国元证券股份有限公司
2022 年 半 年 度 报 告
（国元证券 000728）
二〇二二年八月
2022 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。没有董事、监事、高级管理人员声明对
本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本公司 2022 年半年度财务
报告未经会计师事务所审计。
公司董事长俞仕新先生、总裁沈和付先生、总会计师及财务会计部总经理司开铭先生声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司请投资者认真阅读本报告全文，本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描
述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并
理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司的业务开展、财务状况和经营业绩可能在多方面受国内及其它业务所处地区的整体
经济及市场状况波动的影响。公司面临的风险包括：法律和合规风险、运营及管理风险、市
场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、声誉风险、汇率风险等。公司在本报告“第三
节管理层讨论与分析”中具体分析了公司经营活动面临的风险以及公司根据实际情况已经或
将要采取的措施，敬请投资者查阅。
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2022 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................. 5
第三节 管理层讨论与分析 .................................. 10
第四节 公司治理 .......................................... 40
第五节 环境和社会责任 .................................... 42
第六节 重要事项 .......................................... 43
第七节 股份变动及股东情况 ................................ 55
第八节 优先股相关情况 .................................... 60
第九节 债券相关情况 ...................................... 61
第十节 财务报告 .......................................... 64
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2022 年半年度报告
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。
（二）载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他有关资料。
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2022 年半年度报告
释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 国元证券股份有限公司
国元金控集团 指 安徽国元金融控股集团有限责任公司
国元信托 指 安徽国元信托有限责任公司
国元国际 指 国元国际控股有限公司
国元股权 指 国元股权投资有限公司
国元期货 指 国元期货有限公司
国元创新 指 国元创新投资有限公司
国元物业 指 安徽国元物业管理有限责任公司
安徽省股权服务公司 指 安徽省股权服务有限责任公司
长盛基金 指 长盛基金管理有限公司
安元基金 指 安徽安元投资基金有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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2022 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 国元证券 股票代码 000728
变更后的股票简称(如有) 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 国元证券股份有限公司
公司的中文简称（如有） 国元证券
公司的外文名称（如有） GUOYUAN SECURITIES COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写（如有）GUOYUAN SECURITIES
公司法定代表人 俞仕新
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡甲 杨璐
安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融
联系地址
中心 A 座国元证券 中心 A 座国元证券
电话 0551-62207968 0551-62207323
传真 0551-62207322 0551-62207322
电子信箱 hujia@gyzq.com.cn yanglu@gyzq.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
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2022 年半年度报告
置地报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
合并
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 2,445,903,875.25 2,275,384,578.36 7.49%
归属于上市公司股东的净利润（元） 748,238,106.51 846,138,208.62 -11.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
740,538,000.14 838,211,500.91 -11.65%
损益的净利润（元）
其他综合收益（元） -35,288,230.26 84,942,800.98 -
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,914,286,258.87 -690,474,866.15 -
基本每股收益（元/股） 0.17 0.19 -10.53%
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.19 -10.53%
加权平均净资产收益率 2.31% 2.71% 减少 0.40 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
资产总额（元） 131,820,182,082.09 114,618,124,428.43 15.01%
负债总额（元） 99,580,281,645.03 82,306,335,520.73 20.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 32,225,258,721.04 32,297,788,865.17 -0.22%
母公司
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,469,613,014.35 1,898,892,913.60 -22.61%
净利润（元） 584,081,994.47 723,418,575.66 -19.26%
其他综合收益（元） -103,470,020.76 102,164,176.31 -
经营活动产生的现金流量净额（元） 107,212,093.98 -203,088,258.23 -
基本每股收益（元/股） 0.13 0.17 -23.53%
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.17 -23.53%
加权平均净资产收益率 1.92% 2.45% 减少 0.53 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
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2022 年半年度报告
资产总额（元） 114,682,704,362.28 101,783,457,578.12 12.67%
负债总额（元） 84,609,522,996.66 71,405,408,165.83 18.49%
所有者权益总额（元） 30,073,181,365.62 30,378,049,412.29 -1.00%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -997,678.96
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
5,470,128.01
的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
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2022 年半年度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融
资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,611,690.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,362,217.72
减：所得税影响额 2,508,022.60
少数股东权益影响额（税后） 14,847.70
合计 7,700,106.37 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
界定为经常性损益项目的情况说明
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43 号《公开发行证券的公司
信息披露解释性公告第 1 号--非经常性损益〔2008〕》第 14 条规定：
除同公司正常经营业务 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计
相关的有效套期保值业 量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当
务外，持有交易性金融资 期损益的金融负债的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其
产、交易性金融负债产生 变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益
的公允价值变动损益，以 -198,714,591.34 的金融负债和可供出售金融资产的投资收益，视为非经常性损益项目。
及处置交易性金融资产、 由于本公司属于金融行业中的证券业，因此本公司根据自身正常经营业
交易性金融负债、债权投 务的性质和特点，将交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
资、其他债权投资取得的 变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资、其
投资收益 他债权投资取得的投资收益等作为经常性损益项目，不在非经常性损益
计算表中列示。其中：处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投
资、其他债权投资取得的投资收益-180,514,451.39 元，持有交易性金
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2022 年半年度报告
融资产、交易性金融负债等产生的公允价值变动-18,200,139.95 元。
七、母公司净资本及有关风险控制指标
单位：元
项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
核心净资本 20,049,397,938.68 20,541,901,306.46 -2.40%
附属净资本 0.00 0.00 -
净资本 20,049,397,938.68 20,541,901,306.46 -2.40%
净资产 30,073,181,365.62 30,378,049,412.29 -1.00%
各项风险资本准备之和 8,694,978,600.53 7,239,127,337.35 20.11%
表内外资产总额 97,639,253,337.97 86,526,214,944.36 12.84%
风险覆盖率 230.59% 283.76% 减少 53.17 个百分点
资本杠杆率 20.87% 23.91% 减少 3.04 个百分点
流动性覆盖率 291.34% 317.31% 减少 25.97 个百分点
净稳定资金率 147.95% 152.79% 减少 4.84 个百分点
净资本/净资产 66.67% 67.62% 减少 0.95 个百分点
净资本/负债 30.14% 37.21% 减少 7.07 个百分点
净资产/负债 45.20% 55.03% 减少 9.83 个百分点
自营权益类证券及证券衍生
14.70% 14.72% 减少 0.02 个百分点
品/净资本
自营非权益类证券及其衍生
282.91% 220.95% 增加 61.96 个百分点
品注/净资本
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2022 年半年度报告
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司所属行业的发展情况
2022 年上半年，国际环境愈发复杂严峻，国内疫情多发散发，我国经济下行压力加大，尤其 4 月份主
要经济指标深度下跌，金融市场大幅波动，证券公司经营深受影响，一季度全行业盈利同比大幅下滑。二
季度在党中央、国务院科学决策，及时果断施策下，宏观经济重回正增长，金融市场有所企稳。
上半年国内证券 A 股市场股权承销规模下降 6.68%，其中 IPO 发行家数减少 88 家，债券发行融资金额
增长 6.57%，股票成交金额增长 6.32%，上证指数下跌 6.63%，深证成指下降 13.20%，创业板指数下跌 15.41%，
这导致国内证券公司的经营业绩与上年同期相比，下滑明显（数据来源：中国人民银行、wind 资讯）。
与此同时，证券市场的国际化显著加速，内地与香港股票市场交易互联互通机制拓展至交易型开放式
基金，境外机构投资者投资中国债券市场的便利性增强，越来越多的国内企业筹划 GDR 赴海外上市，从而
证券行业的外部吸引力不减。
上半年证券行业并购重组加速，差异化发展加大。网信证券、九州证券、新时代证券、华融证券相继
被收购，太平洋证券第一大股东、方正证券第二大股东发生股权转让。
上半年，中国证券业协会发布《证券公司董事、监事、高级管理人员及从业人员管理规则》《证券公
司建立稳健薪酬制度指引》《证券行业诚信准则》《证券行业执业声誉信息管理办法》等业务指引、业务
规则及办法，强化了证券行业高质量发展的制度基础，行业违规行为的监管进一步加大，从而促进了证券
行业的稳健经营和可持续发展。
2、报告期内公司从事的主要业务情况
报告期内，公司证券业务牌照齐全，涵盖证券经纪、证券信用、投资银行、自营投资、资产管理等业
务，并通过控股公司及参股公司开展区域股权市场、国际业务、期货业务、另类投资、股权投资、公募基
金、私募基金等业务，为广大客户提供全方位综合金融服务。
母公司主要从事的业务介绍如下：
（1）证券经纪业务。主要是通过接受客户的委托或按照客户指示代理客户买卖股票、基金及债券，
代销其他金融机构开发的金融产品。
（2）证券信用业务。主要包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务。融资融券业务主要是投资
者向公司提供担保物，借入资金买入证券（融资交易）或借入证券并卖出（融券交易）；股票质押式回购
交易业务是指符合条件的资金融入方将其持有的股票或其他证券质押给公司，从公司融入资金，并约定在
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2022 年半年度报告
未来返还资金、解除质押的交易。
（3）投资银行业务。主要是指公司为企业客户提供股票、债券承销与保荐服务，包括 IPO、非公开、
配股、可转债、可交债、公司债、企业债、ABS 等项目的承销与保荐服务；为企业客户的收购兼并、资产
重组及企业改制等提供财务顾问服务；为企业客户提供新三板挂牌、区域股权市场挂牌服务。
（4）自营投资业务。主要是指公司以自有资金，通过投资股票、债券、基金、衍生品等金融产品，
以及提供新三板做市服务，获取收益。
（5）资产管理业务。主要是指公司作为资产管理人，根据资产管理合同的约定，为客户提供证券及
其它金融产品的投资管理服务，主要业务范围包括集合资产管理、单一资产管理、专项资产管理等。
公司报告期内业绩变化符合行业发展状况，主要业务的经营情况详见本节“三、主营业务分析”。
3、公司所处的行业地位
根据中国证券业协会统计，截至 2022 年上半年末，母公司总资产、净资产、净资本规模行业排名分
别为第 23、21 和 27 位，报告期内，母公司营业收入行业排名 30 位，净利润行业排名 26 位，母公司代理
买卖证券业务净收入行业排名 29 位，代理销售金融产品净收入行业排名 33 位，A 股证券账户数行业排名
27 位，融资业务利息收入行业排名 24 位，融资融券业务利息收入行业排名 28 位，约定购回利息收入行业
排名 2 位，股票质押回购业务利息收入行业排名 20 位，投资银行业务净收入行业排名 28 位，承销业务净
收入行业排名 27 位，保荐业务净收入行业排名 21 位，财务顾问业务净收入行业排名 31 位，股票主承销
家数行业排名 16 位，股票主承销收入行业排名 16 位等。公司主要业务的经营情况详见本节“三、主营业
务分析”。
二、核心竞争力分析
1、完善的公司治理体系和从事综合金融业务的股东背景
公司坚持党的领导，股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责明确，各司其职，完善的公司治理
结构保障了公司的稳健经营、规范运作和可持续发展。公司信息披露已连续十五年被深交所评为 A。
公司控股股东国元金控集团是安徽省唯一一家省属金控集团，业务覆盖证券、信托、保险、投资、银
行、担保、小额贷款、典当等领域，有利于发挥协同效应，实现资源共享、优势互补，为公司未来发展提
供巨大空间。
2、强大的文化软实力和稳健经营的核心理念
公司高度重视企业文化建设，自 1981 年公司前身安徽省国际信托投资公司成立以来，经过四十一年
的不断积淀、提炼和丰富，构建了一套富有国元特色的企业文化体系，形成“为您创造美好生活”的责任
使命，“团结、敬业、求实、创新”的企业精神，“诚信为本、规范运作、客户至上、优质高效”的经营
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2022 年半年度报告
理念，确立“诚信立足市场，服务创造价值”经营口号，切实做到企业文化与经营管理相互融合、相互促
进。企业文化已成为公司合规稳健经营的精神动力和管理制胜的法宝。2022 年 6 月，公司荣获中国证券业
协会 2021 年度证券公司文化建设实践评估 A 类评级。
3、多元化的业务体系和雄厚的资本实力
公司拥有齐全的证券业务资质，同时控股国元国际、国元股权、国元创新、国元期货，参股长盛基金、
安元基金、安徽省股权服务公司、中证机构间报价系统股份有限公司、中证信用增进股份有限公司、证通
股份有限公司等，形成了牌照齐全、业务品种多元的综合金融服务平台架构。
同时，公司自上市以来，先后通过公开发行、定向增发、配股多种方式补充资本，资本实力不断增强，
为各项业务的持续健康发展提供了有力的资金保障。
4、优良的服务实体经济实力
公司作为安徽地区领先券商，深耕本土、面向全国，充分发挥作为实体经济与资本市场的连接纽带功
能，积极利用专业优势，恪守中介机构职责，通过 IPO、再融资、并购重组、公司债、企业债、ABS 等多
种方式满足实体企业融资需求，服务实体经济能力持续提升。2022 年 5 月，公司连续十二年获省政府服务
地方实体经济发展评价最高等次。
5、清晰的发展战略和高效率的人才管理
公司持续深化战略布局，聘请国际领先咨询公司量身制定“十四五”战略规划，提出以建设与客户共
同成长的一流综合型现代投资银行为愿景，围绕“两个导向、四大竞争策略、四大发展方向”的总体战略，
为公司的高质量发展提供了行动纲领和路线图。
公司持续完善 MD 制度，发挥 MD 制度的激励约束作用，真正做到“绩效导向、奖优罚劣、能上能下、
能进能出”；持续建设人才队伍，重点强化内部人才培养，针对性引进高素质复合型人才，为公司战略规
划的实现提供了坚实的保障。
6、长三角区位优势
公司总部所在的安徽地区是“长江经济带”和“中部崛起”战略的叠加区域，具有较强的区域经济优
势和政策优势，在长三角区域有创新活跃度强劲、制造特色鲜明、生态资源良好、内陆腹地广阔等比较优
势。作为注册地在安徽的全国性券商，公司自成立以来一直积极布局长三角地区，先后在上海、浙江、江
苏设立分公司，沪苏浙营业网点布局仅次于安徽省内。与此同时，沪苏浙地区员工数量占公司员工总数的
比重也在逐步提升，为公司开拓沪苏浙地区提供较充足的人力支持。未来，公司将受益“长三角一体化”
国家战略，充分发挥显著的区位优势实现自身快速发展。
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2022 年半年度报告
三、主营业务分析
概述
是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
□ 是 √ 否
2022 年上半年，受国内经济运行下行、疫情防控形势趋紧、国际地缘政治冲突导致外部不确定性增大
等一系列不利因素影响，资本市场主要指数震荡下行，波动加剧，面对不利的市场环境和复杂严峻的经营
形势，公司按照“十四五”战略规划一手抓改革、强基础，一手防风险、稳发展，大机构业务理念深入人
心，财富管理转型稳步推进，服务实体能力显著提升，数字化转型取得新成效，经营管理各项工作取得积
极进展。
2022 年上半年，公司实现营业收入 24.46 亿元，同比增长 7.49%；营业支出 15.20 亿元，同比增长 26.09%；
利润总额 9.25 亿元，同比下降 13.47%；归属于母公司股东的净利润 7.48 亿元，同比下降 11.57%；基本
每股收益 0.17 元；加权平均净资产收益率 2.31%，同比减少 0.40 个百分点。
截至 2022 年 6 月 30 日，公司资产总额 1,318.20 亿元，较上年末增长 15.01%；负债总额 995.80 亿元，
较上年末增长 20.99%；归属于母公司的所有者权益 322.25 亿元，较上年末下降 0.22%；净资本 200.49 亿
元，较上年末下降 2.40%；净资本与净资产之比为 66.67%，风险覆盖率 230.59%，流动性覆盖率 291.34%，
净稳定资金率 147.95%。公司杠杆率较低，资产流动性较强，短期支付能力较好，资产配置较为合理，各
项风险控制指标均优于监管预警标准。
2022 年上半年，公司连续 12 年荣获省政府“支持地方实体经济绩效考核优秀”评价，微电影《圆梦》
入选国务院国资委“2021 年度地方国有企业优秀品牌故事”名单（安徽省唯一），连续 15 年被深交所评
为信息披露 A 类，企业文化建设评估连续两年获中证协 A 类评价，连续两年跻身中债登债券交易结算 100
强（券商排名第 7），安徽省首家“防范证券违法犯罪宣教基地”落户国元证券，还荣获“中国上市公司
投资者关系最佳新媒体运营奖”等系列荣誉，品牌形象和社会影响力持续提升。
1、营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
业务分类 收入项目 占公司总收 占公司总收 增减变动
金额 金额
入的比重 入的比重
证券及期货经 代理买卖手续费净收入 430,246,891.71 17.59% 446,166,410.27 19.61% -3.57%
纪业务 出租席位净收入 22,209,294.32 0.91% 8,355,583.96 0.37% 165.80%
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2022 年半年度报告
代理销售金融产品净收入 35,756,805.92 1.46% 51,426,236.11 2.26% -30.47%
客户保证金利差收入等 151,597,189.38 6.20% 122,646,945.46 5.39% 23.60%
小计 639,810,181.33 26.16% 628,595,175.80 27.63% 1.78%
利息净收入 411,645,662.86 16.83% 426,596,655.30 18.75% -3.50%
证券信用业务
小计 411,645,662.86 16.83% 426,596,655.30 18.75% -3.50%
证券承销业务净收入 217,242,785.06 8.88% 204,202,402.90 8.97% 6.39%
保荐业务净收入 11,584,905.66 0.47% 23,254,716.97 1.02% -50.18%
投资银行业务
财务顾问业务净收入 29,369,975.35 1.20% 23,573,259.59 1.04% 24.59%
小计 258,197,666.07 10.56% 251,030,379.46 11.03% 2.86%
交易性金融工具的投资收益
-211,570,853.74 -8.65% 368,745,701.86 16.21% -
和公允价值变动损益
债权投资的投资收益及利息 - - - - -
其他债权投资的投资收益及
证券投资业务 利息 1,044,919,917.31 42.72% 584,070,581.78 25.67% 78.90%
衍生金融工具的投资收益 -180,010,540.09 -7.36% -150,948.54 -0.01% -
其他收入 -504,316,593.63 -20.62% -367,603,822.57 -16.16% -
小计 149,021,929.85 6.09% 585,061,512.53 25.71% -74.53%
单一资产管理业务净收入 5,379,659.44 0.22% 7,463,627.03 0.33% -27.92%
集合资产管理业务净收入 31,514,512.33 1.29% 24,886,493.13 1.09% 26.63%
资产管理业务
专项资产管理业务净收入 191,452.83 0.01% 111,226.42 0.00% 72.13%
小计 37,085,624.60 1.52% 32,461,346.58 1.43% 14.25%
证券经纪业务 19,919,704.47 0.81% 23,157,243.11 1.02% -13.98%
证券信用业务 9,619,061.32 0.39% 18,203,207.52 0.80% -47.16%
投资银行业务 4,491,516.82 0.18% 3,883,857.86 0.17% 15.65%
境外业务 证券投资业务 -14,256,953.27 -0.58% 22,186,609.04 0.98% -
资产管理业务 10,494,200.07 0.43% 25,641,700.49 1.13% -59.07%
其他业务收入 6,918,550.82 0.28% 20,495,597.96 0.90% -66.24%
小计 37,186,080.23 1.52% 113,568,215.98 4.99% -67.26%
期货基差贸易收入 630,966,962.64 25.80% 92,986,750.14 4.09% 578.56%
长期股权投资收益 192,799,001.83 7.88% 60,250,511.80 2.65% 220.00%
其他业务
其他业务 89,190,765.84 3.65% 84,834,030.77 3.73% 5.14%
小计 912,956,730.31 37.33% 238,071,292.71 10.46% 283.48%
14
2022 年半年度报告
营业总收入合计 2,445,903,875.25 100.00% 2,275,384,578.36 100.00% 7.49%
注：以上收入为公司合并报表数据，含控股子公司各项业务数据。
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）证券投资业务营业收入比上年同期下降74.53%，主要为自营权益投资收益减少所致。自营投资
业务其他收入为卖出回购利息支出以及分摊的资金成本。
（2）境外业务营业收入比上年同期下降67.26%，受疫情影响，香港子公司除投资银行业务收入略有
增长外，其他各项业务收入均有不同程度的下降。
（3）其他业务营业收入同比增长283.48%，主要为期货子公司现货基差贸易收入大幅增加所致。
2、营业支出构成
单位：元
本报告期 上年同期
行业分类 项目 占营业成 占营业成 增减变动
金额 金额
本比重 本比重
运营成本 31,236,286.38 2.05% 27,415,343.62 2.27% 13.94%
物业及设备成本 46,138,694.24 3.03% 48,520,912.97 4.02% -4.91%
证券及期货经
人工成本 307,644,458.26 20.23% 297,171,469.18 24.64% 3.52%
纪业务
其他成本 14,817,680.27 0.97% 14,901,088.33 1.24% -0.56%
小计 399,837,119.15 26.30% 388,008,814.10 32.18% 3.05%
运营成本 497,095.67 0.03% 212,552.03 0.02% 133.87%
物业及设备成本 45,874.89 0.00% 58,726.35 0.00% -21.88%
证券信用业务 人工成本 2,530,067.10 0.17% 1,877,483.00 0.16% 34.76%
其他成本 -89,236,782.48 -5.87% -14,844,431.96 -1.23% -
小计 -86,163,744.82 -5.67% -12,695,670.58 -1.05% -
运营成本 1,590,786.78 0.10% 1,921,198.79 0.16% -17.20%
物业及设备成本 1,525,976.11 0.10% 2,007,444.50 0.17% -23.98%
投资银行业务 人工成本 112,626,827.47 7.41% 103,276,116.04 8.56% 9.05%
其他成本 2,047,604.18 0.13% 2,394,149.77 0.20% -14.47%
小计 117,791,194.54 7.75% 109,598,909.10 9.09% 7.47%
运营成本 1,356,416.25 0.09% 3,513,737.02 0.29% -61.40%
证券投资业务
物业及设备成本 1,064,755.98 0.07% 741,244.54 0.06% 43.64%
15
2022 年半年度报告
人工成本 17,675,285.57 1.16% 16,176,835.25 1.34% 9.26%
其他成本 16,440,120.02 1.08% 12,136,371.99 1.01% 35.46%
小计 36,536,577.82 2.40% 32,568,188.80 2.70% 12.18%
运营成本 1,208,512.10 0.08% 901,523.13 0.07% 34.05%
物业及设备成本 208,525.01 0.01% 133,747.38 0.01% 55.91%
资产管理业务 人工成本 8,861,641.24 0.58% 5,213,944.11 0.43% 69.96%
其他成本 657,245.09 0.04% 2,263,578.09 0.19% -70.96%
小计 10,935,923.44 0.72% 8,512,792.71 0.71% 28.46%
运营成本 7,534,553.65 0.50% 1,434,916.44 0.12% 425.09%
物业及设备成本 12,072,586.47 0.79% 16,414,724.75 1.36% -26.45%
境外业务 人工成本 43,716,355.10 2.88% 40,757,484.73 3.38% 7.26%
其他成本 -20,788,617.08 -1.37% 4,127,813.15 0.34% -
小计 42,534,878.14 2.80% 62,734,939.08 5.20% -32.20%
运营成本 18,607,791.07 1.22% 30,366,827.45 2.52% -38.72%
物业及设备成本 85,758,025.43 5.64% 73,677,325.09 6.11% 16.40%
其他业务 人工成本 235,109,243.67 15.46% 416,811,803.44 34.57% -43.59%
其他成本 659,504,042.97 43.38% 96,233,490.04 7.98% 585.32%
小计 998,979,103.14 65.70% 617,089,446.02 51.18% 61.89%
营业成本合计 1,520,451,051.41 100.00% 1,205,817,419.23 100.00% 26.09%
注：以上成本为公司合并报表数据，含控股子公司各项业务数据。
说明
(1) 证券信用业务营业成本同比减少 7,346.81 万元，主要系部分股票质押、双融违约项目本期收到
回款，相应冲减前期已计提的信用减值准备所致。
(2) 境外业务营业成本同比下降 32.20%，主要为香港子公司本期处置了前期的违约债券投资，本期冲
回信用减值损失所致。
(3) 其他业务营业成本同比增长 61.89%，主要为期货子公司现货基差贸易增幅较大，结转的销售成本
随之增大所致。
3、费用
单位：元
项目 本报告期 上年同期 增减变动
工资、奖金、津贴、补贴 573,004,878.81 737,298,998.15 -22.28%
16
2022 年半年度报告
折旧费与摊销 97,652,648.07 77,327,879.58 26.28%
社会保险费 81,203,517.93 55,972,615.04 45.08%
福利费 31,861,510.34 25,936,040.23 22.85%
住房公积金 25,492,313.59 19,764,838.12 28.98%
电子设备运转费 21,002,198.85 17,920,729.64 17.19%
邮电通讯费 19,704,463.79 17,089,599.93 15.30%
投资者保护基金 13,280,696.60 16,397,511.86 -19.01%
业务招待费 12,733,769.15 16,138,392.88 -21.10%
物业管理费 10,702,724.32 6,727,967.83 59.08%
相关数据同比发生重大变动的主要驱动因素说明
√适用□不适用
（1）社会保险费同比增长 45.08%，主要为社保基数调整所致。
（2）物业管理费同比增长 59.08%，主要原因为公司由自办物业调整为聘请外部第三方提供服务所致。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 增减变动 变动原因
主要系对联营企业确认的投资收益以及期货公
营业总收入 2,445,903,875.25 2,275,384,578.36 7.49%
司现货基差贸易收入增加所致
营业总支出 1,520,451,051.41 1,205,817,419.23 26.09% 主要系期货公司现货基差贸易成本增加所致
利润总额减少导致应纳税所得额减少以及递延
所得税费用 175,901,290.85 222,737,520.89 -21.03%
所得税费用减少所致
经营活动产生的现金 主要系债券正回购业务、双融业务以及代理买
1,914,286,258.87 -690,474,866.15 -
流量净额 卖证券款收到的现金净额增加所致
投资活动产生的现金
-83,295,395.88 -24,326,063.67 - 主要系对联营企业增资增加所致
流量净额
筹资活动产生的现金
2,441,607,857.25 2,050,252,888.77 19.09% 主要系发行长短期债券净流入的资金增加所致
流量净额
现金及现金等价物净 主要系经营活动产生的现金流量净额增加较大
4,424,500,699.86 1,313,796,463.38 236.77%
增加额 所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
17
2022 年半年度报告
6、主营业务分业务情况
单位：元
营业利 营业总收入比 营业支出比上 营业利润率比上
业务类别 营业总收入 营业支出
润率 上年同期增减 年同期增减 年同期增减
证券及期货经纪业务 639,810,181.33 399,837,119.15 37.51% 1.78% 3.05% 减少 0.77 个百分点
证券信用业务 411,645,662.86 -86,163,744.82 120.93% -3.50% - 增加 17.96 个百分点
投资银行业务 258,197,666.07 117,791,194.54 54.38% 2.86% 7.47% 减少 1.96 个百分点
证券投资业务 149,021,929.85 36,536,577.82 75.48% -74.53% 12.18% 减少 18.95 个百分点
资产管理业务 37,085,624.60 10,935,923.44 70.51% 14.25% 28.46% 减少 3.26 个百分点
境外业务 37,186,080.23 42,534,878.14 -14.38% -67.26% -32.20% 减少 59.14 个百分点
备注：证券信用业务支出为负数，主要为转回计提的预计信用减值损失所致。
主营业务分业务情况说明
（1）证券及期货经纪业务
上半年，A 股市场震荡下行，波动加剧，截至 6 月末，上证综指、深证成指、创业板指分别下跌 6.63%、
13.20%、15.41%，股票市场成交金额 1,144,137 亿元，同比上涨 6.32%，证券公司合计实现代理买卖证券
业务净收入（含交易单元席位租赁）583.07 亿元，同比增长 0.24%（数据来源：中国人民银行、中国证券
