产品技术含量,推动产业优化升级。
3、引入新型的管理手段
(1)引入电脑网络管理,实行管理手段现代化,同时推行中外成功企业的网络化管理模式
(1) 推行ISO14000质量保证体系, 提高公司员工的质量意识。
4、加强证券市场运作
通过证券市场实施兼并、收购、资产重组, 吸纳优质资产、优化公司资产质量,保持业绩的稳定增长。 公司积极支持参股、 控股企业在高科技板或创业板上市融资。
(六) 董事会日常工作情况
1、1999年1月28日, 公司第二届第九次董事会会议在二楼会议厅召开,审议通过如下内容:
(1)《1998年年度报告》和《1998年年度报告摘要》
(2)1998年度董事会及总经理工作报告
(3)1998年度利润分配方案
(2) 调整紧凑型节能灯技改项目
(3) φ25细管径节能型荧光灯项目租赁事项
(4) 高管人员调整方案
(5) 决定召开1998年度股东大会
2、1999年3月3日,公司董事会会议在二楼会议厅召开,决定将公司持有的
南京电工经销公司40 ％股权转让给华东电子集团公司与创华实业发展公司。
3、1999年4月22 日公司董事会会议在二楼会议厅召开,会议决定对经理层作
出调整。
4、1999年4月14日, 公司第二届第十次董事会会议在二楼会议厅召开,会议
通过了以下决议:
(1) 通过99年配股价格的定价方法
(2) 通过99年配股募集资金投向及可行性
(3) 对前次募集资金使用情况的说明
5、1999年8月16日, 公司第二届第十一次董事会会议在二楼会议厅召开,会
议决定99年中期不进行利润分配, 不进行资本公积金转增股本。
6、1999年9月9日,公司第二届第十二次董事会会议在二楼会议厅召开, 会议决定投资组建江苏天泽科技有限公司。
(七) 公司管理层次及员工情况
1、 董事、监事、高级管理人员
(1) 现任董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 年龄 职 务 任职期限 年初持股数
(股)
年末持股数 报告期内 增加原因
(股) 股数增加(股)
赵竟成先生 53 董事长 1999.3-2002.3 14850
19305 4455 配股
徐 森先生 56 副董事长 1999.3-2002.3 14850
18700 3850 配股
张银千先生 44 董事兼总经理 1999.3-2002.3 12150
15795 3645 配股
房大勇先生 55 董事兼财务总监 1999.3-2002.3 12150
15795 3645 配股
张受权先生 59 董事 1999.3-2002.3 14850
19305 4455 配股
赵宝林先生 46 董事 1999.3-2002.3 8100
10530 2430 配股
宋 政先生 37 监事长 1999.3-2002.3 13500
15525 2025 配股
杨国柱先生 50 监事 1999.3-2002.3 12150
15795 3645 配股
金幸棣先生 51 监事 1999.3-2002.3 12150
14580 2430 配股
何关和先生 52 副总经理 1999.4-2002.4 12150
12150
司云聪先生 35 副总经理 1999.4-2002.4 6750
6750
葛卫平先生 34 副总经理 1999.4-2002.4 6750
8775 2025 配股
伍华林先生 33 董事会秘书 1999.3-2002.3 2700
3510 810 配股
(2) 董事、监事、高级管理人员年度报酬
本年度公司董事、监事、高级管理人员3人在公司领取报酬,年度报酬总额为6.78万元, 年度报酬额区间人数如下:
1-2万元 1人
2-3万元 2人
不在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员有:董事赵竟成、徐森、房大勇、张受权、赵宝林, 监事宋政、杨国柱、金幸棣, 副总经理司云聪及董事会秘书伍华林。
(3) 报告期内聘任或解聘公司经理情况
免去赵竟成先生总经理职务, 免去刘牧群先生常务副总经理,财务总监职务, 免去张受权先生总工程师职务;
聘任张银千先生为总经理, 聘任房大勇先生为财务总监,聘任何关和、司云聪、葛卫平先生为副总经理。
2、 公司员工情况
本公司现有在职职工2763人,退休职工182人,在职职工构成情况如下:
按专业构成分类 人数(人) 占总数比例(％)
生产人员 1939 70.18
销售人员 124 4.48
技术人员 581 21.03
行政人员 72 2.61
财务人员 47 1.70
合 计 2763 100
按学历构成分类 人数(人) 占总数比例(％)
本科以上 251 9.08
大专 378 13.68
中专或高中 1245 45.06
高中以下 889 32.18
(八) 利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1999年度公司共实现净利润45,198,268.77元; 提取法定盈余公积4,519,826.88元;提取法定公益金 2, 259,913.44元;加上年初未分配利润89,648,5 本次利润分配63.71元;1999年度可供股东分配利润128,067,092.16元。
董事会决定以99年底的总股本24,133.74万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税), 共分配股利24,133,740元,剩余未分配利润103,933,352.16元结转到下年度分配,不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
(一) 监事会会议情况
