南京华东电子信息科技股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月二十日
目 录
重要提示
一、 公司基本情况简介 2
二、 股本变动及主要股东持股情况 3
三、 董事、监事、高级管理人员情况 6
四、 董事会报告 7
五、 重要事项 9
六、 财务报告 15
附注 15
七、 备查文件 49
财务会计报表 50
重 要 提 示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司全体董事均出席了会议。
公司董事长赵竟成先生、总经理司云聪先生、财务负责人叶小国先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
㈠、公司法定中文名称：南京华东电子信息科技股份有限公司
公司法定英文名称：Nanjing Huadong Electronics Information & Technology Co.,Ltd
㈡、股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 华东科技
股票代码： 000727
㈢、公司注册地址： 南京市浦口高新技术产业开发区D03栋
公司办公地址： 南京市华电路1号华东科技
邮政编码： 210028
公司电子信箱： tzzxx@hdeg.com
㈣、公司法定代表人： 赵竟成
㈤、公司董事会秘书： 伍华林
联系地址： 南京市华电路1号华东科技
电 话： 025-85311050-2213/2326/2423/2231
传 真： 025-85319623
电子信箱： wuhl@hdeg.com
㈥、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券处
㈦、主要财务数据和指标
表一：
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,273,302,189.87 1,327,695,417.04 -4.10%
所有者权益（或股东权益） 476,175,732.61 464,756,521.98 2.46%
每股净资产 1.3258 1.2940 2.46%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 23,812,547.50 19,438,550.41 22.50%
利润总额 23,363,137.26 20,699,326.57 12.87%
净利润 11,661,510.63 10,950,224.76 6.50%
扣除非经常性损益后的净利润 -5,071,216.53 10,069,757.78 -150.36%
基本每股收益 0.0325 0.0305 6.56%
稀释每股收益 0.0325 0.0305 6.56%
净资产收益率 2.45% 2.36% 0.09%
经营活动产生的现金流量净额 28,124,304.54 98,294,103.93 -71.39%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0783 0.2737 -71.39%
表二：扣除非经常性损益项目和涉及金额
（单位：人民币元）
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 16,062,609.88
对非金融企业收取的资金占用费 636,651.68
除上述各项之外的其他非经常性损益项目 33,465.60
合计 16,732,727.16
表三：利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 5.00 5.06 6.63 6.63
归属于公司普通股股东的净利润 2.45 2.48 0.0325 0.0325
归属于上市公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 -1.06 -1.08 -0.0141 -0.0141
注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的。
二、股本变动及主要股东持股情况
㈠、报告期内，公司股本总额未发生变化，具体情况如下表：
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量（股） 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他股 小计（股） 数量（股） 比例（%）
一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股二、无限售条件股份1、人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他 994639959836218211018131000000101813259693361259693361 27.6927.390.310.280.0372.3172.31 -5812651-5812651-140730-1407358126515812651 -5812651-5812651-140730-14073+5812651+5812651 93651344925636041087740100000087740265506012265506012 26.0825.770.300.280.0273.9273.92
三、股份总数 359157356 100 0 0 359157356 100
㈡前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 南京华东电子集团有限公司 92,563, 604 2009年5月9日 0 华电集团特别承诺在股权分置完成后，至少在三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易。
2 南京玥文信息咨询有限公司 1,000,000 2007年5月9日 0 1、鉴于玥文公司未明确表示同意执行华东科技本次股改对价安排，华电集团同意对玥文公司的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，玥文公司所持有的华东科技股份如上市流通，应当向代为垫付的华电集团偿还代为垫付的款项，或者取得华电集团的同意。2、原非流通股股东持有的股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让。
㈢、公司前十名股东、前十名无限售条件的股东持股情况
（截止2008年6月30日）
股东总数 39,576
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
南京华东电子集团有限公司 国有法人股 25.77% 92,563,604 92,563,604 67,000,000
上海市房屋维修资金管理中心 其他 6.14% 22,064,779 0 22,064,779
上海金石资产管理有限责任公司 其他 3.70% 13,298,100 0 0
中国建设银行-华安宏利股票型证券投资基金 其他 2.23% 8,000,000 0 0
谢湘菊 境内自然人 0.99% 3,559,494 0 0
江苏国星投资有限公司 其他 0.66% 2,373,480 0 0
谢征昊 境内自然人 0.64% 2,316,102 0 0
谢湘茜 境内自然人 0.59% 2,110,332 0 0
陈浩勤 境内自然人 0.37% 1,339,177 0 0
严全良 境内自然人 0.36% 1,291,200 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海市房屋维修资金管理中心 22,064,779 人民币普通股
上海金石资产管理有限责任公司 13,298,100 人民币普通股
中国建设银行-华安宏利股票型证券投资基金 8,000,000 人民币普通股
谢湘菊 3,559,494 人民币普通股
江苏国星投资有限公司 2,373,480 人民币普通股
谢征昊 2,316,102 人民币普通股
谢湘茜 2,110,332 人民币普通股
陈浩勤 1,339,177 人民币普通股
严全良 1,291,200 人民币普通股
顾逸臻 1,229,967 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司第一大股东与其他前十名流通股股东不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；2、上述前十名无限售股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人本公司不详。
注：⑴南京华东电子集团有限公司为本公司持股5％以上（含5％）的股东之一，
其中所持有本公司46,000,000股法人股由中信实业银行南京分行向南京市玄武区人民法院提出诉前保全，冻结期限为2008年3月24日至2010年3月23日为止；将其持有的本公司股份2100万限售流通股质押给中国建设银行股份有限公司南京新街口支行，质押期限为2006年11月22日至质权人申请解冻为止。
⑵上海房屋维修资金管理中心因股权分置改革获得对价而持有本公司股权超过5
％。
㈢、控股股东和实际控制人情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人均未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
㈠、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票具体情况如下：
单位：股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
赵竟成 董事长 33,127 24,845 交易所规定的，每年董事、监事、高管可减持的25%股份
张银千 副董事长 20328 15,246 交易所规定的，每年董事、监事、高管可减持的25%股份
司云聪 董事、总经理 11,583 11,583
李亚鸣 董事 634 634
伍华林 董事、董秘、常务副总经理 6,023 6,023
杨国柱 董事 20,327 20,327
韩之俊 独立董事 0 0
王秀浦 独立董事 0 0
张银涛 独立董事 0 0
徐清 监事长 264 264
成刚 监事 0 0
陈勤勤 监事 5,135 5,135
王胤 副总经理 0 0
流幼平 副总经理 3,828 3,828
马莉 副总经理 0 0
陈宗美 副总经理 1,000 750 交易所规定的，每年董事、监事、高管可减持的25%股份
周小军 副总经理 0 0
梁生元 副总经理 0 0
叶小国 财务负责人 0 0
㈡、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况如下：
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
四、董事会报告
㈠、 报告期公司主要经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围为真空电子器件、电光源产品、显示器件、新型电子器件及电子材料、晶体元器件的生产销售，动力供应等。
报告期内，公司控股子公司--南京华联兴电子有限公司生产和销售继续保持较好的增长势头，生产方面：上半年华联兴在保持DIP产品稳步增量的基础上，通过生产工艺的改良和稳定，大大提高了SMD3225/4025小尺寸和振荡器产品的产量；同时，华联兴公司通过加工流程的改造、生产工艺的改进和自动化改造，在人员紧缺的条件下，SMD总产量有所增长。销售方面：主要做到⑴增加高附加值产品的销售比例，减少普通产品低利润的压力。⑵增加内销比例，加大直接客户，缓解美金贬值和客户降价的压力。⑶加大信用状况优良的客户销售比例，缩短回款周期。⑷与国内同行合作，维持普通产品销售。研发方面：加大研发资金和研发人员的投入，针对重点产品重点开发，保证公司在科研技术和管理上的优势。材料采购：在国际原材料普遍上涨的大环境下，通过对供应商的开拓、对原材料价格的密切关注、以及对适合材料的选用，大大降低材料采购成本。
公司控股子公司--南京华睿川电子技术有限公司由于受到产品的市场单价下滑以及市场需求量减少的影响，上半年营业收入累计完成8255.94万元，同比下降了32.62%，营业利润完成3546.55万元，同比下降了36.76%；公司目前以手机用TP为主打产品，受市场影响，产能未能开足，但合格率有所上升。
公司控股子公司--南京华日液晶显示技术有限公司上半年STN生产销售较去年大幅提高,但TP、LGD代工业务有所减少。华日公司2008年1到6月份实现营业收入增长19%。
公司控股子公司--南京华利佳电工照明有限公司通过部分产品在外贴牌弥补了品种的短缺，同时也增加了公司的产量，降低了运营成本。公司积极开拓市场，2008年1到6月份实现营业收入4334.36万元，同比上升了12%，公司通过最大限度满足锦湖、GE等大客户的需要扩大加工业务。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位：人民币万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
日用电子器具制造 5,526.34 5,516.88 0.17% 16.01% 16.73% -0.62%
电子器件制造 25,745.38 19,041.65 26.04% -5.36% 2.01% -5.33%
主营业务分产品情况
荧光灯 5,526.34 5,516.88 0.17% 16.01% 16.73% -0.62%
石英晶体元器件 8,792.19 6,098.70 30.64% 22.96% 21.20% 1.00%
液晶屏及模块 6,189.80 5,871.76 5.14% 20.90% 32.44% -8.27%
触摸屏 8,255.94 4,709.38 42.96% -32.61% -29.12% -2.81%
3、主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 22,325.83 -6.72%
国外 8,945.89 9.44%
4、 公司主营业务结构、主营业务盈利能力、利润构成情况
⑴报告期内公司主营业务及其结构未发生重大变化；
⑵本期公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。
⑶利润构成与上年度相比发生重大变化的原因：
主营业务利润同比下降21.70%。
主要原因为：子公司南京华睿川电子科技有限公司由于行业中新生企业不断增加,市场竟争激烈，导致该公司2008年1--6月主营业务利润与上年同期相比下降2062万元,下降比例36.76%。
5、报告期内，无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。
6、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位：人民币万元
参股公司名称 南京天加空调设备有限公司
本期贡献的投资收益 153.30
占上市公司净利润的比重 26.07％
参股公司 经营范围 生产及销售空调设备
净利润 303.97
参股公司名称 天津天加空调设备有限公司
本期贡献的投资收益 106.39
占上市公司净利润的比重 37.56％
参股公司 经营范围 生产及销售空调设备
净利润 438.00
7、经营中存在的问题、困难及应对措施
由于受到全球规模的金融和货币政策趋紧以及能源和重要原材料价格上涨因素的影响，全球经济进入一个相对下行的调整期，国内形势看，国家进一步发挥货币政策在宏观调控中的重要作用，严格控制货币信贷总量和投放节奏，人民币加速升值，人工成本直线上升，节能减排投入加大，都是我们面临的巨大挑战。
公司控股子公司--南京华联兴电子有限公司在上半年保持良好增长势头的同时主要面临着：美元贬值汇率损失影响，这仍是公司利润减少的主要因素。公司的主要解决措施是：⑴继续加大高附加值产品和直接客户的销售比例，完善销售通路，对独家销售代理和直接客户分配更多的销售资源。⑵改进流程，缩短晶片加工周期，提高晶体加工效率，优化生产布局，减少搬运和传递，提高人员效率，充分挖掘生产线产能。⑶完善生产工艺，使合格率提高到更高层次。
公司控股子公司--南京华睿川电子技术有限公司由于受到外部整体环境影响，市场单价下滑以及市场需求量的减少，公司生产波动较大，但公司经过几年的发展，行业地位和诚信度基本得到客户的认可。针对此状况，公司下半年主要做以下几个方面的工作：⑴商务工作：加强领导，强化市场及客户意识，确保客户满意。⑵制造工作：努力提高产品品质，降低生产成本，提高合格率；加快新产品--膜对膜产品的研发力度。⑶资材：加强预算管理，严格付款程序和采购报销程序；坚持比价制度，拓展材料的选择性，降低采购成本；做好出口核销工作，努力降低公司的进出口成本。⑷技术：以客户需要为关注焦点，以市场为导向，从设计源头出发，通过引进新设计、新材料，努力降低老产品的生产成本；加快新品开发力度，强化量产概念，尽快解决膜对膜产品量产的重要工艺攻关及相关准备工作；加强对非手机类产品的开发,拓宽产品的应用范围。⑸质量：充分发挥"售后服务中心"平台的作用，跟踪客户需要，确保公司持续改善能力。⑹企管：以人为本，关心员工，处理好公司与员工之间的利益关系，保持公司的凝聚力和向心力。⑺财务：充分发挥财务部门的各项管理功能，为公司经营决策的做好参谋工作。
