控股股东及其他关联方资金占用情况
           专项审核报告
       国元证券股份有限公司
          会专字[2019]1947 号




    华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
              中国北京
                                                      会专字[2019]1947 号



                       关于国元证券股份有限公司
         控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告


国元证券股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了国元证券股份有限公司
（以下简称“国元证券”）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及相关财务报表附注，并于 2019 年 3 月 24 日出具了会审字[2019]1945
号的标准无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，国元证券编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是国元证券管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计国元证券 2018 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对国元证券实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解国元证券的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。

    本专项审核报告仅作为国元证券披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。

    附件：国元证券股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表
（此页无正文，为《关于国元证券股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用
情况专项审核报告》的签字盖章页）




     华普天健会计师事务所                  中国注册会计师：汪玉寿

       （特殊普通合伙）
                                            中国注册会计师：陈    雪



         中国北京                           中国注册会计师：倪士明


                                             2019 年 3 月 24 日




                                   2
    附件：

                                                           国元证券股份有限公司
                                             2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    编制单位：国元证券股份有限公司                                                                                                                                  单位：人民币元

    资金占用方类                        占用方与上市公司的关 上市公司核算的   2018年初占用资 2018年度占用累计 2018年度偿还累计 2018年末占用资金余
                       资金占用方名称                                                                                                                占用形成原因      占用性质
          别                                    联关系           会计科目         金余额         发生金额         发生金额             额


    控股股东、实
    际控制人及其
      附属企业

        小计


    关联自然人及
    其控制的法人
3




        小计


    其他关联人及
      其附属企业


        小计

    上市公司的子
    公司及其附属
        企业

        小计

        总计


    法定代表人：蔡咏                                        主管会计工作负责人：高民和                                                              会计机构负责人：司开銘