1999年1月28日公司第二届第四次监事会会议召开,会议决定要强化监事会监管职能。1999年3月18日公司第二届第五次监事会会议召开, 会议推选宋政先生为监事长。
(二) 依法运作情况
报告期内,公司能够依法运作,决策程序合法, 能够履行信息披露的规范。
(三) 检查财务情况
报告期内, 南京永华会计师事务所出具的无保留意见的审计报告, 真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
(四) 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目基本一致。
(五) 公司关联交易公平,并不损害公司及股东利益。
七、重要事项
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本年度无重大诉讼、仲裁事项
(二) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
(三) 报告期内张银千先生被聘任为公司总经理,赵竟成先生不再担任总经理。
(四) 报告期内公司没有发生收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内母公司华东电子集团公司原以珠海华凌光电实业有限公司173万元资产配股,因办理产权手续繁琐,为确保广大股东利益,后改为现金出资。
(六) 重大关联交易事项
1、与控制关系关联方的关联往来及交易
(1)截止1999年12月31日,本公司应收南京华东电子集团公司(以下简称“集团公司”)147,015,495.30元。
(2) 与集团公司订有《双方交易占用资金费用协议》及《借款协议》, 在结算中发生的资金占用及借款按银行同期贷款利率计算利息,全年平均资金占用额为 181,379,655.81元, 全年平均资金占用利率为6.631％,全年收取资金占用费10,213,984.79元。
(3)与集团公司订有供应材料和动力的供货合同或协议,材料供应价格按物
资发票价格加3％-8％的管理费结算, 动力供应价格按市场同类产品价格结算;
A.供货内容 99年度 98年度
材料 12,208,588.02 11,665,002.65
动力 15,695,224.59 11,888,677.19
半成品 10,829,643.04 31,252,056.11
B.土地租赁费 1,300,000.00 1,296,000.00
2、非控制关系关联方关联交易
(1)截止1999年12月31日,本公司应收南京电工荧光灯经销公司欠款54,021,632.63元。
(2)根据相关《供应动力协议》, 供应价格按市场同类价格结算;
交易金额如下:
关联单位 99年度 98年度
飞东照明有限公司 5,704,344.84 9,451,189.91
南京天加空调设备有限公司 63,780.74 0
南京华浦电子有限公司 4,470,520.90 4,712,216.83
(3)与南京电工荧光灯经销有限责任公司订有销售“电工”牌荧光灯的销售合同, 按市场同类产品价格结算;1999年度共销售23,385,587.50元;
(七) 公司与控股股东之间人员独立、资产完整、财产独立。
(八) 报告期公司没有变更会计师事务所,更改名称或股票简称情况。
(九) 重大合同情况
截止1999年12月31日, 本公司对外未撤贷款担保人民币总额700万元,是为南京华浦电子有限公司提供的人民币贷款担保。
八、财务会计报告
(一)审计报告
本公司1999 年度财务报告经南京永华会计师事务所注册会计师邹宏伟、诸旭敏审计, 出具无保留意见的宁永会二审字(2000)022号审计报告。
(二)会计报表(见附件)
(三)会计报表注释
注释一:重要会计政策
1、外币核算
本公司的会计核算以人民币为记帐本位币。 公司发生外币业务时, 所有与外币业务有关的帐户采用业务发生当月月初的汇率折合人民币记帐,月份终了, 各种外币帐户的外币期末余额, 按照月末汇率折合为人民币进行调整,调整的差额分别计入相应的科目。
2、坏帐的核算方法
(1) 坏帐的确认标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡, 既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回的应收款项;债务人逾期未能履行清偿义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
(2) 坏帐损失采用备抵法核算。
(3) 本公司原按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。根据本公司董事会决议, 坏帐准备按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的帐龄计提, 并计入当期损益。坏帐准备计提的比例列示如下:
帐龄 应收帐款计提比例 其他应收款计提比例
一年以内 5％ 0％
一年至二年 10％ 10％
二年至三年 30％ 30％
三年以上 50％ 50％
特殊项目 100％ 100％
特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏帐核销手续的款项。 下列项目判断为特殊项目:
A.债务单位破产,但清算尚未结束;
B.债务单位资不抵债,无力偿付到期债务;
C.债务单位现金流量严重不足,财务状况恶化;
D.债务单位发生严重自然灾害导致其停产, 在短期内无法偿付债务;
E.债务单位逾期五年以上未偿付债务以及其他足以证明可能应收账款发生坏帐的证据。 但对应收款项进行债务重组,或以其他方式进行重组的除外.