公司控股子公司--南京华日液晶显示技术有限公司由于国内彩屏、触摸屏手机市场的全面下滑，造成公司的TP、LGD代加工业务将大幅度减少，这对下半年利润会有较大的影响，另一方面，STN市场持续旺盛，公司员工虽加班加点、日夜赶工亦无法满足客户的订单，主要原因是：由于缺乏设备，公司目前产能还未全面开足。针对上述问题，我公司积极采取应对措施，一方面积极与LG方面沟通，希望能继续维持部分合作，同时开发新的客户，以弥补代加工的缺口；另一方面，加快对电容式触摸屏及电阻式触摸屏项目的开发研制，力争早日推出新的替代产品。
公司控股子公司--南京华利佳电工照明有限公司目前面临着国内光源行业的激烈竞争，荧光灯生产所需的原材料、燃料等价格不断上涨，光源企业的营业费用大幅上升，行业平均利润率逐渐趋薄等困难。作为公司传统产业，存在品种单一，生产成本较高，资金回笼较慢，销售网络薄弱等问题。针对上述困难和问题，采取加强新品开发，发展高附加值产品和高端市场；深化产销衔接工作，以总体成本最小化来统一每一流程；发展新的销售网络；通过与锦湖、松下、GE等跨国企业的合作等措施来克服上述困难。
㈡、 公司投资情况
1、 报告期内，公司未有募集资金行为。
2、 公司报告期内未有投资行为。
五、重要事项
㈠、公司治理状况
报告期内，公司严格按照最新《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》以及《深圳证券交易所上市规则（2006年修订）》《上市公司内部控制指引》等法律法规和中国证监会江苏监管局的有关的要求，不断完善公司法人治理结构。报告期内公司修改了《章程》、《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会议事规则》，进一步完善了公司的内控制度，有效地发挥了董事会专业委员会的作用，不断地规范公司的经营运作。本公司的治理情况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。
㈡、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期间实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行。本报告期的利润不分配，也不进行公积金转增股本。
㈢、 公司报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
1、本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华日公司）与设备供应商日本株式会社（以下简称：ITT）就引进设备曝光机碰损一案，已由中国国际贸易仲裁委员会于2007年2月9日下达《2007中国贸仲京字第0085号裁决书》，裁定ITT公司赔付南京新华日液晶显示技术有限公司人民币57,984,673.16元。由于ITT公司未按生效的法律文书履行给付义务，新华日公司向江苏省南京市中级人民法院申请执行中国国际贸易仲裁委员会（2007）中国贸仲京裁字第0085号裁决书。南京市中级人民法院根据申请执行人新华日公司的申请，依法冻结被执行人ITT公司持有的南京华日液晶显示技术有限公司25%的股权，并委托江苏天华大彭会计师事务所有限公司对该股权价值进行评估，评估值为人民币26万元。2008年5月5日经公开拍卖成交，买受人为华金晨科技有限公司，成交价26万元。南京市中级人民法院于2008年5月16日作出（2007）宁执字第170号之五民事裁定书，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十条第一款（十一）项的规定，裁定如下：原被执行人株式会社ITT持有的南京华日液晶显示技术有限公司25%的股权归华金晨科技有限公司所有。截止报告日，剩余债权仍在执行过程中。
2、2007年本公司和子公司南京华日液晶显示技术有限公司分别向中信实业银行南京分行借款5,500万元和600万元，该借款为保证借款，保证人为南京华东电子集团有限公司,因中信实业银行南京分行担心借款人的偿还能力，于2008年3月21日向南京市玄武区人民法院提出诉前保全，南京市玄武区人民法院于2008年3月21日下达（2008）玄诉保字第9号、10号、11号、12号民事裁定书，保全资产为南京华东电子集团有限公司持有的本公司4600万股份。
㈣、公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或重组事项。
1、公司于2007年10月12日现场召开第五届董事会临时会议，审议通过了将公司持有的江苏天泽信息产业有限公司31.51%股权以3000万人民币的价格转让给无锡中住集团有限公司及自然人陈进(身份证号码：320211196010234110)。其中，本公司所持有的天泽信息16.18%股权的权利及义务转让给中住集团，转让价款计人民币壹仟伍佰肆拾万捌千元整（￥15,408,000.00）；另本公司所持有的天泽信息15.33%股权的权利及义务转让给自然人陈进，转让价款计人民币壹仟肆佰伍拾玖万贰千元整（￥14，592，000.00）。截止2008年6月30日，本公司共收到无锡中住集团有限公司股权转让款7,500,000.00元，收到陈进股权转让款9,000,000.00元，合计收到股权转让款16,500,000.00元。江苏天泽信息产业有限公司已于2007年11月办理了工商变更登记手续。
㈤、公司社会责任履行方面：
公司按照深交所《上市公司社会责任指引》的要求，认真履行社会职责，积极关注社会民生。
1、公司严格按照中国证监会，深圳证券交易所的规章制度要求，逐步完善公司法人治理结构，公平对待每一位股东，切实保护中小投资者的利益。
2、公司严格遵守《劳动法》，依法保护职工的合法权益，建立和完善包括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。
3、在环保工作方面，公司制定了《工艺技术管理制度》《环保管理制度》等相关内控制度，注重对环保工作的投入，积极改造生产工艺和流程，节约生产资料，减少有害污染物的排放，对废弃物进行综合利用和处理。公司设有环境监测站，与南京市环境监测站联网，实行电脑监控污染物排放口，有异动情况及时处理。
4、面对突如其来的5.12汶川大地震，公司捐款29.2万元支援灾区建设。
㈥、报告期内，公司重大关联交易
1、报告期内日常关联交易执行成情况
单位：人民币元
关联交易类别 按产品或劳务等进一步划分 关联人 预计总金额 2008年1-6月 实际发生金额 2008年1-6月 完成比例
采购原材料 向母公司采购半成品 集团公司 7,000,000.00 3,306,290.69 47%
销售产品或提供劳务 销售荧光灯 经销公司 70,000,000.00 36,579,079.48 52%
供应材料 集团公司 3,000,000.00 1,596,793.48 53%
供应动力 集团公司 3,000,000.00 1,152,897.25 38%
供应动力 其他关联企业 5,000,000.00 3,127,670.24 63%
合计 81,000,000.00 42,456,440.45 52%
2、关联交易参见：财务报告第二项会计报表附注中注释七:关联方关系及其交易。
㈦、重大合同及其履行情况
1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；
2、公司报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
南京华东电子集团有限公司 2006年04月27日 1,600.00 保证担保 5个月 否 是
南京华东电子集团有限公司 2007年05月25日 1,963.11 保证担保 12个月 否 是
南京华东电子集团有限公司 2007年12月13日 2,700.00 保证担保 12个月 否 是
南京华东电子集团有限公司 2007年12月13日 2,300.00 保证担保 12个月 否 是
南京华东电子集团有限公司 2007年12月13日 700.00 保证担保 12个月 否 是
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 7,838.11
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,320.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 13,158.11
担保总额占净资产的比例 27.63%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 7,838.11
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 3,520.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 11,358.11
注：对南京华东电子集团有限公司的担保,其中5700万元由公司控股子公司--南京华联兴电子有限公司提供；其余两笔是由本公司提供的。
3、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
依据中国证监会和银监会共同发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发［2005］120号文）（以下简称120号文）以及深交所《上市规则（2006）》等法规要求，我们对南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称"华东科技"）在报告期内发生的对外担保情况进行了审查，现说明如下：
我们对华东科技2008年半年度内发生和累计的对外担保情况进行了审核：报告期内，公司未发生的担保。华东科技报告期内累计担保总额为13158.11万元，占公司净资产的26.61%，其中：为控股股东--南京华东电子集团有限公司提供担保共7838.11万元，分别由华东科技及其控股子公司南京华联兴电子有限公司提供；为资产负债率超过70%的南京华日液晶显示技术有限公司担保3520.00万元，是前期发生延续至报告期的逾期担保；为华东科技控股子公司提供担保5320.00万元，其中为南京华利佳电工照明有限公司和南京华日液晶显示技术有限公司的担保均逾期。
华东科技报告期内公司未发生担保。华东科技报告期内累计的对外担保都严格遵照了中国证监局和中国银监会联合下发的证监发［2005］120号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求执行，决策程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定并履行了完整的信息披露。
特此说明。
独立董事：王秀浦、韩之俊、张银涛
4公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
5、非经营性关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
南京华东电子集团有限公司 0.00 0.00 -1,216.20 1,145.80
南京新华日液晶显示技术有限公司 246.87 7,993.23 0.00 0.00
合计 246.87 7,993.23 -1,216.20 1,145.80
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额0.00万元。
㈧、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中作出的特殊承诺及其履行情况：
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
南京华东电子集团有限公司 华电集团承诺持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易。 履约中 未有违约行为
江苏省国有资产（控股）有限公司 原非流通股股东持有的股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让。 已履约完毕，该非流通股股东持有的股份已于2008年1月16日上市流通 未有违约行为
南京玥文信息咨询有限公司 鉴于玥文公司未明确表示同意执行华东科技本次股改对价安排，华电集团同意对玥文公司的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，玥文公司所持有的华东科技股份如上市流通，应当向代为垫付的华电集团偿还代为垫付的款项，或者取得华电集团的同意。原非流通股股东持有的股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让。 履约中 未有违约行为
㈨、公司本期财务报告未经审计。
㈩、其他有重大影响的重要事项
公司在报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十一）、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月09日 公司200会议室 实地调研 鹏华基金管理有限公司 黄 鑫 调研及问询公司发展情况
招商证券 电子行业高级分析师 张良勇
2008年01月11日 公司200会议室 实地调研 上海申银万国证券研究所有限公司 钟小辉 调研及问询公司发展情况参观公司控股子公司
华安基金管理有限公司研究发展部 康平
泰信基金管理有限公司研究部 董山青
浦银安盛基金 林峰 刘浩峰
金鹰基金管理有限公司投资研究部 冼鸿鹏
景顺长城基金管理有限公司 投资部 苗凯洲
信诚基金管理有限公司基金经理助理 胡喆
天治基金管理有限公司研究发展部 祝建辉
东方证券股份有限公司 证券研究所 赵晓光 刘放军
招商证券 研究发展中心研究员 姜霄
海富通基金管理有限公司 投资部 刘治国
华泰证券股份有限公司研究所 孙华
2008年02月18日 公司200会议室 实地调研 宝盈基金管理有限公司投资部 黄春雨 调研及问询公司发展情况参观公司控股子公司
金鹰基金管理有限公司投资研究部 冼鸿鹏
华安基金管理有限公司研究发展部 康平
华安基金管理有限公司基金投资部 汪光成
中国建银投资证券有限责任公司研究所 王海军
2008年03月13日 公司200会议室 实地调研 上海鼎澄投资管理公司陈嘉佐 调研及问询公司发展情况
上海东新国际投资管理有限公司 霍炜
上海益民百货股份有限公司 张懿民
上海金盛投资管理公司严宇枫
兴业证券研究所 时红
华泰证券研究所 孙华
中信证券 杨喆
（十二）、报告期内公司披露过的重要事项索引
重要事项 刊登报刊 刊登时间
解除股份限售的提示性公告 中国证券报、证券时报 2008.1.15
业绩预告修正公告 中国证券报、证券时报 2008.2.15
第五届监事会临时会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008.4.3
关于召开2008年第一次临时股东大会通知 中国证券报、证券时报 2008.4.3
第五届董事会临时会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008.4.3
关于召开2008年第一次临时股东大会的催告公告 中国证券报、证券时报 2008.4.12
2008年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2008.4.19
关于召开2007年年度股东大会通知 中国证券报、证券时报 2008.4.24
关于提供担保公告 中国证券报、证券时报 2008.4.24
第五届董事会第八次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008.4.24
关于2008年日常关联交易预计公告 中国证券报、证券时报 2008.4.24
2007年年度报告摘要 中国证券报、证券时报 2008.4.24
控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 中国证券报、证券时报 2008.4.24
第五届监事会第八次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008.4.24
2008年第一季度报告 中国证券报、证券时报 2008.4.28
第五届董事会临时会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008.4.28
关于召开2007年度股东大会新增提案的补充通知 中国证券报、证券时报 2008.4.28
2007年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2008.5.23
（十三）、期后事项：