业协会、wind 资讯）。
报告期内经纪业务坚定向财富管理转型升级，不断拓宽获客渠道，加快构建财富管理服务数字平台，
提升财富管理数字化服务的效率，积极构建线上、线下协同联动的客户服务体系，推动业务稳健发展，持
续提升交易、投资顾问及基于资产配置的产品销售能力。上半年，母公司实现代理买卖证券业务净收入（含
交易单元席位租赁）3.88 亿元，同比增长 0.22%，销售金融产品净收入 3,575.68 万元，同比下降 30.47%。
公司境内经纪业务主要为母公司及国元期货开展的经纪业务。报告期内，公司实现经纪业务净收入
63,981.02 万元，比上年同期增长 1.78%；发生经纪业务成本 39,983.71 万元，比上年同期增长 3.05%；实
现经纪业务利润 23,997.31 万元，比上年同期下降 0.25%。其中：母公司实现经纪业务收入 53,551.62 万
元，比上年同期下降 0.18%；发生经纪业务成本 34,818.54 万元，比上年同期下降 2.71%；实现经纪业务
利润 18,733.08 万元，比上年同期增长 4.90%。国元期货实现经纪业务收入 10,429.40 万元，比上年同期
增长 13.21%；发生经纪业务成本 5,165.17 万元，比上年同期增长 71.54%；实现经纪业务利润 5,264.23
万元，比上年同期下降 15.11%。
（2）证券信用业务
截至 2022 年 6 月末，沪深两市融资融券余额为 16,033.31 亿元，同比下降 10.13%；全行业股票质押
回购融出资金合计 2,136.98 亿元,同比下降 19.32%（数据来源：中国证券金融股份有限公司、中国证券业
18
2022 年半年度报告
协会）。
报告期内，公司融资融券业务积极应对市场变化，不断推进数字化转型，金融科技赋能加强客户服务
和风险管理能力；激发营销活力，拓展客户基础；大力推广转融通业务，拓宽券源渠道。股票质押业务坚
持审慎稳健原则，严格筛选项目，完善内控机制和风险管理，强化审贷分离制度，完善贷后跟踪管理。截
至报告期末，母公司融资融券余额为 161.72 亿元，同比下降 3.27%，市场份额 1.01%；股票质押余额 37.52
亿元，同比下降 18.01%。
公司境内信用业务主要为母公司开展的融资融券、约定购回、股票质押购回业务。报告期内，公司实
现信用业务收入 41,164.57 万元，比上年同期下降 3.50%；发生信用业务成本-8,616.37 万元（本年股票
质押业务信用减值损失转回导致营业支出为负），比上年同期减少 7,346.81 万元；实现信用业务利润
49,780.94 万元，比上年同期增长 13.32%。
（3）投资银行业务
上半年，A 股市场股权承销规模 7,377.60 亿元，同比下降 6.68%，其中 A 股市场共有 171 只新股上市，
同比下滑 33.98%，募集资金 3,119.20 亿元；同比增加 45.78%；上半年，债券一级市场表现平稳，合计发
行金额 315,130.79 亿元，同比增长 6.57%，但企业债和公司债承销规模有一定下降，合计发行规模
17,311.11 亿元，同比下降 8.19%（数据来源，wind 资讯）。
公司投资银行业务严控项目质量，扎实推进，聚焦重点区域、重点行业，加快项目储备，加强专业团
队建设，打造富有竞争力的投资银行生态链；债券业务加大业务品种、业务区域双转型，业务区域不断扩
大，债券承销规模持续增长，市场竞争力有效提升。上半年，母公司共计完成 2 个 IPO 项目，4 个再融资
项目、1 个并购重组项目、12 个新三板项目（包括 4 个挂牌和 8 个定增项目），合计募集资金 60.6 亿元，
完成债券项目 17 只，合计承销规模 96.35 亿元。
公司境内投行业务主要为母公司开展的股票首发和再融资保荐承销以及债券承销业务。报告期内,公
司实现投行业务收入 25,819.77 万元，比上年同期增长 2.86%；发生投行业务成本 11,779.12 万元，比上
年同期增长 7.47%；实现投行业务利润 14,040.65 万元，比上年同期下降 0.72%。
（4）证券投资业务
上半年，A 股市场复杂多变，1-4 月，海外地缘冲突、疫情多点频发等不利因素影响，A 股市场震荡下
行，主要指数整体大幅下跌，5 月以来，疫情得到有效控制，国内稳定经济增长一揽子政策支持实体经济
持续恢复，资本市场保持平稳运行，A 股市场行情回暖，总体来看，A 股市场表现不佳，截至 6 月末，上
证综指、深证成指、沪深 300、创业板指分别下跌 6.63%、13.20%、9.22%、15.41%；债市方面，上半年流
动性宽松驱动利率下行，中债指数小幅上涨，截至 6 月末，中债-新综合净价(总值)指数、中债-新综合财
富(总值)指数分别较年初上涨 0.12%、1.78%（数据来源：wind 资讯）。
19
2022 年半年度报告
一季度，面对国内经济运行下行和疫情防控形势趋紧的双重压力，证券市场主要指数出现一定幅度的
下调，公司权益投资业务出现亏损；二季度，随着证券市场的逐渐稳定，公司积极调整投资结构，通过减
仓等措施降低风险暴露，严控投资风险，积极对冲降低持仓风险，同时精选个股，优化持仓结构，聚集光
伏新能源、食品饮料等优势板块，把握结构性反弹行情，证券投资损失有所减少；固定收益业务把握资金
面宽松机会加大银行间杠杆比例，同时抓住上半年利率下行机会，实现了一定的价差收益，银行间回购方
面合理安排回购期限，降低了总体融资成本。
公司境内证券投资业务主要为母公司、国元股权公司和国元创新公司开展的证券买卖和股权直接投资
等自营证券投资业务。报告期内，公司实现自营投资业务收入 14,902.19 万元，比上年同期下降 74.53%；
发生自营投资业务成本 3,653.66 万元，比上年同期增长 12.18%；实现自营投资业务利润 11,248.53 万元，
比上年同期下降 79.64%。其中，母公司实现自营投资业务收入 10,453.82 万元，比上年同期下降 80.40%；
发生自营投资业务成本 2,253.59 万元，比上年同期增长 26.45%；实现自营投资业务利润 8,200.23 万元，
比上年同期下降 84.09%,其中：固收类证券投资实现收入 47,884.74 万元、利润 46,636.47 万元，同比分
别增长 77.24%和 81.39%；权益及衍生品证券投资实现收入-37,430.92 万元、利润-38,436.24 万元，同比
分别下降 242.27%和 248.78%。国元股权公司实现投资业务收入 1,918.12 万元，比上年同期增加 5,170.51
万元；发生投资业务成本 524.66 万元，比上年同期下降 8.98%；实现投资业务利润 1,393.46 万元，比上
年同期增加 5,222.25 万元。国元创新公司实现投资业务收入 2,530.26 万元（不含中电科基金、安华基金
等投资收益 12,910.69 万元），比上年同期下降 69.99%；发生投资业务成本 875.41 万元，比上年同期下
降 2.55%；实现投资业务利润 1,654.85 万元，比上年同期下降 78.03%。
（5）资产管理业务
上半年,资管新规过渡完毕，资管行业改革持续深化，规则不断完善，行业开启规范发展新征程，产
品创新持续萌生新活力，衍生出新模式和新格局。截至 2022 年 6 月末，证券业合规受托资金总额 10.49
万亿元，同比下降 0.35%（数据来源：中国证券业协会）。
公司资管业务按资管新规要求，已完成公募化产品改造，上线投研系统，优化投资流程、加强风险管
理、不断提升提高主动管理能力、风险防控能力和营销能力，进一步完善业务体系建设。截至 2022 年 6
月 30 日，母公司资产管理规模为 284.63 亿元，同比下降 37.01%；其中集合资产管理规模为 77.24 亿元；
单一资产管理规模 158.33 亿元；专项资产管理规模 49.06 亿元。
公司境内资产管理业务主要为母公司和国元期货开展的客户资产受托管理业务。报告期内，公司实现
客户资产管理业务净收入 3,708.56 万元，比上年同期增长 14.25%；发生资产管理业务成本 1,093.59 万元，
比上年同期增长 28.46%；实现资产管理业务利润 2,614.97 万元，比上年同期增长 9.19%。其中：母公司
实现资产管理业务净收入 3,677.78 万元，比上年同期增长 16.77%；发生资产管理业务成本 941.71 万元，
20
2022 年半年度报告
比上年同期增长 13.08%；实现资产管理业务利润 2,736.07 万元,比上年同期增长 18.09%。国元期货实现
资产管理业务利润-121.10 万元，比上年同期减少 199.02 万元。
（6）境外业务
公司境外业务全部为子公司国元国际公司开展的各类业务。报告期内，公司境外业务实现收入
3,718.61 万元，比上年同期下降 67.26%，发生营业支出 4,253.49 万元，比上年同期下降 32.20%；实现营
业利润-534.88 万元，比上年同期减少 5,618.21 万元。其中：实现境外经纪业务收入 1,991.97 万元，比
上年同期下降 13.98%；发生经纪业务成本 4,325.50 万元，比上年同期增长 98.08%；实现经纪业务利润
-2,333.53 万元，比上年同期减少 2,465.58 万元。实现境外信用业务收入 961.91 万元，比上年同期下降
47.16%；发生信用业务成本 129.68 万元，比上年同期增长 127.68%；实现信用业务利润 832.23 万元，比
上年同期下降 52.80%。实现境外投行业务收入 449.15 万元，比上年同期增长 15.65%；发生投行业务成本
1,042.00 万元，比上年同期增长 23.09%；实现投行业务利润-592.85 万元，比上年同期增加亏损 134.72
万元。实现境外自营证券投资业务收入-1,425.70 万元，比上年同期减少 3,644.36 万元；发生投资业务成
本-2,092.24 万元（本年债权投资信用减值损失转回导致营业支出为负），比上年同期减少 2,245.43 万元；
实现投资业务利润 666.54 万元，比上年同期下降 67.73%。实现资产管理业务净收入 1,049.42 万元，比上
年同期下降 59.07%；发生资产管理业务成本 848.55 万元，比上年同期增长 58.88%；实现境外客户资产管
理业务利润 200.87 万元，比上年同期下降 90.11%。境外其他业务实现利润 691.86 万元，比上年同期增加
1,141.37 万元。
上述分业务情况分析中关于子公司国元国际、国元期货和国元创新的分析见本节“八、主要控股参股
公司分析”。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营
业务数据
□ 适用 √不适用
7、主营业务分地区情况
单位：元
（1）营业收入地区分部情况(合并报表数据)
本报告期 上年同期 营业收入比上年
地区
分支机构数量 营业收入 分支机构数量 营业收入 同期增减
安徽省 57 256,017,509.20 57 265,396,933.24 -3.53%
北京市 4 18,104,600.46 4 18,994,730.39 -4.69%
上海市 8 53,372,466.02 8 54,456,064.87 -1.99%
21
2022 年半年度报告
广东省 14 50,505,187.28 17 53,440,744.36 -5.49%
山东省 9 33,656,827.09 9 35,572,669.28 -5.39%
辽宁省 4 10,791,469.32 4 10,227,711.52 5.51%
天津市 1 3,328,878.34 1 2,948,898.92 12.89%
江苏省 6 7,387,593.75 6 7,029,570.68 5.09%
浙江省 19 30,700,308.17 18 29,673,244.60 3.46%
重庆市 2 5,499,017.39 2 6,031,090.39 -8.82%
福建省 4 6,901,896.24 4 6,865,382.27 0.53%
河南省 5 5,940,519.83 5 6,605,593.42 -10.07%
湖南省 1 2,593,989.93 1 2,352,476.33 10.27%
湖北省 3 5,701,061.29 3 6,367,588.09 -10.47%
贵州省 1 1,075,457.19 1 974,538.80 10.36%
江西省 1 1,616,581.48 1 1,702,922.27 -5.07%
山西省 1 2,952,696.72 1 3,802,996.85 -22.36%
陕西省 2 5,757,906.18 2 7,175,066.49 -19.75%
四川省 1 1,872,557.86 2 2,890,003.93 -35.21%
新疆 1 233,894.94 2 113,201.46 106.62%
内蒙古 1 519,628.64 1 533,152.80 -2.54%
河北省 1 1,012,417.28 1 862,612.08 17.37%
公司本部 --- 1,903,175,330.42 --- 1,637,799,146.35 16.20%
境内合计 --- 2,408,717,795.02 --- 2,161,816,339.39 11.42%
境外 --- 37,186,080.23 --- 113,568,238.97 -67.26%
合计 146 2,445,903,875.25 150 2,275,384,578.36 7.49%
注：1、以上营业部数量为已批准开业的母公司分支机构数量（包括报告期内注销的证券营业部），不包括控股子公司
的分支机构数量；
2、公司本部数据为母公司（除分支机构以外）、国元股权、国元期货、国元创新、国元物业（上年同期仍并表）数据。
（2）营业利润地区分部情况（合并报表数据）
单位：元
本报告期 上年同期 营业利润比上年
地区
分支机构数量 营业利润 分支机构数量 营业利润 同期增减
安徽省 57 119,963,601.34 57 124,787,744.39 -3.87%
北京市 4 741,764.12 4 818,853.96 -9.41%
上海市 8 21,622,390.35 8 20,994,017.01 2.99%
广东省 14 886,645.47 17 1,626,394.43 -45.48%
22
2022 年半年度报告
山东省 9 13,549,452.24 9 14,769,299.52 -8.26%
辽宁省 4 -473,250.00 4 1,355,537.79 -
天津市 1 -441,262.14 1 -608,650.49 -
江苏省 6 -1,723,138.94 6 -843,476.11 -
浙江省 19 -3,975,714.93 18 -3,165,073.21 -
重庆市 2 1,651,534.64 2 2,777,665.93 -40.54%
福建省 4 890,694.76 4 892,465.30 -0.20%
河南省 5 -404,774.43 5 -194,090.43 -
湖南省 1 -106,533.20 1 -323,756.15 -
湖北省 3 -1,077,726.08 3 -1,016,961.99 -
贵州省 1 -570,444.12 1 -402,292.52 -
江西省 1 -661,628.76 1 -573,154.80 -
山西省 1 -974,546.94 1 150,964.87 -
陕西省 2 -1,189,556.87 2 711,556.11 -
四川省 1 -444,670.22 2 869,472.23 -
新疆 1 -1,291,709.58 2 -1,247,458.02 -
内蒙古 1 -2,603,955.22 1 -1,886,654.29 -
河北省 1 -1,427,982.14 1 -1,326,396.35 -
公司本部 --- 788,862,432.40 --- 860,567,852.05 -8.33%
境内合计 --- 930,801,621.75 --- 1,018,733,859.23 -8.63%
境外 --- -5,348,797.91 --- 50,833,299.90 -
合计 146 925,452,823.84 150 1,069,567,159.13 -13.47%
注：1、以上营业部数量为已批准开业的母公司分支机构数量（包括报告期内注销的证券营业部），不包括控股子公司
的分支机构数量；
2、公司本部数据为母公司（除分支机构以外）、国元股权、国元期货、国元创新、国元物业（上年同期仍并表）数据。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总 是否具有
项目 金额 形成原因说明
额比例 可持续性
其他收益 11,685,537.36 1.26% 代扣税款手续费及与日常经营活动相关的政府补助 是
其他业务收入 639,670,437.92 69.17% 子公司现货基差贸易、房租、开户费等收入 是
资产处置收益 -790,807.69 -0.09% 固定资产处置损益 否
23
2022 年半年度报告
其他业务成本 649,517,570.01 70.23% 子公司现货基差贸易、开户费等 是
营业外收入 2,473,193.57 0.27% 与日常经营无关的政府补助 否
营业外支出 3,144,946.57 0.34% 对外捐赠等 否
汇兑收益 3,167,185.62 0.34% 汇率波动 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年度末
比重 增减变
项目 占总资 重大变动说明
占总资 增减 动
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 28,582,574,147.49 21.68% 24,336,694,480.78 21.23% 0.45% 17.45%
结算备付金 5,763,314,456.97 4.37% 5,698,675,865.67 4.97% -0.60% 1.13%
融出资金 17,110,833,988.70 12.98% 18,751,315,313.18 16.36% -3.38% -8.75%
衍生金融资产 12,134,312.19 0.01% 10,606,658.94 0.01% 0.00% 14.40%
主要系国债冲抵期货保证金金
存出保证金 3,670,142,459.44 2.78% 2,271,264,914.56 1.98% 0.80% 61.59%
额增加较大所致
应收款项 249,547,204.74 0.19% 377,070,069.98 0.33% -0.14% -33.82% 主要系应收清算款减少所致
买入返售金融资产 3,545,298,036.66 2.69% 4,879,561,181.73 4.26% -1.57% -27.34%
交易性金融资产 14,421,956,506.28 10.94% 16,829,375,655.63 14.68% -3.74% -14.30%
主要系子公司国元国际债券投
债权投资 3,140,412,016.53 2.38% 1,404,303,702.92 1.23% 1.16% 123.63%
资规模增加所致
其他债权投资 49,201,878,861.11 37.32% 34,234,080,531.24 29.87% 7.45% 43.72% 主要系债券投资规模增加所致
长期股权投资 3,743,892,307.84 2.84% 3,505,687,724.15 3.06% -0.22% 6.79%
固定资产 1,232,123,307.99 0.93% 1,265,985,188.68 1.10% -0.17% -2.67%
在建工程 105,797,109.38 0.08% 98,535,032.73 0.09% -0.01% 7.37%
使用权资产 152,836,253.84 0.12% 147,132,192.06 0.13% -0.01% 3.88%
无形资产 94,134,657.70 0.07% 101,179,919.70 0.09% -0.02% -6.96%
商誉 120,876,333.75 0.09% 120,876,333.75 0.11% -0.01% -
递延所得税资产 533,638,292.77 0.40% 497,170,447.74 0.43% -0.03% 7.34%
主要系期货子公司期末存货增
其他资产 138,791,828.71 0.11% 88,609,214.99 0.08% 0.03% 56.63%
加所致
短期借款 1,597,135,740.20 1.21% 1,351,836,192.00 1.18% 0.03% 18.15%
应付短期融资款 13,160,710,236.66 9.98% 10,767,564,274.46 9.39% 0.59% 22.23%
拆入资金 100,000,000.00 0.08% 100,000,000.00 0.09% -0.01% -
24
2022 年半年度报告
交易性金融负债 415,174,246.62 0.31% 521,775,965.52 0.46% -0.14% -20.43%
衍生金融负债 - - 8,508,601.47 0.01% -0.01% -
卖出回购金融资产款 34,366,046,020.05 26.07% 26,700,735,354.30 23.30% 2.77% 28.71%
代理买卖证券款 28,412,718,669.96 21.55% 23,938,578,125.46 20.89% 0.67% 18.69%
主要系计提年度绩效奖金增加
应付职工薪酬 458,248,823.83 0.35% 298,774,706.87 0.26% 0.09% 53.38%
所致
主要系应交个人所得税和企业
应交税费 176,213,905.03 0.13% 518,614,058.67 0.45% -0.32% -66.02%
所得税减少所致
主要系国债冲抵期货保证金业
应付款项 3,682,222,074.97 2.79% 2,081,876,687.49 1.82% 0.98% 76.87%
务形成的负债金额增加所致
合同负债 16,757,342.53 0.01% 20,953,021.69 0.02% -0.01% -20.02%
预计负债 35,000,000.00 0.03% 35,000,000.00 0.03% 0.00% -
长期借款 256,557,000.00 0.19% 245,280,000.00 0.21% -0.02% 4.60%
应付债券 16,384,312,285.79 12.43% 15,249,467,900.61 13.30% -0.88% 7.44%
租赁负债 151,719,538.08 0.12% 140,173,914.69 0.12% -0.01% 8.24%
递延所得税负债 238,396,538.39 0.18% 241,911,551.42 0.21% -0.03% -1.45%
主要系计提的期货风险准备金
其他负债 129,069,222.92 0.10% 85,285,166.08 0.07% 0.02% 51.34% 以及计提的客户资金利息增加
所致
股本 4,363,777,891.00 3.31% 4,363,777,891.00 3.81% -0.50% 0.00%
资本公积 17,009,412,127.17 12.90% 17,009,412,127.17 14.84% -1.94% 0.00%
其他综合收益 366,449,117.90 0.28% 401,737,348.16 0.35% -0.07% -8.78%
盈余公积 1,602,999,237.60 1.22% 1,602,999,237.60 1.40% -0.18% 0.00%
一般风险准备 3,290,169,214.38 2.50% 3,290,169,214.38 2.87% -0.37% 0.00%
未分配利润 5,592,451,132.99 4.24% 5,629,693,046.86 4.91% -0.67% -0.66%
少数股东权益 14,641,716.01 0.01% 14,000,042.53 0.01% 0.00% 4.58%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的
项目 期初数 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
值变动损益 减值
值变动
金融资产
25
2022 年半年度报告
1、交易性金融资产（不
16,829,375,655.63 -83,361,585.17 - - 40,659,273,368.17 43,202,076,002.46 - 14,421,956,506.28
含衍生金融资产）
2、衍生金融资产 10,606,658.94 59,899,955.09 - - 266,760.00 269,680.00 - 12,134,312.19
3、其他债权投资 34,234,080,531.24 - -141,341,319.63 2,945,458.94 33,088,067,998.48 18,116,494,057.49 - 49,201,878,861.11
4、买入返售金融资产 4,879,561,181.73 - - -107,737,681.87 24,033,525,992.54 25,483,666,749.55 - 3,545,298,036.66
5、其他权益工具投资 - - - - - - - -
金融资产小计 55,953,624,027.54 -23,461,630.08 -141,341,319.63 -104,792,222.93 97,781,134,119.19 86,802,506,489.50 - 67,181,267,716.24
投资性房地产 - - - - - - - -
生产性生物资产 - - - - - - - -
其他 - - - - - - - -
上述合计 55,953,624,027.54 -23,461,630.08 -141,341,319.63 -104,792,222.93 97,781,134,119.19 86,802,506,489.50 67,181,267,716.24
金融负债
1、卖出回购金融资产款 26,700,735,354.30 - - - 1,821,464,852,825.71 1,813,782,364,732.95 - 34,366,046,020.05
2、交易性金融负债 521,775,965.52 5,261,490.13 - - 44,963,681.38 5,057,909.29 - 415,174,246.62
3、其他负债
其他变动指本期应计利息的净增加额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日账面价值 受限原因
1,544,353,904.02 作为卖出回购的质押物
交易性金融资产 117,509,759.00 转融通出借
16,968,824.70 融出证券
31,757,525,086.77 作为卖出回购的质押物
3,255,818,854.90 作为借券借贷的质押物
其他债权投资
126,083,131.64 拆入资金质押担保
1,028,233,336.22 国债抵期货保证金
债权投资 2,515,156,848.92 作为卖出回购的质押物
合计 40,361,649,746.17
26
2022 年半年度报告
除此之外，公司不存在其它资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、
无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可对抗的第三人的优先偿付负债
的情况。
5、比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况
单位：元
项目 本报告期 上年同期 增减 变动原因
投资收益 12,284,550.44 387,121,068.48 -96.83% 主要系交易性金融资产处置收益减少所致
公允价值变动收益 -18,200,139.95 62,746,505.33 - 主要系交易性金融资产公允价值变动收益下降所致
汇兑收益 3,167,185.62 17,005,604.86 -81.38% 子公司国元国际汇兑收益减少
其他业务收入 639,670,437.92 105,820,266.63 504.49% 主要系期货子公司现货基差业务收入增加所致
主要系股票质押业务、香港公司债权投资业务本期转回
信用减值损失 -127,777,099.73 -9,087,149.13 -
的信用减值损失较大所致
其他资产减值损失 7,206,184.10 2,504,170.57 187.77% 期货子公司计提的存货跌价准备增加所致
其他业务成本 649,517,570.01 98,825,273.27 557.24% 主要系期货子公司现货基差业务结转的成本增加所致
主要系收到的与企业日常经营活动无关的政府补助增加
营业外收入 2,473,193.57 798,502.98 209.73%
所致
营业外支出 3,144,946.57 871,972.68 260.67% 主要系对外捐赠增加所致
其他综合收益的税后净额 -35,288,230.26 84,942,800.98 - 主要系计入其他综合收益的其他债权投资浮盈减少所致
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
60,374,000.00 7,300,000.00 727.04%
注：本表根据合并报表长期股权投资现金出资金额填列。
持有金融企业股权
报告期净利润/
公司 最初投资成本 期初持股 期末持股数量 期末持股 会计核 股份
公司名称 期初持股数量（股） 期末账面值（元） 取得的收益
类别 （元） 比例(%) （股） 比例(%) 算科目 来源
（元）
证券 长期股权
国元国际控股有限公司 855,688,500.00 1,000,000,000.00 100 1,000,000,000.00 100 855,688,500.00 -4,787,367.71 出资
公司 投资
私募基 长期股权
国元股权投资有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 100 1,000,000,000.00 100 1,000,000,000.00 12,646,420.13 购买
金管理 投资
27
2022 年半年度报告
期货 长期股权
国元期货有限公司 717,823,995.33 600,000,000.00 98.41 600,000,000.00 98.41 717,823,995.33 40,356,822.59 出资
公司 投资
另类 长期股权
国元创新投资有限公司 2,200,000,000.00 1,500,000,000.00 100 1,500,000,000.00 100 2,200,000,000.00 117,201,148.07 出资
投资 投资
基金 长期股权 出资和
长盛基金有限公司 119,269,218.56 84,460,000.00 41 84,460,000.00 41 541,222,669.80 16,451,659.52
公司 投资 购买
中证机构间报价系统股份有 金融 交易性金
50,000,000.00 50,000,000.00 0.66 50,000,000.00 0.66 54,413,913.36 -264,635.72 出资
限公司 服务 融资产
金融 交易性金
中证信用增进股份有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 4.36 200,000,000.00 4.36 302,256,952.14 9,903,596.21 出资
服务 融资产
金融 交易性金
证通股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 0.99 25,000,000.00 0.99 19,462,773.01 -139,738.30 出资
服务 融资产
合计 5,167,781,713.89 4,459,460,000.00 4,459,460,000.00 5,690,868,803.64 191,367,904.79
说明：1、本表根据报表长期股权投资与交易性金融资产科目核算的内容分析填列。
2、国元国际控股有限公司的每股面值为 1 港元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
证
会计 本期公允 计入权益的
券 证券 最初投资 期初账面 本期购买 本期出售 会计核 资金
证券简称 计量 价值变动 累计公允价 报告期损益 期末账面价值
品 代码 成本 价值 金额 金额 算科目 来源
模式 损益 值变动
种
债 20001 20 附息国 715,480,12 公允 660,000,00 其他债 自有
0.00 0.00 -1,960,725.41 0.00 9,777,632.80 720,967,535.87
券 2 债 12 5.41 价值 0.00 权投资 资金
债 21000 21 附息国 2,458,305,3 公允 -14,873,061.9 2,320,000,0 30,000,000. 34,206,669.4 2,462,052,617. 其他债 自有
0.00 0.00
券 5 债 05 51.91 价值 1 00.00 00 1 87 权投资 资金
债 21280 21 平安银 1,201,417,6 公允 1,190,000,0 1,229,925,983. 其他债 自有
0.00 0.00 597,754.49 0.00 6,086,719.71
券 36 行二级 75.51 价值 00.00 42 权投资 资金
债 22280 22 工商银 706,078,93 公允 780,000,00 70,000,000. 其他债 自有
0.00 0.00 1,654,743.45 8,969,459.00 719,078,118.36
券 05 行二级 02 6.55 价值 0.00 00 权投资 资金
债 22280 22 交通银 792,388,13 公允 790,000,00 其他债 自有
0.00 0.00 -1,479,639.78 0.00 3,350,219.63 800,317,075.34
券 14 行二级 01 9.78 价值 0.00 权投资 资金
28
2022 年半年度报告
债 20020 920,074,46 公允 944,256,20 10,522,707.5 其他债 自有
20 国开 03 0.00 2,388,026.72 0.00 0.00 928,096,939.73
券 3 2.36 价值 5.48 3 权投资 资金
债 21020 2,821,317,2 公允 107,106,38 2,610,000,0 15,384,597.4 2,851,953,660. 其他债 自有
21 国开 05 0.00 -2,938,613.64 0.00
券 5 53.04 价值 3.56 00.00 8 82 权投资 资金
债 21021 735,842,82 公允 1,050,000,0 330,000,00 其他债 自有
21 国开 10 0.00 0.00 63,410.95 7,518,724.77 737,520,618.08
券 0 9.05 价值 00.00 0.00 权投资 资金
债 21031 1,082,446,9 公允 1,060,000,0 1,114,511,516. 其他债 自有
21 进出 10 0.00 0.00 -2,291,036.71 0.00 3,834,909.87
券 0 36.71 价值 00.00 44 权投资 资金
债 21040 1,041,896,6 公允 1,010,000,0 1,043,443,784. 其他债 自有
21 农发 05 0.00 0.00 -2,154,132.31 0.00 3,513,866.96
券 5 12.31 价值 00.00 11 权投资 资金
51,854,36 50,644,20 -135,054, -120,348,04 64,150,23 61,234,59 677,859,51 53,233,158,5
期末持有的其他证券投资 -- -- --
8,543.71 2,341.39 491.52 5.48 2,530.20 9,453.69 0.28 60.48
64,329,61 51,695,56 -135,054, -141,341,31 75,620,23 61,664,59 781,025,01 65,841,026,4
合计 -- -- --
6,866.34 4,930.43 491.52 9.63 2,530.20 9,453.69 7.44 10.52
证券投资审批董事会公告披露日期 不适用
证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√适用 □不适用
（1）募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
债券募集资金使用情况：2022年4月，公司完成2022年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）
（品种一“22国元01”、149900，品种二“22国元02”、149901）发行工作，共募集资金45亿元，已按照
该期债券募集说明书的约定，用于偿还公司债务和补充营运资金。截至2022年6月30日，募集资金已使用
完毕。募集资金用途未发生过变更，符合公司债券募集资金使用的监管规定。公司债券其他信息详见本报
告“第九节“债券相关情况”。
（2）募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
29
2022 年半年度报告
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用√ 不适用
公司报告期末出售重大资产
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名 公司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业总收入 营业利润 净利润
称 类型
环球证券交易和咨询；环球期货交易和 1,000,000,000 8,076,295,436.0 1,550,094,120. -5,348,797.9
国元国际控
子公司 咨询；客户资产管理；结构性融资；证 37,186,080.23 -4,787,367.71
股有限公司 （港币）
券投资；就机构融资提供意见 8 28 1
使用自有资金或设立直投基金，对企业
进行股权投资或债权投资，或投资于与
股权投资、债权投资相关的其它投资基
1,476,144,632.5 1,423,978,997. 15,192,886.0
国元股权投 金；为客户提供与股权投资、债权投资 1,000,000,000.