3、存货计价
(1) 原材料按实际成本核算, 计价采用移动加权平均法。
(2) 各类产成品采用计划价格核算, 计划成本与实际成本的差异在结转成本时按差异率综合调整为实际成本。
(3) 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
(4) 根据本公司董事会决议,本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价,按类别存货的成本高于其可变现净值部分计提跌价准备。 可变现净值是指公司在正常生产经营过程中, 以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的的价值。
4、短期投资核算方法
(1) 短期投资按取得时的实际成本计价。
(2) 投资收益待投资转让或实际收到股息或分回利润确认。
(3) 根据本公司董事会决议,本公司期末短期投资跌价准备按成本与市价孰低法计价。 按类别投资成本高于其市价部分计提跌价准备。
5、长期股权投资核算方法
(1) 公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
(2) 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。 若投资时的投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计作股权投资差额,按 10年期平均摊销,计入损益。
(3) 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下, 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响, 采用成本法核算。投资收益为固定回报的按成本法核算。
(4) 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％),或虽投资不足50 ％但有重大影响,采用权益法核算并合并会计报表。
(5) 根据本公司董事会决议, 本公司对由于市价持续下跌或其经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额确认长期投资减值准备。
6、固定资产及其折旧
固定资产计价标准为价值在2000元以上(含2000元),使用期限在一年以上。 评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他均按实际成本计价,采用直线法计提折旧。
固定资产残值率为3％,折旧年限及年折旧率分别为:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 33 2.94％
通 用 设 备 17 5.70％
专 用 设 备 9 11.40％
动 力 设 备 17 5.70％
运 输 设 备 8 12.12％
仪 器 仪 表 9 11.40％
7、收入确认原则
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 即确认营业收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
8、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
9、合并会计报表的编制方法
执行财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定,母公司拥有子公司超过半数以上权益资本,以及权益资本虽未达到超过半数但拥有控制权的子公司纳入合并报表。合并时, 重大内部交易和资金往来均相互抵销。
注释二:税项
(1) 流转税
增值税按营业收入的17 ％(计算销项税)抵扣购进货物进项税后的差额交纳,营业税按营业收入的5％计征。
(2)城建税及教育费附加
按应交增值税、营业税的7％计征城市维护建设税;3％ 计征教育费附加和1％计征地方教育费附加。
(3)所得税
所得税的会计处理采用应付税款法。 本公司是在国家级高新技术开发区——南京市浦口区高新技术产业开发区内注册的新办高新技术企业( 1994 年南京市科委宁科(94)199号文件认定)。 根据南京市地方税务局宁地税(二)减(高新)字1999年第0001号批复确认, 本公司1999年按15％税率计征所得税。
注释三:控股子公司及合营企业
企业名称
注册资本 经营范围 投资额 权益比例 是否合并
南京华联兴电子有限公司
725万美元 开发、生产
电子产品 4,720.91万元 75％ 是
珠海华凌光电实业有限公司
100万元 研制、批发、
零售 173.64万元 100％ 否
上述两个子公司均为本年度国有法人股股东南京华东电子集团公司作为配股资产投入的股权, 由于办理珠海华凌光电实业有限公司股权变动手续繁琐, 后改为现金出资,故未予合并报表。
注释四:会计报表主要项目注释
(下列项目无特殊说明,均以99年12月31日为基准日,以人民币元为单位)
1、 货币资金 230,665,153.95
项目 期初数 期末数
现金 6,086.22 61,619.55
银行存款 86,353,509.27 208,488,903.15
其他货币资金 3,768,043.22 22,114,631.25
合计 90,127,638.71 230,665,153.95
期末比期初增加14,053.75万元,增加155.93％,主要是尚未使用的配股资金结余。
2、短期投资 78,937,560.00
项目
期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资
59,999,266.04 78,937,560.00 2,440,360.00
其他投资
合计
59,999,266.04 0 78,937,560.00 2,440,360.00
债券投资市价总额依据1999年12月30 日证交所收市价计算为7,649.72万元。
3、应收票据 14,322,025.50
种类 金额 备注
银行承兑汇票 14,322,025.50
4、应收股利 21,736,369.57