⑴、2007 年本公司和子公司南京华日液晶显示技术有限公司分别向中信实业银行南京分行借款 5500 万元和600 万元，担保人为控股股东，因中信实业银行南京分行担心借款人的偿还能力，于 2008 年 3月 21 日向南京市玄武区人民法院提出诉前保全，并将控股股东持有本公司 4600 万股（占本公司总股本的 12.81%）司法冻结。2008年7月11日公司已将此笔借款偿还，南京市玄武区人民法院通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2008年7月18日将控股股东持有本公司的4600万股限售流通股予以解冻。此事项已于2008年7月23日公告。
⑵、报告期末，公司应收转让江苏天泽信息产业有限公司股权尾款人民币1,350.00万元，2008年7月24日收取陈进股权转让款350.00万元，2008年8月13日收取无锡中住集团有限公司股权转让款200.00万元。截止公告日（2008年8月22日）公司应收转让江苏天泽信息产业有限公司股权尾款实际余额共计为800.00万元。
⑶、本公司控股股东南京华东电子集团有限公司因与南京中电熊猫信息产业集团有限公司（以下简称"中电熊猫"）债权纠纷一案，中电熊猫提出财产保全申请。南京市中级人民法院通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司协助执行，于2008年8月5日将控股股东南京华东电子集团有限公司持有本公司的7100万股（占公司总股本的19.77%）予以冻结，冻结期限从2008年8月5日起至2010年8月4日，冻结期间产生的红股（含转增股）、配股一并冻结。此事项已于2008年8月9日公告。
六、财务报告（未经审计）
㈠、 会计报表（附后）
㈡、 会计报表附注
南京华东电子信息科技股份有限公司
2008年中期会计报表附注
注释一：基本情况
南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名南京华东电子集团股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（以下简称"集团公司"）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字(92)215号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。
集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字（92）50号文件确认，经确认后的净资产8,106.41万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；本公司内部职工以每股1元的价格认购1,972.22万元，折1,972.22万股。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号验资报告验证，并经南京市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为13495591-0企业法人营业执照；从一九九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。
1997年5月7日至9日，本公司经中国证监会证监发字[1997]184号文、185号文批准向社会公众以"全额预缴、比例配售、余额转存"的方式发行4,000万A股；每股发行价格为6.16元。1997年5月20日，本公司经深圳证券交易所深证发[1997]173号文批准，向社会公众发行的4,000万股A股上市，股票代码000727。2000年股票简称变更为"华东科技"。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69号文核准，公司于2002年11月22日至12月3日实施了增发A股方案，经发行人和主承销商根据网上和网下申购情况协商，确定发行价格为6.00元/股，发行数量为4541.8737万股。经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计4541.8737万股已于2002年12月16日在深圳证券交易所上市流通。
本公司股本经过多次送股、配股、增发及以资本公积转增股本之后，截止2006年12月31日股本为359,157,356股。2006年4月本公司进行股权分置改革，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.2股对价。股改后，截至2008年6月30日境内法人持有的有限售条件流通股99,463,995.00股（占总股本的27.69%）,社会公众持有的流通股份259,693,361.00股（占总股本的72.31%）。
本公司注册地址为南京市浦口区国家级高新技术产业开发区D03栋。主要经营范围为生产和销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其它电子产品。
本公司目前下设3个二级核算单位，拥有7个控股子公司－南京华联兴电子有限公司、南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司、南京华利佳电工照明有限公司、南京东大微电子有限责任公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华东电子真空显示科技有限责任公司。总部汇总编制母公司报表后，合并编制对外报表。
注释二：主要会计政策
1、遵循《企业会计准则》的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（财会[2006]3号）及其后续规定。本报表按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）及《企业会计准则解释1号》等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
3、会计年度
本公司采用公历制。即从每年公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、会计计量所运用的计量基础
以权责发生制为核算基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、外币核算方法
本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发生日的即期汇率（或近似汇率）折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外币余额，按照当日即期汇率（或近似汇率）折合为人民币，同账面汇率折合人民币计算的差额计入当期损益。与购建固定资产或者生产符合资本化条件的资产有关的，在资产达到预计可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本。
7、现金等价物的确认标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上流通的短期债券投资。
8、坏账的核算方法
（1）计提坏账准备的范围：公司的应收款项，包括应收账款和其他应收款等。
（2）坏账的确认标准：
A.凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；
B.债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
C.债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（3）坏账准备的核算：
资产负债表日，如果有客观证据表明应收款项发生减值，按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。如果应收帐款的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
期末，对于单项金额重大的应收帐款单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生减值，按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额确认为资产减值损失，计入坏帐准备。
对于期末单项金额非重大的应收帐款，采用与经单独测试后未减值的应收帐款一起按照帐龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似信用风险特征的应收帐款组合的实际损失率作为基础，组合现时情况确定以下各项组合计提坏帐准备的比例，据此计算当期应计提的坏帐准备。
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
一年以内 5%
一年至二年 10% 10%
二年至三年 30% 30%
三年以上 50% 50%
特殊项目 100% 100%
9、存货的核算方法
（1）存货的计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号-借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
（2）本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
（3）本公司存货发出计价方法：领用或发出时采用加权平均法计价。
（4）低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。
（5）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单项存货的成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的价值。
10、金融工具的确认和计量
（1）分类：金融工具分为下列五类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、贷款和应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
（2）初始确认和后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
C、贷款、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
D、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（4）金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提减值准备。
B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
11、长期股权投资的计价及收益确认方法
（1）长期股权投资初始计量
① 同一控制下的企业合并，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。该初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担的债务帐面价值或发行的权益性证券面值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值及为进行企业合并发生的各项直接相关费用等合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
③ 其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入长期股权投资按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；如果非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，以换出资产的帐面价值和相关税费作为初始投资成本。
（2）采用成本法核算的长期股权投资
公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润作为当期投资收益，且所确认的金额仅限于被投资单位接受投资后产成的累计净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的冲回；
对能够实施控制的子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（3）采用权益法核算的长期股权投资
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的帐面价值。
若无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；或投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小（或其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整），按照被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认投资损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12、固定资产、累计折旧的计提方法
（1）固定资产的标准：
固定资产的确认标准为：使用年限超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输工具和其它有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司，该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）固定资产计价：
外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。
（3）固定资产折旧方法：
采用直线法，残值率为3%（子公司南京华联兴电子有限公司、南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子有限公司残值率为10%）。各类固定资产预计使用年限及年折旧率分别为：
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-33 2.73%-4.85%
超净厂房 15 6.00%
通用设备 8.5-17 5.29%-11.41%
专用设备 8-17 5.29%-12.13%
动力设备 8.5-17 5.29%-11.41%
运输设备 8-10 9.00%-12.13%
仪器仪表 5-8.5 10.59%-11.40%
13、在建工程
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值，不再调整原己计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。
14、无形资产计价及摊销方法
（1）外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；投资者投入的无形资产，应按投资双方签定的投资合同或协议价值入帐；企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：
①开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。
②该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
（2）无形资产摊销方法
①取得无形资产时，应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命的年限或构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，选择适当的摊销方法。
②对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
③公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、投资性房地产
公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。按照固定资产或无形资产的有关规定，对投资性房地产计提折旧或摊销；存在减值迹象的，还应当按照资产减值的有关规定进行处理。公司有确凿证据表明投资性房地产用途发生改变，将按房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，将终止确认该项投资性房地产。
16、长期资产减值准备计提依据、确定方法
当存在长期资产(长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等)可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。
（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥其它表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
（3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
17、长期待摊费用的计价和摊销方法