子公司 20,439,517.81 12,646,420.13
资有限公司 相关的财务顾问服务；经中国证监会认 00
1 56 4
可开展的其它业务。（依法需经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
10,306,028,199. 52,472,166.0
国元期货有 商品期货经纪业务;金融期货经纪业
子公司 609,694,600.00 920,862,641.03 777,634,046.80 40,356,822.59
限公司 务;期货投资咨询;资产管理。
13 6
项目投资；股权投资（依法须经批准的 3,521,553,347.8 2,928,292,141. 145,682,855. 117,201,148.0
国元创新投 1,500,000,000.
子公司 项目，经相关部门批准后方可开展经营 154,436,931.34
资有限公司 00
活动）。 7 15 71 7
参股 1,498,964,664.5 1,226,498,240. 53,423,172.2
长盛基金管 基金募集、基金销售、资产管理及中国
206,000,000.00 224,730,869.47 40,125,998.85
理有限公司 公司 证监会许可的其他业务。
6 40 4
安徽安元投 参股 4,227,144,280.3 4,120,987,547. 27,912,567.3
股权投资；基金投资；债权及其他投资； 3,000,000,000.
资基金有限 49,198,259.09 41,593,378.52
公司 投资顾问、管理及咨询。 00
公司 2 77 5
安徽省股权 参股 资产管理、股权投资、债权投资、投资 2,246,941,851.4 1,451,662,687. 126,921,318.
1,200,000,000.
服务有限责 咨询（依法须经批准的项目，经相关部 149,952,161.21 96,034,272.76
公司 00
任公司 门批准后方可开展经营活动） 6 63 47
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）国元国际控股有限公司
30
2022 年半年度报告
2022 年上半年，海外固定收益市场大幅波动、环球汇率市场呈现震荡，诸多市场因素对境外业务开展
产生影响。国元国际全面扎实开展各项工作，经纪业务加大机构客户营销，引入多元化金融产品，不断提
升综合财富管理水平；美元债券发行成为公司融资业务亮点，承销规模占据一定市场地位；受市场因素影
响，自营投资业务波动较大，整体风险可控；资管业务加大固定收益类产品营销，坚定向主动管理转型。
同时，公司进一步加强疫情防控，确保公司业务稳健运行。
截至 2022 年 6 月 30 日，国元国际总资产 807,629.54 万元（人民币，下同），净资产 155,009.41 万
元。报告期内，实现营业收入 3,718.61 万元，同比下降 67.26%；发生营业支出 4,253.49 万元，同比下降
32.20%；实现净利润-478.74 万元，较上年同期减少 5,574.36 万元。
（2）国元股权投资有限公司
2022 年上半年，国元股权聚焦私募基金主业和“十四五”规划发展目标，抢抓机遇、深化改革、严控
风险，稳健开展私募基金业务，做好募、管、投、退等各项工作，积极筹备设立新基金，投资领域涉及芯
片、信息技术、医药、高端装备制造、量子信息等领域。
截至 2022 年 6 月 30 日，国元股权总资产 147,614.46 万元，净资产 142,397.90 万元。报告期内，实
现营业收入 2,043.95 万元，较上年同期增加 5,197.90 万元；发生营业支出 524.66 万元，同比下降 8.98%；
实现净利润 1,264.64 万元，较上年同期增加 3,952.14 万元。
（3）国元期货有限公司
2022 年上半年，国元期货严格落实规划战略部署，扎实推进各项重点任务，统筹抓好疫情防控工作，
全力推动业务发展，经营指标进一步优化提升。2022 年上半年日均客户权益 78.22 亿元，同比增长 48.34%，
期末客户权益为 84.91 亿元，同比增长 39.70%；客户成交金额 2.92 万亿元，成交量为 37.32 百万手。荣
获大商所 2021 年度优秀会员、郑商所 2021 年度市场成长优秀会员、国元证券股份有限公司 2021 年度先
进单位、第十五届全国期货（期权）实盘大赛优秀客户服务奖、郑州商品交易所 2021 年度“保险+期货”
试点优秀项目等奖项。
截至 2022 年 6 月 30 日，国元期货总资产 1,030,602.82 万元，净资产 92,086.26 万元。报告期内，
实现营业收入 77,763.40 万元，同比增长 282.22%；发生营业支出 72,516.19 万元，同比增长 377.79%；
净利润 4,035.68 万元，同比增长 3.84%。
（4）国元创新投资有限公司
2022 年上半年，面对复杂多变的市场环境，国元创新采取有效应对措施，在守正稳健、积极转型的工
作思路下，稳步开展各项工作。2022 年上半年，公司新增金融产品投资约 4.5 亿元，较去年同期增长 33%，
全部为主动性投资配置。
31
2022 年半年度报告
截至 2022 年 6 月 30 日，国元创新总资产 352,155.33 万元，净资产 292,829.21 万元。报告期内，实
现营业收入 15,443.69 万元，同比增长 73.65%；发生营业支出 875.41 万元，同比下降 2.55%；实现净利
润 11,720.11 万元，同比增长 94.49%。
（5）长盛基金管理有限公司
2022 年上半年，面对复杂严峻的内外部环境冲击，长盛基金持续践行“专业理财、造福百姓”的理念，
稳健推进各项工作，夯实提升投研实力，强化深度研究与投研互动，多只产品业绩领先，固收“绝对收益”
产品投资策略取得不俗佳绩。报告期内，公司资产管理规模 999.72 亿元，其中公募基金规模 568.52 亿元。
截至 2022 年 6 月 30 日，长盛基金总资产 149,896.47 万元，净资产 122,649.82 万元。报告期内，实
现营业收入 22,473.09 万元，同比下降 2.36%；发生营业支出 17,130.77 万元，同比下降 3.35%；实现净
利润 4,012.60 万元，同比下降 0.80%。
（6）安徽安元投资基金有限公司
2022 年上半年，安元基金及旗下子基金实现新增募资 5,740 万元，完成项目投资 6 个，投资金额 1.02
亿元；上市项目 2 单、通过发审委审核项目 1 单。目前，安元基金已发起设立 22 只子基金，总规模超过
200 亿元，形成由区域子基金、专项子基金、风投子基金和产业子基金等组成的蜂窝状母子基金体系，项
目投资实现从 VC 到 PE 全周期覆盖。
截至 2022 年 6 月 30 日，安元基金总资产 422,714.43 万元，净资产 412,098.75 万元。报告期内，实
现营业收入 4,919.83 万元，同比下降 45.10%；发生营业支出 2,128.57 万元，同比增长 167.22%；实现净
利润 4,159.34 万元，同比下降 33.87%。
（7）安徽省股权服务有限责任公司
2022 年上半年，安徽省股权服务公司着力加强“股交中心+”建设，收入来源进一步多元化，持续经
营能力进一步增强，主要业务指标稳居全国区域性股权市场前列。新增挂牌企业 471 家，累计挂牌企业 8,770
家；新增托管企业 476 家，累计在托管企业 8826 家；为企业新增融资 46.81 亿元，累计实现各类融资 938.21
亿元，挂牌企业融资覆盖率 48.22%。省股交中心顺利取得区域性股权市场区块链建设试点资格，实现北交
所安徽服务基地落地，顺利完成中证协委托的 2021 年度区域性股权市场发展报告，并荣获 2021 年度全省
金融机构服务地方实体经济发展评价优秀等次和全省“四送一服”工作优秀等次。
截至 2022 年 6 月 30 日，安徽省股权服务公司总资产 224,694.19 万元，净资产 145,166.27 万元。报
告期内，实现营业收入 14,995.22 万元，同比增长 9.74%；发生营业支出 2,303.08 万元，同比下降 23.45%；
实现净利润 9,603.43 万元，同比增长 2.47%。
32
2022 年半年度报告
九、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司合并了 23 个结构化主体（其中 19 只资产管理计划，4 只私募基金）。
针对本公司作为投资人或管理人的情形，综合评估公司持有的投资份额及可变回报的比重，判断公司是否
有能力运用对结构化主体的权力影响其回报，并据此判断是否将结构化主体纳入合并范围。2022 年 6 月
30 日，纳入合并范围的 23 个结构化主体的总资产为人民币 11.78 亿元，具体情况见公司 2022 年半年度财
务报表附注七。
十、公司面临的风险和应对措施
公司经营过程中始终坚持“合规、诚信、专业、稳健”的企业文化，在业务发展过程中一直奉行“风
险控制是公司的生命线”风险理念，不断提升风险管理能力，建设与业务发展相适应的全面风险管理体系。
公司面临的风险包括：因法律法规和监管政策调整，如业务管理和操作规范未能及时跟进，可能造成法律
和合规风险；业务模式转型、创新业务、新技术出现等方面的变化，而可能产生的运营及管理风险；因借
款人或交易对手未能履约而造成经济损失的信用风险；持仓证券组合由于不利市场变化而导致损失的市场
风险；无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其
他资金需求的流动性风险；因内部流程管理疏漏、人员行为不当、信息系统故障或外部事件而导致的操作
风险；因公司业务运作、经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价而引起的声誉风
险；因开展国际化业务及金融创新业务等带来的汇率风险等。其中，信用风险、市场风险和流动性风险是
公司当前面临的主要风险。针对上述风险，公司从组织架构、制度体系、人员队伍、指标体系、信息技术
系统、应急处置、风险管理文化等方面进行防范，重点加强市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险
的管控。报告期内公司风险管理架构、经营中面临的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险及其应
对措施如下：
（1）风险管理组织架构
公司风险管理组织架构由四个层次构成，分别为：董事会及下设的风险管理委员会，经营管理层及下
设的风控与合规委员会等专业委员会，包括风险监管部、合规法务部、稽核审计部、内核办公室、信息技
术部、资金计划部、董事会办公室、运营总部等在内的履行风险管理相关职能的部门，各业务部门及内设
的风险管理岗位。其中，风险管理职能部门、内审、合规、业务部门的风险管理职责如下：风险监管部、
内核办公室及资金、财务、清算、信息技术等相关风险管理职能部门在首席风险官领导下推动全面风险管
理工作，监测、评估、报告公司整体风险水平，组织对业务流程有效性进行评估,并为业务决策提供风险
33
2022 年半年度报告
管理建议，协助、指导和检查各部门、分支机构、子公司的风险管理工作；稽核审计部负责对公司所属部
门、分支机构、子公司的业务、财务、会计及其他经营管理活动的合法性、合规性、真实性、效益性等履
行检查、评价、报告和建议职能；合规法务部负责业务合规管理及法务诉讼等工作；各业务部门设立风险
管理岗位（子公司设立合规风控负责人），负责公司及分支机构各项业务管理和风险管理制度的落实，监
督执行各项业务操作流程，与风险管理职能部门建立直接、有效的沟通，对业务操作过程中发现的内部控
制缺陷及风险点及时反馈，提出整改或完善的意见或建议，有效识别和管理本单位业务经营中面临的各种
风险，履行一线风险控制职能。
公司风险管理工作贯穿于业务全流程，包括事前、事中、事后各环节。事前风险管理包括：尽职调查、
授信审批、项目风险评估、交易审核等。事中风险管理包括：日常监控、逐日盯市、应急处理等。事后风
险管理包括：贷后管理、持续风险评估等。
（2）市场风险及其应对措施
1）概况及风险表现
公司面临的市场风险是指公司持有的金融头寸由于价格不利变化而导致损失的风险，持仓头寸主要有
自营投资持仓、做市持仓、资管产品持仓和其他投资持仓。面临的市场风险类别主要有：
①权益类风险，主要是股票、股票组合、股指期货、权益类基金等权益类持仓价格不利变化导致的风
险；
②利率类风险，主要是固定收益投资的收益率期限结构、利率波动性等变动引起的风险；
③汇率类风险，主要是非本币持仓因汇率波动导致本币价值下跌的风险。
④商品类风险，主要是商品相关持仓因商品价格不利变化导致损失的风险。
2）市场风险应对措施
①市场风险偏好及限额
公司制定《风险偏好框架与政策》，在设定公司总体风险偏好的同时，对市场风险偏好的类别、指标、
流程、方法等进行了规定，对市场风险设置相关限额指标，包括最大亏损、杠杆倍数等。
②市场风险计量
公司通过获取内外部数据（内部数据包括投资品种的成本、数量等，外部数据包括利率、汇率、证券
和商品价格等），以及估值模型进行金融产品估值，根据估值数据计算市场风险敞口及损益，进一步计算
市场风险指标。
市场风险计量指标主要有绝对价值、敏感性指标、波动率、VaR、久期、凸性等。公司使用的 VaR 指
标，置信度取 95%，前瞻天数取 1 天，计算方法以历史模拟法为主。
③市场风险管理
34
2022 年半年度报告
公司进行市场风险管理措施，主要包括：限额管理、集中度管理、止盈止损、风险对冲、压力测试等。
限额管理包括最大损失额、VaR 上限、期限限额、集中度限额等，风险管理部门及业务部门根据业务
情况适时调整限额。集中度管理包括设置单券持仓上限、单发行人持仓上限、证券类别持仓上限、单交易
对手持仓上限等。止盈止损是指公司对自营证券投资按类别划分，分别设置不同的止盈止损比例，对资管
产品根据客户需求设置止损线，对场外基金等也设置止损比例。风险对冲是指公司为对冲已持仓头寸风险
暴露，通过股指期货、国债期货等金融衍生品进行相反方向投资，以降低组合价值大幅波动。
压力测试是指公司定期对主要投资业务进行市场风险压力测试，压力情景主要是我国股市主要指数和
债券市场主要指数发生不同程度不利变化。通过市场风险管理系统计算投资组合在压力情景下的组合价值
损失值，再结合公司相关限额指标和组合当年历史业绩，分析组合是否达到预警情形，一旦达到则采取风
险报告、风险提示、督促整改等风险管理措施。
（3）信用风险及其应对措施
1）概况及风险表现
公司面临的信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。公司的信用风险主要
来自于以下四个方面：
①融资融券、股票质押式回购交易、约定购回式证券交易等融资类业务的客户出现违约，不能偿还对
本公司所欠债务的风险；
②债券、信托产品以及其他信用类产品等投资类业务由于发行人或融资人出现违约，所带来的交易品
种不能兑付本息的风险；
③经纪业务代理客户买卖证券、期货及其他金融产品，在结算当日客户资金不足时，代客户进行结算
后客户违约的风险。
2）应对措施
①信用风险偏好及限额
公司制定《风险偏好框架与政策》，在董事会审批的风险偏好及容忍度范围内，根据信用风险所涉及
的业务特点，制定包括业务规模上限、单一客户融资规模上限、单一交易对手方集中度控制、单一担保品
市值占总市值比例、业务预期损失率等指标等在内的限额指标，并根据市场情况、业务发展需要和公司风
险状态进行相应的调整，公司风险管理部门对各限额的执行情况进行监控、报告与预警。
②内部信用评级体系
公司建立了债券业务内部信用评级体系，与国外知名评级机构联合开发上线了内部信用评级模型，根
据业务实际情况和自身风险偏好，将评级结果与违约概率等风险系数进行对应，规定不同层级的投资规模
上限。通过建立信评机制和内部信用评级将风险防控手段嵌入到投资决策过程，实现债券交易风险事前防
35
2022 年半年度报告
控。
③尽职调查机制
公司建立项目尽职调查机制，对交易对手进行充分的实地尽职调查，关注要点主要包括：交易对手主
体资质（含担保方）、标的主业安全性、行业前景、所属地区、交易对手偿债和融资能力、负面新闻检索、
还款来源等，在事前将风险隐患充分暴露和揭示。
④准入标准和黑白名单控制机制
公司遵循全面性和谨慎性原则，建立投资信用主体及质押标的的准入标准、黑白名单制度，定期对标
的证券池和交易对手库进行维护和更新，对未来可能发生的经营风险、现金流风险、行业衰退等负面情形
进行综合评估和预判。入库白名单的标的和交易对手可进行投融资和交易，不符合准入标准以及黑名单中
的标的原则上不进行投融资。
⑤负面舆情监测机制
公司建立舆情监测机制，通过搜集上市公司公告、公开信息、市场传闻等一系列信息（尤其是负面新
闻），对存量项目进行风险评估和判断。对于通过舆情监测到的重大负面信息，进行风险评估，启动现场
调研，制定应对预案，持续跟踪企业财务关键指标出现的不利变化趋势，审慎研究处置措施。
⑥风险等级评估与压力测试
公司根据投融资类项目的整体风险结构以及具体项目的个性化特点，通过风险指标对存量项目进行风
险评估并划分风险等级（如：风险已暴露、潜在风险、预警关注、正常），并对不同风险等级的项目进行
差异化管理。
公司建立定期信用风险压力测试机制，通过设定相关情景测试在轻、中、重等情形下公司风险债券或
风险账户，以及可能发生的信用头寸损失状况。量化指标主要包括：预期损失（EL）、违约概率（PD）、
违约损失率（LGD）等。
⑦后续管理与跟踪
公司建立存续期业务后续管理和跟踪机制，包括首次检查、常规检查、到期检查等，通过实地调查、
客户访谈、查阅核对等多种方式，及时掌握交易对手（含担保方、担保证券）的业务经营、资金用途等是
否发生变化，并根据风险程度采取必要的应对措施。
（4）操作风险及其应对措施
1）概况及风险表现
操作风险指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件而导致的风险。操作风险主要来
源于人员因素、内部流程、信息技术系统缺陷、外部事件以及实物资产的损坏等方面。
2）应对措施
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2022 年半年度报告
公司持续将操作风险管理作为风险管理的重点，建立一体化、科学化、层次化的操作风险偏好、容忍
度和管理政策制度体系，持续完善操作风险治理架构；通过操作风险事前梳理、业务流程监控和操作风险
损失信息事后收集等机制的建立，形成完善的操作风险管理循环。
为进一步提升操作风险管理水平，公司根据监管规定以及公司内部管理需要，持续健全内部控制管理
机制，完善制度建设，规范操作流程。制定并发布操作风险管理制度，强调创新产品、创新业务开展前的
风险识别与控制，强调业务流程操作风险隐患的持续识别与排查。公司积极推动操作风险识别与自我评估，
以流程梳理为核心、以各部门和分支机构为单位，开展内部控制自我评价及合规管理有效性评估工作，主
动梳理操作风险点，评估控制措施有效性，查找控制缺陷，引导操作风险的事前识别与评估。
根据不同业务类型，针对操作风险易发环节，持续建设操作风险关键指标体系，针对性设置操作风险
管理指标并进行分类管理，进一步提高操作风险管理的事中监测及指标预警。
加强对员工的职业操守和职业道德教育，努力控制和减少操作风险事件的发生；加强检查稽核，强化
问责制度，完善风险应急预案，积极应对并妥善处理其不利影响；加强内外部操作风险事件归纳汇总，分
析事件产生原因，制订应对措施，强化操作风险事件的事后跟踪及改进。
（5）流动性风险及其应对措施
1）概况及风险表现
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足
正常业务开展的资金需求的风险。本公司在业务经营中，可能因业务规模大幅上升、履行大额表外担保和
承诺、不能按计划完成外部融资、系统故障、人为操作失误等情形，造成公司流动性风险监管指标低于监
管标准，或无法偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求。若外部市场发生重大
变化，如融资市场紧缩、证券市场剧烈波动等可能导致公司出现金融资产无法及时通过合理价格变现来满
足流动性要求。
如流动性风险监管指标（流动性覆盖率、净稳定资金率）低于监管标准，或发生重大流动性风险事件，
则公司可能受到监管部门的处罚，对公司的业务资格、经营管理及公司声誉造成严重不利的影响。
公司严格按照证监会、证券业协会的要求，落实流动性风险管控措施，及时监控公司流动性状况变化，
按照要求进行流动性风险压力测试，并通过拓展多元化融资渠道、优化融资结构、调整业务结构、控制业
务节奏等措施，持续优化和改善公司流动性状况。报告期内，公司流动性风险监管指标持续满足监管要求，
未发生流动性风险事件。
2）应对措施
公司高度重视流动性风险管理工作，严格按照监管要求建立健全流动性风险管理制度体系，全面推进
落实流动性风险管控的各项具体措施，包括但不限于：
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2022 年半年度报告
①严格执行资金计划和资金预约制度，精细安排资金，减少和控制计划外资金变化；
②运用常态化的流动性压力测试和资金缺口分析，及早发现和识别现金流缺口、流动性指标大幅不利
波动等潜在风险流动性，提前拟定和实施应对措施。通过流动性应急演练进一步提升相关部门流动性风险
防范意识和流动性风险应对处置能力；
③强化日间盯市、重点业务监控、流动性指标动态监控，落实流动性风险相关岗位责任，及时监控和
防范流动性风险；
④建立流动性风险报告体系，及时分析并向公司内部各管理层级和外部监管机构报告公司流动性风险
状况；
⑤积极维护并拓宽融资渠道，稳固和提升公司融资能力，持续优化公司融资结构，控制和降低公司流
动性风险；
⑥持续优化和完善流动性风险管理系统，提升公司流动性风险管理效率。
（6）声誉风险及其应对措施
1）概况及风险表现
声誉风险是指由于公司行为或外部事件，以及公司工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行
规行约等相关行为，导致社会公众、媒体、自律组织、监管机构、发行人、投资者等对公司形成负面评价，
从而损害公司品牌价值，不利公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
2）应对措施
公司高度重视声誉风险管理工作，根据监管规定和经营管理需要，建立健全声誉风险管理制度，明确
董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司的职责分工，加强垂直管理和过程管理；强化对各
组织板块与业务条线的风险识别、评估、监测、应对、报告和改进机制，全面、系统、持续地收集和识别
职责范围内的声誉风险驱动因素并及时报告；有效监测公司舆情信息，及时发现、处置风险隐患，降低负
面影响；建立工作人员声誉约束机制，做好员工声誉信息登记和管理，将声誉风险文化纳入公司文化建设
中，推进声誉风险治理文化建设，积极履行社会责任，强化全员声誉风险防范意识。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对 谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 调研的基本情况索引
象类型 及提供的资料
详见深交所互动易平台《国
参与公司 2021 年度网上 公司经营业绩、财
2022 年 4 月 14 日 线上会议 其他 其他 元证券：2022 年 4 月 14 日
业绩说明会的投资者 务状况等相关情况
投资者关系活动记录表》，
38
2022 年半年度报告
编号：2022-001
详见深交所互动易平台《国
华泰证券沈娟女士、南 公司发展战略、经 元证券：2022 年 5 月 20 日
2022 年 5 月 20 日 公司 其他 其他
方基金朱伟豪先生 营管理等相关问题 投资者关系活动记录表》，
编号：2022-002
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2022 年半年度报告
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见披露在巨潮资讯
网的《国元证券股份
2021 年度股东大会 年度股东大会 56.1775% 2022 年 4 月 22 日 2022 年 4 月 23 日 有限公司 2021 年度
股东大会决议公告》,
公告编号：2022－020
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
总裁 离任 2022 年 02 月 24 日 因个人原因，申请辞去公司总裁职务。
因个人原因，申请辞去公司董事、董事会战略与可持续
陈 新
董事 离任 2022 年 02 月 24 日 发展委员会委员、风险管理委员会委员、薪酬与提名委
员会委员职务。
公司于 2022 年 2 月 24 日召开公司第九届董事会第十九
总裁 聘任 2022 年 02 月 24 日
次会议，会议聘任沈和付先生为公司总裁。
沈和付
公司于 2022 年 4 月 22 日召开公司 2021 年度股东大会，
董事 被选举 2022 年 04 月 22 日
选举沈和付先生为公司非独立董事。
于 强 副总裁 离任 2022 年 02 月 24 日 因工作调整，申请辞去公司副总裁职务。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
40
2022 年半年度报告
1、股权激励
□ 适用 √ 不适用
2、员工持股计划的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
占上市公司股
员工的范围 员工人数 持有的股票总额 变更情况 实施计划的资金来源
本总额的比例
公司、控股子公司（国元股权、国元创新、国 持股计划总 员工合法薪酬、自筹资金以
元国际、国元期货）、联营公司（安徽省股权 116 706,016 人数较期初 0.0162% 及法律、法规允许的其他方
服务公司、长盛基金、安元基金）及国元物业 减少 8 人 式。
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
□ 适用 √ 不适用
公司员工包括董事、监事、高级管理人员通过资管计划参与员工持股计划，不直接持有公司股票。
报告期内资产管理机构的变更情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司员工持股计划股票数量较期初减少46,600股。截至报告期末，公司第一期员工持股计
划（华福证券-元益1号国元证券员工持股计划单一资产管理计划）和第二期员工持股计划（华福证券-元
益 2号国元证券员工持股计划单一资产管理计划）单位份额累计净值分别为1.25元和1.21元。
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
41
2022 年半年度报告
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
二、社会责任情况
作为一家国有上市券商，公司一直非常注重履行社会责任，自从公司党委确定了“积极响应国家号召，
精准聚焦弱势群体，坚定实施精准帮扶”的基本方略后，阻断贫穷的代际传递就成为公司一项常态化长效
化的常规工作。乡村振兴战略实施以来，公司接续帮扶已脱贫地区，安庆市太湖县、淮南市寿县、六安市
裕安区开展乡村振兴工作，2022 年拟安排帮扶资金 400 万元；无为市作为公司传统帮扶地区，2022 年拟
向其安排帮扶资金 50 万元，用于未通道路建设，助力当地乡村振兴。2022 年上半年，公司创新开展教育
扶贫工作，与省慈善总会就教育公益领域合作事项进行了会商，决定大力支持省慈善事业，实现共建共赢。
公司自 2007 年上市以来，一直通过在高校设立奖助学金的方式开展教育捐赠。2022 年一是拟继续向中国
科学技术大学等 10 余所高校捐助“国元证券奖助学金”及“国元证券金融实践教育奖学金“450 万元；二
是积极配合投资者教育进校园活动，公司在 2022 年证券公司投资者教育工作评估中获评 A 等次，投教工
作的品牌效应得到进一步提升。2022 年上半年，公司与全国性 5A 级公募基金会（中国光华科技基金会与
中国青少年发展基金会）开展深度合作，聚焦“留守儿童”、用心打造“童心港湾”，聚焦“希望工程”、
用爱浇筑智慧之屋，安排捐赠资金 60 万元。2022 年上半年，公司已向安徽省红十字基金会捐赠 200 万元，
用于省疫情防控指挥部疫情防控与救治工作。同时，作为安徽省唯一申报企业，公司参与申报民政部第十
二届“中华慈善奖”评选工作。截至目前，公司 2022 年度对外捐赠工作正在有条不紊得推进中。
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2022 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
43
2022 年半年度报告
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司不存在《深交所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币 1,000 万元并且占
公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
2022 年上半年，公司新增未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼涉案金额为 67,507.57 万元，其中涉
案金额超过 1,000 万元的诉讼事项具体如下：
涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
国元证券证诉山东胜通集团股份有限公司、国海证券股份
有限公司、中天运会计师事务所、大公国际资信评估有限
公司、山东鲁成律师事务所证券虚假陈述责任纠：2022 年
1 月 20 日，国元证券向青岛市中级人民法院对山东胜通
集团股份有限公司、国海证券股份有限公司、中天运会计
师事务所、大公国际资信评估有限公司、山东鲁成律师事
公司
务所提起证券虚假陈述责任纠纷诉讼，请求确认国元证券
8,327.96 否 不适用 不适用 - -
对山东胜通享有 83,279,563.23 元债权，其他被告对被告
已上诉
一上述债务承担连带赔偿责任。2022 年 3 月 2 日，青岛
市中级人民法院送达本案民事裁定书，法院认为，本案被
告胜通集团已被东营市公安局立案侦查，根据司法解释，
应将本案移送公安机关处理，裁定驳回国元证券的起诉。
2022 年 3 月 9 日，公司向青岛市中级人民法院提交上诉
状。2022 年 5 月 13 日，山东省高级人民法院受理本案。
国元证券股份有限公司诉姜剑、郝斌、青岛亚星实业有限
公司、朱兰英融资融券业务纠纷：因姜剑作为公司股票质
押业务客户，未按照协议约定履行还款义务，郝斌、亚星
公司、朱兰英未履行担保义务，2022 年 5 月 12 日，公司
向北京仲裁委提起仲裁，请求裁令姜剑偿还融资本金 2.5
仲裁委
亿元及利息、罚息、违约金共计 384269347.64 元（暂计至 38,426.34764 否 不适用 不适用 - -
已受理
2022 年 4 月 30 日），公司对姜剑持有的 2985.6 万股“深
大通”股票享有优先受偿权；裁令郝斌、青岛亚星对上述
债务承担连带保证责任；朱兰英在其持有的 160 万股“深
大通”股票权益价值范围内承担连带赔偿责任。2022 年 5
月 18 日，北仲受理本案。案件正在审理中。
44
2022 年半年度报告
国元证券诉江苏苏化集团融资融券合同纠纷：2022 年 5 月
20 日，国元证券向合肥市中级人民法院起诉江苏苏化集团
有限公司，请求判决偿还支付债券收购价款 204837831.9 法院
20,483.78 否 不适用 不适用 - -
元，法院已受理本案。2022 年 7 月 12 日，公司收到法院 已受理
送达苏化集团提交管辖权异议申请，目前法院尚未作出裁
定。
截至报告期末，以前年度诉讼事项在本报告期有进展的诉讼情况具体如下：
诉讼(仲
涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理
诉讼(仲裁)基本情况 裁)判决执 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 裁)进展 结果及影响
行情况
《国元证
国元证券与安陆瑞奇科技有限公司委托理财合同纠纷：
券股份有
2022 年 5 月 14 日，本案在深圳国际仲裁院通过网络庭审形 2022 年
6,236.469525 是 尚未裁决 不适用 不适用 限公司
式开庭审理。截至审计报告出具日，该案件尚处于审理阶 3 月 29 日
2021 年年
段。
度报告》
金洲慈航集团股份有限公司、丰汇租赁有限公司、朱要文 《国元证
证券纠纷：2022 年 2 月 7 日，公司收到深圳市中级人民 券股份有
已强制执行 2022 年
法院送达执行裁定书，裁定解除对公司提供的财产保全担 6,506.2 否 已裁决 已申请强制执行 限公司
结案 3 月 29 日
保房产的查封措施、解除对被执行人财产的查封措施、执 2021 年年
行结案。 度报告》
国元证券诉河南黄河旋风股份有限公司、张凤德（第三人）
债权转让纠纷： 2022 年 2 月 23 日，该案在长葛市人民 《国元证
法院开庭审理。2022 年 4 月 22 日，长葛市人民法院送达民 券股份有
二审 2022 年
事裁定书，裁定驳回国元证券的起诉。2022 年 4 月 29 日， 411.264 否 公司拟申请再审 不适用 限公司
已裁定 3 月 29 日
公司通过长葛市人民法院向许昌市中级人民法院提起上 2021 年年
诉。2022 年 6 月 30 日，本案开庭审理。2022 年 7 月 5 日， 度报告》
公司收到二审裁定，驳回公司上诉，维持原判。
国元股权与安徽太平洋电缆集团有限公司、安徽太平洋电
缆股份有限公司、黄诚股份转让纠纷：安徽省无为市人民
法院于 2022 年 1 月 18 日开庭审理，并于 2022 年 2 月 23
日做出一审判决，判决要求太平洋电缆集团支付公司现金
《国元证
补偿款 301.4786 万元，并支付自 2017 年 7 月 1 日起按年
券股份有
利 14.6%计算违约金；要求太平洋电缆集团以 4863.8654 二审 2022 年
7,763.60096 否 不适用 不适用 限公司
万元回购公司持有的太平洋股份，并支付自 2021 年 11 月 6 审理中 3 月 29 日
2021 年年
日按年利 14.6%的违约金；黄诚对前述给付义务承担连带责
度报告》
任。2022 年 3 月 16 日，太平洋电缆集团、黄诚因不服无为
市人民法院做出的（2021）皖 0225 民初 7786 号民事判决，
向芜湖市中级人民法院提起上诉申请，截至报告出具日，
该案件尚处于审理阶段。
45
2022 年半年度报告
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
2022 年 6 月 29 日，安徽证监局出具《关于对国元证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》
（〔2022〕12 号）。发现公司存在以下问题：一是公司手机客户端交易软件在系统升级、变更上线前未进
行充分测试。二是手机客户端交易软件在 2022 年 6 月 13 日发生故障，未及时向安徽证监局报告。三是信
息安全应急预案不完备。
公司责成信息技术部门严把软件验收测试流程关，强调涉及交易软件系统升级、变更上线前，应全面
记录并分析测试结果，做出是否通过验收的测试评价。负责交易软件开发和维护的各相关部门对职责进行
梳理，明晰职责范围，确定责任主体，进一步落实网络安全事件与预警事件报告，完善报告路径，梳理明
确报送时限。向信息技术关键岗位人员和全体人员强调信息安全的重要性，切实履行职责，在发生网络安
全事件时，应按照公司信息安全管理制度和突发事件应急处置机制，及时履行对内和对外报告流程。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
2022 年 3 月 29 日，公司发布了《关于 2022 年度日常关联交易预计的公告》，公司结合日常经营和业
务开展的需要，对 2022 年度可能发生的日常关联交易进行了预计，详见同日的《中国证券报》《证券时
报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），该事项经公司于 2022 年 4 月 22
日召开的 2021 年度股东大会审议通过，详见次日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券
日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公司报告期内发生的日常关联交易详见公司 2022 年半年度
财务报表附注十。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
46
2022 年半年度报告
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司关联交易具体情况见公司 2022 年半年度财务报表附注十。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
47
2022 年半年度报告
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、各单项业务资格的变化情况
2022 年 7 月 13 日，公司取得中国银行间市场交易商协会信用风险缓释工具一般交易商资格。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、债券发行情况
2022 年 1 月 12 日，公司完成 10 亿元 2022 年度第一期短期融资券发行工作，具体公告见 2022 年 1 月
12 日的中国货币网。
2022 年 3 月 15 日，公司完成 20 亿元 2022 年度第二期短期融资券发行工作，具体公告见 2022 年 3 月
15 日的中国货币网。
2022 年 3 月 23 日，公司完成 20 亿元 2022 年度第三期短期融资券发行工作，具体公告见 2022 年 3 月
23 日的中国货币网。
2022 年 4 月 27 日,公司完成 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一 35 亿元，
品种二 10 亿元）发行工作，具体公告见 2022 年 4 月 28 日的巨潮资讯网。
2022 年 5 月 25 日，公司完成 20 亿元 2022 年度第四期短期融资券发行工作，具体公告见 2022 年 5 月
25 日的中国货币网。
2022 年 6 月 13 日，公司完成 20 亿元 2022 年度第五期短期融资券发行工作，具体公告见 2022 年 6 月
13 日的中国货币网。
2022 年 6 月 23 日，公司完成 10 亿元 2022 年度第六期短期融资券发行工作，具体公告见 2022 年 6 月
23 日的中国货币网。
债券其他信息详见本报告“第九节 债券相关情况”。
2、行政许可情况
无
3、分支机构新设、处置等情况
（1）名称变更
48
2022 年半年度报告
2022 年 3 月，国元证券股份有限公司中山古镇体育路证券营业部地址由中山市古镇镇体育路灯都新天
地 E 区 3 号铺 1 层同城迁址至中山市古镇镇中兴大道中 9 号冈东商厦 A 栋首层 3-4 卡商铺和三层 2-4 卡部
分；证券营业部名称变更为国元证券股份有限公司中山古镇中兴大道证券营业部。
2022 年 4 月，国元证券股份有限公司郑州庆丰街证券营业部由郑州市二七区庆丰街 17 号院 3 号楼 1-2
层 119 号同城迁址至郑州市二七区棉纺东路 66 号院 39、40、41 号楼商业用房 3 层商 7 号；证券营业部名
称变更为国元证券股份有限公司郑州棉纺东路证券营业部。
2022 年 6 月，国元证券股份有限公司宁国宁城中路证券营业部由宁国市宁城中路 5 号财苑大厦 3-4 层
同城迁址至宁国市人民路 218 号美都阳光雅苑 1 幢 109-113 和 209-213；证券营业部名称变更为国元证券
股份有限公司宁国人民路证券营业部。
上述证券分支机构均已变更营业执照并取得《经营证券期货业务许可证》。
（2）撤销
经中国证监会重庆监管局核准，2022 年 3 月，国元证券股份有限公司重庆分公司正式注销《经营证券
期货业务许可证》，客户、人员及资产并入重庆观音桥步行街证券营业部。2022 年 4 月，国元证券股份有
限公司重庆观音桥步行街证券营业部变更为国元证券股份有限公司重庆分公司，已变更营业执照和《经营
证券期货业务许可证》。
经中国证监会安徽监管局核准，2022 年 4 月，国元证券股份有限公司芜湖分公司正式注销《经营证券
期货业务许可证》，客户、人员及资产并入芜湖黄山西路证券营业部。2022 年 5 月，国元证券股份有限公
司芜湖黄山西路证券营业部变更为国元证券股份有限公司芜湖分公司，已变更营业执照和《经营证券期货
业务许可证》。
经中国证监会浙江监管局核准，2022 年 6 月，杭州江汉路证券营业部正式注销《经营证券期货业务许
可证》。
（3）新设
2022 年 4 月，国元证券股份有限公司宁波分公司成立，营业执照和《经营证券期货业务许可证》已领
取。
4、第一大股东增持公司股份情况
2022 年 5 月 4 日，公司披露《关于第一大股东增持公司股份及增持计划的公告》，第一大股东国元金
控集团自 2022 年 4 月 29 日起六个月内（法律法规及深圳证券交易所业务规则等有关规定不准增持的期间
除外）通过深圳证券交易所交易系统集中竞价方式增持公司股份，金额不低于人民币 5,000 万元，不超过
人民币 10,000 万元（含 2022 年 4 月 29 日已增持股份金额 1,000.01 万元）。具体公告见 2022 年 5 月 5
49
2022 年半年度报告
日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
截至 2022 年 6 月 30 日，国元金控集团通过深圳证券交易所交易系统集中竞价方式累计增持公司股份
525.46 万股,占公司总股本的比例为 0.12%，增持股份金额为 3,067.81 万元，占公司总股本比例为 21.60%。
2022 年 7 月 30 日，公司披露《关于第一大股东增持股份进展的公告》，第一大股东国元金控集团增
持计划时间已过半，且增持金额已超过拟增持金额上限的一半。具体公告见 2022 年 7 月 30 日《中国证券
报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
公司将持续关注国元金控集团后续增持公司股份的相关情况，并依据相关规定及时履行信息披露义
务。
5、公司重大事项信息披露索引
（1）报告期内公司重大事项
事项 披露日期 信息披露查询索引
巨潮资讯网
公司债券受托管理事务报告（2021 年度） 2022 年 6 月 29 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于公司 2022 年度第六期短期融资券发行结果的公告 2022 年 6 月 25 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于公司 2022 年度第五期短期融资券发行结果的公告 2022 年 6 月 15 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2021 年度第七期短期融资券兑付公告 2022 年 6 月 9 日
www.cninfo.com.cn
关于公司 2022 年度第四期短期融资券发行结果的公告； 巨潮资讯网
2022 年 5 月 27 日
公开发行债券 2022 年跟踪评级报告 www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2021 年年度权益分派实施公告 2022 年 5 月 12 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2021 年度第五期短期融资券兑付公告 2022 年 5 月 10 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于撤销 1 家证券营业部的公告 2022 年 5 月 6 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于第一大股东增持公司股份及增持计划的公告 2022 年 5 月 5 日
www.cninfo.com.cn
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）在深圳证
券交易所上市的公告； 巨潮资讯网
2022 年 4 月 29 日
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）在深圳证 www.cninfo.com.cn
券交易所上市的公告
巨潮资讯网
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）发行结果公告 2022 年 4 月 28 日
www.cninfo.com.cn
50
2022 年半年度报告
2022 年一季度报告； 巨潮资讯网
2022 年 4 月 26 日
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）票面利率公告 www.cninfo.com.cn
关于延长国元证券 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）簿
记建档时间的公告-第二次； 巨潮资讯网
2022 年 4 月 25 日
关于延长国元证券 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）簿 www.cninfo.com.cn
记建档时间的公告
2021 年度股东大会决议公告；
公司章程；
股东大会议事规则； 巨潮资讯网
2022 年 4 月 23 日
董事会议事规则； www.cninfo.com.cn
独立董事制度；
关于国元证券 2021 年度股东大会的法律意见
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券更名公告；
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）发行公告；
巨潮资讯网
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书； 2022 年 4 月 22 日
www.cninfo.com.cn
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书摘要；
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）评级报告