内容性质 期初数 期末数
飞东照明有限公司投资分红
4,300,000.00 3,600,000.00
南京华飞彩色显示系统有限公司投资分红
8,211,869.57 18,136,369.57
合计 12,511,869.57 21,736,369.57
5、应收帐款 76,129,203.01
帐龄 期初数
金额 比例(％) 坏帐准备
期末数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 82,459,088.37 98.35 4,689,795.60
71,143,073.31 93.45 3,109,081.14
1-2年 896,181.35 1.07 797,419.54
2,864,800.47 3.76 792,309.73
2-3年 60,421.50 0.07 18,126.45
1,429,056.99 1.88 908,923.99
3年以上 430,130.92 0.51 345,211.90
692,272.24 0.91 525,836.81
合计 83,845,822.14 100 5,850,553.49
76,129,203.01 100 5,336,151.67
6、存货 30,442,062.28
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资
0 0 482,811.89 0
原材料
12,337,494.49 826,239.74 13,778,987.42 756,240.69
在产品
3,316,997.66 300,773.56 5,958,089.27 204,408.54
库存商品
5,310,323.93 531,118.96 10,222,173.70 1,271,486.51
合计
20,964,816.08 1,658,132.26 30,442,062.28 2,232,135.74
7、长期投资 269,125,693.57
项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 235,969,061.10 0 43,537,528.93
10,380,896.46 269,125,693.57 0
8、固定资产及累计折旧
项目
期初数 本期增加 本年减少 期末数
(1)原值:
房屋及建筑物
49,056,571.27 8,159,638.06 0 57,216,209.33
通用设备
9,061,096.00 10,193,225.49 818,700.00 18,435,621.49
专用设备
86,192,898.55 5,961,459.76 3,769,400.00 88,384,958.31
运输设备
3,424,173.16 485,517.40 180,000.00 3,729,690.56
动力设备
28,883,742.29 8,185,957.04 7,110,067.00 29,959,632.33
仪器仪表及其他
7,233,635.20 1,761,076.20 197,400.00 8,797,311.40
合计
183,852,116.47 34,746,873.95 12,075,567.00 206,523,423.42
(2) 累计折旧
房屋及建筑物
21,153,800.11 1,668,632.38 0 22,822,432.49
通用设备
3,470,406.07 3,749,687.61 428,845.90 6,791,247.78
专用设备
32,327,987.60 11,370,327.06 3,645,700.75 40,052,613.91
运输设备
2,936,040.51 186,040.66 12,726.00 3,109,355.17
仪器仪表
6,202,445.08 850,422.62 353,352.00 6,699,515.70
动力设备
18,152,793.29 1,985,834.57 4,289,663.44 15,848,964.42
合计
84,243,472.66 19,810,944.90 8,730,288.09 95,324,129.47
净值
99,608,643.81 111,199,293.95
9、无形资产 13,660,625.00
类别 原始金额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
商标使用权 1987万 14,654,125.00 0
0 993,500.00 13,660,625.00 13.75年
合计 1987万 14,654,125.00 0
0 993,500.00 13,660,625.00
10、长期待摊费用
类别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
2,628,536.56 0 2,628,536.56 0
合计 2,628,536.56 0 2,628,536.56 0
11、短期借款 131,500,000.00
12、应付票据 47,690,587.38
无欠持有本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
13、应付帐款 54,231,241.27
无欠持有本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
14、应付股利 24,133,740.00
根据2000年3月17日董事会决议,本公司1999年按净利润的10％和5％分别提取法定盈余公积和法定公益金后,以1999年末总股本为基数,对1999 年末未分配利润按每10股派发现金红利1元(含税)。该分配预案尚待股东大会审议通过。
15、应交税金 7,082,680.56
16、其他应付款 4,847,381.73
17、一年内到期的长期负债 1,242,245.00
18、资本公积 346,479,356.57
19、盈余公积 56,577,540.77
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