长期待摊费用指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用，采用直线法在收益年限内进行摊销。
18、递延所得税资产的确认
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认；
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）除下列交易中产生的递延所得税负债外，公司确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
19、借款费用的核算
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本；若符合资本化条件的资产购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法。
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20、收入确认原则
本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
提供劳务（不包括长期合同）：如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成，在完成劳务时确认营业收入的实现。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法确认相关的劳务收入；如果提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，已经发生的劳务成本预计能够补偿部分（含全部）确认收入，不能补偿部分作为损失。
21、政府补助
（1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
A、企业能够满足政府补助所附条件；
B、企业能够收到政府补助。
（2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、职工薪酬
（1）范围
公司职工薪酬主要包括几个方面：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费、职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
（2）确认与计量
除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的收益对象，计入相关资产成本或当期损益。
23、辞退福利
（1）辞退福利的确认：在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系而给予的补偿，满足《企业会计准则第9号－职工薪酬》确认条件的，确认为预计负债，同时计入当期损益。
（2）辞退福利的计量：对于职工没有选择权的辞退计划，公司根据计划规定的拟辞退职工数量、职位补偿标准等计提职工部辞退福利预计负债；对于自愿接受公司裁减建议，根据预计的职工人数及职位补偿标准等计提职工辞退福利预计负债。
24、所得税费用
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。在取得资产、负债时确定其计税基础，资产、负债的帐面价值与计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据，以预计未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并。
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
资产负债表日，对递延所得税资产的帐面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，减记递延所得税资产的帐面价值。
注释三、企业合并和合并财务报表
（1）合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50％（不含50％）以上，或虽不足50％但有实际控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号一合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间交易及内部往来后编制而成。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
（4）截止2008年6月30日，公司所控制的子公司情况如下：
企业名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 是否合并
南京华日液晶显示技术有限公司 1,800万美元 开发、生产液晶显示屏及相关产品 990万美元 55% 是
南京华联兴电子有限公司 1,258万美元 开发、生产电子产品 943.50万美元 75% 是
南京华睿川电子科技有限公司 600万美元 平面显示器件、电子线路及其他产品的生产、销售 420万美元 70% 是
南京华利佳电工照明有限公司 4,950万元人民币 电光源、照明器材生产、销售 4950万元人民币 100% 是
南京华东电子特种光源有限公司 150万元人民币 光源照明电器及配套灯业生产、销售 91.49万元人民币 61% 是
南京华东电子真空显示科技有限责任公司 500万元人民币 电光源、玻璃仪器、电子元器件等研制、生产、销售 288万元人民币 57.6% 是
南京东大微电子有限责任公司 2000万元人民币 微电子器件及产品的开发 842.02万元人民币 52.5% 是
（5）合并报表合并范围变更：按照《企业会计准则－合并财务报表》的规定，本期公司所属的子公司--南京华利佳电工照明有限公司吸收合并南京华天智电子有限公司，属同一母公司控制的全资子公司合并，因此尽管纳入合并范围的子公司数量发生了变化，但对合并报表金额没有影响，无须做追溯调整。
注释四：税项
1、流转税
本公司所销售的真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品，其销售收入的增值税税率为17%，煤和蒸汽以及转供自来水销售收入的增值税税率为13%；营业税税率为营业收入总额的5%。
2、城建税及教育费附加
按应交增值税、营业税税额的7%计征城市维护建设税、3%计征教育费附加和1%计征地方教育费附加。
3、所得税
自2008年1月1日起实行新的企业所得税法，本公司所得税暂按25%缴纳，目前公司正在重新办理高新技术企业认定。
本公司的子公司南京华联兴电子有限公司所得税暂按25%缴纳，目前也正在重新办理高新技术企业认定；子公司南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司属中外合资企业，享受两免三减半税收优惠政策，本期为南京华睿川电子科技有限公司第二个获利年度，南京华日液晶显示技术有限公司尚未进入获利年度；子公司南京华利佳电工照明有限公司、南京东大微电子有限责任公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华东电子真空显示科技有限责任公司的税率由33%变为25%。
注释五：合并会计报表主要项目注释
（下列项目无特殊说明，均以人民币元为单位）
1.货币资金
（1）项 目 期末数 期初数
人民币 人民币
现金 640,623.67 392,120.47
银行存款` 49,369,479.29 92,191,931.65
其他货币资金 10,129,906.47 11,201,272.14
合计 60,140,009.43 103,785,324.26
（2）其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金存款。
2.应收票据
（1）项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,361,809.35 12,087,761.14
商业承兑汇票 - -
合计 5,361,809.35 12,087,761.14
（2）应收票据期末比期初减少6,725,951.79元，减少比例为55.64%，主要是本期贴现部分票据，又以票据结算货款所致。
3.应收账款
（1）类别 期末数 期初数 坏账计提比率
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大并单独计提坏帐准备的应收款项 - - - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 2,098,826.57 1.01 2,098,826.57 1,852,462.80 1.03 1,852,462.80 100%
其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 205,906,210.61 98.99 13,130,226.38 178,716,014.20 98.97 11,744,588.58
其中：1年以内 175,118,170.89 84.19 8,755,908.54 144,551,829.66 80.06 7,179,221.94 5%
1-2年 25,722,166.55 12.37 2,572,216.66 29,886,056.57 16.55 2,978,477.25 10%
2-3年 3,654,177.08 1.76 1,096,253.13 3,077,725.28 1.70 863,506.16 30%
3年以上 1,411,,696.09 0.68 705,848.06 1,200,402.69 0.66 723,383.23 50%
合计 208,005,037.18 100.00 15,229,052.96 180,568,477.00 100.00 13,597,051.38
（2）期末欠款前五名单位金额合计110,920,038.81元，占应收帐款期末余额53.33%，明细如下：
客户名称 金额
南京电工照明销售有限公司 84,359,469.37
英华达（南京）科技有限公司 8,395,495.72
南京华东电子集团有限公司 7,853,240.98
KQT 5,617,688.34
深圳市雅视科技有限公司 4,694,144.40
合 计 110,920,038.81
（3）期末持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位南京华东电子集团有限公司欠款7,853,240.98元，主要是本公司应收动力及货款。
（4）应收帐款期末余额比期初增加27,436,560.18元，增加比例15.19%，主要是子公司-南京华睿川电子有限公司产品市场竞争激烈，改变原有的销售收款条件所致。
4.预付账款
（1）账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,331,300.96 62.71 3,574,362.52 73.00
1-2年 775,221.57 20.85 1,109,446.76 22.66
2-3年 184,538.43 4.96 142,599.36 2.91
3年以上 426,492.27 11.47 70,030.67 1.43
合计 3,717,553.23 100.00 4,896,439.31 100.00
（2）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5.应收股利
(1)企业名称 期末数 期初数
飞东照明有限公司 0 500,000.00
南京电子网板科技股份公司 605,000.00 605,000.00
南京华东赛斯真空材料有限公司 5,021,520.00 8,066,158.00
合计 5,626,520.00 9,171,158.00
(2)期末应收股利金额比期初下降3,544,638.00元，下降比例38.64%，主要是本期收到南京华东赛斯真空材料有限公司及飞东照明公司股利所致。
6.其他应收款
(1)类别 期末数 期初数 坏账计提比率
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大并单独计提坏帐准备的应收款项 77,100,155.15 68.56 38,550,077.59 77,463,503.47 70.19 38,731,751.73
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - - - - -
其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 35,361,742.03 31.44 730,299.75 32,892,328.51 29.81 709,945.00
其中：1年以内 28,759,578.50 25.57 -0.00 26,507,704.98 24.03 -0.00
1-2年 6,398,955.03 5.69 639,895.50 6,173,815.03 5.59 617,381.50 10%
2-3年 56,000.00 0.05 16,800.00 208,467.00 0.19 91,813.50 30%
3年以上 147,208.50 0.13 73,604.25 2,341.50 0.00 750.00 50%
合计 112,461,897.18 100.00 39,280,377.34 110,355,831.98 100.00 39,441,696.73
（2）期末余额比期初增加2,101,065.20元，增加比例1.90%。
（3）期末欠款前五名单位金额合计104,343,785.13元，占期末余额的92.78%，明细如下：
单位名称 金额
南京新华日液晶显示技术有限公司 79,932,307.11
无锡中住有限公司 7,908,000.00
陈进 5,592,000.00
南京华东电子电工照明（宿迁）有限公司 4,788,900.00
飞东照明有限公司 4,000,000.00
应收所得税退税款 2,122,578.02
合 计 104,343,785.13
（4）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
7.存货
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 42,836,411.86 131,762.38 40,777,190.31 131,762.38
在产品 8,699,915.66 0 7,719,740.30
库存商品 23,200,496.65 1,121,421.35 23,740,791.85 1,227,013.21
自制半成品 637,827.82 3,280,950.87
发出商品 124,172.17 858,473.09
委托加工材料 150,357.33
合计 75,649,181.49 1,253,183.73 76,377,146.42 1,358,775.59
8.长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营企业投资 264,524,083.67 2,851,079.94 0 267,375,163.61
对其他企业投资 835,295,900.23 0 13,937,390.12 821,358,510.11
长期股权投资减值准备 -652,713,091.92 0 - -652,713,091.92
合计 447,106,891.98 2,851,079.74 13,937,390.12 436,020,581.80
A、对联营企业投资情况
被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
南京电子网板有限公司 南京栖霞区中央门外网板路8号 彩管平板荫罩等生产、销售 30.00% 30.00% 413,671,429.05 124,599,943.87 668,925.69
南京天加空调设备有限公司 南京经济技术开发区恒通大道19号 开发、生产节能型商用空调及相关配套产品 35.00% 35.00% 68,172,256.32 315,079,689.01 3,039,662.56
天津天加空调设备有限公司 天津华苑产业区 开发、生产、销售节能型中央空调、节能型特种空调等 35.00% 35.00% 26,707,359.79 48,526,110.00 4,380,025.66
南京华东电子电光源器材有限责任公司 南京栖霞区迈皋桥创业园 光源器件、金属零件及其它加工品、等用荧光粉系列、水银、电子粉浆的生产、销售 29.5% 29.5% 2,860,371.04 6,848,838.26 -26,035.76
南京华电亚联特种气体有限公司 南京经济技术开发区 工业气体及特种气体的制造、销售等 27.00% 27.00% 3,426,629.98 1,521,328.31 -89,441.41
南京晨虹氢业有限公司 南京市江宁区科学园 氢产品的研究、生产及技术服务等 27.00% 27.00% 4,999,476.34 5,147,468.52 316,078.08
南京东积科技有限公司 南京栖霞区迈皋桥创业园 49.00% 49.00% -389,504.46 1,869,092.22 -160,130.75