巨潮资讯网
2020 年公开发行公司债券（第一期）（面向合格投资者）2022 年付息公告 2022 年 4 月 19 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于召开 2021 年度网上业绩说明会的公告 2022 年 4 月 7 日
www.cninfo.com.cn
关于向专业投资者公开发行公司债券获中国证券监督管理委员会注册批复 巨潮资讯网
2022 年 3 月 21 日
的公告 www.cninfo.com.cn
第九届董事会第二十次会议决议公告；
第九届监事会第十一次会议决议公告；
关于召开 2021 年度股东大会的通知；
关于 2022 年度日常关联交易预计的公告；
关于拟续聘会计师事务所的公告；
2021 年年度报告；
2021 年年度报告摘要；
巨潮资讯网
2021 年社会责任报告； 2022 年 3 月 29 日
www.cninfo.com.cn
内部控制自我评价报告；
内部控制鉴证报告；
独立董事 2021 年度述职报告；
2021 年度监事会工作报告；
2021 年年度审计报告；
2021 年度财务决算报告；
2021 年度风险控制指标报告；
51
2022 年半年度报告
2021 年度董事薪酬及考核情况专项说明；
2021 年度监事薪酬及考核情况专项说明；
2021 年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明；
年度募集资金使用鉴证报告；
年度募集资金使用情况专项说明；
年度关联方资金占用专项审计报告；
《国元证券股份有限公司章程》等制度修订说明；
监事会对公司 2021 年度内部控制评价报告出具的审核意见；
独立董事关于公司 2021 年度利润分配预案的独立意见；
独立董事关于公司董事、高级管理人员薪酬事项的独立意见；
独立董事关于公司 2022 年度日常关联交易预计的事前认可意见；
独立董事关于公司 2022 年度日常关联交易预计的独立意见；
独立董事关于公司聘请 2022 年度审计机构的事前认可意见；
独立董事关于公司聘请 2022 年度审计机构的独立意见；
独立董事关于对公司 2021 年度内部控制评价报告的意见；
独立董事对担保等事项的独立意见；
中信证券关于 2021 年度保荐工作报告；
中信证券关于配股公开发行证券持续督导保荐总结报告书；
中信证券关于 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告；
中信证券关于 2021 年度内部控制评价报告的核查意见；
中信证券关于 2022 年度日常关联交易预计的核查意见
巨潮资讯网
2021 年公开发行公司债券(第一期)(面向合格投资者)2022 年付息公告 2022 年 3 月 21 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于公司 2022 年度第二期短期融资券发行结果的公告 2022 年 3 月 17 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2021 年度第六期短期融资券兑付公告 2022 年 3 月 11 日
www.cninfo.com.cn
联合资信关于国元证券董事、高级管理人员变动的关注公告；
巨潮资讯网
中信证券关于国元证券股份有限公司涉及公司董事、总裁变动事项的受托管 2022 年 3 月 4 日
www.cninfo.com.cn
理事务临时报告
巨潮资讯网
关于公司董事、总裁发生变动的公告 2022 年 2 月 28 日
www.cninfo.com.cn
关于董事、高级管理人员辞职的公告；
第九届董事会第十九次会议决议公告；
向国元投资管理（上海）有限公司增加借款额度的公告；
巨潮资讯网
独立董事关于聘任公司总裁的独立意见； 2022 年 2 月 25 日
www.cninfo.com.cn
独立董事关于选举公司非独立董事的独立意见；
独立董事关于公司向国元投资管理（上海）有限公司增加 5 亿元借款额度的
独立意见
52
2022 年半年度报告
巨潮资讯网
关于员工持股计划存续期即将届满的提示性公告 2022 年 2 月 16 日
www.cninfo.com.cn
中信证券股份有限公司关于国元证券股份有限公司 2021 年累计新增借款超 巨潮资讯网
2022 年 1 月 18 日
过上年末净资产百分之五十事项的受托管理事务临时报告 www.cninfo.com.cn
2021 年度业绩快报； 巨潮资讯网
2022 年 1 月 17 日
关于计提资产减值准备的公告 www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于公司 2022 年度第一期短期融资券发行结果的公告 2022 年 1 月 14 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2021 年累计新增借款超过上年末净资产百分之五十的公告 2022 年 1 月 13 日 www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于在芜湖撤销一家分支机构的公告 2022 年 1 月 6 日
www.cninfo.com.cn
（2）报告期末至本报告披露日公司重大事项
事项 披露日期 信息披露查询索引
巨潮资讯网
股票交易异常波动公告 2022 年 8 月 15 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）2022 年付息公告 2022 年 8 月 12 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于公司 2022 年度第七期短期融资券发行结果的公告 2022 年 8 月 10 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
关于第一大股东增持股份进展的公告 2022 年 7 月 30 日
www.cninfo.com.cn
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）在深圳证券交易所上 巨潮资讯网
2022 年 7 月 14 日
市的公告 www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）发行结果公告 2022 年 7 月 13 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2022 年半年度业绩快报 2022 年 7 月 12 日
www.cninfo.com.cn
2022 年度第一期短期融资券兑付公告； 巨潮资讯网
2022 年 7 月 9 日
2022 年度第三期短期融资券兑付公告 www.cninfo.com.cn
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）票面利率公告；
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）簿记建档时间的公告； 巨潮资讯网
2022 年 7 月 8 日
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）簿记建档时间的公告- www.cninfo.com.cn
第二次
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）发行公告；
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券更名公告； 巨潮资讯网
2022 年 7 月 7 日
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书； www.cninfo.com.cn
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要；
53
2022 年半年度报告
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）信用评级报告
第九届董事会第二十二次会议决议公告；
《国元证券股份有限公司关联交易管理办法》等制度修订说明；
关联交易管理办法；
投资者关系管理制度；
募集资金管理制度；
信息披露事务管理制度；
内幕信息知情人登记制度；
巨潮资讯网
董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 2022 年 7 月 4 日
www.cninfo.com.cn
负债管理办法；
工资总额管理办法；
董事会向经理层授权管理办法；
经理层成员经营业绩考核管理办法；
经理层成员薪酬管理办法；
对外担保及提供财务资助管理制度；
对外捐赠管理办法
6、报告期内主要参股公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
十五、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
1、国元股权
2018 年 3 月 5 日，公司第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于全资子公司国元股权投资有限公
司出资参与安徽徽元新兴产业投资基金合伙企业（暂定名）的议案》，同意公司全资子公司国元股权投资
有限公司以现金方式出资 1.1 亿元参与安徽徽元新兴产业投资基金合伙企业（暂定名）并作为其普通合伙
人，授权公司经营管理层办理出资相关手续，具体公告见 2018 年 3 月 6 日的《中国证券报》《上海证券
报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网。2019 年 8 月，徽元基金完成了工商登记注册手续，并取得
了合肥市蜀山区市场监督管理局颁发的《营业执照》，基金规模调整为 3.75 亿元，具体公告见 2019 年 8
月 7 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网。2019 年 8 月 14 日，
国元股权出资 1,500 万元到位。2019 年 11 月 22 日，徽元基金通过中国基金业协会备案审核。2020 年 10
月 10 日，国元股权第二次出资 1,500 万元到位。2022 年 2 月 24 日，国元股权第三次出资 1,500 万元到
位。
54
2022 年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 72,488,686 1.66% - 72,488,686 1.66%
1、国家持股
2、国有法人持股 72,487,561 1.66% 72,487,561 1.66%
3、其他内资持股 1,125 0.00% 1,125 0.00%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,125 0.00% 1,125 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 4,291,289,205 98.34% - 4,291,289,205 98.34%
1、人民币普通股 4,291,289,205 98.34% 4,291,289,205 98.34%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 4,363,777,891 100% - 4,363,777,891 100%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
55
2022 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 发行价格 上市日 获准上市交易数 交易终 披露日
发行日期 发行数量 披露索引
证券名称 （或利率） 期 量 止日期 期
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
详见 2022 年 4
2022 年面向专 业 月 22 日-29 日
2022 年 4 2022 年
投资者公开发行 2022 年 5 在巨潮资讯网
月 26 日 3.03% 3,500,000,000 元 3,500,000,000 元 - 4 月 22
公司债券（第一 月5日 披露的发行公
-27 日 日-29 日
期）（品种一） 告、发行结果公
告、上市公告
详见 2022 年 4
2022 年面向专 业 月 22 日-29 日
2022 年 4 2022 年
投资者公开发行 2022 年 5 在巨潮资讯网
月 26 日 3.49% 1,000,000,000 元 1,000,000,000 元 - 4 月 22
公司债券（第一 月5日 披露的发行公
-27 日 日-29 日
期）（品种二） 告、发行结果公
告、上市公告
报告期内证券发行情况的说明
2022年4月，公司面向专业投资者公开发行公司债券（2022年第一期），其中品种一35亿元，债券简
称“22国元01”，债券代码149900，品种二10亿元，债券简称“22国元02”，债券代码149901。
其他债券信息详见本报告“第九节 债券相关情况”。
56
2022 年半年度报告
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 104,315 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份
例（%） 数量
数量 情况 股数量 股数量 状态
安徽国元金融控股
国有法人 21.60 942,720,449 5,254,620 72,487,561 870,232,888
集团有限责任公司
安徽国元信托有限
国有法人 13.47 587,692,201 24,259,800 0 587,692,201
责任公司
建安投资控股集团
国有法人 5.66 247,047,025 21,812,300 0 247,047,025
有限公司
安徽省皖能股份有
国有法人 3.69 161,171,457 18,275,000 0 161,171,457
限公司
安徽省安粮集团有
国有法人 2.75 120,219,098 -59,233,589 0 120,219,098 质押 60,000,000
限公司
安徽皖维高新材料
国有法人 2.72 118,566,969 4,160,000 0 118,566,969
股份有限公司
广东省高速公路发
国有法人 2.37 103,482,582 0 0 103,482,582
展股份有限公司
安徽全柴集团有限
国有法人 2.19 95,721,781 26,652,500 0 95,721,781
公司
中国证券金融股份 境内一般法
2.10 91,607,057 -39,209,032 0 91,607,057
有限公司 人
香港中央结算有限
境外法人 1.88 81,990,457 18,189,951 0 81,990,457
公司
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行 安徽国元金融控股集团有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司互为一致行动人，未知其
动的说明 它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决
无
权、放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户
无
的特别说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
57
2022 年半年度报告
安徽国元金融控股集团有限
870,232,888 人民币普通股 870,232,888
责任公司
安徽国元信托有限责任公司 587,692,201 人民币普通股 587,692,201
建安投资控股集团有限公司 247,047,025 人民币普通股 247,047,025
安徽省皖能股份有限公司 161,171,457 人民币普通股 161,171,457
安徽省安粮集团有限公司 120,219,098 人民币普通股 120,219,098
安徽皖维高新材料股份有限
118,566,969 人民币普通股 118,566,969
公司
广东省高速公路发展股份有
103,482,582 人民币普通股 103,482,582
限公司
安徽全柴集团有限公司 95,721,781 人民币普通股 95,721,781
中国证券金融股份有限公司 91,607,057 人民币普通股 91,607,057
香港中央结算有限公司 81,990,457 人民币普通股 81,990,457
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售
安徽国元金融控股集团有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司互为一致行动人，未知其
条件普通股股东和前 10 名普
它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
通股股东之间关联关系或一
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资 截至报告期末，安徽国元信托有限责任公司、建安投资控股集团有限公司、安徽皖维高新材
融券业务股东情况说明 料股份有限公司通过转融通分别借出公司股票 472.75 万股、1680.77 万股、1 万股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 √否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
58
2022 年半年度报告
公司报告期实际控制人未发生变更。
59
2022 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
60
2022 年半年度报告
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
债券 债券 债券余额 还本付息
债券名称 发行日 起息日 到期日 利率 交易场所
简称 代码 (万元) 方式
国元证券股份有限公司 按 年 付
19 国 2019 年 4 2019 年 4 2022 年 4 深交所综合协议
2019 年非公开发行公司 114464 330,000 4.25% 息，到期
元 01 月 15 日 月 17 日 月 17 日 交易平台
债（第一期） 还本
国元证券股份有限公司 按 年 付
19 国 2019 年 8 2019 年 8 2022 年 8 深交所综合协议
2019 年证券公司次级债 115102 210,000 4.25% 息，到期
元 C1 月9日 月 13 日 月 13 日 交易平台
券（第一期） 还本
国元证券股份有限公司 按 年 付
2020 年公开发行公司债 20 国 2020 年 4 2020 年 4 2023 年 4 息，到期
149100 300,000 2.64% 深圳证券交易所
券（第一期）（面向合 元 01 月 17 日 月 21 日 月 21 日 还本
格投资者）
国元证券股份有限公司 按 年 付
2021 年面向合格投资者 21 国 2021 年 3 2021 年 3 2024 年 3 息，到期
149422 320,000 3.69% 深圳证券交易所
公开发行公司债券（第 元 01 月 19 日 月 23 日 月 24 日 还本
一期）
国元证券股份有限公司 按 年 付
2021 年面向专业投资者 21 国 2021 年 8 2021 年 8 2024 年 8 息，到期
149599 330,000 3.18% 深圳证券交易所
公开发行公司债（第二 元 02 月 12 日 月 16 日 月 16 日 还本
期）
2022 年面向专业投资者 按 年 付
22 国 2022 年 4 2022 年 4 2025 年 4
公开发行公司债券（第 149900 350,000 3.03% 息，到期 深圳证券交易所
元 01 月 25 日 月 27 日 月 27 日
一期）（品种一） 还本
2022 年面向专业投资者 22 国 2022 年 4 2022 年 4 2027 年 4 按 年 付
149901 100,000 3.49% 深圳证券交易所
公开发行公司债券（第 元 02 月 25 日 月 27 日 月 27 日 息，到期
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2022 年半年度报告
一期）（品种二） 还本
“19 国元 C1”证券公司次级债券的投资者和“19 国元 01”非公开发行公司债券的投资
者符合《公司债券发行与交易管理办法》《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管
理暂行办法》和《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》要求的合格机构投
投资者适当性安排（如有） 资者，且不超过 200 名。
“20 国元 01”“21 国元 01”“21 国元 02”“22 国元 01”“22 国元 02”公开发行公
司债的投资者符合《公司债券发行与交易管理办法》《证券期货投资者适当性管理办法》
和《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》规定的合格投资者。
“19 国元 C1”“19 国元 01”在深交所综合协议交易平台挂牌转让；“20 国元 01”“21
适用的交易机制 国元 01”“21 国元 02”“22 国元 01”“22 国元 02”在深圳证券交易所集中竞价系统
和综合协议交易平台双边挂牌交易。
是否存在终止上市交易的风险（如有）和应
否
对措施
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
√ 适用 □ 不适用
“19 国元 C1”“19 国元 01”无评级，“20 国元 01”“21 国元 01”“21 国元 02”“22 国元 01”“22
国元 02”报告期内评级无变化。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益
的影响
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
上述债券发行时无担保、抵押及其他增信机制，报告期内亦未安排增信机制。
（2）偿债计划
上述债券均于存续期内每年支付利息，到期支付本金和最后一期的利息。公司已于 2022 年 3 月 23 日
支付公开发行公司债券“21 国元 01”第一次的利息，合计金额为 11,808 万元（含税）；2022 年 4 月 18
日兑付非公开发行公司债券“19 国元 01”本息，合计金额为 344,025 万元（含税）；已于 2022 年 4 月 21
日支付公开发行公司债券“20 国元 01”第二次的利息，合计金额为 7,920 万元（含税）。上述还本付息
公告均已在巨潮资讯网或深圳证券交易所网站披露。
本公司债券的利息支付主要以公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流为保障。近三年，公司
经营状况良好，资产规模保持稳定，公司持续盈利。2019 年、2020 年、2021 年及 2022 年上半年，公司合
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2022 年半年度报告
并营业收入分别为 31.99 亿元、45.29 亿元、61.10 亿元和 24.46 亿元，归属于母公司所有者的净利润分
别为 9.14 亿元、13.70 亿元、19.09 亿元和 7.48 亿元。
公司同时也建立了切实可行的偿债应急保障措施，包括变现公司持有的流动性资产、股权融资、采用
多元化的融资渠道进行债务融资，以保证公司的偿债能力。公司总体综合实力较强，资信状况良好，外部
融资渠道通畅。截至报告期末，公司已获得人民银行批复的同业拆借业务拆出、拆入上限为 71 亿元人民
币；同时，公司还获得银行系统较大规模的授信额度。公司可以通过外部融资方式进一步增强公司的资金
实力，保证相关债务的本息支付。
截至 2022 年 6 月 30 日，母公司流动性覆盖率（LCR）为 291.34%，净稳定资金率（NSFR）为 147.95%。
优质流动性资产为 199.84 亿元，与母公司总资产 966.04 亿元（扣除代理买卖证券款、信用交易代理买卖
证券款及代理承销证券款）的比率为 20.69%。上述资产可作为公司应急保障公司债务偿付的资金来源。
（3）其他偿债保障措施
公司已为相关债券制定了充分的偿债保障措施，主要包括：（一）制定债券《持有人会议规则》、聘
请债券受托管理人、设立专门的偿付工作小组。报告期内，《债券持有会议规则》、受托管理人、偿付工
作小组仍然有效，受托管理人能够尽职履行职责；（二）提高盈利能力，优化资产负债结构。2022 年上半
年公司继续盈利，合并营业收入为 24.46 亿元，归属于母公司所有者的净利润为 7.48 亿元，报告期末资
产负债率（扣除代理买卖证券款和代理承销证券款）为 68.82%。（三）严格履行信息披露义务。公司一直
恪守信息披露准则，公司信息披露连续十五年被深交所评Ａ等级；（四）强大的股东背景。公司第一大股
东国元金控集团是安徽省属国有独资大型投资控股类企业，2000 年 12 月 30 日成立，注册资本 30 亿元人
民币；（五）当出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下
措施，包括但不限于不向股东分配利润、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施、调减或
停发董事和高级管理人员的工资和奖金、主要责任人不得调离等措施。报告期内上述措施执行情况，与募
集说明书的相关承诺一致。
以上为担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况，截止 2022 年 6 月 30 日，无
重大变化，未对债券投资者权益的产生不利影响。报告期内，上述偿债保障措施持续有效，公司偿债资金
专项账户的提取情况与募集说明书的相关承诺一致。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
63
2022 年半年度报告
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 0.83 1.16 -28.45%
资产负债率 68.82% 64.37% 增加 4.45 个百分点
速动比率 0.77 1.06 -27.36%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 74,117.97 83,882.95 -11.64%
EBITDA 全部债务比 2.54% 3.87% 减少 1.33 个百分点
利息保障倍数 2.18 2.81 -22.42%
现金利息保障倍数 -1.65 -2.63 -
EBITDA 利息保障倍数 2.30 2.95 -22.03%
贷款偿还率 100% 100% 0.00%
利息偿付率 100% 100% 0.00%
64
2022 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务报表（未经审计）
1、合并资产负债表
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年 6 月 30 日 单位：人民币元
项目 附注 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 项目 附注 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
资产： 负债：
货币资金 五、1 28,582,574,147.49 24,336,694,480.78 短期借款 五、22 1,597,135,740.20 1,351,836,192.00
其中：客户资金存款 五、1 24,255,922,900.96 19,996,229,415.44 应付短期融资款 五、23 13,160,710,236.66 10,767,564,274.46
结算备付金 五、2 5,763,314,456.97 5,698,675,865.67 拆入资金 五、24 100,000,000.00 100,000,000.00
其中：客户备付金 五、2 4,980,404,957.54 4,446,055,344.28 交易性金融负债 五、25 415,174,246.62 521,775,965.52
贵金属 衍生金融负债 五、4 8,508,601.47
拆出资金 卖出回购金融资产款 五、26 34,366,046,020.05 26,700,735,354.30
融出资金 五、3 17,110,833,988.70 18,751,315,313.18 代理买卖证券款 五、27 28,412,718,669.96 23,938,578,125.46
衍生金融资产 五、4 12,134,312.19 10,606,658.94 代理承销证券款
存出保证金 五、5 3,670,142,459.44 2,271,264,914.56 应付职工薪酬 五、28 458,248,823.83 298,774,706.87
应收款项 五、6 249,547,204.74 377,070,069.98 应交税费 五、29 176,213,905.03 518,614,058.67
应收款项融资 应付款项 五、30 3,682,222,074.97 2,081,876,687.49
合同资产 合同负债 五、31 16,757,342.53 20,953,021.69
买入返售金融资产 五、7 3,545,298,036.66 4,879,561,181.73 持有待售负债
持有待售资产 预计负债 五、32 35,000,000.00 35,000,000.00
金融投资： 长期借款 五、33 256,557,000.00 245,280,000.00
交易性金融资产 五、8 14,421,956,506.28 16,829,375,655.63 应付债券 五、34 16,384,312,285.79 15,249,467,900.61
债权投资 五、9 3,140,412,016.53 1,404,303,702.92 其中：优先股
其他债权投资 五、10 49,201,878,861.11 34,234,080,531.24 永续债
其他权益工具投资 租赁负债 五、35 151,719,538.08 140,173,914.69
65
2022 年半年度报告
长期股权投资 五、11 3,743,892,307.84 3,505,687,724.15 递延收益
投资性房地产 递延所得税负债 五、17 238,396,538.39 241,911,551.42
固定资产 五、12 1,232,123,307.99 1,265,985,188.68 其他负债 五、36 129,069,222.93 85,285,166.08
在建工程 五、13 105,797,109.38 98,535,032.73 负债合计 99,580,281,645.04 82,306,335,520.73
使用权资产 五、14 152,836,253.84 147,132,192.06 所有者权益：
无形资产 五、15 94,134,657.70 101,179,919.70 股本 五、37 4,363,777,891.00 4,363,777,891.00
商誉 五、16 120,876,333.75 120,876,333.75 其他权益工具
递延所得税资产 五、17 533,638,292.77 497,170,447.74 其中：优先股
其他资产 五、18 138,791,828.71 88,609,214.99 永续债
资本公积 五、38 17,009,412,127.17 17,009,412,127.17
减：库存股
其他综合收益 五、39 366,449,117.90 401,737,348.16
盈余公积 五、40 1,602,999,237.60 1,602,999,237.60
一般风险准备 五、41 3,290,169,214.38 3,290,169,214.38
未分配利润 五、42 5,592,451,132.99 5,629,693,046.86
归属于母公司所有者权
32,225,258,721.04 32,297,788,865.17
益合计
少数股东权益 14,641,716.01 14,000,042.53
所有者权益合计 32,239,900,437.05 32,311,788,907.70
资产总计 131,820,182,082.09 114,618,124,428.43 负债和所有者权益总计 131,820,182,082.09 114,618,124,428.43
法定代表人：俞仕新 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
2、母公司资产负债表
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年 6 月 30 日 单位：人民币元
项目 附注 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 项目 附注 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
资产： 负债：
货币资金 19,524,059,772.17 16,427,711,355.85 短期借款
其中：客户资金存款 16,219,842,187.94 13,958,696,440.39 应付短期融资款 13,160,710,236.66 10,767,564,274.46
结算备付金 2,625,565,582.65 3,454,531,247.47 拆入资金 100,000,000.00 100,000,000.00
其中：客户备付金 1,957,406,167.12 2,306,246,310.38 交易性金融负债
贵金属 衍生金融负债
拆出资金 卖出回购金融资产款 32,370,017,628.48 25,999,824,366.87
融出资金 16,494,309,416.84 18,138,804,971.23 代理买卖证券款 18,078,606,024.50 16,199,898,186.01
衍生金融资产 7,151,693.38 10,606,658.94 代理承销证券款
存出保证金 3,385,974,102.15 2,127,970,291.76 应付职工薪酬 十四、2 444,080,422.33 290,790,031.62
66
2022 年半年度报告
应收款项 900,395,358.62 666,510,967.15 应交税费 157,620,342.25 459,227,666.99
应收款项融资 应付款项 3,583,564,030.13 2,027,727,190.37
合同资产 合同负债 16,757,342.53 20,953,021.69
买入返售金融资产 3,148,464,708.29 3,792,496,144.27 持有待售负债
持有待售资产 预计负债 35,000,000.00 35,000,000.00
金融投资： 长期借款
交易性金融资产 10,232,449,115.53 13,796,196,966.86 应付债券 16,384,312,285.79 15,249,467,900.61
债权投资 其中：优先股
其他债权投资 49,201,878,861.11 34,234,080,531.24 永续债
其他权益工具投资 租赁负债 72,168,382.02 67,537,024.93
长期股权投资 十四、1 7,112,385,948.86 7,064,718,370.61 递延收益
投资性房地产 递延所得税负债 132,051,779.30 154,457,848.10
固定资产 1,209,906,878.05 1,242,012,579.43 其他负债 74,634,522.67 32,960,654.18
在建工程 105,797,109.38 98,535,032.73 负债合计 84,609,522,996.66 71,405,408,165.83
使用权资产 81,025,662.14 80130793.09 所有者权益：
无形资产 91,530,184.01 98,375,820.41 股本 4,363,777,891.00 4,363,777,891.00
商誉 其他权益工具
递延所得税资产 521,906,197.54 487,520,980.79 其中：优先股
其他资产 39,903,771.56 63,254,866.29 永续债
资本公积 17,009,606,857.96 17,009,606,857.96
减：库存股
其他综合收益 367,522,567.09 470,992,587.85
盈余公积 1,602,999,237.60 1,602,999,237.60
一般风险准备 3,185,778,742.87 3,185,778,742.87
未分配利润 3,543,496,069.10 3,744,894,095.01
所有者权益合计 30,073,181,365.62 30,378,049,412.29
负债和所有者权益
资产总计 114,682,704,362.28 101,783,457,578.12 114,682,704,362.28 101,783,457,578.12
总计
法定代表人：俞仕新 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
67
2022 年半年度报告
3、合并利润表
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年半年度 单位：人民币元
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 2,445,903,875.25 2,275,384,578.36
利息净收入 五、43 978,311,048.29 859,379,210.48
利息收入 五、43 1,791,510,367.94 1,477,763,234.95
利息支出 五、43 813,199,319.65 618,384,024.47
手续费及佣金净收入 五、44 819,776,063.26 832,673,149.93
其中：经纪业务手续费净收入 五、44 498,680,707.93 521,330,577.92
投资银行业务手续费净收入 五、44 262,689,182.89 254,914,237.32
资产管理业务手续费净收入 五、44 45,837,557.72 51,786,252.40
投资收益（损失以“－”列示） 五、45 12,284,550.44 387,121,068.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 五、45 192,799,001.83 60,250,511.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益
五、45 -24,244,018.43 -
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益 五、46 11,685,537.36 10,715,175.75
公允价值变动收益（损失以“－”列示） 五、47 -18,200,139.95 62,746,505.33
汇兑收益（损失以“－”列示） 3,167,185.62 17,005,604.86
其他业务收入 五、48 639,670,437.92 105,820,266.63
资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、49 -790,807.69 -76,403.10
二、营业总支出 1,520,451,051.41 1,205,817,419.23
税金及附加 五、50 21,271,871.87 19,875,336.39
业务及管理费 五、51 970,232,525.16 1,093,699,788.13
信用减值损失 五、52 -127,777,099.73 -9,087,149.13
其他资产减值损失 五、53 7,206,184.10 2,504,170.57
其他业务成本 五、54 649,517,570.01 98,825,273.27
三、营业利润（亏损以“－”列示） 925,452,823.84 1,069,567,159.13
加：营业外收入 五、55 2,473,193.57 798,502.98
减：营业外支出 五、56 3,144,946.57 871,972.68
四、利润总额（亏损总额以“－”列示） 924,781,070.84 1,069,493,689.43
减：所得税费用 五、57 175,901,290.85 222,737,520.89
五、净利润（净亏损以“－”列示） 748,879,779.99 846,756,168.54
（一）按经营持续性分类
68
2022 年半年度报告
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 748,879,779.99 846,756,168.54
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 748,238,106.51 846,138,208.62
2.少数股东损益 641,673.48 617,959.92
六、其他综合收益的税后净额 -35,288,230.26 84,942,800.98
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -35,288,230.26 84,947,872.65
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -35,288,230.26 84,947,872.65
1.权益法下可转损益的其他综合收益 326,874.75 -93,847.07
2.其他债权投资公允价值变动 -106,005,989.72 133,100,303.51
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备 2,209,094.21 -31,156,181.42
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 68,181,790.50 -16,902,402.37
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -5,071.67
七、综合收益总额 713,591,549.73 931,698,969.52
其中：归属于母公司所有者（或股东）的综合收益总额 712,949,876.25 931,086,081.27
归属于少数股东的综合收益总额 641,673.48 612,888.25
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.17 0.19
（二）稀释每股收益 0.17 0.19
法定代表人：俞仕新 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
69
2022 年半年度报告
4、母公司利润表
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年半年度 单位：人民币元
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 1,469,613,014.35 1,898,892,913.60
利息净收入 十四、3 838,862,261.74 715,894,297.64
利息收入 十四、3 1,623,776,292.03 1,314,802,829.21
利息支出 十四、3 784,914,030.29 598,908,531.57
手续费及佣金净收入 十四、4 728,014,420.22 725,843,536.88
其中：经纪业务手续费净收入 十四、4 423,914,939.24 438,674,055.76
投资银行业务手续费净收入 十四、4 258,197,666.07 251,030,379.46
资产管理业务手续费净收入 十四、4 36,777,784.42 31,497,019.37
投资收益（损失以“－”列示） 十四、5 -87,963,448.49 10,252,034.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十四、5 62,635,996.39 62,494,424.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益 9,739,416.10 9,449,751.00
公允价值变动收益（损失以“－”列示） 十四、6 -28,043,429.44 428,604,508.65
汇兑收益（损失以“－”列示） 1,162,329.46 -234,590.10
其他业务收入 8,632,272.45 9,159,777.87
资产处置收益（损失以“-”号填列） -790,807.69 -76,403.10
二、营业总支出 751,540,062.85 974,617,854.95
税金及附加 19,725,122.56 18,247,551.02
业务及管理费 十四、7 807,954,949.75 958,661,904.46
信用减值损失 -90,994,939.84 -10,533,370.09
其他资产减值损失
其他业务成本 14,854,930.38 8,241,769.56
三、营业利润（损失以“－”列示） 718,072,951.50 924,275,058.65
加：营业外收入 1,599,674.00 485,946.33
减：营业外支出 2,477,023.15 493,401.51
四、利润总额（损失以“－”列示） 717,195,602.35 924,267,603.47
减：所得税费用 133,113,607.88 200,849,027.81
五、净利润（损失以“－”列示） 584,081,994.47 723,418,575.66
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 584,081,994.47 723,418,575.66
70
2022 年半年度报告