24,379,774.00 4,519,826.88 0 28,899,600.88
公益金
12,189,887.00 2,259,913.44 0 14,449,800.44
任意盈余公积
13,228,139.45 0 0 13,228,139.45
合计
49,797,800.45 6,779,740.32 0 56,577,540.77
根据2000年3月17日董事会决议,本公司1999年按净利润45,198,268.77元的10％和5 ％分别提取法定盈余公积4,519,826.88元和法定公益金2,259,913.44元。
20、未分配利润 103,933,352.16
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润
89,648,563.71 38,418,528.45 24,133,740.00 103,933,352.16
合计
89,648,563.71 38,418,528.45 24,133,740.00 103,933,352.16
(2)未分配利润年初调减8,482,451.65万元,原因:
A.调整98年多计所得税,增加年初未分配利润 434,824.21元;
B.调整以前年度南京电子网板有限公司和南京新电子网板有限公司投资收益,减少年初未分配利润2, 889,537.72元,减少年初盈余公积509,918.42元,调增年初资本公积8,400.00元。
C.因执行(财会字〔1999〕35号)文件,根据修订后的会计政策计提四项准备,影响情况如下:
变动内容
97年 98年 99年 合计
短期投资跌价准备
132,166.80 -132,166.80 2,440,360.00 2,440,360.00
应收款项坏帐准备
4,020,105.07 1,413,219.31 -518,081.82 4,915,242.56
存货跌价准备
2,013,283.91 -355,151.65 574,003.48 2,232,135.74
合计影响
6,165,555.78 925,900.86 2,496,281.66 9,587,738.30
减少未分配利润
5,240,722.41 787,015.73 6,027,738.14
减少法定盈余公积
616.,555.58 92,590.09 709,145.67
减少法定公益金
308,277.79 46,295.04 354,572.83
(3) 根据董事会决议,本公司1999年按净利润的 10％和5％分别提取法定盈余公积和法定公益金后可供股东分配利润为128,067,092.16元,以1999年末总股本为基数,按每10股派发现金红利1元(含税),总计24,133,740.00元,剩余未分配利润为103,933,352.16元。该分配预案尚待股东大会审议通过。
21、财务费用 -1,843,377.72
22、投资收益 22,837,970.15
23、营业外支出 3,915,838.79
注释五:关联方关系及其交易
1、关联方关系:
(1)控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 注册资本
投资比例 主营范围 法人代表 关系
南京华东电子集团公司 迈皋桥华电路1号 12700万元
51.74％ 电真空器件 赵竟成 母公司
南京华联兴电子有限公司 迈皋桥华电路1号 725万美元
75％ 开发、生产电子产品 赵竟成 子公司
珠海华凌光电实业有限公司 珠海市拱北北岭荔 100万元
苑小区
100％ 研制、批发、零售 赵竟成 子公司
(2)控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
南京华东电子集团公司
12700万元 0 0 12700万元
南京华联兴电子有限公司
225万美元 500万美元 0 725万元
珠海华凌光电实业有限公司
100万元 0 0 100万元
(3)非控制关系的关联方:
企业名称 注册资本 关系
南京天加空调设备有限公司 241美元 联营企业
江苏天泽科技有限公司 1560万元 联营企业
飞东照明有限公司 4690万荷兰盾 联营企业
南京华赛吸气剂有限公司 1357万美元 联营企业
南京电子网板有限公司 18800万元 联营企业
南京新电子网板有限公司 8000万元 联营企业
南京华浦电子有限公司 733万美元 受同一母公司
控制的子公司
南京艾立珂广告公司 550万元 受同一母公司
控制的子公司
南京电工荧光灯经销有限责任公司 100万元 受同一母公司
控制的子公司
2、与控制关系关联方的关联往来及交易
(1)截止1999年12月31日,本公司应收南京华东电子集团公司(以下简称“集团公司”)147,015,495.30元。
(2) 与集团公司订有《双方交易占用资金费用协议》及《借款协议》, 在结算中发生的资金占用及借款按银行同期贷款利率计算利息,全年平均资金占用额为 181,379,655.81元, 全年平均资金占用利率为6.631％,全年收取资金占用费10,213,984.79元。
(3) 根据本公司与集团公司和南京创华实业发展公司签定的股权转让协议, 上述两公司分别受让了本公司拥有的南京电工荧光灯经销公司的30％和10％的股权 ,按南京电工荧光灯经销公司1999年2月底净资产计算的权益合计支付了660,896.46元现金。
(4)与集团公司和南京电工荧光灯经销公司签订了《债权债务抵帐协议》, 全年集团公司将拥有南京电工荧光灯经销公司的债权抵冲所欠本公司的债务共153, 832,889.17元。期初南京电工荧光灯经销公司欠本公司款项34,269,290.92元,本期受让153,832,889.17 元集团公司债务之外,另发生应付本公司款项54,857,137.39元,本期归还本公司债务188,937,684.85元,期末尚欠54,021,632.63元。
(5)与集团公司订有供应材料和动力的供货合同或协议,材料供应价格按物资发票价格加3％-8 ％的管理费结算,动力供应价格按市场同类产品价格结算;
(6)与集团公司订有供应半成品供货合同或协议,供货价格按市场同类产品价格结算;