南京新华日液晶显示技术有限公司 南京经济技术开发区 彩色TFT液晶显示屏模块及相关产品研发、生产 41.68% 41.68% 183,102,843.88
B、对其他单位投资情况
被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资单位表决权比例
华飞彩色显示系统有限公司 玄武区华飞路1号 开发、设计、制造彩色显像管、彩色监事管等彩色显示系统产品及配套元件等； 20.00% 20.00%
南京华东赛斯真空材料有限公司 南京市栖霞区华电路1号 生产用于除彩色CRT外各种产品所用的可蒸散吸气剂、CCFL所用的释汞剂、非可蒸散吸气剂和其他产品等 29.89% 29.89%
C、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
华飞彩色显示系统有限公司 800,909,222.54 800,909,222.54 - - 800,909,222.54
南京华东赛斯真空材料有限公司 978,165.03 3,075,297.57 - 0 3,075,297.57
江苏天泽信息产业有限公司（注） 9,735,000.00 13,937,390.12 0 13,937,390.12 0
大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 - - 17,373,990.00
合计 828,996,377.57 835,295,900.23 00 13,937,390.12 821,358,510.11
注：2007年9月，本公司与无锡中住集团有限公司(以下简称"中住集团")及陈进先生达成协议，将所持有的江苏天泽信息产业有限公司（以下简称：天泽信息）16.18％股权转让给中住集团，转让价款计15,408,000.00元；同时将所持有的天泽信息15.33％股权转让给陈进，转让价款计14,592,000.00元。截止2008年6月30日，本公司共收到无锡中住集团有限公司股权转让款7,500,000.00元，收到陈进股权转让款9,000,000.00元，合计收到股权转让款16,500,000.00元，尚有1,350.00万元未收取。江苏天泽信息产业有限公司已于2007年11月办理了工商变更登记手续，本公司本期确认该项股权转让收益。
D、按照权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
投资成本 其他权益 投资成本 分回红利
南京电子网板有限公司 110,312,884.79 123,900,751.01 - 200,677.71 - - 124,101,428.72
南京天加空调设备有限公司 9,626,120.00 22,663,286.05 - 1,063,881.90 - - 23,727,167.95
天津天加空调设备有限公司 2,903,992.91 7,854,279.31 - 1,533,008.98 - 0 9,387,288.29
南京华东电子电光源器材有限责任公司 885,000.00 855,433.74 - -7,680.55 - - 847,753.19
南京华电亚联特种气体有限公司 1,080,000.00 934,745.42 - 85,341.08 - - 1,020,086.50
南京晨虹氢业有限公司 1,135,436.97 1,265,286.22 - -24,149.18 - 1,241,137.04
南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 - 0 - - 107,050,301.92
南京东积科技有限公司 960,400.00 0 - 0 - - 0
合计 233,954,136.59 264,524,083.67 - 2,851,079.94 0.00 0 267,375,163.61
E、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
华飞彩色显示系统有限公司（注1） 528,288,800.00 0 - 528,288,800.00
大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 - - 17,373,990.00
南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 - - 107,050,301.92
合计 652,713,091.92 0 - 652,713,091.92
9.投资性房地产
（1）项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
① 原价合计 4,325,874.10 0 - 4,325,874.10
其中：房屋、建筑物 4,325,874.10 0 - 4,325,874.10
土地使用权 - - - -
② 累计折旧和累计摊销合计 191,459.96 121,238.21 - 312,698.17
其中：房屋、建筑物 191,459.96 121,238.21 - 312,698.17
土地使用权 - - - -
③ 减值准备累计金额合计 - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
④ 帐面价值合计 4,134,414.14 -121,238.21 - 4,013,175.93
其中：房屋、建筑物 4,134,414.14 -121,238.21 - 4,013,175.93
土地使用权 - - - -
期末已对投资性房地产进行检查，无需计提投资性房地产减值准备。
10.固定资产及累计折旧
（1）项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
① 原价合计 591,295,286.44 13,537,910.20 293,536.40 604,539,660.24
其中：房屋及建筑物 105,725,989.66 186,539.85 0 105,912,529.51
专用设备 334,406,497.19 1,967,764.71 0 336,374,261.90
通用设备 78,592,798.59 7,146,687.64 0 85,739,486.23
运输设备 8,207,604.26 3,250,982.00 293,536.40 11,165,049.86
仪器设备 7,912,747.82 125,636.00 0 8,038,383.82
动力设备 38,339,862.94 860,300.00 0 39,200,162.94
超净厂房 18,109,785.98 - - 18,109,785.98
② 累计折旧合计 211,267,892.66 22,027,271.25 244,799.44 233,050,364.47
其中：房屋及建筑物 31,043,211.81 1,681,600.82 0 32,724,812.63
专用设备 120,922,493.33 14,588,579.46 0 135,511,072.79
通用设备 32,295,324.82 3,086,391.06 0 35,381,815.88
运输设备 3,800,996.21 437,772.04 244,799.44 3,993,968.81
仪器设备 5,039,351.86 334,303.08 0 5,373,654.94
动力设备 13,545,309.59 1,355,331.33 0 14,900,640.92
超净厂房 4,621,205.04 543,293.46 - 5,164,498.50
③ 减值准备累计金额合计 2,289,347.05 2,289,347.05
其中：房屋及建筑物 955,008.82 - - 955,008.82
专用设备 94,153.55 94,153.55
通用设备 220,598.45 220,598.45
运输设备 7,443.24 7,443.24
仪器设备 86,651.94 86,651.94
动力设备 925,491.05 925,491.05
超净厂房 - - - -
④ 帐面价值合计 377,738,046.73 369,199,948.72
（2）本期固定资产增加主要是子公司-南京华联兴电子有限公司增加生产设备，华睿川公司增加运输设备所致。
11.在建工程
（1）工程名称 期初数 本期增加 本期结转固定资产 其他减少 期末数 资金来源
华联兴生产线改造工程 5,751,401.65 652,100.21 6,352,667.65 - 50,834.21 自筹
华日预付设备款 53,841.59 0 0 - 53,841.59 自筹
华日预付设备款 1,245,347.53 0 0 - 1,245,347.53 自筹
华睿川预付工程设备款 1,669,734.90 97,151.00 1,467,800.90 - 299,085.00 自筹
华睿川三期扩建工程款 0 1,164,281.20 0 0 1,164,281.20 自筹
华电股份网络工程 34,000.00 0 - - 34,000.00 自筹
华电股份动力改造 504,808.50 95,000.00 - - 599,808.50 自筹
华电股份节水工程 3,250,647.08 1,961,243.72 - - 5,211,890.80 自筹
合计 12,509,781.25 3,969,776.13 7,820,468.55 - 8,659,088.83
其中:资本化利息 - - - - -
（2）期末余额比期初减少主要由于华联兴公司生产线竣工验收，转入固定资产；
（3）期末已对在建工程进行检查，无需计提在建工程减值准备。
12.无形资产
（1）项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 摊销期限
①原价合计 77,385,135.27 16,000.00 - 77,401,135.27 应摊期限
电工商标使用权 19,870,000.00 19,870,000.00 20年
工业产权及专有技术 11,028,569.50 11,028,569.50 10年
工业产权及专有技术 10,348,500.00 10,348,500.00 10年
场地使用权 3,504,943.12 3,504,943.12 50年
工业产权及专有技术 18,208,520.00 18,208,520.00 10年
办公自动化软件 211,835.00 16,000.00 227,835.00 10年
土地使用权 2,990,175.65 2,990,175.65 50年
AUTOCAD软件 45,600.00 45,600.00 5年
技术使用权 4,147,892.00 4,147,892.00 10年
网络软件（防火墙） 29,100.00 29,100.00 5年
工业产权及专有技术 7,000,000.00 7,000,000.00 10年
②累计摊销额合计 39,834,904.39 3,122,849.50 - 42,957,753.89 已摊期限
电工商标使用权 14,157,375.00 496,750.00 14,654,125.00 177个月
工业产权及专有技术 3,492,380.60 551,428.50 4,043,809.10 44个月
工业产权及专有技术 8,278,800.00 517,425.00 8,796,225.00 102个月
场地使用权 301,442.36 35,049.42 336,491.78 58个月
工业产权及专有技术 7,890,358.74 910,426.02 8,800,784.76 58个月
办公自动化软件 65,315.75 11,125.08 76440.83 43个月
土地使用权 239,214.05 40,671.00 279,885.05 54个月
AUTOCAD软件 25,104.75 4,564.50 29,669.25 39个月
技术使用权 829,578.40 202,500.00 1,032,078.40 30个月
网络软件（防火墙） 5,335.00 2,91000 8,245.00 17个月
工业产权及专有技术 4,549,999.74 349,999.98 4,899,999.72 84个月
③无形资产帐面价值合计 37,550,230.88 16,000.00 6,244,067.47 34,443,381.38 未摊期限
电工商标使用权 5,712,625.00 - 496,750.00 5,215,875.00 63个月
工业产权及专有技术 7,536,188.90 - 551,428.50 6,984,760.40 76个月
工业产权及专有技术 2,069,700.00 - 517,425.00 1,552,275.00 18个月
场地使用权 3,203,500.76 - 35,049.42 3,168,451.34 542个月
工业产权及专有技术 10,318,161.26 - 910,426.02 9,407,735.24 62个月
办公自动化软件 146,519.25 16,000.00- 11,125.08 151,394.17 77个月
土地使用权 2,750,961.60 40,671.00 2,710,290.60 546个月
AUTOCAD软件 20,495.25 4,564.50 15,930.75 21个月
技术使用权 3,318,313.60 202,500.00 3,115,813.60 90个月
网络软件（防火墙） 23,765.00 2,910.00 20,855.00 43个月
工业产权及专有技术 2,450,000.26 - 349,999.98 2,100,000.28 36个月
（1）商标使用权取系母公司南京华东电子集团有限公司投入。
（2）工业产权及专有技术10,348,500.00元和11,028,569.50元系子公司南京华联兴电子有限公司股东香港华金晨科技有限公司和华大(香港)国际有限公司投入。工业产权及专有技术7,000,000.00元系子公司南京东大微电子有限责任公司股东南京东大科技实业（集团）总公司投入。工业产权及专有技术18,208,520.00元系子公司南京华日液晶显示技术有限公司股东日本株式会社ITT投入；
（3）本公司商标使用权系"电工"牌荧光灯商标使用权，工业产权及专有技术系"滤波器、SMD型晶体谐振器和UM系列产品的制造工艺"和"表面贴装型小型晶体系列产品生产工艺"和平面型硅抗电涌器件专利技术，具有一定的科技含量，不存在无形资产已被其他新技术所替代等现象，本期不需计提无形资产减值准备。
（4）专有技术4,147,892.00元系子公司南京华睿川电子科技有限公司股东台湾睿明科技股份有限公司投入。
13.商誉
（1）被投资单位名称 初始金额 取得方式 期初数 本期变动 期末数
南京华利佳电工照明有限公司 84,931.54 收购股权 84,931.54 79,968.10 164,899.64
南京华天智电子有限公司 79,968.10 收购股权 79,968.10 -79,968.10 0
南京华东电子特种光源有限公司 120.62 收购股权 120.62 - 120.62
合计 165,020.26 165,020.26 0 165,020.26
本期因南京华利佳电工照明有限公司吸收合并南京华天智电子有限公司，因此原收购南京华天智电子有限公司产生的商誉并入南京华利佳电工照明有限公司。
14.长期待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限
固定资产改良支出（华联兴） 4,621,673.00 924,334.70 231,083.68 3,928,421.98 693,251.02 18个月
电力增容费（华联兴） 145,000.00 80,810.00 4,136.98 68,326.98 76,673.02 61个月
四期改造支出（华联兴） 4,662,412.84 2,641,604.80 236,233.68 2,257,041.72 2,405,371.12 62个月
网络工程(ERP系统)（华联兴） 1,289,991.00 773,994.60 64,499.56 580,495.96 709,495.04 66个月
厂房及动力工程改造（华联兴） 16,350.00 2,843.47 2,843.47 16,350.00 0
厂房及动力工程改造（华联兴） 54,171.26 17,412.17 11,608.11 48,367.20 5,804.06 3个月
厂房及动力工程改造（华联兴） 182,551.38 83,451.98 31,294.54 130,393.94 52,157.44 10个月
合计 10,972,149.48 4,524,451.72 581,700.02 7,029,397.78 3,942,751.70
15.资产减值准备
（1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转出
坏帐准备 53,038,748.11 3,642,114.27 2,171,432.09 54,509,430.29
存货跌价准备 1,358,775.59 928.90 106,520.76 1,253,183.73
