内部控制审计报告
     国元证券股份有限公司
       会审字[2019]1946 号




华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
          中国北京
                                                           会审字[2019]1946 号


                           内部控制审计报告


国元证券股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）2018 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国元证券董事
会的责任。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，国元证券于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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（此页无正文，为国元证券股份有限公司内部控制审计报告的签字盖章页）




 华普天健会计师事务所         中国注册会计师：汪玉寿

    （特殊普通合伙）
                              中国注册会计师：陈    雪



      中国北京                中国注册会计师：倪士明


                               2019 年 3 月 24 日




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