(7)与集团公司订有《国有土地使用权租赁合同》,年租赁金额为130万元,租赁期限50年(自1997年至 2047年)。
上述(5)、(6)、(7)相关交易金额如下:
A.供货内容 99年度 98年度
材料 12,208,588.02 11,665,002.65
动力 15,695,224.59 11,888,677.19
半成品 10,829,643.04 31,252,056.11
B.土地租赁费 1,300,000.00 1,296,000.00
3、非控制关系关联方关联交易
(1)截止1999年12月31日,本公司应收南京电工荧光灯经销公司欠款54,021,632.63元。
(2)根据相关《供应动力协议》, 供应价格按市场同类价格结算;
交易金额如下:
关联单位 99年度 98年度
飞东照明有限公司 5,704,344.84 9,451,189.91
南京天加空调设备有限公司 63,780.74 0
南京华浦电子有限公司 4,470,520.90 4,712,216.83
(3) 与南京电工荧光灯经销有限责任公司订有销售“电工”牌荧光灯的销售合同, 按市场同类产品价格结算;1999年度共销售23,385,587.50元;
(4)与南京艾立珂广告公司订有委托代理广告协议,价格按市场同类价格结算,1999年发生支出广告费1,909,721.00元。
注释六:或有事项
截止1999年12月31日, 本公司对外未撤贷款担保人民币总额700万元,系为关联单位南京华浦电子有限公司提供的人民币贷款担保。
注释七:承诺事项
本公司无资本承诺事项。
现金流量表
1999年度
编制单位:南京华东电子集团股份有限公司 单位:元
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 365012097.19 334509774.54
收取的租金
收到退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5042118.58 5028512.90
现金流入小计 370054215.77 339538287.44
购买商品、接受劳务支付的现金 221757091.59 200324897.30
经营租赁所支付的现金 335698.25 335698.25
支付给职工以及为职工支付的现金 27900722.78 24238861.55
支付的增值税款 9992967.97 9826683.29
支付的所得税款 6716264.43 6410103.29
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2240912.37 2240912.37
支付的其他与经营活动有关的现金 10223149.36 6058848.26
现金流出小计 279166806.75 249436004.31
经营活动产生的现金流量净额 90887409.02 90102283.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 60660162.50 60660162.50
分得股利或利润所收到的现金 14020000.00 14020000.00
取得债券利息收入所收到的现金 2697360.96 2697360.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
114517.49 114517.49
收到的其他与投资活动有关的现金 14084540.17 10213984.79
现金流入小计 91576581.12 87706025.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
8975924.03 4122300.54
权益性投资所支付的现金 29597625.00 60645000.00
债权性投资所支付的现金 78937560.00 78937560.00
支付的其他与投资活动有关的现金 142152735.95 142152735.95
现金流出小计 259663844.98 285857596.49
投资活动产生的现金流量净额 -168087263.86 -198151570.75
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 213861787.85 213861787.85
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 248000000.00 248000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 461861787.85 461861787.85
偿还债务所支付的现金 232569675.00 230000000.00
发生筹资费用所支付的现金 2896982.71 2896982.71
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利现金
偿付利息所支付的现金 8657760.06 8284509.26
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 244124417.77 241181491.97
筹资活动产生的现金流量净额 217737370.08 220680295.88
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 140537515.24 112631008.26
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租入固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 45198268.77 45198268.77
加:少数股东损益 809548.89 -
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -514401.82 -514401.82
固定资产折旧 13263677.80 10716418.41