长期股权投资减值准备 652,713,091.92 652,713,091.92
固定资产减值准备 2,289,347.05 2,289,347.05
合计 709,399,962.67 3,643,043.17 2,277,952.85 710,765,052.99
16.递延所得税资产
项目 期末数 期初数
应收帐款坏帐准备 586594.00 502,786.34
其他应收款坏帐准备 60,062.45 60,062.45
预计负债 0 20,018.42
合计 646,656.45 582,867.21
17.其他非流动资产
（1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
南京华联兴电子有限公司股权投资差额 103,749.00 - 103,749.00 0
合计 103,749.00 - 103,749.00 0
18.短期借款
（1）借款类别 期末数 期初数 备注
保证借款 389,446,959.98 470,041,259.25
抵押借款 0 0
质押/保证借款 33,000,000.00 33,000,000.00
合计 422,446,959.98 503,041,259.25
（2）期末余额比期初减少80,594,299.27元，主要是母公司归还到期借款58,594,299.27元,子公司南京华联兴电子有限公司归还到期借款10,000,000.00元，子公司南京华睿川电子有限公司归还到期借款12,000,000.00元；
（3）2007年本公司以持有的子公司南京华联兴电子有限公司股权作为质押物向中国光大银行南京分行借款33,000,000.00元，借款期限为2007年12月31日至2008年12月25日；
（4）期末存在已到期未偿还的短期借款167,646,959.98元，明细如下：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未偿还原因 到期日
中山集团财务有限责任公司 10,000,000.00 6.696% 流动资金贷款 资金周转困难 2006-03-06
中山集团财务有限责任公司 3,000,000.00 6.696% 流动资金贷款 资金周转困难 2006-01-18
中山集团财务有限责任公司 500,000.00 8.700% 流动资金贷款 资金周转困难 2006-01-18
南京市商业银行 8,000,000.00 6.696% 流动资金贷款 资金周转困难 2006-09-26
南京市商业银行 30,000,000.00 7.020% 流动资金贷款 资金周转困难 2007-04-29
南京市商业银行 20,000,000.00 7.020% 流动资金贷款 资金周转困难 2007-04-29
中国工商银行南京分行 35,200,000.00 5.580% 流动资金贷款 资金周转困难 2007-03-20
中信银行和燕路支行 6,000,000.00 7.227% 流动资金贷款 资金周转困难 2008-06-21
中信银行和燕路支行 54,946,958.98 7.227% 流动资金贷款 资金周转困难 2008-06-21
合 计 167,646,958.98
19.应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 - -
商业承兑汇票 - -
合 计 - -
20.应付账款
(1)账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 105,827,212.05 83.18 90,042,199.13 77.78
1-2 年 16,935,301.25 13.31 20,431,605.34 17.65
2-3 年 2,594,342.81 2.04 1,722,804.38 1.49
3年以上 1,857,105.57 1.47 3,565,227.42 3.08
合计 127,213,961.68 100.00 115,761,836.27 100.00
(2) 期末欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东南京华东电子集团有限公司款项为7,701,148.75元；
(3)期末账龄1年以上的应付帐款主要是未结算的材料采购款；
21.预收款项
(1)账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 4,862,491.12 79.28 10,451,725.51 88.39
1-2年 715,317.62 11.66 49,845.00 0.42
2-3年 508,103.38 8.28 552,435.74 4.67
3年以上 47,367.82 0.78 771,093.76 6.52
合计 6,133,279.94 100.00 11,825,100.01 100.00
（2）预收帐款期末数比期初减少5,691820.07元，下降比例48.13％，主要是子公司南京华睿川电子有限公司改变销售收款政策所致。
22.应付职工薪酬
（1）项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 12,166,842.61 33,073,871.21 41,970,852.21 3,269,861.61
职工福利费 - 2,216,687.62 2,184,340.96 32,346.66
社会保险费 1,118,288.58 6,595,289.39 6,599,293.16 1,114,284.81
其中：医疗保险费 213,599.39 1,679,646.21 1,678,295.25 214,950.35
基本养老保险费 816,032.55 4,255,939.01 4,262,026.98 809,944.58
年金缴费 - 0 0 -
失业保险费 81,959.95 426,096.04 426,733.08 81,322.91
工伤保险费 3,988.84 116,804.06 116,118.92 4,673.98
生育保险费 2,707.85 116,804.07 116,118.93 3,392.99
住房公积金 252,621.39 2,193,158.22 2,223,766.71 222,012.90
工会经费和职工教育经费 2,398,529.91 636,189.29 286,531.74 2,748,187.46
非货币性福利 - - - -
因解除劳动关系给予的补偿 - 127,410.73 140,626.20 -13,215.47
职工奖励及福利基金 2,597,423.22 242,300.00 - 2,839,723.22
其他 17,424.00 26,150.00 36,332.00 7,242.00
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 18,551,129.71 45,111,056.46 53,441,742.98 10,220,443.19
（2）应付职工薪酬期末数比期初减少8,330,686.52元，减少比例44.91％，主要是本期发放2007年度年终奖。
23.应交税费
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 1,414,560.63 1,263,755.88 17%、13％
营业税 -32,387.96 -9,012.96
企业所得税 2,049,997.85 1,344,924.20 12％、15%、33%
城建税 55,007.06 7,619.29 7%
教育费附加 32,392.55 5,313.82 3%、1%
个人所得税 544,498.17 155,327.31
关税 -20,804.74 -52,844.90
其他 - -
合计 4,043,263.56 2,715,082.64
期末余额比期初增加1,328,180.92元，主要是母公司本期增值税余额增加154,274.36元，子公司南京华联兴电子有限公司本期计提企业所得税增加850,133.72元， 子公司南京华睿川电子有限公司本期计提个人所得税增加359,406.63元。
24.其他应付款
(1)账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 110,875,982.13 76.91 91,707,420.69 80.64
1-2年 15,308,580.07 10.62 2,976,183.38 2.62
2-3年 255,295.63 0.18 439,370.23 0.39
3年以上 17,714,906.00 12.28 18,590,347.99 16.35
合计 144,154,763.83 100.00 113,713,322.29 100.00
（2）期末欠持有本公司5%以上(含5%)股份股东南京华东电子集团有限公司款项11,457,973.44元；
（3）账龄3年以上的主要为应付大鹏证券有限公司17,303,000.00元。
25.其他流动负债
项目 期末数 完成时间 期初数
租金 504,000.00
借款利息 86,968.20
其他 56,655.09
合计 647,623.29
26.长期应付款
(1) 种类 初始金额 支付期限 期初数 期末数
专项借款 18,000,000.00 2006.9-2016.8 6,400,000.00 6,400,000.00
合计 18,000,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00
(2) 专项借款为本公司的子公司南京华睿川电子科技有限公司向南京高新技术开发总公司借入的厂房建设专项资金借款。
27.股本
(1)项 目 期 初 数 本期增减变动 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一、有限售条件股份
1.国家持股 - - - -
2.境内法人持股 98,362,182.00 27.39 98,362,182.00 27.39
3.境外法人持股 - - - -
4.其他内资持股 1,101,813.00 0.30 1,101,813.00 0.30
其中:境内法人持股 1,000,000.00 0.28 1,000,000.00 0.28
境内自然人持股 101,813.00 0.02 101,813.00 0.02
有限售条件股份合计 99,463,995.00 27.69 99,463,995.00 27.69
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 259,693,361.00 72.31 259,693,361.00 72.31
2.境内上市的外资股 - - - -
3.境外上市的外资股 - - - -
4.其他 - - - -
无限售条件股份合计 259,693,361.00 72.31 259,693,361.00 72.31
三、股份总数 359,157,356.00 100.00 359,157,356.00 100.00
28.资本公积
(1)项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 470,657,090.24 - 470,657,090.24
其他资本公积 18,907,270.32 - - 18,907,270.32
合 计 489,564,360.56 - 489,564,360.56
29.盈余公积
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 85,914,905.50 - - 85,914,905.50
任意盈余公积 13,228,139.45 - - 13,228,139.45
合 计 99,143,044.95 - - 99,143,044.95
30、未分配利润
项目 金额
上期期末未分配利润 -483,108,239.53
追溯调整 -
期初未分配利润 -483,108,239.53
加：本期归属于母公司净利润 11,661,510.63
加：本期已处置的子公司超额亏损转回 0
减：职工奖励及福利基金 242,300.00
期末未分配利润 -471,689,028.90
31.营业收入、营业成本
（1）营业收入项目 本期数 上期数
主营业务收入 312,717,198.19 319,663,600.23
其他业务收入 2,369,937.56 1,433,754.70
合计 315,087,135.75 321,097,354.93
（2）营业成本项目 本期数 上期数
主营业务成本 245,585,388.77 233,930,540.11
其他业务成本 1,719,026.28 1,668,368.01
合计 247,304,415.05 235,598,908.12
（3）主营业务收入及主营业务成本
产品类别 本期数 上期数
收入 成本 收入 成本
日用电子器具制造 55,263,389.78 55,168,843.44 47,635,623.71 47,260,911.21
电子器件制造 257,453,808.41 190,416,545.33 272,027,976.52 186,669,628.90
合计 312,717,198.19 245,585,388.77 319,663,600.23 233,930,540.11
（4）公司前五名客户销售收入总额102,669,059.42元，占公司全部销售收入的32.58%。
32.营业税金及附加
项目 本期数 上期数
营业税 32,276.84 10,090.81
城建税 262,876.79 288,221.35
教育费附加 149,204.11 222,587.88
投资性房产税 58,284.36
合 计 502,642.10 520,900.04
33.财务费用
项目 本年数 上年数
利息支出 21,466,030.06 22,738,539.24
减：利息收入 9,527,232.51 6,615,566.65
汇兑损益 2,807,984.67 706,231.27
其他 443,847.96 1,341,935.98
贴现费用 19,661.47 0
合计 15,210,291.65 18,171,139.84
34.资产减值损失
（1）项目 本期数 上期数
坏账损失 1,470,682.18 14,116,572.40
存货跌价损失 -105,591.87 -895,007.08
长期股权投资减值损失 0 0
固定资产减值损失 0 0
合计 1,365,090.31 13,221,565.32
（2）资产减值损失本期发生金额比上期减少11,856,475.01元，减少比例89.67％，主要是本期应收款项计提的坏账有所减少。
35.投资收益
（1）项目 本期数 上期数
一、金融资产投资收益
二、股权投资收益
（一）成本法核算
（二）权益法核算
南京电子网板科技股份有限公司 200,677.71 1,260,166.11
南京天加空调设备有限公司 1,063,881.90 1,169,433.45
天津天加空调设备有限公司 1,533,008.98 1,035,492.55
南京晨虹氢业有限公司 -24,149.18 72,575.31
南京华东电子电光源器材有限公司 -7,680.55 -65,136.65
南京华电亚联特种气体有限公司 85,341.08 4,095.41
南京东积科技有限公司 0 -425,563.27
小计 2,851,079.94 3,051,062.91
（三）处置投资收益
南京三宝科技股份有限公司 0 -1,772,383.40
飞东照明有限公司 0 2,500,000.00
江苏天泽信息产业有限公司 16,062,609.88 1,677,113.69
小计 16,062,609.88 2,404,730.29
（四）其他非流动资产摊销
（五）股权投资差额摊销 -103,749.00
合计 18,809,940.82 5,455,793.20
(2)本期投资收益相比上期增加13,354,147.62元，增加比例244.77%，主要是本期增加了处置江苏信息产业有限公司的股权收益所致。
36.营业外收入
(1)项 目 本年数 上年数
处置固定资产收益 0 755,957.05
其他 110,936.03 770,851.67
合 计 110,936.03 1,526,808.72
37.营业外支出
项 目 本期数 上期数
基金规费 195,865.88 210,901.70
处置固定资产损失 14,591.77 3,600.00
罚款支出 78,638.89 7,886.78
其他 271,249.73 43,644.08
合 计 560,346.27 266,032.56
38.所得税费用
项目 本期数 上期数
递延所得税费用 -63,789.24 3,440,631.76
本期所得税费用 1,392,950.77 -1,914,726.90
合计 1,329,161.53 1,525,904.86
39.非经常性损益项目和涉及金额
项目 本期数 上期数
非流动资产处置损益 16,062,609.88 1,101,379.44
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 636,651.68 0
其他营业外收支净额 33,465.60 -220,912.46