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -103,470,020.76 102,164,176.31
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -103,470,020.76 102,164,176.31
1.权益法下可转损益的其他综合收益 326,874.75 -93,847.07
2.其他债权投资公允价值变动 -106,005,989.72 133,414,204.80
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备 2,209,094.21 -31,156,181.42
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额 480,611,973.71 825,582,751.97
法定代表人：俞仕新 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
5、合并现金流量表
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年半年度 单位：人民币元
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 2,868,088,576.68 2,706,894,720.57
拆入资金净增加额
返售业务资金净减少额 1,442,506,494.00 1,815,334,942.96
回购业务资金净增加额 7,682,488,092.76 5,272,560,521.74
融出资金净减少额 1,665,652,492.14
代理买卖证券收到的现金净额 4,474,140,544.50 2,176,729,136.14
收到其他与经营活动有关的现金 五、58 842,093,463.44 317,975,771.50
经营活动现金流入小计 18,974,969,663.52 12,289,495,092.91
为交易目的而持有的金融资产净增加额 14,116,424,154.08 7,659,918,684.35
71
2022 年半年度报告
拆出资金净增加额
融出资金净增加额 2,966,528,047.14
代理买卖证券支付的现金净额
返售业务资金净增加额
回购业务资金净减少额
支付利息、手续费及佣金的现金 607,669,165.98 568,300,920.57
支付给职工及为职工支付的现金 705,218,866.98 531,120,042.85
支付的各项税费 489,786,395.74 518,133,331.33
支付其他与经营活动有关的现金 五、58 1,141,584,821.87 735,968,932.82
经营活动现金流出小计 17,060,683,404.65 12,979,969,959.06
经营活动产生的现金流量净额 1,914,286,258.87 -690,474,866.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,295,292.89 32,029,474.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 378,393.87 880,711.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,673,686.76 32,910,186.11
投资支付的现金 60,374,000.00 7,300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,595,082.64 49,936,249.78
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 98,969,082.64 57,236,249.78
投资活动产生的现金流量净额 -83,295,395.88 -24,326,063.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,453,666,377.00 2,379,698,932.36
发行债券收到的现金 22,433,630,000.00 17,322,130,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 24,887,296,377.00 19,701,828,932.36
偿还债务支付的现金 21,134,074,056.20 16,679,257,977.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,286,036,443.20 958,515,658.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
72
2022 年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 五、58 25,578,020.35 13,802,407.66
筹资活动现金流出小计 22,445,688,519.75 17,651,576,043.59
筹资活动产生的现金流量净额 2,441,607,857.25 2,050,252,888.77
四、汇率变动对现金的影响 151,901,979.62 -21,655,495.57
五、现金及现金等价物净增加额 4,424,500,699.86 1,313,796,463.38
加：期初现金及现金等价物余额 29,921,387,904.60 25,360,495,843.09
六、期末现金及现金等价物余额 34,345,888,604.46 26,674,292,306.47
法定代表人：俞仕新 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
6、母公司现金流量表
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年半年度 单位：人民币元
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 2,514,524,529.93 2,212,209,621.94
拆入资金净增加额
返售业务资金净增加额 737,656,150.38 1,483,600,068.29
回购业务资金净增加额 6,396,046,072.55 4,698,045,485.75
融出资金净减少额 1,670,837,388.04
代理买卖证券收到的现金净额 1,878,707,838.49 800,021,832.66
收到其他与经营活动有关的现金 36,108,582.38 204,945,168.47
经营活动现金流入小计 13,233,880,561.77 9,398,822,177.11
为交易目的而持有的金融资产净增加额 11,130,333,885.11 6,875,650,769.73
拆出资金净增加额
融出资金净增加额 1,277,210,172.79
代理买卖证券支付的现金净额
返售业务资金净增加额
回购业务资金净减少额
支付利息、手续费及佣金的现金 486,072,844.35 403,714,155.46
支付给职工及为职工支付的现金 602,426,982.68 445,170,821.14
支付的各项税费 426,656,375.80 407,135,838.75
支付其他与经营活动有关的现金 481,178,379.85 193,028,677.47
经营活动现金流出小计 13,126,668,467.79 9,601,910,435.34
73
2022 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 107,212,093.98 -203,088,258.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,295,292.89 32,029,474.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 378,393.87 880,711.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,673,686.76 32,910,186.11
投资支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,091,953.49 43,251,788.55
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,091,953.49 43,251,788.55
投资活动产生的现金流量净额 -18,418,266.73 -10,341,602.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 22,433,630,000.00 17,322,130,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,433,630,000.00 17,322,130,000.00
偿还债务支付的现金 18,857,760,000.00 15,763,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,270,045,639.32 945,693,261.78
支付其他与筹资活动有关的现金 14,415,324.04 12,867,309.77
筹资活动现金流出小计 20,142,220,963.36 16,721,580,571.55
筹资活动产生的现金流量净额 2,291,409,036.64 600,549,428.45
四、汇率变动对现金的影响 1,162,329.46 -234,590.10
五、现金及现金等价物净增加额 2,381,365,193.35 386,884,977.68
加：期初现金及现金等价物余额 19,768,260,161.47 18,308,687,262.41
六、期末现金及现金等价物余额 22,149,625,354.82 18,695,572,240.09
法定代表人： 俞仕新 主管会计工作负责人： 司开铭 会计机构负责人：司开铭
74
2022 年半年度报告
7、合并所有者权益变动表
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年半年度 单位：人民币元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减：
项目 少数股东权
库 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 益
其他 存
股 债
股
一、上年期末余额 4,363,777,891.00 17,009,412,127.17 401,737,348.16 1,602,999,237.60 3,290,169,214.38 5,629,693,046.86 14,000,042.53 32,311,788,907.70
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,363,777,891.00 17,009,412,127.17 401,737,348.16 1,602,999,237.60 3,290,169,214.38 5,629,693,046.86 14,000,042.53 32,311,788,907.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-35,288,230.26 -37,241,913.87 641,673.48 -71,888,470.65
号填列）
（一）综合收益总额 -35,288,230.26 748,238,106.51 641,673.48 713,591,549.73
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -785,480,020.38 -785,480,020.38
75
2022 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -785,480,020.38 -785,480,020.38
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
四、本期期末余额 4,363,777,891.00 17,009,412,127.17 366,449,117.90 1,602,999,237.60 3,290,169,214.38 5,592,451,132.99 14,641,716.01 32,239,900,437.05
法定代表人： 俞仕新 主管会计工作负责人： 司开铭 会计机构负责人：司开铭
76
2022 年半年度报告
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年半年度 单位：人民币元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目 少数股东权
减：
所有者权益合计
优 永 益
股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
先 续 其他
股
股 债
一、上年期末余额 4,363,777,891.00 17,009,412,127.17 -8,793,850.42 1,453,381,958.87 2,979,932,469.96 5,061,764,572.85 12,559,179.91 30,872,034,349.34
加：会计政策变更 -317,177.59 -634,355.18 -7,562,133.25 -8,513,666.02
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,363,777,891.00 17,009,412,127.17 -8,793,850.42 1,453,064,781.28 2,979,298,114.78 5,054,202,439.60 12,559,179.91 30,863,520,683.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”
84,947,872.65 409,760,419.52 612,888.25 495,321,180.42
号填列）
（一）综合收益总额 84,947,872.65 846,138,208.62 612,888.25 931,698,969.52
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -436,377,789.10 -436,377,789.10
1．提取盈余公积
77
2022 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -436,377,789.10 -436,377,789.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收
益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
四、本期期末余额 4,363,777,891.00 17,009,412,127.17 76,154,022.23 1,453,064,781.28 2,979,298,114.78 5,463,962,859.12 13,172,068.16 31,358,841,863.74
法定代表人： 俞仕新 主管会计工作负责人： 司开铭 会计机构负责人：司开铭
78
2022 年半年度报告
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年半年度 单位：人民币元
2022 年半年度
其他权益工具
项目 减：库
股本 优先 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
永续债 其他 存股
股
一、上年期末余额 4,363,777,891.00 17,009,606,857.96 470,992,587.85 1,602,999,237.60 3,185,778,742.87 3,744,894,095.01 30,378,049,412.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,363,777,891.00 17,009,606,857.96 470,992,587.85 1,602,999,237.60 3,185,778,742.87 3,744,894,095.01 30,378,049,412.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-103,470,020.76 -201,398,025.91 -304,868,046.67
号填列）
（一）综合收益总额 -103,470,020.76 584,081,994.47 480,611,973.71
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -785,480,020.38 -785,480,020.38
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -785,480,020.38 -785,480,020.38
79
2022 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
四、本期期末余额 4,363,777,891.00 17,009,606,857.96 0.00 367,522,567.09 1,602,999,237.60 3,185,778,742.87 3,543,496,069.10 30,073,181,365.62
法定代表人： 俞仕新 主管会计工作负责人： 司开铭 会计机构负责人：司开铭
80
2022 年半年度报告
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：国元证券股份有限公司 2022 年半年度 单位：人民币元
2021 年半年度
其他权益工具
项目 减：库
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
其他 存股
股 债
一、上年期末余额 4,363,777,891.00 17,009,606,857.96 17,780,000.55 1,453,381,958.87 2,884,320,176.92 3,572,552,730.68 29,301,419,615.98
加：会计政策变更 -317,177.59 -634,355.18 -2,220,243.17 -3,171,775.94
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,363,777,891.00 17,009,606,857.96 17,780,000.55 1,453,064,781.28 2,883,685,821.74 3,570,332,487.51 29,298,247,840.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”
102,164,176.31 287,040,786.56 389,204,962.87
号填列）
（一）综合收益总额 102,164,176.31 723,418,575.66 825,582,751.97
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -436,377,789.10 -436,377,789.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -436,377,789.10 -436,377,789.10
4．其他
81
2022 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
四、本期期末余额 4,363,777,891.00 17,009,606,857.96 119,944,176.86 1,453,064,781.28 2,883,685,821.74 3,857,373,274.07 29,687,452,802.91
法定代表人： 俞仕新 主管会计工作负责人： 司开铭 会计机构负责人：司开铭
82
2022 年半年度报告
国元证券股份有限公司
财务报表附注
2022 年半年度
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司概况
国元证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2007 年 9 月 29 日经中国证监会证
监公司字[2007]165 号文核准，由北京化二股份有限公司定向回购股份、重大资产出售暨以新增股份吸
收合并国元证券有限责任公司重组而设立，吸收合并后存续公司注册资本变更为 146,410 万元。2007 年
10 月 25 日，北京化二股份有限公司完成了迁址、变更经营范围以及资产、业务、人员等置入、置出工
作后，正式更名为国元证券股份有限公司，统一社会信用代码：91340000731686376P。2007 年 10 月 30
日，公司股票在深圳证券交易所复牌，股票代码 000728，股票简称“国元证券”。2009 年 10 月根据国
元证券股份有限公司 2008 年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证
监许可[2009]1099 号文核准，公司公开增发 5 亿股人民币普通股，增发后公司的注册资本变更为人民币
196,410 万元。
国元证券有限责任公司是国元证券股份有限公司的前身，由原安徽省国际信托投资公司和原安徽省
信托投资公司作为主发起人，以各自拥有的证券营业部及证券经营性资产为基础，联合其他 12 家法人单
位共同发起设立的综合类证券公司。国元证券有限责任公司于 2001 年 9 月 27 日经中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会”）证监机构字[2001]194 号文件批准开业，2001 年 10 月 15 日经安徽省
工商行政管理局登记注册，注册资本 203,000 万元。国元证券有限责任公司被北京化二股份有限公司吸
收合并后，已办理注销。
2017 年 5 月，根据公司 2016 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以 2016 年 12 月 31 日总
股本 1,964,100,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后总股本为 2,946,150,000
股。
2017 年 10 月，根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证监会《关
于核准国元证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1705 号文）的核准，公司向特
定投资者发行人民币普通股股票 419,297,047 股，每股面值 1 元，本次发行后公司注册资本变更为
3,365,447,047 元。
2020 年 10 月，根据公司 2019 年第一次临时股东大会决议和章程修正案规定，经中国证券监督管理
委员会《关于核准国元证券股份有限公司配股的批复》（证监许可[2020]762 号文）核准，公司向原股
东发行人民币普通股股票 998,330,844 股，每股面值 1 元，申请增加注册资本人民币 998,330,844 元，
变更后的注册资本为人民币 4,363,777,891 元。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司累计发行股份总数 4,363,777,891 股，公司注册资本为 4,363,777,891
元。
83
2022 年半年度报告
本公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承
销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；
代销金融产品；保险兼业代理业务；证券投资基金托管业务。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后
方可开展经营活动）
公司注册地：安徽省合肥市梅山路 18 号，总部办公地：安徽省合肥市梅山路 18 号。
法定代表人：俞仕新。
财务报告批准报出日：本财务报告业经公司董事会于 2022 年 8 月 19 日决议批准报出。
2、合并财务报表范围
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
持股比例（%）
序号 子公司全称 子公司简称
直接 间接
1 国元国际控股有限公司 国元国际 100.00 —
2 国元股权投资有限公司 国元股权 100.00 —
3 国元期货有限公司 国元期货 98.41 —
4 国元创新投资有限公司 国元创新 100.00 —
上述子公司具体情况详见本附注七、在其他主体中的权益。
（2）本报告期末纳入合并范围的结构化主体
自有资金
序
结构化主体全称 结构化主体简称 期末份额
号
比例
1 证券行业支持民企发展系列之国元证券 FOF 单一资产管理计划 支持民企发展 FOF 100.00%
2 证券行业支持民企发展系列之国元证券 5 号单一资产管理计划 国元 5 号 —（注）
3 证券行业支持民企发展系列之国元证券 8 号单一资产管理计划 国元 8 号 —（注）
4 证券行业支持民企发展系列之国元证券 11 号单一资产管理计划 国元 11 号 100.00%
5 证券行业支持民企发展系列之国元证券 12 号单一资产管理计划 国元 12 号 100.00%
6 国元元赢 27 号集合资产管理计划 元赢 27 号 100.00%
7 国元元赢 11 号集合资产管理计划 元赢 11 号 100.00%
8 国元元赢 16 号集合资产管理计划 元赢 16 号 100.00%
9 国元浦江 1 号债券分级集合资产管理计划 浦江 1 号 100.00%
10 国元证券元福 3 号中性策略 FOF 集合资产管理计划 元福 3 号 14.76%
11 国元元赢 72 号集合资产管理计划 元赢 72 号 100.00%
12 国元证券元赢 73 号集合资产管理计划 元赢 73 号 100.00%
13 国元元赢 75 号集合资产管理计划 元赢 75 号 100.00%
14 国元元赢 61 号集合资产管理计划 元赢 61 号 100.00%
84
2022 年半年度报告
15 国元证券量化专享 1 号 FOF 集合资产管理计划 量化专享 1 号 FOF —（注）
16 国元证券策略精选 1 号 FOF 集合资产管理计划 策略精选 1 号 FOF 9.14%
17 国泓资产-嘉润 1 号单一资产管理计划 嘉润 1 号 100.00%
18 安徽援疆产业发展投资基金合伙企业（有限合伙） 援疆基金 50.00%
19 云汉收益增强债券私募证券投资基金 云汉收益增强债券 100.00%
20 深圳市盈沣创业投资合伙企业（有限合伙） 深圳盈沣 99.53%
21 深圳市盈沛创业投资合伙企业（有限合伙） 深圳盈沛 66.59%
22 财通基金安吉 107 号单一资产管理计划 安吉 107 号 100.00%
23 广发基金国元创新定增 1 号单一资产管理计划 创新定增 1 号 100.00%
注：国元 5 号、国元 8 号、量化专享 1 号 FOF 产品已清算未注销，期末产品总份额为 0。
上述结构化主体具体情况详见本附注七、在其他主体中的权益。
（3）本报告期内合并财务报表范围变化
①本报告期内减少结构化主体
序号 结构化主体全称 结构化主体简称 减少原因
1 银河智汇 FOF 对冲 13 号单一资产管理计划 银河智汇 FOF 失去控制
2 中安汇富—国元莲花山私募投资基金 国元莲花 失去控制
3 国元元福 2 号中性策略 FOF 集合资产管理计划 元福 2 号 失去控制
4 国元证券元泓 2 号 FOF 集合资产管理计划 元泓 2 号 失去控制
5 国元证券元泓 8 号 FOF 集合资产管理计划 元泓 8 号 失去控制
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财
务报告的一般规定》（2014 年修订）、《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013 年修订）、《证券
公司财务报表附注编制的特别规定（2018）》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事
项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关
会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
85
2022 年半年度报告
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币，境外子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方的账面价值计量。被合
并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上
按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估
费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），
其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允
价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以
外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确
认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照
公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条
件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同
86
2022 年半年度报告
时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递
延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交
易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或
者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
（2）合并财务报表的编制方法
所有纳入合并财务报表合并范围的主体所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如采用的会计
政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合
并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
合并当期期初至报告期期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期期末
的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前
期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公
司自购买日至报告期期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期期末的现金
流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转
为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有
子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始
87
2022 年半年度报告
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期
限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投
资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本
化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入
当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有
者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本
公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金
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2022 年半年度报告
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债
（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项
新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照
合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或
卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分
类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所
有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在
初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定
义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此
类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转
入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融
资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值
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2022 年半年度报告
进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的
贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计
有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综
合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款
承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公
司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所
确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计
量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符
合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但
有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司
自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有
负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方
的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，
其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，
则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价
格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负
债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
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2022 年半年度报告
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期
损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分
类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行
会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相
同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分开，作为单独的衍生金融工具
处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
①预期信用损失的确定
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产
经信用调整的实际利率折现。
公司结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，并在每个资产负债表日确认相关的损失准备。对预期
信用损失的计量反映以下各种要素：（1）通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；
（2）货币时间价值；（3）在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、
当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
公司在计量预期信用损失时，考虑了前瞻性信息，通过进行历史数据分析，识别出影响金融资产组
合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括相关领域的主要宏观经济指数、市场平均数据
等。
对债券业务预期信用损失计提主要为前瞻性影响的违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)、违约损失率
(LGD)三者乘积折现后的结果。违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿
付义务的可能性；违约风险敞口等于金融工具违约时点后合同应收的全部现金流按实际利率折现到违约
时点的现值；违约损失率是指对违约风险敞口发生损失程度作出的预期，主要结合担保物变现的价值、
债券发行人或交易对手的类型等。
对融资类业务，预期信用损失为违约风险敞口(EAD)及考虑前瞻性影响的损失率比率(LR)二者乘积折
现后的结果。损失率比率是指公司对违约风险敞口发生损失概率和程度作出的预期，公司使用基于公开
市场数据测算的历史损失率并评估其适当性。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具，公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显
著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失。
②金融工具的减值的确认
公司以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具包括：以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产以及符合
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2022 年半年度报告
条件的贷款承诺和财务担保合同等。
（a）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准
备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在
当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产
负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失
准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期
内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，公司将整个存续期内预期信用损失
的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
（b）对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产债务工具投
资，其预期信用损失的计量中使用了模型和假设，这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信
用行为（客户违约的可能性及相应损失）。
为了保证预期信用损失计提重大判断（判断信用风险显著增加的标准；选择计量预期信用损失的适
当模型和假设；针对不同类型的产品，在计量预期信用损失时确定需要使用的前瞻性信息和权重）的准
确性，公司建立业务部门、分支机构、子公司与风险管理部门、财务部门的协调机制，明确职责，确保
合理评估金融工具的信用风险，准确计量金融工具的预期信用损失。
（c）活期存款、合同期限三个月以内的货币市场业务，包括定期存款、银行间或交易所拆出资金、
逆回购等由于信用风险不重大，公司一般情况下不计提信用损失减值准备。
公司参照债券投资业务的预期信用损失计量方法，对货币市场业务计量预期信用损失。公司可基于
交易场所、交易对手的类型和信用状况、合同期限、担保品情况等合理估计损失率，使用损失率方法计
量预期信用损失。预期信用损失=基数*损失率，其中，基数为货币市场业务的账面余额。
（d）公司对账面应收款项预期信用损失的计提，分以下情形处理：
因融资融券、买入返售金融资产中的约定购回交易业务、股票质押式回购交易业务，根据合同约定
经强制平仓处理操作完成后形成的应收款项由于信用风险较高，按照预期回收情况计算预期信用损失；
对合同还款日逾期 90 天，按应收账款与抵押品资产价值的差额全额计提。
因证券清算形成的应收款项、证券公司作为管理人或者托管人应收的管理费和托管费、业绩报酬和
席位佣金等由于信用风险不重大，可不计提信用损失减值准备；
其他已发生信用风险或金额重大的应收款项应单独进行减值测试，通过预估其未来现金流量现值或
预估其坏账损失率计提坏账准备。其中，信用风险已经发生的情景包括但不限于以下情况：
债务人违反了合同条款，且在 90 天内仍未履行合同义务；债务人发生严重财务困难，影响融资人
履约能力；债务人经营不善，很可能破产或进行其他不利的财务重组等；公司出于经济或合同等方面因
素的考虑，对发生财务困难的债务人做出了在任何其他情况下都不会做出的让步。
其他未发生信用风险且金额不重大的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行
分组。坏账准备金额根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），
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2022 年半年度报告
按历史损失经验、目前经济状况、预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
公司一般性应收款项单项不重大的标准为 1,000 万元（不含 1,000 万元）,可按账龄和历史损失经验
数据等类似风险组合比例计提预期信用损失准备。
计提范围：公司于资产负债表日，对各项非重大应收款扣除证券清算形成的应收款项、作为管理人
或者托管人应收的管理费等无风险应收款项后计提。
计提方法：采用账龄分析法。部分往来款采用账龄分析法难于真实反映其预期信用损失，可按扣除
未来现金流量现值的差额提取。
提取比例：公司根据以前年度与之相同或类似、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失
率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例。
账龄确定：采用账龄分析法计提坏账准备时，收到债务单位当期偿还的部分债务后，对剩余的应收
款项不应改变其账龄，仍按原账龄加上本期应增加的账龄确定；在存在多笔应收款项、且各笔应收款项
账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，应当逐笔认定收到的应收款项；如果确实无法
认定的，按照先发生先收回的原则予以确认，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
坏账准备的合理估计：除有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性很小外（如债务单
位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停业而在短时间内无法偿