无形资产摊销 1069184.00 993500.00
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
3161204.42 3161204.42
财务费用(减利息收入) -1458759.82 -1832010.62
预提费用 -772230.00 -
投资损失(减投资收益) -22837970.15 -23312682.71
递延税款贷项(减借项)
存货跌价损失 85198.56 574003.48
存货的减少(减增加) -6381096.48 -4016869.15
经营性应收项目的减少(减增加) 14972988.00 14843055.50
经营性应付项目的增加(减减少) 44291796.85 44291796.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 90887409.02 90102283.13
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 230665153.95 202758646.97
减:货币资金的期初余额 90127638.71 90127638.71
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 140537515.24 112631008.26
利润分配表
1999年度
编制单位:南京华东电子集团股份有限公司 单位:元
1999年度 1998年度
项目 合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润
45198268.77 45198268.77 57975465.69 57975465.69
加:年初未分配利润
89648563.71 89648563.71 40304194.25 40304194.25
盈余公积转入
二、可分配利润
134846832.48 134846832.48 98279659.94 98279659.94
减:提取法定公积金
4519826.88 4519826.88 5754064.15 5754064.15
提取法定公益金
2259913.44 2259913.44 2877032.08 2877032.08
三、可供股东分配利润
128067092.16 128067092.16 89648563.71 89648563.71
减:已分配优先股股利
减:提取任意公积金
已分配普通股股利
24133740.00 24133740.00 - -
四、未分配利润
103933352.16 103933352.16 89648563.71 89648563.71
资产负债表
编制单位:南京华东电子集团股份有限公司 单位:元
1999年12月31日 1998年12月31日
资产 合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产
货币资金
230665153.95 202758646.97 90127638.71 90127638.71
短期投资
78937560.00 78937560.00 59999266.04 59999266.04
减:短期投资跌价准备
2440360.00 2440360.00 - -
短期投资净额
76497200.00 76497200.00 59999266.04 59999266.04
应收票据
14322025.50 14322025.50 8361584.80 8361584.80
应收股利
21736369.57 21736369.57 12511869.57 12511869.57
应收利息
应收帐款
76129203.01 66595391.72 83845822.14 83845822.14
其他应收款
158978213.32 154104672.32 16209487.36 16209487.36
减:坏帐准备
5338151.67 5338151.67 5852553.49 5852553.49
应收款项净额
229769264.66 215361912.37 94202756.01 94202756.01
预付帐款
1301396.45 1070283.57 788510.11 788510.11
应收补贴款
存货
30442062.28 24981685.23 20964816.08 20964816.08
减:存货跌价准备
2232135.74 2232135.74 1658132.26 1658132.26
存货净额
28209926.54 22749549.49 19306683.82 19306683.82
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
602501336.67 554495987.47 285298309.06 285298309.06
长期投资
长期股权投资
269125693.57 313904856.07 235969061.10 235969061.10
其中:合并价差
2759418.03 - -
长期债权投资
长期投资合计
269125693.57 313904856.07 235969061.10 235969061.10
减:长期投资减值准备
长期投资净额
269125693.57 313904856.07 235969061.10 235969061.10
固定资产
固定资产原价
206523423.42 185535353.18 183852116.47 183852116.47
减:累计折旧
95324129.47 88039294.26 84243472.66 84243472.66
固定资产净值
111199293.95 97496058.92 99608643.81 99608643.81
工程物资
在建工程
35803665.02 30959588.90 33585053.61 33585053.61
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