转回的资产减值准备 0
合计 16,732,727.16 880,466.98
40.现金流量表附注
（1）收到其他与经营活动有关的现金 本期数
项目
利息收入 636,651.68
往来款 15,818,203.96
合计 16,454,855.64
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
管理费用 8,455,129.90
销售费用 3,554,233.10
往来款 4,225,002.01
合计 16,234,365.01
41.现金流量表附表：
项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,661,510.63 75,246,071.72 19,173,421.71 -14,855,556.18
加：资产减值准备 1,365,090.31 2,078,241.46 13,671,146.33 765,745.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,258,794.44 1,152,903.98 21,032,843.02 893,069.54
无形资产摊销 3,122,849.50 496,750,.00 3,111,675.56 496,750.00
长期待摊费用摊销 267,114.57 - 640,781.52 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -337.51 0 -1,511,914.10 -755,957.05
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） 3,818,752.51
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） -
财务费用（收益以"－"号填列） 9,037,394.10 8,105,521.43 17,887,064.20 10,390,447.70
投资损失（收益以"－"号填列） -18,809,940.82 -96,452,214.82 -5,455,793.20 -5,881,356.47
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 24,346.18 -2,057,760.80 -118,571.37
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 11,024.17 -
存货的减少（增加以"－"号填列） -7,799,310.23 16,315.91 10,091,998.64 19,762.85
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -26,014,258.68 218,970.66 -1,189,550.66 1,668,016.23
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 28,587,074.86 4,159,077.02 27,123,422.96 10,561,235.43
其他 605,224.68 -4,234,255.42 -
经营活动产生的现金流量净额 28,124,304.54 -4,978,362.64 98,294,103.93 3,183,586.19
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 60,140,009.43 11,985,776.22 132,095,125.13 42,386,231.57
减：现金的期初余额 103,716,448.50 17,570,980.85 95,259,144.57 45,469,270.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 68,875.76
现金及现金等价物净增加额 -43,645,314.83 -5,585,204.63 36,835,980.56 -3,083,038.60
注释六：母公司会计报表主要项目注释
（下列项目无特殊说明，均以人民币元为单位）
1.应收账款
(1)类别 期末数 期初数 坏账计提比率
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的应收款项 - - - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 1,852,462.80 1.62 1,852,462.80 1,852,462.80 1.82 1,852,462.80 100%
其他不重大应收款项 112,476,093.43 98.38 7,016,421.66 99,870,607.85 98.18 6,581,823.72
其中：1年以内 89,242,880.08 78.06 4,462,144.00 70,979,312.03 69.78 3,548,965.60 5%
1-2年 22,381,860.85 19.58 2,238,186.09 28,232,108.59 27.75 2,823,210.76 10%
2-3年 540,423.41 0.47 162,127.02 599,732.81 0.59 179,920.15 30%
3年以上 307,929.09 0.27 153,964.55 59,454.42 0.06 29,727.21 50%
合计 114,325,556.23 100.00 8,868,884.46 101,723,070.65 100.00 8,434,286.52
（2）期末欠款金额前五名合计110,694,518.86元，占期末余额的96.82%。
（3）期末持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位南京华东电子集团有限公司欠款7,584,936.98元。
2.其他应收款
(1)类别 期末数 期初数 坏账计提比率
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的应收款项 250,179,796.85 89.20 125,089,898.43 241,975,607.06 90.91 120,987,803.53 50%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - -
其他不重大应收款项 30,324,002.60 10.80 1,008,824.00 24,201,106.79 9.09 3,467,275.38
其中：1年以内 20,235,762.60 7.20 6,050,922.18 2.27
1-2年 10,088,240.00 3.60 1,008,824.00 9,888,900.00 3.72 988,890.00 10%
2-3年 8,261,284.61 3.10 2,478,385.38 30%
3年以上 - - - - - - 50%
合计 280,503,799.45 100.00 126,098,722.43 266,176,713.85 100.00 124,455,078.91
（2）期末欠款金额前五名合计268,468,696.85元，占期末余额的95.71%。
（3）期末其他应收款帐面余额相比上期增加14,327,085.60元，增加比例为5.38%，主要是应收转让南京天泽科技有限公司股权尾款1350万元。
（4）期末其他应收款主要是子公司南京华日液晶显示技术有限公司和关联企业南京新华日液晶显示有限公司借款，截止2008年6月30日帐面余额分别为236,353,866.16元和13,825,930.69元。
（5）期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3.长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 274,527,412.01 0 13,937,390.12 260,590,021.89
对联营企业投资 264,524,083.67 2,851,079.94 0 267,375,163.61
对其他企业投资 818,283,212.54 - 0 818,283,212.54
长期股权投资减值准备 652,713,091.92 0 - 652,713,091.92
合计 704,621,616.30 2,851,079.94 13,937,390.12 693,535,306.12
A、对联营企业投资
被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
南京电子网板有限公司 南京市栖霞区中央门外网板路8号 彩管平板荫罩等生产、销售 30.00% 30.00% 413,671,429.05 124,599,943.87 668,925.69
南京天加空调设备有限公司 南京经济技术开发区恒通大道19号 开发、生产节能型商用空调及相关配套产品 35.00% 35.00% 68,172,256.32 315,079,689.01 3,039,662.56
天津天加空调设备有限公司 天津华苑产业区 开发、生产、销售节能型中央空调、节能型特种空调等 35.00% 35.00% 26,707,359.79 48,526,110.00 4,380,025.66
南京华东电子电光源器材有限责任公司 南京栖霞区迈皋桥创业园 光源器件、金属零件及其它加工品、等用荧光粉系列、水银、电子粉浆的生产、销售 29.50% 29.50% 2,860,371.04 6,848,838.26 -26,035.76
南京华电亚联特种气体有限公司 南京经济技术开发区 工业气体及特种气体的制造、销售等 27.00% 27.00% 3,426,629.98 1,521,328.31 -89,441.41
南京晨虹氢业有限公司 南京市江宁区科学园 氢产品的研究、生产及技术服务等 27.00% 27.00% 4,999,476.34 5,147,468.52 316,078.08
南京新华日液晶显示技术有限公司 南京经济开发区 彩色TFT液晶显示屏幕块及相关产品研发、生产 41.68% 41.68% 183,102,843.88 - -
B、对其他企业投资
被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资单位表决权比例
飞东照明有限公司 栖霞区中央门外迈皋桥 节能型荧光灯产品生产、销售 29.90% 29.90%
华飞彩色显示系统有限公司 玄武区华飞路1号 开发、设计、制造彩色显像管、彩色监事管等彩色显示系统产品及配套元件等； 20.00% 20.00%
南京华东赛斯真空材料有限公司 南京市栖霞区华电路1号 生产用于除彩色CRT外各种产品所用的可蒸散吸气剂、CCFL所用的释汞剂、非可蒸散吸气剂和其他产品等 29.89% 29.89%
江苏天泽信息产业有限公司 南京市华侨路37号春风大厦28层D座 电子计算机软件开发、卫星定位信息服务、经济信息咨询服务等 16.23% 16.23%
C、按照成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
南京华日液晶显示技术有限公司 81,946,270.59 81,946,270.59 - - 81,946,270.59
南京华联兴电子有限公司 79,188,880.93 79,188,880.93 - - 79,188,880.93
南京华睿川电子有限公司 34,842,000.00 34,842,000.00 - - 34,842,000.00
南京华利佳电照明有限公司 47,822,400.00 47,822,400.00 1,500,000.00 - 49,322,400.00
南京华东电子真空显示科技有限公司 2,880,000.00 2,880,000.00 - - 2,880,000.00
南京华东电子特种光源有限公司 915,000.00 915,000.00 - - 915,000.00
南京华天智电子有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00- 0
南京东大微电子有限公司 8,420,172.80 8,420,172.80 - - 8,420,172.80
华飞彩色显示系统有限公司 800,909,222.54 800,909,222.54 - - 800,909,222.54
大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 - - 17,373,990.00
南京华东赛斯真空材料有限公司 978,165.03 3,075,297.57 - 3,075,297.57
江苏天泽信息产业有限公司 9,735,000.00 13,937,390.12 13,937,390.12 0
合计 1,112,429,053.09 1,092,810,624.55 1,500,000.00 15,437,390.12 1,078,873,234.43
D、按照权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
投资成本 其他权益 投资成本 分回红利
南京电子网板有限公司 110,312,884.79 123,900,751.01 - 200,677.71 - - 124,101,428.72
南京天加空调设备有限公司 9,626,120.00 22,663,286.05 - 1,063,881.90 - - 23,727,167.95
天津天加空调设备有限公司 2,903,992.91 7,854,279.31 - 1,533,008.98 - 0 9,387,288.29
南京华东电子电光源器材有限责任公司 885,000.00 855,433.74 - -7,680.55 - - 847,753.19
南京华电亚联特种气体有限公司 1,080,000.00 934,745.42 - 85,341.08 - - 1,020,086.50
南京晨虹氢业有限公司 1,135,436.97 1,265,286.22 - -24,149.18 - 1,241,137.04
南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 - 0 - - 107,050,301.92
合计 232,993,736.59 264,524,083.67 - 2,851,079.94 0 0 267,375,163.61
E、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
华飞彩色显示系统有限公司 528,288,800.00 - 528,288,800.00
大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 - - 17,373,990.00
南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 - - 107,050,301.92
合计 652,713,091.92 - 652,713,091.92
4.营业收入、营业成本
（1）营业收入项目 本期数 上期数
主营业务收入 61,907,071.35 50,511,958.87
其他业务收入 485,703.00 50,000.00
合计 62,392,774.35 50,561,958.87
（2）营业成本项目 本期数 上期数
主营业务成本 62,198,386.77 51,022,158.03
其他业务成本 121,238.21 70,817.96
合计 62,319,624.98 51,092,975.99
（3）主营业务收入及主营业务成本
产品类别 本期数 上期数
收入 成本 收入 成本
日用电子器具制造 36,393,780.33 35,486,127.60 29,002,694.76 27,944,273.46
电子器件制造 25,513,291.02 26,712,259.17 21,509,264.11 23,077,884.57
合 计 61,907,071.35. 62,198,386.77 50,511,958.87 51,022,158.03
（4）公司前五名客户销售收入总额48,112,993.91元，占公司全部销售收入的77.72%。
5.投资收益
项 目 本期数
一、金融资产投资收益 -
二、股权投资收益 -
（一）成本法核算 -
南京华睿川电子有限公司 63,000,000.00
南京华联兴电子有限公司 14,538,525.00
小计 77,538,525.00
（二）权益法核算
南京电子网板科技股份有限公司 200,677.71
南京天加空调设备有限公司 1,063,881.90
天津天加空调设备有限公司 1,533,008.98
南京晨虹氢业有限公司 -24,149.18
南京华东电子电光源器材有限公司 -7,680.55
南京华电亚联特种气体有限公司 85,341.08
小计 2,851,079.94
（三）处置投资收益
江苏天泽科技有限公司 16,062,609.88
小计 16,062,609.88
合计 96,452,214.82