付债务等，以及逾期 3 年以上的应收款项），当年发生、计划进行重组、与关联方发生等已逾期但无确
凿证据表明不能收回的应收款项，一般不能全额计提。
③“三阶段”减值模型
第一阶段，如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当于该金融工具未
来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备； 第二阶段，如果该金融工具的信用风险自初始确认
后已显著增加，但并未将其视为已发生信用减值，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备；第三阶段，对于已发生信用减值的金融工具，公司按照相当于该金融工具整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当触发以下一个或多个定量和定性指标时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加，公司将
其转移至“第二阶段”：
（a）融资类业务信用管理预警情况的发生，主要指预先设定的融资类业务维持担保比是否采取追保
或平仓措施；作为抵押的担保品价值或第三方担保质量的显著下降， 其预期将影响发生拖欠的概率等；
（b）债券投资业务中内外部信用评级自初始确认后至报告日显著恶化；同时设定可推翻假设，即如
果债券在合同付款逾期超过 30 天，则认为其信用风险显著增加。
当金融工具发生信用减值，则将被转移至“第三阶段”。公司认为金融工具发生信用减值的情形有：
（a）融资类业务的信用管理限制情况，主要指基于预先设定的融资类业务的担保物价值已经不能覆
盖融资金额，融资人资信状况严重恶化，账面资不抵债等；
（b）债券投资业务的内外部投资级别的显著下降，且预期本金和利息未来也很难收回，通常可以推
定发行人违约，或者发行人发生重大财务困难。同时设定可推翻假设，即如果债券在合同付款逾期超过 90
天，则认为其造成信用损失。
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2022 年半年度报告
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A、将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B、将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取
的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能
够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公
司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，
应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资
产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相
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2022 年半年度报告
互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
10、公允价值计量
（1）公允价值的定义
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。如存在公开活跃市场的，市场中的报价应被采用；如不存在活跃市场或有足够证据表明
最近的交易的市场报价不公允，应采用估值技术确定其公允价值。 采用估值技术得出的结果，应当反映
估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）公允价值确定的基本原则
A、对存在活跃市场，且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准则
规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据
表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，持有人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所
产生的溢价或折价。
B、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用，市场参与者普遍认同，并且有足够可
利用数据，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性，以及其他信息支持的估值技术确定的公允价值。
采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入
值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
C、有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，公司应根据具体情
况与监管部门或中介机构进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
D、对权益工具的投资和与此类投资相联系的合同应当以公允价值计量。在满足会计准则的前提下，
如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该
范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。公司应当利
用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。权益工具
投资或合同存在报价的，公司不应当将成本作为对其公允价值的最佳估计。
E、公司使用第三方估值机构提供的价格数据计量相关资产或负债的公允价值时，应选取可靠的、信
誉良好的第三方估值机构。公司应充分了解第三方所使用的估值技术及估值结果的产生过程是否符合会
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2022 年半年度报告
计准则要求，定期评估其估值质量，并对估值结果进行检验，防范可能出现的估值偏差。
F、公司各类金融工具的估值程序和估值技术，应遵循可靠性、可比性和一致性原则。公允价值计量
使用的估值技术或其应用一经确定，不得随意变更，但变更估值技术能使计量结果在当前情况下同样或
更能代表公允价值的情况除外。变更估值技术及其应用方法的，应当按照会计准则要求进行披露。
G、公司应当根据金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产和金
融负债的定义，采取恰当的估值方法确定公允价值。
对合同中规定附有特殊选择权的金融工具，包括但不限于投资人回售选择权、发行人赎回选择权、
投资人可调换选择权、定向转让选择权、合并选择权、延期兑付选择权等，公司在评估其公允价值时，
应考虑该类选择权对金融工具估值的影响。
11、合同资产及合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合
同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净
额为借方余额的，在“合同资产”项目中列示；净额为贷方余额的，在“合同负债”项目中列示。不同
合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
12、 合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合
同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
13、衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。衍生金融工具公
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2022 年半年度报告
允价值变动直接计入当期损益。
14、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划
分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部
分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对
子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物
资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同
相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值
减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊
销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资
产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
15、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益
性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，
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2022 年半年度报告
被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企
业。
（2）投资成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资
A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关
费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入
权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日
之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企
业合并成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
A、以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其
他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。
②权益法核算的长期股权投资
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2022 年半年度报告
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被
投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归
属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损
失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照
投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被
投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已
确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面
价值，同时确认投资收益。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
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金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其
他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
收益和其他所有者权益全部结转。
16、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，单价在 5,000 元（不含 5,000 元）以
上，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
公司为经营管理或出租等而持有的，单价在 5,000 元（不含 5,000 元）以上、使用年限在 1 年（不
含 1 年）以上的有形资产，计入固定资产。包括房屋及建筑物、机器设备、交通运输设备等。购买计算
机硬件所附带的软件，未单独计价的，应并入计算机硬件作为固定资产管理；单独计价的软件，计入无
形资产。
当一项固定资产的某组成部分在使用效能上与该项资产相对独立，且具有不同使用年限，适用不同
折旧率，并以不同方式为公司带来经济利益，该组成部分符合固定资产条件时，应将该组成部分单独确
认为固定资产。
经营用固定资产与非经营用固定资产应当分类管理。
不符合固定资产条件，单位价值在 1,000 元（含 1,000 元）以上的物品，作为低值易耗品。低值易
耗品可一次性摊入费用。单位价值在 1,000 元（不含 1,000 元）以下的物品，作为费用列支。固定资产
应当按月计提折旧，固定资产的折旧率，按固定资产原值、预计残值率和分类折旧年限计算确定；公司
的固定资产采用平均年限法计提折旧，分类折旧年限见附表。固定资产的残值率按原值的 3%确定。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率
或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 25-45 3 2.16-3.88
机械及动力设备 年限平均法 10 3 9.70
电子及办公设备 年限平均法 5 3 19.40
运输设备 年限平均法 8 3 12.13
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2022 年半年度报告
17、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达
到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司
在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状
态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣
工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产
为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
预计使用寿
项目 依据
命
交易席位费 10 年 行业惯例
软件 3年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
公司对以经营租赁方式租入的固定资产进行的改良，其发生的符合资本化条件的各项支出，记入“长
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2022 年半年度报告
期待摊费用”，并在 5 年内进行摊销。如果 5 年内同一经营租入固定资产又发生类似改良支出，将上次
未摊完的长期待摊费用余额一次性计入当期损益。
20、商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
21、长期资产减值
（1）长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资
产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面
价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
（2）商誉减值测试
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值
分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资
产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账
面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如
相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、买入返售和卖出回购款项
买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），
合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项
入账，在资产负债表“买入返售金融资产”列示。
卖出回购交易按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，
到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的
款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负
债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率
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2022 年半年度报告
差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
买入返售金融资产减值情况详见三、9 金融工具。
23、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受
赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利
费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经
费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规
定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工
薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与
非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A、本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B、因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存
金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或
活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
②设定受益计划
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2022 年半年度报告
A、确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B、确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产。
C、确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或
允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D、确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加
或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债
表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）
将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
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2022 年半年度报告
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A、服务成本；
B、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提
供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估
计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
①所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
②所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉
及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、收入
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流
入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计
量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款
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2022 年半年度报告
项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的
最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交
易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于
控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照
已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬；
⑤客户已接受该商品或服务等。
（2）具体方法
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
①手续费及佣金收入
手续费及佣金收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。
本公司履行了合同中的履约义务，客户取得相关商品或服务的控制权时，确认相关的手续费及佣金
收入：
(a) 经纪业务收入
代理买卖证券业务手续费收入及期货经纪业务手续费收入在交易日确认为收入。
(b) 投资银行业务收入
承销收入、保荐收入及财务顾问收入于本公司完成合同中的履约义务时确认收入。
(c) 咨询服务业务收入
根据咨询服务的性质及合约条款，咨询服务业务收入在本公司履行履约义务的过程中确认收入，或
于履约义务完成的时点确认。
106
2022 年半年度报告
(d) 资产管理及基金管理业务收入
根据合同条款，受托客户资产管理业务收入和基金管理费收入在本公司履行履约义务的过程中，根
据合同或协议约定的收入计算方法，且已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时，确认为当期
收入。
②利息净收入
在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按资金使用时间和约定的
利率确认收入；融资融券业务根据与客户合约的约定，按出借资金或证券的时间和约定利率确认收入；
买入返售证券收入在当期到期返售的，按返售价格与买入成本之间的实际差额确认为当期收入，在当期
没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。
③投资收益
公司持有金融资产期间取得的红利、股息或现金股利等，计入当期损益；处置金融资产时，按取得
的价款与账面价值之间的差额，计入当期损益，同时，调整公允价值变动损益或将原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认
当期损益；采用权益法核算长期股权投资的，按被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有
的份额确认当期损益。
④公允价值变动损益
公司对以公允价值计量且其变动进入当期损益的金融资产或金融负债等在资产负债表日因公允价值
变动形成的利得或损失计入当期损益。出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债等时，将原计入该金融资产、金融负债的公允价值变动从公允价值变动损益转入投资收益。
（5）其他业务收入
本公司根据销售合同或订单约定，客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
26、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资
产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
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2022 年半年度报告
毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难
以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相
关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入
当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税
资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税
负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来
每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、利润分配
（1）盈余公积计提
公司按照净利润（减弥补亏损）的 10%计提法定盈余公积；按照公司章程或者股东大会决议提取任
意盈余公积。
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2022 年半年度报告
（2）风险准备计提
母公司国元证券根据《金融企业财务规则》和证监机构字[2007]320 号《关于证券公司 2007 年年度
报告工作的通知》的规定，按照当期净利润的 10%提取一般风险准备；根据《证券法》和证监机构字
[2007]320 号的规定，按照当期净利润的 10%提取交易风险准备金。提取的一般风险准备和交易风险准备
金分别计入“一般风险准备”和“交易风险准备”项目核算。
子公司国元期货有限公司根据《金融企业财务规则 》及《金融企业财务规则 －实施指南》规定，
按照当期净利润（减弥补亏损）的 10%提取一般风险准备。提取的一般风险准备计入“一般风险准备”
项目核算。
29、租赁
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡
了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使
用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分开，并分别各项单独租赁进行会计处理。同
时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产
或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关
联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将
单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，
原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相
关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资
产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发
生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条
款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，
详见附注三、24。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
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2022 年半年度报告
的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理
确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，
根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下
五项内容:固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率
的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选
择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；根据承租人提供的担保余值预
计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借
款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确
认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于
实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为
融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资
本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的
未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租
赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本
公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该
租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分
的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
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2022 年半年度报告
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折
现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为
折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩
短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；其
他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有
关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处
理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将
其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如
果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的
规定进行会计处理。
30、融资融券业务
公司融资融券业务中，将资金借给客户，形成一项应收客户的债权确认为融出资金。融出资金按借
给客户资金的本金计量。
公司融资融券业务中，将自有的证券借给客户，约定到期后客户需归还相同数量的同种证券，此项
业务融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产；同时确认一项债权（融出证券）。
融资融券利息收入，根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、期限、利率等
按期确认利息收入。
31、客户交易结算资金核算办法
公司代理客户买卖证券收到的代理买卖证券款，全额存入本公司指定的银行账户；公司在收到代理
客户买卖证券款的同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。
公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出证券
成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少
客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减
代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。
32、资产管理业务核算办法
资产管理业务是指公司接受委托负责经营管理受托资产的业务，包括单一资产管理业务、集合资产
管理业务、专项资产管理业务。
公司受托经营单一资产管理业务独立核算。核算时按实际受托资产的款项，同时确认一项资产和一
项负债；对受托管理的资产进行证券买卖，按代买卖证券业务的会计核算进行处理。公司受托集合资产
管理业务，比照《证券投资基金会计核算办法》核算，独立建账，独立核算。不同集合资产计划之间在
名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立，并于每个估值日对集合资产计划按公允价
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2022 年半年度报告
值进行会计估值。
33、代理发行证券核算办法
（1）全额包销方式
在按承购价格购入待发售证券时，确认一项资产，公司将证券转售给投资者时，按承销价格确认为
证券承销收入，按已承销证券的承购价格结转承销证券的成本。承销期结束后，如有未售出的证券，按
承销价格转为公司的自营证券或长期投资。
（2）余额包销方式
公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。承销期结束后，
如有未售出的证券，按约定的承销价格转为公司的自营证券或长期投资。代发行证券的手续费收入，在
承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。
（3）代销方式
公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。代发行证券的手
续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。
34、代理兑付债券核算办法
代理兑付债券业务是公司接受证券发行人的委托对其发行的债券到期进行债券兑付的业务。代理兑
付债券的手续费收入于代理兑付债券业务提供的相关服务完成时确认。
35、期货业务核算办法
（1）质押品的管理与核算方法
公司接受的质押品包括：交易所注册的标准仓单、在中国境内流通的已上市国债、外币现钞。上述
凭征必须在凭证的有效期限内。
质押品是交易所注册的标准仓单，按各交易所质押金额计算方法规定办理。
质押品是上市国债、外币现钞的，按人民银行公布的市价、牌价确定其基价市值，但质押额不高于
其市值的 70％。
（2）实物交割的核算方法
按交割月最后交易日的结算价核算，每月清算，月底无余额。
36、套期会计
（1）套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价
值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、
极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中
的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。
（2）套期工具和被套期项目
112
2022 年半年度报告
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的
公允价值或现金流量变动的金融工具，包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括
嵌入在混合合同中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分
开的衍生工具不能作为单独的套期工具。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负
债除外。
自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。
被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可
靠计量的项目。本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：
①已确认资产或负债。
②尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、
具有法律约束力的协议。
③极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。
④境外经营净投资。
上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组成部分
或其组合被指定为被套期项目：
①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动
部分（风险成分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成
分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。
②一项或多项选定的合同现金流量。
③项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部
分，也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值
受被套期风险变化影响的，不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公
允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。
（3）套期关系评估
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险
管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本公司对套
期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的
被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性
要求。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为
已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被
套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，
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2022 年半年度报告
信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本公司终止运用套
期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有
改变的，本公司对套期关系进行再平衡。
（4）确认和计量
满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：
①公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收
益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认
被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性
权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损失，计入其他综合收益，其账面价值已
按公允价值计量，不需要调整。
就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价
值所作的调整，按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日
开始，并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损
失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的
累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资
产或承担负债时，应当调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计
变动额。
②现金流量套期
套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于
套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备
的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失。②被套期项
目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交
易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，
计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，
如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出，计入当期损益。
③境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综
合收益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在
其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。
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2022 年半年度报告
37、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控
制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构
成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他
企业。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2） 重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税增值额 6%、3%
城市维护建设税 应缴流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
国元国际控股有限公司 16.5%
注：国元国际按应课税盈利的 16.5%计提缴纳香港利得税。
2、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
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2022 年半年度报告
五、合并财务报表项目注释
美元 2022 年 6 月 30 日的折算率为 6.7114，美元 2021 年 12 月 31 日的折算率为 6.3757；港币 2022
年 6 月 30 日的折算率为 0.85519，港币 2021 年 12 月 31 日的折算率为 0.81760。
1、货币资金
期末账面价值 期初账面价值
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
现金 —— —— 145,118.75 —— —— 205,605.67