147002958.97 128455647.82 133193697.42 133193697.42
无形资产及其他资产
无形资产
13660625.00 13660625.00 14654125.00 14654125.00
开办费
334394.44 - - -
长期待摊费用
- - 2628536.56 2628536.56
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计
13995019.44 13660625.00 17282661.56 17282661.56
递延税项:
递延税项借项
资产总计
1032625008.65 1010517116.36 671743729.14 671743729.14
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
131500000.00 128000000.00 110000000.00 110000000.00
应付票据
47690587.38 47690587.38 15551487.27 15551487.27
应付帐款
54231241.27 45874695.09 32646587.76 32646587.76
预收货款
3205193.81 3183735.81 660488.53 660488.53
代销商品款
应付工资
3549020.27 3162070.98 3229287.33 3229287.33
应付福利费
826505.56 644369.47 1135408.17 1135408.17
应付股利
24133740.00 24133740.00 - -
应交税金
7082680.56 7045587.32 9661687.73 9661687.73
其他未交款
57836.54 57836.54 190910.71 190910.71
其他应付款
4847381.73 2396844.27 59535.95 59535.95
预提费用
一年内到期的长期负债
1242245.00 - - -
其他流动负债
流动负债合计
278366432.12 262189466.86 173135393.45 173135393.45
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
1353664.53 - - -
住房周转金
- - 683553.50 683553.50
其他长期应付款
长期负债合计
1353664.53 - 683553.50 683553.50
递延税项贷项
负债合计
279720096.65 262189466.86 173818946.95 173818946.95
少数股东权益
4577262.50 - - -
股东权益
股本
241337400.00 241337400.00 211179300.00 211179300.00
资本公积
346479356.57 346479356.57 147299118.03 147299118.03
盈余公积
56577540.77 56577540.77 49797800.45 49797800.45
其中:公益金
14449800.44 14449800.44 12189887.00 12189887.00
未分配利润
103933352.16 103933352.16 89648563.71 89648563.71
股东权益合计
748327649.50 748327649.50 497924782.19 497924782.19
负债和股东权益合计
1032625008.65 1010517116.36 671743729.14 671743729.14
利润表
编制单位:南京华东电子集团股份有限公司 单位:元
1999年度 1998年度
项目 合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
304397170.69 273927326.22 323045665.90 323045665.90
减:折扣与折让
主营业务收入净额
304397170.69 273927326.22 323045665.90 323045665.90
减:主营业务成本
254318261.11 230642355.43 253168045.72 253168045.72
主营业务税金及附加
1221303.83 1221303.83 1861485.92 1861485.92
二、主营业务利润
48857605.75 42063666.96 68016134.26 68016134.26
加:其他业务利润
322774.58 316803.93 155124.87 155124.87
减:存货跌价损失
574003.48 574003.48 -355151.65 -355151.65
营业费用 5014655.79 4251683.51 4067827.69 4067827.69
管理费用 14198874.29 9990677.99 15002704.40 15002704.40
财务费用 -1843377.72 -2216628.52 -3348667.25 -3348667.25
三、营业利润
31236224.49 29780734.43 52804545.94 52804545.94
加:投资收益
22837970.15 23312682.71 13118638.56 13118638.56
补贴收入
营业外收入 286587.02 278951.99 57928.00 57928.00
减:营业外支出
3915838.79 3914242.53 184649.49 184649.49
四、利润总额
50444942.87 49458126.60 65796463.01 65796463.01
减:所得税 4437125.21 4259857.83 7820997.32 7820997.32
减:少数股东损益
809548.89
五、净利润
45198268.77 45198268.77 57975465.69 57975465.69