注释七：关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 注册资本 投资比例 主营范围 法人代表 关系
南京华东电子集团有限公司 迈皋桥华电路1号 20,000万元人民币 25.77% 电真空器件 司云聪 控股股东
南京华日液晶显示技术有限公司 南京经济技术开发区 1,800万美元 55% 开发、生产液晶显示屏及相关产品 陈忠国 子公司
南京华联兴电子有限公司 华电工业园 1,258万美元 75% 开发、生产电子产品 赵竟成 子公司
南京华睿川电子科技有限公司 南京高新技术开发区 600万美元 70% 平面显示器件、电子线路及其他产品生产 赵竟成 子公司
南京华利佳电工照明有限公司 南京经济技术开发区 4950万元人民币 100% 电光源、照明器材 赵竟成 子公司
南京华东电子真空显示科技有限责任公司 南京经济技术开发区 500万元人民币 57.60% 电光源，玻璃仪器 司云聪 子公司
南京华东电子特种光源有限公司 南京迈皋桥创业园 150万元人民币 61% 电光源、照明器材 司云聪 子公司
南京东大微电子有限责任公司 南京经济技术开发区 2000万人民币 52.50% 微电子器件 赵竟成 子公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
南京华东电子集团有限公司 20,000万元人民币 - - 20,000万元人民币
南京华日液晶显示技术有限公司 1,800万美元 - - 1,800万美元
南京华联兴电子有限公司 1,258万美元 - - 1,258万美元
南京华睿川电子科技有限公司 600万美元 - - 600万美元
南京华利佳电工照明有限公司 4,800万元人民币 150.00 - 4,950万元人民币
南京华东电子真空显示科技有限责任公司 500万元人民币 - - 500万元人民币
南京华东电子特种光源有限公司 150万元人民币 - - 150万元人民币
南京东大微电子有限责任公司 2,000万元人民币 - - 2,000万元人民币
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元人民币
企业名称 期初金额 期初比率 本期权益增加数 本期权益减少数 期末余额 期末比率
南京华联兴电子有限公司 7,918.89 75% - - 7,918.89 75%
南京华日液晶显示技术有限公司 8,194.63 55% - - 8,194.63 55%
南京华睿川电子科技有限公司 3,484.20 70% - - 3,484.20 70%
南京华利佳电工照明有限公司 4,782.24 100% 150.00 - 4,932.24 100%
南京华东电子真空显示科技有限责任公司 288.00 57.6% - - 288.00 57.6%
南京华东电子特种光源有限公司 91.50 61% - - 91.50 61%
南京华天智电子有限公司 150.00 100% 150.00 0 0
南京东大微电子有限责任公司 842.02 52.5% - - 842.02 52.5%
（4）不存在控制关系的关联方：
企业名称 注册资本 与本企业关系
南京新华日液晶显示技术有限公司 3,100万美元 联营企业
南京天加空调设备有限公司 331.40万美元 联营企业
天津天加空调设备有限公司 100万美元 联营企业
南京电子网板科技股份有限公司 33,800万元人民币 联营企业
南京赛斯真空材料有限公司 1,465万元人民币 联营企业
南京华东电子电光源器材有限公司 300万元人民币 联营企业
南京东积科技有限公司 196万元人民币 联营企业
南京电工照明销售有限公司 800万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
华金晨科技有限公司 100万港元 受同一控股股东控制的子公司
珠海华凌光电实业有限公司 100万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
上海华东电子照明有限公司 50万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京华电光源科技有限公司 50万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
深圳凯利达电子有限公司 106万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京华锋电子有限公司 555万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京创华实业发展公司 556万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京艾立珂广告公司 550万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京华东电子光电科技有限责任公司 850万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京天川科技有限公司 1600万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京天熙投资有限公司 1000万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京电工联合经营公司 50万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
南京华东电子集团照明显示工程有限公司 102万元人民币 受同一控股股东控制的子公司
2、关联交易及关联往来
（1）本公司2008年1-6月及2007年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 交易内容 2008年1-6月 同类交易比例 2007年1-6月 比例 交易未结算金额
南京华东电子集团有限公司 购买半成品 3,306,290.69 100% 3,590,859.92 100% 341,322.44
（2）本公司2008年1-6月及2007年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下：
关联方企业名称 交易内容 2008年1-6月 同类交易比例 2007年1-6月 同类交易比例 未结算金额
南京华东电子集团有限公司 供应材料 1,596,793.48 23.19% 1,016,155.44 14.76% 1,889,041.56
南京华东电子集团有限公司 供应动力 1,152,897.25 6.19% 1,117,529.07 6% 5,695,885.42
飞东照明有限公司 供应动力 3,153,779.02 16.93%
其他企业 3,127,670.24 16.79% 2,980,910.52 16.00% 3,426,760.52
南京电工照明销售有限公司 销售货物 36,579,079.48 65.61% 30,523,629.45 54.75% 84,950,959.40
（3）应收应付关联方期末余额：
关联方单位名称 项目 本期期末余额 占余额 比例% 上期期末余额 占余额 比例%
应收账款：
南京电工照明销售有限公司 货款 84,950,959.40 40.84 83,268,059.50 46.39
上海华东电子照明有限公司 货款 301,611.03 0.15 536,519.03 0.30
南京天加空调设备有限公司 货款 0 128,047.41 0.07
南京华东电子集团有限公司 货款 7,853,240.98 3.78 6,012,113.18 3.35
南京华锋电子有限公司 货款 27,443.72 0.02
南京华东电子电光源器材有限公司 货款 4,772,611.19 2.29 3,888.493.40 2.17
南京天川科技有限公司 货款 91,222.46 0.04 93,622.45 0.05
深圳凯利达电子有限公司 货款 875,674.83 0.42 1,005,549.83 0.56
南京华电光源科技有限公司 货款 30,064.02 0.02
珠海华凌光电实业有限公司 货款 508,206.94 0.28 508,206.94 0.32
南京华利源商贸有限公司 80,120.00 0.04
应付账款：
南京华东电子集团有限公司 货款 7,701,148.75 6.05 7,626,811.26 6.56
南京华东电子电光源器材有限公司 货款 1,630,914.55 1.28 4,576,246.05 3.94
南京华东赛斯真空材料有限公司 货款 44,800.00 0.04 - -
其他应付款：
南京华东电子集团有限公司 往来款 11,457,973.44 7.95 29,691,483.90 35.99
南京天加空调设备有限公司 往来款 - - 2,800,000.00 3.39
其他应收款：
南京新华日液晶显示技术有限公司 往来款 79,932,307.11 71.08 96,354,247.67 90.73%
南京华电亚联特种气体有限公司 往来款 135,000.00 0.12
南京晨虹氢业有限公司 往来款 135,000.00 0.12
（4）其他关联交易：
公司名称 关联交易方式 关联交易金额 关联交易未结算金额
南京华东电子集团有限公司 土地租赁费 238,000.00 317,334.00
南京华东电子集团有限公司 厂房租赁 736,320.00 0
3、关联交易定价政策：
本期公司与关联方交易参照市场价格制定，无高于或低于正常价格的情况。关联交易说明：
与南京华东电子集团有限公司订有供应材料和动力的供货合同或协议，供货价格按市场同类产品价格结算。
与南京华东电子集团有限公司订有供应半成品供货合同或协议，供货价格按市场同类产品价格结算。
本公司子公司南京华联兴电子有限公司与南京华东电子集团有限公司订有《厂房租赁合同》，年租赁金额为108.86万元。
本公司与联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司订有《资金借款协议》，按照银行同期基准利率收取资金占用费，本期收取资金占用费63.6万元。
本公司子公司南京东大微电子有限公司与南京东积科技有限公司订有《设备租赁合同》，按照租赁设备年折旧额及相关税金，本年收取租赁费7.32万元。
本公司与联营企业南京赛斯真空材料有限公司订有《房屋租赁合同》，年租赁金额为97.14万元。
注释八：或有事项
1、对外担保事项：
截止2008年6月30日，本公司对外担保情况如下：
被担保对象名称 余额(万元) 担保期 备注
南京华东电子集团有限公司 1,600.00 2006.04.27-2006.09.27 逾期
南京华东电子集团有限公司 1,963.11 2007.05.25-2008.05.24 逾期
南京华联兴电子有限公司 500.00 2007.09.12-2008-09-11
南京华联兴电子有限公司 500.00 2007.08.17-2008.08.16
南京华联兴电子有限公司 500.00 2007.08.03-2008.08.02
南京华日液晶显示技术有限公司 3,520.00 2002.3.28-2007.3.20 逾期
南京华利佳电工照明有限公司 300.00 2005.1.27-2006.1.18 逾期
南京华东电子集团有限公司 700.00 2006.12.13-2008.7.4 注
南京华东电子集团有限公司 2,700.00 2006.12.13-2008.7.4 注
南京华东电子集团有限公司 2,300.00 2006.12.13-2008.7.4 注
合计 14,583.11
注：由子公司南京华联兴电子有限公司为南京华东电子集团有限公司提供担保。
2、抵押、质押事项：
抵押/质押对象名称 金额(万元) 期间 备注
机器设备 1,000.00 2007.08.03-2008.08.16 注1
土地使用权/房屋产权 3,600.00 2005.08.17-2006.08.17 注2
股权质押 3,300.00 2008.02.02-2008.08.02 注3
合 计 7,406.30
注1：本公司子公司南京华联兴电子有限公司以设备抵押与中国银行南京分行签订最高额抵押借款合同，最高借款额不超过2000万元人民币。
注2：本公司与中国电子财务有限责任公司签订抵押借款合同，借款额为3600万元人民币，抵押物为子公司南京华日液晶显示技术有限公司房屋建筑物及土地产权。
注3：本公司以持有的子公司南京华联兴电子有限公司股权作为质押物与中国光大银行南京分行签订借款合同，借款金额为3,300万元。
3、诉讼事项
本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华日公司）与设备供应商日本株式会社（以下简称：ITT）就引进设备曝光机碰损一案，已由中国国际贸易仲裁委员会于2007年2月9日下达《2007中国贸仲京字第001553号裁决书》，裁定南京新华日液晶显示技术有限公司获得经济赔偿57,984,673.16元。截止报告日，日本ITT公司对南京华日液晶显示技术有限公司的股权已被拍卖，购买方为香港华金晨有限公司，拍卖所得260,000.00元用于华日公司赔偿款。
注释九：资产负债表日后事项
1、2007年本公司和子公司南京华日液晶显示技术有限公司分别向中信实业银行南京分行借款5,500万元和600万元，因中信实业银行南京分行担心借款人的偿还能力，于2008年3月21日向南京市玄武区人民法院申请诉前保全，南京市玄武区人民法院于2008年3月21日下达（2008）玄诉保字第9号、10号、11号、12号民事裁定书，保全资产为南京华东电子集团有限公司持有的本公司4600万股份；该借款为保证借款，保证人为南京华东电子集团有限公司。本公司已于2008年7月11日全额偿还该部分借款，因此该诉讼事项已结案。
2、截止到本报告日，公司应收转让南京天泽科技有限公司股权尾款1,350.00万元中，2008年7月24日收取350.00万元，2008年8月13日收取200.00万元，实际余额为800.00万元。
3、本公司在南京商业银行的5800万元逾期贷款，已于2008年7月23日转为正常贷款。
4、本公司为控股股东南京华东电子集团有限公司担保的在建设银行南京分行的1963.11万元，已由逾期贷款转为正常贷款。
注释十：承诺事项
截止2008年6月30日止，本公司无需披露的重大承诺事项。
注释十一：债务重组事项
截止2008年6月30日止，本公司无需披露的重大债务重组事项。
注释十二：其他事项
1、2007年4月9日，原本公司实际控制人南京市国资委将包括南京华东电子集团在内的几家公司的全部资产，与中国电子信息产业集团公司(以下简称CEC)、江苏省国信资产管理集团有限公司(以下简称"省国信")签署协议，共同投资成立南京电子信息产业集团公司（注册后名称为南京中电熊猫信息产业有限公司）。该公司已于2007年5月11日领取了营业执照并于2007年5月15日挂牌，注册资本为10亿元人民币，其中CEC持股70％，南京市国资委持股15％，省国信持股15％。 截止报告期末，公司的控股股东南京华东电子集团有限公司注资南京中电熊猫信息产业集团有限公司(原名为南京中电熊猫信息产业有限公司)的法律手续尚未履行完毕，公司的实际控制人为南京市国资委；履行完毕后，公司的实际控制人将变更为中国电子信息产业集团公司。
2、本公司联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华日公司）于2005年向上海浦发银行南京分行借款4000万元，其中2553万元由本公司和本公司控股股东南京华东电子集团有限公司（以下简称：华电集团）共同担保，2007年3月南京市中级人民法院就新华日公司与上海浦发银行南京分行贷款纠纷一案作出（2006）宁民初字第375号民事判决书，新华日公司需偿还上海浦发银行南京分行借款本金、利息、诉讼费等合计金额2717.19万元，本公司和华电集团承担连带偿还责任。2007年4月上海浦发银行南京分行从本公司帐户中划出2717.19万元，经华电集团董事会研究决定，本公司和华电集团各承担50%计1358.60万元，本公司承担保证责任后有权向新华日公司追偿。截止本报告期末，新华日公司已归还100.00万元。
注释十三：补充资料
1、净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.45％ 2.48％ 0.0325 0.0325
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.06％ -1.08％ -0.0141 -0.0141
注释十四：合并会计报表之批准
2008年中期合并会计报表于2008年8月20日经本公司召开的第五届董事会第11次会议批准通过。
七、备查文件
㈠、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
㈡、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
㈢、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
㈣、独立董事对2008年上半年对外担保情况的专项说明及独立意见。
南京华东电子信息科技股份有限公司
董事长：赵竟成
二○○八年八月二十日
附表：