其中：人民币 64,708.59 128,729.95
港币 94,026.08 0.85519 80,410.16 94,026.08 0.8176 76,875.72
银行存款 —— —— 28,434,250,796.65 —— —— 24,335,794,799.70
其中：自有资金 —— —— 4,178,327,895.69 —— —— 4,339,565,384.26
其中：人民币 3,968,324,726.00 3,736,927,604.54
美元 7,640,611.34 6.7114 51,279,198.95 12,234,342.14 6.3757 78,002,495.18
港币 185,600,826.41 0.85519 158,723,970.74 641,677,207.12 0.8176 524,635,284.54
客户资金 —— —— 24,255,922,900.96 —— —— 19,996,229,415.44
其中：人民币 21,712,456,152.89 17,744,191,707.95
美元 78,027,487.71 6.7114 523,673,681.02 145,526,318.94 6.3757 927,832,151.59
港币 2,361,806,226.75 0.85519 2,019,793,067.05 1,619,625,190.61 0.8176 1,324,205,555.90
其他货币资金 —— —— 148,178,232.09 —— —— 694,075.41
其中：人民币 148,178,232.09 694,075.41
合计 —— —— 28,582,574,147.49 —— —— 24,336,694,480.78
其中，融资融券业务
期末账面价值 期初账面价值
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
自有信用资金 —— —— 30,027,899.59 —— —— 17,087,642.50
其中：人民币 30,027,899.59 17,087,642.50
客户信用资金 —— —— 3,030,893,691.17 —— —— 2,579,217,606.77
其中：人民币 2,228,756,312.01 1,777,156,631.27
美元 20,778,819.55 6.7114 139,454,969.53 11,711,444.19 6.3757 74,668,654.72
港币 774,894,946.88 0.85519 662,682,409.63 889,667,711.33 0.8176 727,392,320.78
合计 —— —— 3,060,921,590.76 —— —— 2,596,305,249.27
期末货币资金无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、结算备付金
期末余额 期初余额
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
公司自有备付金： —— —— 767,952,774.00 —— —— 1,237,895,881.60
其中：人民币 767,952,774.00 1,237,895,881.60
公司信用备付金： —— —— 14,956,725.43 —— —— 14,724,639.79
其中：人民币 14,956,725.43 14,724,639.79
客户普通备付金： —— —— 4,681,243,917.87 —— —— 3,999,447,223.00
其中：人民币 4,559,175,178.72 3,909,948,348.21
美元 12,141,959.12 6.7114 81,489,544.44 9,411,626.19 6.3757 60,005,705.10
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2022 年半年度报告
港币 47,450,501.89 0.85519 40,579,194.71 36,072,859.21 0.8176 29,493,169.69
客户信用备付金： 299,161,039.67 446,608,121.28
其中：人民币 299,161,039.67 446,608,121.28
合计 —— —— 5,763,314,456.97 —— —— 5,698,675,865.67
3、融出资金
项目 期末余额 期初余额
境内 16,496,784,322.48 18,141,344,759.50
其中：个人 15,639,239,605.95 17,534,398,170.86
机构 857,544,716.53 606,946,588.64
减：减值准备 2,474,905.64 2,539,788.27
账面价值小计 16,494,309,416.84 18,138,804,971.23
境外 686,556,356.49 681,371,460.59
其中：个人 362,023,976.74 394,388,866.95
机构 324,532,379.75 286,982,593.64
减：减值准备 70,031,784.63 68,861,118.64
账面价值小计 616,524,571.86 612,510,341.95
账面价值合计 17,110,833,988.70 18,751,315,313.18
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值
资金 1,225,265,678.91 983,461,778.13
债券 12,109,007.32 280,191,015.46
股票 44,405,109,418.86 46,873,260,634.73
基金 594,309,437.72 2,714,850,418.64
合计 46,236,793,542.81 50,851,763,846.96
4、衍生金融工具
期末金额 期初金额
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
公允 名 公允
类别 公允价值 公允价值
名义 价值 义 价值
名义金额 名义金额
金额 资 负 金 资 负
资产 负债 额 产 债 资产 负债
产 债
权益衍生工具
663,582,540.0 11,968,780.0
股指期货合约 ——— 511,451,680.00 59,330,360.00 - — — —
0 0
565,000.00
其他衍生工具
740,000 3,395,086,000 11,262,550.0
国债期货合约 ——— 448,155,000.00
.00
— — —
.00
3,433,500.00
0
债券远期合约 78,000,000.00
商品期货合约 15,294,080.00 178,080.00 105,200.00
162,865,790.1
收益互换 140,957,225.19 10,495,992.00 8,065,045.34 8,508,601.47
8
190,000,000.0
其他场外期权 1,592,640.19 2,523,333.60 —
0
股指期权 45,680.00 — 18,280.00 —
117
2022 年半年度报告
减：可抵消的暂收暂付 740,000 15,580,360.0 11,932,750.0
款
——— 59,330,360.00
.00
— — — —
0 0
1,178,563,905. 4,426,828,410 10,606,658.9
合计 ——— 19
12,134,312.19 - — — —
.18 4
8,508,601.47
5、存出保证金
期末账面价值 期初账面价值
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
交易保证金 —— —— 3,634,756,684.47 —— —— 2,232,037,442.13
其中：人民币 3,634,756,684.47 2,232,037,442.13
信用保证金 —— —— — —— —— —
其中：人民币 — —
履约保证金 —— —— 35,385,774.97 —— —— 39,227,472.43
其中：人民币 35,385,774.97 39,227,472.43
合计 3,670,142,459.44 2,271,264,914.56
6、应收款项
（1） 按明细列示
项目 期末余额 期初余额
违约股票质押项目处置未收回款 313,964,966.81 313,964,966.81
未兑付债券及利息 186,152,676.98 186,721,294.98
备用金及借款 59,505,154.13 9,294,344.55
到期违约股票质押业务应收利息 53,352,367.37 —
已违约融出资金本金 40,421,631.48 40,488,500.88
应收清算款项 30,729,376.38 180,379,328.08
应收赎回基金款 30,263,893.31 —
应收资产管理费 22,481,468.83 27,562,458.88
股权转让款 20,900,000.00 —
买断式卖出回购债券兑付利息 17,212,000.00 58,481,000.00
保证金、押金 8,002,016.35 7,743,798.50
香港交易所保证金 5,033,157.26 7,365,797.64
香港办公室保证金 5,024,470.78 6,886,317.00
存放同行款 4,351,120.32 51,998,575.10
其他 43,933,424.57 46,854,209.70
小计 841,327,724.57 937,740,592.12
减：坏账准备（按简化模型计提） 591,780,519.83 560,670,522.14
应收款项账面价值 249,547,204.74 377,070,069.98
（2） 账龄情况
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 280,385,404.38 33.34% 373,696,989.30 39.85%
1-2 年 58,951,639.58 7.01% 63,258,093.80 6.75%
2-3 年 360,395,368.50 42.84% 355,925,975.38 37.96%
3 年以上 141,595,312.11 16.81% 144,859,533.64 15.44%
合计 841,327,724.57 100.00% 937,740,592.12 100.00%
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2022 年半年度报告
（3） 坏账准备计提情况
期末余额
账面余额 坏账准备
账龄
占账面余额合计比 坏账准备计提比
金额 金额
例 例
单项计提减值准备
违约股票质押项目处置未收回款 313,964,966.81 37.32% 313,964,966.81 100.00%
未兑付债券 186,152,676.98 22.13% 186,152,676.98 100.00%
违约股票质押项目逾期利息 53,352,367.37 6.34% 29,886,300.73 56.02%
已违约融出资金本金 40,421,631.48 4.80% 40,421,631.48 100.00%
应收清算款项 34,556,098.85 4.11% — —
应收管理费 22,481,468.83 2.67% — —
香港交易所及办公室保证金 10,057,628.04 1.20% — —
应收购房款 4,600,000.00 0.55% 4,600,000.00 100.00%
存放同行款 4,351,120.32 0.52% — —
其他 7,486,910.87 0.88% 342,076.00 4.57%
单项小计 677,424,869.55 80.52% 575,367,652.00 84.93%
组合计提坏账准备
1 年以内 148,399,808.63 17.64% 7,419,990.43 5.00%
1-2 年 1,357,045.27 0.16% 135,704.53 10.00%
2-3 年 6,466,394.85 0.77% 1,293,278.97 20.00%
3-4 年 148,369.71 0.02% 74,184.86 50.00%
4-5 年 207,637.62 0.02% 166,110.10 80.00%
5 年以上 7,323,598.94 0.87% 7,323,598.94 100.00%
组合小计 163,902,855.02 19.48% 16,412,867.83 10.01%
合计 841,327,724.57 100.00% 591,780,519.83 70.34%
（续上表）
期初余额
账面余额 坏账准备
账龄
占账面余额合计比 坏账准备计提比
金额 金额
例 例
单项计提减值准备
应收清算款项 180,379,328.08 19.24% — —
违约股票质押项目处置未收回款 313,964,966.81 33.48% 313,964,966.81 100.00%
未兑付债券 186,721,294.98 19.91% 186,721,294.98 100.00%
存放同行款 51,998,575.10 5.55% — —
已违约融出资金本金 40,488,500.88 4.32% 40,488,500.88 100.00%
香港交易所及办公室保证金 14,252,114.64 1.52% — —
应收管理费 27,562,458.88 2.94% — —
应收购房款 4,600,000.00 0.49% 4,600,000.00 100.00%
其他 6,000,029.03 0.63% 327,040.00 5.45%
单项小计 825,967,268.40 88.08% 546,101,802.67 66.12%
组合计提减值准备
1 年以内 94,010,176.86 10.03% 4,700,508.84 5.00%
119
2022 年半年度报告
1-2 年 4,607,550.81 0.49% 460,755.08 10.00%
2-3 年 2,452,437.54 0.26% 490,487.50 20.00%
3-4 年 3,211,230.25 0.34% 1,605,615.13 50.00%
4-5 年 902,876.71 0.10% 722,301.37 80.00%
5 年以上 6,589,051.55 0.70% 6,589,051.55 100.00%
组合小计 111,773,323.72 11.92% 14,568,719.47 13.03%
合计 937,740,592.12 100.00% 560,670,522.14 59.79%
7、买入返售金融资产
（1） 按业务类别
项目 期末余额 期初余额
约定购回式证券 268,528,446.79 342,505,791.33
股票质押式回购 4,040,353,366.71 5,052,357,945.38
债券质押式回购 188,400,429.45 544,419,333.18
减：减值准备 951,984,206.29 1,059,721,888.16
合计 3,545,298,036.66 4,879,561,181.73
（2） 按金融资产类别
标的物类别 期末余额 期初余额
股票 4,308,881,813.50 5,354,863,736.71
债券 188,400,429.45 544,419,333.18
债权收益权 — 40,000,000.00
减：减值准备 951,984,206.29 1,059,721,888.16
合计 3,545,298,036.66 4,879,561,181.73
（3） 担保物金额
期末公允价值 期初公允价值
担保物 8,183,532,603.66 13,579,914,342.14
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 8,183,532,603.66 13,579,914,342.14
其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 — —
（4） 约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类
1） 约定购回式证券融出资金按剩余期限分类
期限 期末账面余额 期初账面余额
一个月内 — 40,000,000.00
一个月至三个月内 — 42,669,618.13
三个月至一年内 268,528,446.79 259,836,173.20
一年以上 — —
合计 268,528,446.79 342,505,791.33
2） 股票质押式回购融出资金按剩余期限分类
期限 期末账面余额 期初账面余额
一个月内 1,784,998,293.90 2,496,947,181.93
一个月至三个月内 286,806,940.13 580,430,288.27
三个月至一年内 1,386,631,954.80 1,506,268,097.00
一年以上 581,916,177.88 468,712,378.18
合计 4,040,353,366.71 5,052,357,945.38
120
2022 年半年度报告
8、交易性金融资产
期末余额
公允价值 初始成本
指定为以 指定为以
公允价值 公允价值
类别 分类为以公允价值 分类为以公允价值
计量且其 计量且其
计量且其变动计入 计量且其变动计入
变动计入 公允价值合计 变动计入 初始成本合计
当期损益的金融资 当期损益的金融资
当期损益 当期损益
产 产
的金融资 的金融资
产 产
债券 3,641,275,818.47 — 3,641,275,818.47 4,065,238,004.69 — 4,065,238,004.69
公募基金 2,467,839,531.67 — 2,467,839,531.67 2,457,109,268.53 — 2,457,109,268.53
股票 3,151,702,942.83 — 3,151,702,942.83 2,538,227,458.70 — 2,538,227,458.70
银行理财产品 103,000,445.64 — 103,000,445.64 103,008,736.92 — 103,008,736.92
券商资管产品 186,557,542.18 — 186,557,542.18 188,512,042.28 — 188,512,042.28
信托计划 2,122,365,648.71 — 2,122,365,648.71 2,066,613,212.94 — 2,066,613,212.94
其他 2,749,214,576.78 — 2,749,214,576.78 2,779,601,324.51 — 2,779,601,324.51
合计 14,421,956,506.28 — 14,421,956,506.28 14,198,310,048.57 — 14,198,310,048.57
（续上表）
期初余额
公允价值 初始成本
指定为以 指定为以
公允价值 公允价值
类别 分类为以公允价值 分类为以公允价值
计量且其 计量且其
计量且其变动计入 计量且其变动计入
变动计入 公允价值合计 变动计入 初始成本合计
当期损益的金融资 当期损益的金融资
当期损益 当期损益
产 产
的金融资 的金融资
产 产
债券 6,507,122,005.91 — 6,507,122,005.91 7,026,327,781.41 — 7,026,327,781.41
公募基金 2,314,309,013.53 — 2,314,309,013.53 2,302,212,194.65 — 2,302,212,194.65
股票 3,437,401,335.00 — 3,437,401,335.00 2,880,431,049.53 — 2,880,431,049.53
银行理财产品 316,859,523.89 — 316,859,523.89 312,327,247.66 — 312,327,247.66
券商资管产品 233,619,706.44 — 233,619,706.44 240,382,154.31 — 240,382,154.31
信托计划 1,591,219,641.54 — 1,591,219,641.54 1,570,623,998.58 — 1,570,623,998.58
其他 2,428,844,429.32 — 2,428,844,429.32 2,408,808,256.73 — 2,408,808,256.73
合计 16,829,375,655.63 — 16,829,375,655.63 16,741,112,682.87 — 16,741,112,682.87
存在限售期限及其他变现有限制的交易性金融资产
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 2022 年 6 月 30 日账面价值
股票、基金 融出证券 16,968,824.70
股票 转融通出借 117,509,759.00
债券 作为卖出回购的质押物 1,544,353,904.02
合计 1,678,832,487.72
9、债权投资
项目 期末余额
121
2022 年半年度报告
初始成本 利息 减值准备 账面价值
企业债 3,125,099,611.15 31,283,942.77 15,971,537.39 3,140,412,016.53
（续上表）
期初余额
项目
初始成本 利息 减值准备 账面价值
企业债 1,426,583,479.35 17,292,063.57 39,571,840.00 1,404,303,702.92
存在限售期限及其他变现有限制的债权投资：
项 目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末账面价值
债券 卖出回购金融资产款的担保物 2,515,156,848.92
10、其他债权投资
期末余额
项目
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
国债 5,620,304,223.73 43,863,880.30 -25,060,033.73 5,639,108,070.30 —
地方债 2,761,994,530.73 24,345,587.54 24,545,177.27 2,810,885,295.54 1,600,504.88
金融债 17,416,259,538.48 288,682,432.90 12,779,196.52 17,717,721,167.90 5,126,572.86
企业债 16,144,809,664.90 365,182,547.53 346,096,835.50 16,856,089,047.93 12,459,753.96
中期票据 5,767,732,870.54 100,989,857.53 104,779,569.46 5,973,502,297.53 5,604,191.99
其他 197,729,201.21 5,266,981.91 1,576,798.79 204,572,981.91 —
合计 47,908,830,029.59 828,331,287.71 464,717,543.81 49,201,878,861.11 24,791,023.69
（续上表）
期初余额
项目
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
国债 1,236,292,388.78 8,109,690.29 -10,300,787.61 1,234,101,291.46 —
地方债 3,230,686,399.12 38,825,436.01 106,156,054.98 3,375,667,890.11 2,237,632.31
金融债 9,012,254,310.75 177,290,101.36 111,624,433.46 9,301,168,845.57 734,825.61
企业债 15,434,967,628.79 373,950,126.83 323,184,852.96 16,132,102,608.58 14,474,166.42
中期票据 3,797,484,010.15 87,294,808.26 73,884,620.66 3,958,663,439.07 4,398,023.39
其他 225,571,351.01 5,295,416.45 1,509,688.99 232,376,456.45 917.02
合计 32,937,256,088.60 690,765,579.20 606,058,863.44 34,234,080,531.24 21,845,564.75
存在限售期限及其他变现有限制的其他债权投资：
项 目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末账面价值
债券 卖出回购金融资产款的担保物 31,757,525,086.77
债券 作为债券借贷的质押物 3,255,818,854.90
债券 国债充抵期货保证金 1,028,233,336.22
债券 拆入资金的担保物 126,083,131.64
合计 36,167,660,409.53
11、长期股权投资
（1）按类别列示
期限 期末账面余额 期初账面余额
合营企业 — —
联营企业 3,743,892,307.84 3,505,687,724.15
小计 3,743,892,307.84 3,505,687,724.15
122
2022 年半年度报告
减：减值准备 — —
合计 3,743,892,307.84 3,505,687,724.15
（2）长期股权投资明细情况
本期增减变动
其
期初余额(账面价 减 他
被投资单位 少 权益法下确认的 其他综合收 权
值) 追加投资
投 投资损益 益调整 益
资 变
动
一、合营企业 — — — — — —
二、联营企业
长盛基金管理有限公司 534,694,135.53 — — 16,451,659.52 326,874.75 —
安徽安元投资基金有限公司 1,372,556,076.28 — — 19,330,697.41 — —
安徽省股权服务有限责任公司 383,955,663.47 — — 26,853,639.46 — —
合肥中电科国元产业投资基金合伙企
336,499,375.34 — — 98,967,273.19 — —
业（有限合伙）
池州徽元中小企业发展基金合伙企业
113,555,723.65 — — 1,033,550.35 — —
（有限合伙）
安徽徽元新兴产业投资基金合伙企业
34,311,203.80 55,374,000.00 — 334.72 — —
（有限合伙）
合肥兴泰徽元租赁产业投资基金合伙
18,967,309.44 — — 19,464.48 — —
企业(有限合伙)
乌鲁木齐徽元中医药产业投资合伙企
7,300,778.99 — — 46.01 — —
业（有限合伙）
安徽安元投资基金管理有限公司 21,102,381.27 — — 5,603,321.04 — —
安徽安元创新风险投资基金有限公司 296,477,672.14 — — 1,939,851.10 — —
安徽安华创新风险投资基金有限公司 375,974,430.98 — — 22,596,499.71 — —
安徽新元皖信壹号股权投资合伙企业
10,292,973.26 — — — — —
（有限合伙）
合肥徽元电子信息产业投资合伙企业
— 5,000,000.00 — 2,664.84 — —
（有限合伙）
小计 3,505,687,724.15 60,374,000.00 192,799,001.83 326,874.75 —
合计 3,505,687,724.15 60,374,000.00 192,799,001.83 326,874.75 —
（续上表）
本期增减变动 减值
计提 准备
被投资单位 宣告发放现金 其 期末余额
减值 期末
股利或利润 他 余额
准备
一、合营企业 — — — — —
二、联营企业
长盛基金管理有限公司 10,250,000.00 — — 541,222,669.80 —
安徽安元投资基金有限公司 — — — 1,391,886,773.69 —
安徽省股权服务有限责任公司 5,045,292.89 — — 405,764,010.04 —
合肥中电科国元产业投资基金合伙企业（有限合伙） — — — 435,466,648.53 —
池州徽元中小企业发展基金合伙企业（有限合伙） — — — 114,589,274.00 —
安徽徽元新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙） — — — 89,685,538.52 —
123
2022 年半年度报告
合肥兴泰徽元租赁产业投资基金合伙企业(有限合伙) — — — 18,986,773.92 —
乌鲁木齐徽元中医药产业投资合伙企业（有限合伙） — — — 7,300,825.00 —
安徽安元投资基金管理有限公司 — — — 26,705,702.31 —
安徽安元创新风险投资基金有限公司 — — — 298,417,523.24 —
安徽安华创新风险投资基金有限公司 — — — 398,570,930.69 —
安徽新元皖信壹号股权投资合伙企业（有限合伙） — — — 10,292,973.26 —
合肥徽元电子信息产业投资合伙企业（有限合伙） — — — 5,002,664.84 —
小计 15,295,292.89 — — 3,743,892,307.84 —
合计 15,295,292.89 — — 3,743,892,307.84 —
本企业 本企业在被
企 业 注册 法定代 注册/认缴
被投资单位名称 业务性质 持股比 投资单位表
类型 地 表人 资本
例(%) 决权比例(%)
有限 基金管理业务、发起
长盛基金管理有限公司 深圳 高民和 2.06 亿 41.00 41.00
公司 设立基金
安徽安元投资基金有限公 有限 股权投资、基金投资、
合肥 俞仕新 30 亿元 43.33 43.33
司 公司 投资顾问等
安徽省股权服务有限责任 有限 资产管理、股权投资、
合肥 孙方刚 12 亿 27.98 27.98
公司 公司 债权投资、投资咨询
合肥中电科国元产业投资 有限 股权投资、投资管理 124,670.64
合肥 不适用 23.44 28.57
基金合伙企业（有限合伙） 合伙 及投资咨询 万元
池州徽元中小企业发展基 有限 股权投资、投资管理
池州 不适用 5 亿元 20.00 50.00
金合伙企业（有限合伙） 合伙 及投资咨询
安徽徽元新兴产业投资基 有限 股权投资、投资管理
合肥 不适用 3.75 亿元 33.33 40.00
金合伙企业（有限合伙） 合伙 及投资咨询
合肥兴泰徽元租赁产业投
有限
资基金合伙企业(有限合 合肥 不适用 股权投资 2 亿元 19.00 50.00
合伙
伙)
乌鲁木齐徽元中医药产业 有限 乌鲁 实业投资、投资管理、
不适用 3,730 万元 19.57 100.00
投资合伙企业（有限合伙） 合伙 木齐 资产管理、项目投资
安徽安元投资基金管理有 有限 受托管理股权投资基
合肥 刘振 5,000 万元 22.00 22.00
限公司 公司 金、投资顾问等
安徽安元创新风险投资基 有限 股权投资、投资管理
合肥 俞仕新 15 亿 23.08 20.00
金有限公司 公司 等
安徽安华创新风险投资基 有限 股权投资、债权投资、
合肥 方立彬 35 亿元 20.29 20.00
金有限公司 公司 投资顾问等
安徽新元皖信壹号股权投 有限 股权投资、投资管理、
合肥 不适用 5,510 万元 27.22 20.00
资合伙企业（有限合伙） 合伙 资产管理
合肥徽元电子信息产业 有限 股权投资、投资管理、
合肥 不适用 4,200 万元 11.90 100.00
投资合伙企业（有限合伙） 合伙 资产管理
（3）联营企业基本情况
长盛基金管理有限公司系经中国证监会证监基金字[1999]6 号《关于同意长盛基金管理有限公司开
业的批复》批准设立的基金管理公司，注册资本为 10,000 万元，本公司出资比例为 25%。2003 年 11 月，
本公司受让长江证券有限责任公司持有长盛基金管理有限公司的 25%股权，并向安徽省创新投资有限公
司转让持有长盛基金管理有限公司的 1%股权。上述股权转让于 2004 年 11 月业经中国证券监督管理委员
会批准。转让后本公司持有长盛基金管理有限公司的股权比例变更为 49%。2007 年 7 月，本公司将持有
的长盛基金管理有限公司 8%的股权转让给新加坡 DBS Asset Management Limited，转让后仍持有其 41%
124
2022 年半年度报告
的股权。2008 年 5 月，经中国证监会证监许可[2008]709 号《关于核准长盛基金管理有限公司变更注册
资本、注册地址、股东名称及修改公司章程的批复》，批准长盛基金管理有限公司盈余公积转增资本，
注册资本变更为 15,000 万元。2014 年 2 月 12 日，长盛基金管理有限公司通过第五届董事会第五十七次
会议决议，批准公司未分配利润转增资本，注册资本变更为 18,900 万元。2019 年 3 月 17 日，长盛基金
管理有限公司通过第七届董事会第十次会议决议将未分配利润转增资本，注册资本变更为 20,600 万元。
截至 2022 年 6 月末，公司持股比例为 41.00%。
安徽安元投资基金有限公司系由公司与安徽国元金融控股集团有限责任公司（以下简称“国元金控
集团”）、安徽省交通控股集团有限公司、安徽省铁路建设投资基金有限公司、安徽国贸联创投资有限
公司共同出资组建，于 2015 年 7 月经合肥市工商行政管理局核准注册成立，统一社会信用代码为
913401003487227680。截至 2022 年 6 月末，安徽安元投资基金有限公司注册资本为 300,000.00 万元，
公司持股比例为 43.33%。
安徽省股权服务有限责任公司（原名“安徽省股权服务集团有限责任公司”，以下简称“股权服务
公司”）系由国元证券与国元金控集团、阜阳市颍科创新投资有限公司、安徽安诚金融控股集团有限公
司、淮北市金融控股集团有限公司、芜湖市建设投资有限公司、华安证券股份有限公司、蚌埠市产权交
易中心、合肥兴泰金融控股（集团）有限公司、安徽省产权交易中心有限责任公司共同出资组建，于 2017
年 12 月 4 日经安徽省工商行政管理局核准注册成立，统一社会信用代码为 91340000MA2RAUG11P，注册
资本为人民币 87,000.00 万元，其中本公司出资 30,450.00 万元，持股比例 35.00%。2019 年 10 月，公
司将持有的 7.02%股权转让给国元金控集团。2020 年 6 月，根据 2020 年第一次临时股东会决议，股权服
务公司增加注册资本 3.30 亿元，增资后注册资本变为 12.00 亿元，其中本公司增资 9,510.402 万元。截
至 2022 年 6 月末，公司持股比例为 27.98%。
合肥中电科国元产业投资基金合伙企业（有限合伙）系由国元股权与中电科国元（北京）产业投资
基金管理有限公司、中电科投资控股有限公司、华本投资有限公司、安徽和合投资有限公司、国元农业
保险股份有限公司、中兵投资管理有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司、安徽国元投资有限责任
公司、华元金控资本管理（上海）有限公司、上海长江财富资产管理有限公司共同出资组建，于 2016
年 7 月 21 日经合肥市包河区市场监督管理局核准注册成立，统一社会信用代码为 91340111MA2MXMGR37。
截至 2022 年 6 月末，合肥中电科国元产业投资基金合伙企业（有限合伙）注册资本 12.47 亿元，国元创
新持股比例为 23.44%，根据投委会席位享有表决权。
池州徽元中小企业发展基金合伙企业（有限合伙）系国元股投与安徽省中小企业发展基金有限公司、
安徽安诚中医药健康产业发展基金有限公司、淮北市产业扶持基金有限公司、池州金桥投资集团有限公
司、青阳建设投资集团有限公司、池州市九华恒昌产业投资有限公司共同出资组建，于 2019 年 5 月经池
州市市场监督管理局核准注册成立，统一社会信用代码为 91341700MA2TQNTX68。截至 2022 年 6 月末，
池州徽元中小企业发展基金合伙企业（有限合伙）注册资本为 50,000 万元，国元股权认缴出资 20.00%，
根据投委会席位享有表决权。
安徽徽元新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）系国元股投与华富瑞兴投资管理有限公司、安徽
国元信托有限责任公司、安徽富煌建设有限责任公司、合肥市蜀山区金创投资引导基金有限公司和扬中
125
2022 年半年度报告
市金融控股集团有限公司共同出资组建，于 2019 年 8 月经合肥市蜀山区市场监督管理局核准注册成立，
统一社会信用代码为 91340104MA2TYXR12Q。截至 2022 年 6 月末，国元股权认缴出资 20.00%，援疆基金
认缴出资 13.33%，共出资 33.33%，根据投委会席位享有表决权。
合肥兴泰徽元租赁产业投资基金合伙企业（有限合伙）系国元股投与合肥兴泰金融控股（集团）有
限公司、安徽安华创新风险投资基金有限公司、巢湖旗山中智创业投资管理有限公司、安徽兴泰融资租
赁有限责任公司、安徽皖信投资管理有限责任公司、合肥经济技术开发区产业投资引导基金有限公司、
合肥兴泰资本管理有限公司共同出资组建，于 2021 年 6 月经合肥市经济开发区市场监督管理局核准注册
成立，统一社会信用代码为 91340111MA2T2ET006。截至 2022 年 6 月末，合肥兴泰徽元租赁产业投资基
金合伙企业（有限合伙）注册资本为 20,000 万元，国元股权持股比例为 19.00%，根据投委会席位享有
表决权。
乌鲁木齐徽元中医药产业投资合伙企业（有限合伙）系国元股投与吕礼发、徐克伟、倪受勇共同出
资组建，于 2021 年 1 月经乌鲁木齐市经济技术开发区(头屯河区)市场监督管理局核准注册成立，统一社
会信用代码为 91650106MA792JHH8E。截至 2022 年 6 月末，国元股权认缴出资 19.57%，根据投委会席位
享有表决权。
安徽安元投资基金管理有限公司系由公司与国元金控集团、安徽省交通控股集团有限公司、安徽省
铁路建设投资基金有限公司、安徽国贸联创投资有限公司、安徽省股权托管交易中心有限责任公司、黄
山有限公司共同出资组建，于 2015 年 7 月 27 日经合肥市工商行政管理局核准注册成立，统一社会信用
代码为 9134010033642064XL，注册资本人民币 5,000.00 万元，其中本公司出资 1,500 万元，持股比例
30%。2018 年 6 月，公司将持有的 8%股权转让给国元金控集团。截至 2022 年 6 月末，公司持股比例为
22.00%。
安徽安元创新风险投资基金有限公司系由国元创新、华富瑞兴投资管理有限公司、安徽皖维高新材
料股份有限公司、安徽建安投资基金有限公司、阜阳市颍科创新投资有限公司、安徽省能源集团有限公
司、合肥高新建设投资集团公司、安徽省粮油食品进出口（集团）有限公司、安徽安元投资基金有限公
司、六安市产业投资基金有限公司共同出资组建，于 2018 年 4 月 26 日经合肥市高新开发区市场监督管
理局核准注册成立，统一社会信用代码为 91340100MA2RN6XX7B，注册资本为人民币 15.00 亿元。截至 2022
年 6 月末，安徽安元创新风险投资基金有限公司注册资本为 15 亿元，国元创新持股比例为 23.08%。
安徽安华创新风险投资基金有限公司系国元创新与华富嘉业投资管理有限公司、安徽交控资本投资
管理有限公司、安徽省盐业总公司、合肥市产业投资引导基金有限公司、时代出版传媒股份有限公司、
安徽华文创业投资管理有限公司、阜阳市颍科创新投资有限公司、合肥高新建设投资集团公司、安徽省
国有资产运营有限公司共同出资组建，于 2017 年 11 月 30 日经合肥市高新开发区市场监督管理局核准注
册成立，统一社会信用代码为 91340100MA2RAP0C60，注册资本为人民币 350,000.00 万元。截至 2022 年
6 月末，安徽安华创新风险投资基金有限公司注册资本为 35.00 亿元，国元创新持股比例为 20.29%。
安徽新元皖信壹号股权投资合伙企业（有限合伙）系国元创新与安徽皖信投资管理有限责任公司、
合肥高新建设投资集团公司、安徽皖信股权投资管理有限责任公司共同出资组建，于 2021 年 4 月经合肥
市高新开发区市场监督管理局核准注册成立，统一社会信用代码为 91340100MA8LA0B99N 。截至 2022 年
126
2022 年半年度报告
6 月末，安徽新元皖信壹号股权投资合伙企业（有限合伙）注册资本为 5,510 万元，国元创新持股比例
为 27.22%，根据投委会席位享有表决权。
合肥徽元电子信息产业投资合伙企业（有限合伙） 系国元投资与杨明占、王益共同出资组建，于
2022 年 1 月经合肥市庐阳区市场监督管理局核准注册成立，统一社会信用代码为 91340103MA8NLFUK2G。
截至 2022 年 6 月末，国元股权认缴出资 11.90%，根据投委会席位享有表决权。
12、固定资产
（1） 固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机械及动力设备 电子及办公设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,588,464,667.82 17,797,971.88 506,210,159.13 61,090,842.16 2,173,563,640.99
2.本期增加金额 — 81,500.00 8,727,813.14 1,104,802.56 9,914,115.70
（1）购置 — 81,500.00 8,483,034.37 1,104,802.56 9,669,336.93
（2）在建工程转入 — — 244,778.77 — 244,778.77
（3）企业合并增加 — — — — —
3.本期减少金额 — 341,315.38 35,708,420.46 1,372,804.56 37,422,540.40
（1）处置或报废 — — 4,714,667.48 — 4,714,667.48
（2）转让和出售 — 341,315.38 30,993,752.98 1,372,804.56 32,707,872.92
外币报表折算差异 862,555.23 — 1,155,401.96 167,046.14 2,185,003.33
4.期末余额 1,589,327,223.05 17,538,156.50 480,384,953.77 60,989,886.30 2,148,240,219.62
二、累计折旧
1.期初余额 472,122,324.57 14,172,163.25 375,252,647.04 45,931,317.45 907,478,452.31
2.本期增加金额 20,016,194.45 537,233.36 19,425,361.29 2,963,411.96 42,942,201.06
（1）计提 20,016,194.45 537,233.36 19,425,361.29 2,963,411.96 42,942,201.06
3.本期减少金额 — 287,453.24 34,557,266.15 1,201,748.18 36,046,467.57
（1）处置或报废 — — 4,573,227.47 — 4,573,227.47
（2）转让和出售 — 287,453.24 29,984,038.68 1,201,748.18 31,473,240.10
外币报表折算差异 431,920.19 — 1,061,189.50 149,616.14 1,642,725.83
4.期末余额 492,570,439.21 14,421,943.37 361,181,931.68 47,842,597.37 916,016,911.63
三、减值准备
1.期初余额 — — 100,000.00 — 100,000.00
2.本期增加金额 — — — — —
（1）计提 — — — — —
3.本期减少金额 — — — — —
（1）处置或报废 — — — — —
4.期末余额 — — 100,000.00 — 100,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 1,096,756,783.84 3,116,213.13 119,103,022.09 13,147,288.93 1,232,123,307.99
2.期初账面价值 1,116,342,343.25 3,625,808.63 130,857,512.09 15,159,524.71 1,265,985,188.68
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过经营租赁租出的固定资产
项目 期末账面价值
127
2022 年半年度报告
房屋及建筑物 73,009,124.08
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
13、在建工程
（1） 在建工程情况
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
滨湖商用营业职场 51,161,133.26 — 51,161,133.26 51,161,133.26 — 51,161,133.26
零星工程 54,635,976.12 — 54,635,976.12 47,373,899.47 — 47,373,899.47
合计 105,797,109.38 — 105,797,109.38 98,535,032.73 — 98,535,032.73
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
本期转入固 本期其他减少
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额
定资产金额 金额
滨湖商用营业 — — —
120,000,000.00 51,161,133.26 51,161,133.26
职场
零星工程 — 47,373,899.47 13,080,841.07 244,778.77 5,573,985.65 54,635,976.12
合计 120,000,000.00 98,535,032.73 13,080,841.07 244,778.77 5,573,985.65 105,797,109.38
（续上表）
工程累计投入 利息资本化累 其中：本期利息资 本期利息资本
项目名称 工程进度 资金来源
占预算比例 计金额 本化金额 化率
滨湖商用营业职场 42.63% 42.63% — — — 自有资金
零星工程 — — — — — 自有资金
合计 -- -- — — — --
注：其他减少 5,573,985.65 元为转入无形资产金额。
（3）期末在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。
14、使用权资产
项目 房屋及建筑物 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 253,098,696.02 1,301,833.53 254,400,529.55
2.本期增加金额 33,024,159.48 — 33,024,159.48
3.本期减少金额 18,435,757.08 — 18,435,757.08
汇率影响 4,426,908.82 — 4,426,908.82
4.期末余额 272,114,007.24 1,301,833.53 273,415,840.77
二、累计折旧
1.期初余额 107,164,841.79 103,495.70 107,268,337.49
2.本期增加金额 28,779,332.24 216,972.24 28,996,304.48
（1）计提 28,779,332.24 216,972.24 28,996,304.48
3.本期减少金额 17,231,068.95 — 17,231,068.95
（1）处置 17,231,068.95 — 17,231,068.95
汇率影响 1,546,013.91 — 1,546,013.91
4.期末余额 120,259,118.99 320,467.94 120,579,586.93
128
2022 年半年度报告
三、减值准备
1.期初余额 — — —
2.本期增加金额 — — —
（1）计提 — — —
3.本期减少金额 — — —
（1）处置 — — —
4.期末余额 — — —
四、账面价值
1.期末账面价值 151,854,888.25 981,365.59 152,836,253.84
2.期初账面价值 145,933,854.23 1,198,337.83 147,132,192.06
本期公司使用权资产计提的折旧金额为 28,996,304.48 元，均计入业务及管理费。
15、无形资产
（1） 无形资产情况
项目 计算机软件 交易席位费 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 270,396,536.88 63,521,873.67 41,168,918.43 375,087,328.98
2.本期增加金额 11,550,208.80 — 2,869,784.63 14,419,993.43
（1）购置 5,976,223.15 — 2,869,784.63 8,846,007.78
（2）在建工程转入 5,573,985.65 — — 5,573,985.65
3.本期减少金额 — — — —
（1）处置 — — — —
外币报表折算 — 56,715.79 56,715.79
4.期末余额 281,946,745.68 63,521,873.67 44,095,418.85 389,564,038.20
二、累计摊销
1.期初余额 204,330,760.38 63,401,040.39 6,175,608.51 273,907,409.28
2.本期增加金额 19,412,763.64 24,999.99 2,063,194.78 21,500,958.41
（1）计提 19,412,763.64 24,999.99 2,063,194.78 21,500,958.41
3.本期减少金额 — — — —
（1）处置 — — — —
外币报表折算 — — 21,012.81 21,012.81
4.期末余额 223,743,524.02 63,426,040.38 8,259,816.10 295,429,380.50
三、减值准备
1.期初余额 — — — —
2.本期增加金额 — — — —
（1）计提 — — — —
3.本期减少金额 — — — —
（1）处置 — — — —
4.期末余额 — — — —
四、账面价值
1.期末账面价值 58,203,221.66 95,833.29 35,835,602.75 94,134,657.70
2.期初账面价值 66,065,776.50 120,833.28 34,993,309.92 101,179,919.70
129
2022 年半年度报告
（2）期末无形资产中无抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
16、商誉
（1） 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
国元期货 120,876,333.75 — — 120,876,333.75
（2） 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
国元期货 — — — —
本公司期末对商誉进行减值测试，商誉无发生减值的情形，故未计提减值准备。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
买入返售金融资产减值准备 943,465,661.99 235,866,415.50 1,037,090,376.39 259,272,594.10
坏账准备 591,318,365.03 147,800,514.81 560,670,522.14 140,139,832.15
未支付职工薪酬 398,206,872.79 99,551,718.20 246,486,080.88 61,621,520.22
交易性金融资产公允价值变动 136,290,470.64 31,911,946.68 29,959,223.75 7,489,805.94
预计负债 35,000,000.00 8,750,000.00 35,000,000.00 8,750,000.00
已摊销长期股权投资差额 10,935,067.16 2,733,766.79 10,935,067.16 2,733,766.79
债权投资减值准备 15,971,537.39 2,635,303.67 39,571,840.00 6,529,353.60
融出资金减值准备 13,848,932.64 2,495,440.87 13,413,868.27 2,429,170.27
存货跌价 4,912,094.04 1,228,023.51 187,844.03 46,961.01
子公司可抵扣亏损及其他 1,799,335.04 354,356.80 1,956,988.32 397,966.87
期货风险准备金 1,143,223.74 285,805.94 1,143,223.74 285,805.94
固定资产减值准备 100,000.00 25,000.00 100,000.00 25,000.00
其他资产-应收利息减值准备 — — 29,794,683.38 7,448,670.85
合计 2,152,991,560.46 533,638,292.77 2,006,309,718.06 497,170,447.74
（2） 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产及衍生工具公
341,464,216.92 85,366,054.21 311,150,104.95 77,787,526.24
允价值变动
长期股权投资损益调整 147,404,392.95 36,851,098.23 50,409,876.77 12,602,469.19
其他债权投资公允价值变动 464,717,543.81 116,179,385.95 606,058,863.44 151,514,715.86
交易性金融负债公允价值变动 — — 27,360.53 6,840.13
合计 953,586,153.68 238,396,538.39 967,646,205.69 241,911,551.42
18、其他资产
（1） 按类别列示
项目 期末余额 期初余额
存货 75,745,815.42 6,250,843.43
长期待摊费用 18,841,879.11 20,149,095.68
130
2022 年半年度报告
代转承销费用 15,259,730.29 17,285,997.50
预交税金及待抵扣进项税 8,381,248.55 1,417,624.99
应收股利 5,168,949.76 2,658,409.84
待摊费用 5,001,075.34 5,027,848.21
债券申购款 — 5,479,000.00
其他 10,393,130.24 30,340,395.34
合计 138,791,828.71 88,609,214.99
（2）长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
营业部装修 20,149,095.68 2,905,967.55 4,213,184.12 — 18,841,879.11
19、融券业务
项目 期末公允价值 期初公允价值
融出证券 68,763,364.52 39,778,295.86
——交易性金融资产 16,968,824.70 15,098,994.11
——转融通融入证券 51,794,539.82 24,679,301.75
转融通融入证券总额 71,410,840.40 62,146,665.00
20、资产减值准备
本期减少 重分类列报、汇
项目 期初余额 本期增加 转 转/核销 率变动及合并范 期末余额
回 围变化
融出资金减值准备 71,400,906.91 -65,752.03 — — -1,171,535.39 72,506,690.27
应收款项坏账准备 560,670,522.14 1,402,232.43 — — -29,707,765.26 591,780,519.83
买入返售金融资产
1,059,721,888.16 -107,737,681.87 — — — 951,984,206.29
减值准备
债权投资减值准备 39,571,840.00 -24,321,357.20 — — -721,054.59 15,971,537.39
其他债权投资减值
21,845,564.75 2,945,458.94 — — — 24,791,023.69
准备
其他资产-应收利
29,794,683.38 — — — 29,794,683.38 —
息减值准备
金融工具及其他项
目信用减值准备小 1,783,005,405.34 -127,777,099.73 — — -1,805,671.86 1,657,033,977.47
计
固定资产减值准备 100,000.00 — — — — 100,000.00
存货跌价准备 187,844.03 7,206,184.10 — 2,481,934.09 — 4,912,094.04
其他资产减值准备
287,844.03 7,206,184.10 — 2,481,934.09 — 5,012,094.04
小计
合计 1,783,293,249.37 -120,570,915.63 — 2,481,934.09 -1,805,671.86 1,662,046,071.51
21、金融工具及其他项目预期信用损失准备
期末余额
金融工具类别 整个存续期预期信用 整个存续期预期信
未来 12 个月预期信
损失(未发生信用减 用损失(已发生信 合计
用损失
值) 用减值)
融出资金减值准备 2,474,515.97 12,045,135.66 57,987,038.64 72,506,690.27
应收款项坏账准备（简化模型） 16,754,943.83 575,025,576.00 591,780,519.83
买入返售金融资产减值准备 21,965,372.65 26,143,113.59 903,875,720.05 951,984,206.29
债权投资减值准备 15,971,537.39 15,971,537.39
131
2022 年半年度报告
其他债权投资减值准备 22,472,364.41 2,318,659.28 24,791,023.69
合计 62,883,790.42 57,261,852.36 1,536,888,334.69 1,657,033,977.47
（续上表）
期初余额
金融工具类别 整个存续期预期信 整个存续期预期信
未来 12 个月预期信用
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用 合计
损失
减值) 减值)
融出资金减值准备 8,385,927.14 5,027,941.13 57,987,038.64 71,400,906.91
应收款项坏账准备（简化模型） — 14,895,759.47 545,774,762.67 560,670,522.14
买入返售金融资产减值准备 36,582,536.31 26,142,549.79 996,996,802.06 1,059,721,888.16
债权投资减值准备 39,571,840.00 — — 39,571,840.00
其他债权投资减值准备 18,999,703.65 2,845,861.10 — 21,845,564.75
其他资产-应收利息减值准备 — — 29,794,683.38 29,794,683.38
合计 103,540,007.10 48,912,111.49 1,630,553,286.75 1,783,005,405.34
22、短期借款
（1） 短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,597,135,740.20 1,351,836,192.00
（2）本期末和上年末短期借款为国元国际借入的借款。
（3）期末本公司无已逾期未偿还的短期借款。
23、应付短期融资款
债券名称 期末面值 起息日期 债券期限 本期发行金额 票面利率
短期融资券 2021 年 11 月-2022 年 6 月 91-183 天 10,000,000,000.00 1.95%-2.79%
10,000,000,000.00
收益凭证 3,088,240,000.00 2021 年 9 月-2022 年 6 月 14-365 天 7,918,860,000.00 0.3%-6.60%
合计 -- -- 17,918,860,000.00 --
13,088,240,000.00
（续上表）
债券名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
短期融资券 6,010,670,684.94 10,102,984,109.61 6,067,270,684.94 10,046,384,109.61
收益凭证 4,756,893,589.52 7,986,113,388.45 9,628,680,850.92 3,114,326,127.05
合计 10,767,564,274.46 18,089,097,498.06 15,695,951,535.86 13,160,710,236.66
24、拆入资金
项目 期末余额 期初余额
转融通拆入资金 100,000,000.00 100,000,000.00
其中，转融通融入资金
期末 期初
剩余期限
余额 利率区间 余额 利率区间
1 个月以内 —
1 至 3 个月 100,000,000.00 2.80% 100,000,000.00 2.80%
3 至 12 个月 —
1 年以上 —
合计 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 --
132
2022 年半年度报告
25、交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
期末账面余额 期初账面余额
分类为以
分类为以公 指定为以公允 公允价值 指定为以公允
类别 允价值计量 价值计量且其 计量且其 价值计量且其
且其变动计 变动计入当期 合计 变动计入 变动计入当期 合计
入当期损益 损益的金融负 当期损益 损益的金融负
的金融负债 债 的金融负 债
债
第三方在结构化主体
— 372,470,689.10 372,470,689.10 — 521,766,998.45 521,766,998.45
中享有的权益
期权合约 42,703,557.52 — 42,703,557.52 8,967.07 — 8,967.07
合计 42,703,557.52 372,470,689.10 415,174,246.62 8,967.07 521,766,998.45 521,775,965.52
本公司将具有控制权的结构化主体（主要为资产管理计划）纳入合并财务报表的合并范围，将本公司以外第三方持有
的结构化主体份额确认为交易性金融负债。
26、卖出回购金融资产款
（1） 按业务类别
项目 期末账面余额 期初账面余额
买断式卖出回购 1,171,582,687.61 681,234,995.17
质押式卖出回购 33,003,611,552.96 25,846,788,536.74
质押式报价回购 190,851,779.48 172,711,822.39
合计 34,366,046,020.05 26,700,735,354.30
（2） 按金融资产种类
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 34,366,046,020.05 26,699,461,854.30
其他 — 1,273,500.00
合计 34,366,046,020.05 26,700,735,354.30
（3） 担保物金额
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 35,817,035,839.71 31,878,523,145.75
其他 — 1,569,724.78
合计 35,817,035,839.71 31,880,092,870.53
（4） 报价回购融入资金按剩余期限分类
期限 期末账面余额 利率区间 期初账面余额 利率区间
一个月内 183,440,234.65 171,853,858.39
1.9197%-5% 1.90%-2.50%
一个月至三个月内 7,411,544.83 857,964.00
三个月至一年内 — — — —
一年以上 — — — —
合计 190,851,779.48 -- 172,711,822.39 --
27、代理买卖证券款
项目 期末余额 期初余额
普通经纪业务
133
2022 年半年度报告
其中：个人 17,736,377,716.10 16,149,159,909.78
机构 7,449,360,010.03 4,818,805,818.59
小计 25,185,737,726.13 20,967,965,728.37
信用业务
其中：个人 2,977,478,459.20 2,667,014,417.47
机构 249,502,484.63 303,597,979.62
小计 3,226,980,943.83 2,970,612,397.09
合计 28,412,718,669.96 23,938,578,125.46
28、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 298,047,764.90 664,983,346.58 507,116,423.11 455,914,688.37
二、离职后福利-设定提存计划 726,941.97 63,180,531.83 61,573,338.34 2,334,135.46
三、辞退福利 — — — —
四、一年内到期的其他福利 — — — —
合计 298,774,706.87 728,163,878.41 568,689,761.45 458,248,823.83
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 249,667,988.27 573,004,878.81 416,034,031.19 406,638,835.89
2、劳务派遣及临聘人员薪酬 — 6,647,502.08 6,647,502.08 —
3、职工福利费 — 31,861,510.34 31,861,510.34 —
4、社会保险费 457,749.48 18,022,986.10 17,951,849.28 528,886.30
其中：医疗保险费 402,627.14 17,480,123.67 17,410,197.08 472,553.73
工伤保险费 1,532.49 373,165.99 368,540.30 6,158.18
生育保险费 53,589.85 169,696.44 173,111.90 50,174.39
5、住房公积金 17,323.46 25,492,313.59 25,232,417.05 277,220.00
6、工会经费和职工教育经费 47,904,703.69 9,954,155.66 9,389,113.17 48,469,746.18
7、短期带薪缺勤 — — — —
8、短期利润分享计划 — — — —
合计 298,047,764.90 664,983,346.58 507,116,423.11 455,914,688.37
（3） 设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 617,330.00 36,790,555.70 36,539,322.41 868,563.29
2、失业保险费 109,611.97 351,011.51 343,115.74 117,507.74
3、企业年金缴费 — 26,038,964.62 24,690,900.19 1,348,064.43
合计 726,941.97 63,180,531.83 61,573,338.34 2,334,135.46
29、应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 41,656,126.87 59,297,611.31
企业所得税 71,563,849.52 247,076,149.76
个人所得税 44,376,182.53 180,817,398.00
城市维护建设税 1,674,265.35 1,807,448.16
教育费附加及地方教育附加 1,064,949.73 1,162,501.03
134
2022 年半年度报告
投资者保护基金 14,696,130.14 26,746,448.28
其他 1,182,400.89 1,706,502.13
合计 176,213,905.03 518,614,058.67
30、应付款项
项目 期末余额 期初余额
应付国债冲抵期货保证金款 3,208,957,312.00 1,915,947,824.52
应付证券清算款 271,326,712.63 29,860,204.40
应付承销费 29,900,000.00 20,900,000.00
预留风险金 17,554,739.67 17,490,836.34
应付资管计划赎回款 11,229,542.09 26,993,108.37
安徽省安通发展有限公司 3,279,701.73 3,279,701.73
保证金、押金 1,708,643.00 10,000,000.00
其他 138,265,423.85 57,405,012.13
合计 3,682,222,074.97 2,081,876,687.49
31、合同负债
项目 期末余额 期初余额
经纪及投行业务预收款 16,757,342.53 20,953,021.69
32、预计负债
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼等 35,000,000.00 — — 35,000,000.00
本公司预计负债系根据未决仲裁计提，详见附注十一、承诺及或有事项。
33、长期借款
项目 期末余额 期初余额
信用借款 256,557,000.00 245,280,000.00
本期末长期借款为国元国际借入的信用借款，借款期限为 2020 年 9 月 4 日至 2023 年 9 月 4 日，借款利率区间为 2.16%。
34、应付债券
债券名称 期末面值 起息日期 债券期限 本期发行金额 票面利率
2019 年 4 月-2022
证券公司债 14,000,000,000.00 3年 2.64%-4.25%
年4月 4,500,000,000.00
次级债 2,100,000,000.00 2019 年 8 月 3年 - 4.25%
2021 年 8 月-2022
收益凭证 59,770,000.00 366-1093 天 14,770,000.00 3.5%-4.0%
年4月
合计 16,159,770,000.00 4,514,770,000.00
（续上表）
债券名称 期初余额 本期增加 利息调整 本期减少 期末余额
证券公司债 13,069,896,623.21 4,717,463,611.10 -5,461,449.91 3,637,530,000.00 14,144,368,784.40
次级债 2,134,414,976.03 44,625,000.00 40,725.13 — 2,179,080,701.16
收益凭证 45,156,301.37 15,706,498.86 — — 60,862,800.23
合计 15,249,467,900.61 4,777,795,109.96 -5,420,724.78 3,637,530,000.00 16,384,312,285.79
135
2022 年半年度报告
35、租赁负债
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 162,768,063.56 150,221,195.91
减：未确认融资费用 11,048,525.48 10,047,281.22
合计 151,719,538.08 140,173,914.69
36、其他负债
项目 期末余额 期初余额
期货风险准备金 50,956,009.08 46,405,615.44
预提费用 34,444,140.34 35,356,979.70
应付利息 31,977,712.06 —
其他 11,691,361.45 3,522,570.94
合计 129,069,222.93 85,285,166.08
37、股本
本次变动增减（+、-）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份 72,488,686 — — — — — 72,488,686
(1). 国家持股 — — — — — — —
(2). 国有法人持股 72,487,561 — — — — — 72,487,561
(3). 其他内资持股 1,125 — — — — — 1,125
其中：境内法人持股 — — — — — — —
境内自然人持股 1,125 — — — — — 1,125
(4). 外资持股 — — — — — — —
其中：境外法人持股 — — — — — — —
境外自然人持股 — — — — — — —
2．无限售条件流通股份 4,291,289,205 — — — — — 4,291,289,205
(1). 人民币普通股 4,291,289,205 — — — — — 4,291,289,205
(2). 境内上市的外资股 — — — — — — —
(3). 境外上市的外资股 — — — — — — —
(4). 其他 — — — — — — —
合 计 4,363,777,891 — — — — — 4,363,777,891
38、其他综合收益
本期发生额
减：前
期计入 税后
项目 期初余额 减：前期计入 其他综 归属 期末余额
本期所得税前 减：所得税费 税后归属于母
其他综合收益 合收益 于少
发生额 用 公司
当期转入损益 当期转 数股
入留存 东
收益
一、不能重分类进
损益的其他综合收 — — — — — — — —
益
其中：重新计量设 — — — — — — — —
136
2022 年半年度报告
定受益计划变动
权益法下不能转损
— — — — — — — —
益的其他综合收益
其他权益工具投资
— — — — — — — —
公允价值变动
企业自身信用风险
— — — — — — — —
公允价值变动
二、将重分类进损
401,737,348.16 194,954,057.26 264,841,252.70 — -34,598,965.18 -35,288,230.26 — 366,449,117.90
益的其他综合收益
其中：权益法下可
转损益的其他综合 -107,733.30 326,874.75 — — — 326,874.75 — 219,141.45
收益
其他债权投资公允
453,092,053.61 123,499,933.07 264,841,252.70 — -35,335,329.91 -106,005,989.72 — 347,086,063.89
价值变动
金融资产重分类计
入其他综合收益的 1,452,093.97 — — — — — — 1,452,093.97
金额
其他债权投资信用
16,384,173.57 2,945,458.94 — — 736,364.73 2,209,094.21 — 18,593,267.78
损失准备
现金流量套期储备 — — — — — — — —
外币财务报表折算
-69,255,239.69 68,181,790.50 — — — 68,181,790.50 — -1,073,449.19
差额
其他 172,000.00 — — — — — — 172,000.00
其他综合收益合计 401,737,348.16 194,954,057.26 264,841,252.70 — -34,598,965.18 -35,288,230.26 — 366,449,117.90
（续上表）
上期发生额
减：前期 减：前期计
项目 期初余额 计入其他 入其他综 税后归属 期末余额
本期所得税前 减：所得税费 税后归属于母
综合收益 合收益当 于少数股
发生额 用 公司
当期转入 期转入留 东
损益 存收益
一、不能重分类进损
— — — — — — — —
益的其他综合收益
其中：重新计量设定
— — — — — — — —
受益计划变动
权益法下不能转损益
— — — — — — — —
的其他综合收益
其他权益工具投资公
— — — — — — — —
允价值变动
企业自身信用风险公
— — — — — — — —
允价值变动
二、将重分类进损益
-8,793,850.42 118,922,484.46 — — 33,979,683.48 84,947,872.65 -5,071.67 76,154,022.23
的其他综合收益
其中：权益法下可转
121,484.94 -93,847.07 — — — -93,847.07 — 27,637.87
损益的其他综合收益
其他债权投资公允价
-28,132,927.13 177,460,309.11 — — 44,365,077.28 133,100,303.50 -5,071.67 104,967,376.37
值变动
金融资产重分类计入
1,452,093.97 — — — — — — 1,452,093.97
其他综合收益的金额
其他债权投资信用损 44,167,348.77 -41,541,575.21 — — -10,385,393.80 -31,156,181.41 — 13,011,167.36
137
2022 年半年度报告
失准备
现金流量套期储备 — — — — — — — —
外币财务报表折算差
-26,573,850.97 -16,902,402.37 — — — -16,902,402.37 — -43,476,253.34
额
其他 172,000.00 — — — — — — 172,000.00
其他综合收益合计 -8,793,850.42 118,922,484.46 — — 33,979,683.48 84,947,872.65 -5,071.67 76,154,022.23
39、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 17,009,412,127.17 — — 17,009,412,127.17
40、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,602,999,237.60 — — 1,602,999,237.60
41、一般风险准备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一般风险准备 1,702,368,503.98 — — 1,702,368,503.98
交易风险准备 1,556,967,788.09 — — 1,556,967,788.09
其他 30,832,922.31 — — 30,832,922.31
合计 3,290,169,214.38 — — 3,290,169,214.38
42、未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,629,693,046.86 5,061,764,572.85
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） — -7,562,133.25
调整后期初未分配利润 5,629,693,046.86 5,054,202,439.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 748,238,106.51 846,138,208.62
减：提取法定盈余公积 — —
提取任意盈余公积 — —
提取一般风险准备 — —
应付普通股股利 785,480,020.38 436,377,789.10
转作股本的普通股股利 — —
期末未分配利润 5,592,451,132.99 5,463,962,859.12
43、利息净收入
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,791,510,367.94 1,477,763,234.95
其中：货币资金及结算备付金利息收入 231,574,752.58 188,971,422.78
拆出资金利息收入 — —
融出资金利息收入 554,190,781.90 566,280,074.16
买入返售金融资产利息收入 105,320,862.11 155,914,975.67
其中：约定购回利息收入 8,220,523.75 10,631,810.16
股权质押回购利息收入 93,486,755.66 138,315,889.80
债权投资利息收入 82,145,041.82 40,797,306.77
其他债权投资利息收入 795,473,888.36 524,948,299.55
其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 22,805,041.17 851,156.02
138
2022 年半年度报告
利息支出 813,199,319.65 618,384,024.47
其中：短期借款利息支出 14,082,811.46 11,294,319.34
应付短期融资款利息支出 171,927,255.48 118,325,235.92
拆入资金利息支出 3,910,444.10 4,345,305.62
其中：转融通利息支出 2,787,332.98 4,345,305.62
卖出回购金融资产款利息支出 312,896,210.47 209,202,683.84
其中：报价回购利息支出 2,171,054.18 1,996,161.92
代理买卖证券款利息支出 26,796,662.22 26,242,525.15
长期借款利息支出 3,090,675.56 1,528,077.36
应付债券利息支出 265,999,305.18 244,316,319.43
其中：次级债券利息支出 44,665,725.13 44,664,031.96
租赁负债利息支出 2,423,277.48 1,223,865.38
其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 12,072,677.70 1,905,692.43
利息净收入 978,311,048.29 859,379,210.48
44、手续费及佣金净收入
（1） 手续费及佣金净收入情况
项目 本期发生额 上期发生额
证券经纪业务净收入 434,385,948.30 454,114,503.48
其中：证券经纪业务收入 591,827,514.93 632,069,139.16
其中：代理买卖证券业务 533,155,162.24 569,771,661.16
交易单元席位租赁 22,206,001.24 8,355,583.96
代销金融产品业务 36,466,351.45 53,941,894.04
证券经纪业务支出 157,441,566.63 177,954,635.68
其中：代理买卖证券业务 156,732,021.10 175,380,877.61
交易单元席位租赁 — —
代销金融产品业务 709,545.53 2,573,758.07
期货经纪业务净收入 64,294,759.63 67,216,074.44
其中：期货经纪业务收入 169,371,015.80 213,177,170.43
期货经纪业务支出 105,076,256.17 145,961,095.99
投资银行业务净收入 262,689,182.89 254,914,237.32
其中：投资银行业务收入 275,263,963.06 266,488,479.37
其中：证券承销业务 234,107,304.13 219,532,466.59
证券保荐业务 11,584,905.66 23,254,716.97
财务顾问业务 29,571,753.27 23,701,295.81
投资银行业务支出 12,574,780.17 11,574,242.05
其中：证券承销业务 12,574,780.17 11,574,242.05
证券保荐业务 — —
财务顾问业务 — —
资产管理业务净收入 45,837,557.72 49,214,939.11
其中：资产管理业务收入 45,837,557.72 49,214,939.11
资产管理业务支出 — —
基金管理业务 — 2,571,313.29
其中：基金管理业务收入 — 2,571,313.29
基金管理业务支出 — —
139
2022 年半年度报告
投资咨询业务 12,029,778.79 4,545,708.28
其中：投资咨询业务收入 12,029,778.79 4,545,708.28
投资咨询业务支出 — —
其他手续费及佣金净收入 538,835.93 96,374.01
其中：其他手续费及佣金收入 538,835.93 193,711.39
其他手续费及佣金支出 — 97,337.38
合计 819,776,063.26 832,673,149.93
其中：手续费及佣金收入合计 1,094,868,666.23 1,168,260,461.03
手续费及佣金支出合计 275,092,602.97 335,587,311.10
（2） 财务顾问业务净收入
财务顾问业务净收入 本期发生额 上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 8,000,000.00 1,000,000.00
并购重组财务顾问业务净收入--其他 —
其他财务顾问业务净收入 21,571,753.27 22,701,295.81
合计 29,571,753.27 23,701,295.81
（3） 代理销售金融产品业务收入情况
本期 上期
代销金融产品业务
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 3,607,847,615.73 24,714,038.64 3,756,082,177.33 32,195,495.67
信托产品 1,929,170,000.00 11,752,312.81 632,660,000.00 20,506,637.72
其他 - - 292,189,626.67 1,239,760.65
合计 5,537,017,615.73 36,466,351.45 4,680,931,804.00 53,941,894.04
（4）资产管理业务开展及收入情况
①2022 年 1-6 月
项目 集合资产管理业务 单一资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 63.00 141.00 9.00
期末客户数量 22,518 81 /
其中：个人客户 22,426 9 /
机构客户 92 72 /
年初受托资金 6,101,729,387.22 22,135,184,584.66 8,582,418,800.00
其中：自有资金投入 292,003,919.41 1,682,440,140.00 —
个人客户 4,493,519,259.83 66,152,000.00 —
机构客户 1,316,206,207.98 20,386,592,444.66 8,582,418,800.00
期末受托资金 7,361,607,236.03 17,078,382,725.66 4,842,763,600.00
其中：自有资金投入 218,988,415.68 795,863,000.00 —
个人客户 5,361,823,581.07 86,000.00 —
机构客户 1,780,795,239.28 16,282,433,725.66 —
期末主要受托资产初始成本 8,259,364,647.20 15,859,987,414.61 4,926,490,735.20
其中：股票 269,909,128.21 462,955,012.13 —
140
2022 年半年度报告
国债 498,378.49 50,251,134.31 —
其他债券 5,873,971,205.98 4,965,251,001.75 —
基金 268,726,484.98 5,810,159,397.87 —
当期资产管理业务净收入 40,266,445.45 5,379,659.44 191,452.83
②2021 年 1-6 月
项目 集合资产管理业务 单一资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 54 149 4
期末客户数量 17,101 37 23
其中：个人客户 17,025 2 —
机构客户 76 35 23
年初受托资金 8,694,072,331.35 36,975,502,926.09 7,284,795,300.00
其中：自有资金投入 1,294,834,902.56 2,316,520,140.00 —
个人客户 5,916,541,921.22 226,152,000.00 —
机构客户 1,482,695,507.57 34,432,830,786.09 7,284,795,300.00
期末受托资金 7,475,383,333.87 29,614,688,005.25 7,423,140,000.00
其中：自有资金投入 893,020,897.89 1,869,720,140.00
个人客户 4,854,195,052.45 126,152,000.00
机构客户 1,323,928,127.46 27,618,815,865.25 7,423,140,000.00
期末主要受托资产初始成本 8,370,964,820.54 29,976,454,252.09 7,554,578,629.07
其中：股票 619,194,150.52 451,540,873.53 —
国债 16,795,199.40 — —
其他债券 5,522,987,965.29 6,379,474,716.88 —
基金 448,927,778.37 9,907,558,332.40 —
当期资产管理业务净收入 42,372,683.36 6,731,029.33 111,226.42
45、投资收益
（1） 投资收益情况
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 192,799,001.83 60,250,511.80
处置长期股权投资产生的投资收益 — —
金融工具投资收益 -180,514,451.39 326,433,732.14
其中：持有期间取得的收益 238,265,096.76 95,642,479.42
其中：交易性金融工具 236,879,799.72 94,361,890.01
其他权益工具投资 — —
衍生金融工具 1,385,297.04 1,280,589.41
处置金融工具取得的收益 -418,779,548.15 230,791,252.72
其中：交易性金融工具 -444,997,129.72 176,739,432.03
其他债权投资 249,446,028.95 59,122,282.23
141
2022 年半年度报告
债权投资 -24,244,018.43 —
衍生金融工具 -198,984,428.95 -5,070,461.54
其他 — 436,824.54
债务重组收益 — —
合计 12,284,550.44 387,121,068.48
（2） 交易性金融工具投资收益明细表
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
持有期间收益 236,879,799.72 94,361,890.01
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
处置取得收益 -643,981,558.67 171,668,970.49
持有期间收益 — —
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
处置取得收益 — —
持有期间收益 — —
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
处置取得收益 — —
持有期间收益 — —
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
处置取得收益 — —
46、其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
代扣税款手续费及奖励 8,362,217.72 2,556,139.25
政府补助 3,323,319.64 8,158,975.73
进项税加计扣除 — 60.77
合计 11,685,537.36 10,715,175.75
47、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -83,361,585.17 331,362,471.78
其中：指定为以公允价值计量且其
— —
变动计入当期损益的金融资产
交易性金融负债 5,261,490.13 -273,535,479.45
其中：指定为以公允价值计量且其
4,243,976.80 -273,535,479.45
变动计入当期损益的金融负债
衍生金融工具 59,899,955.09 4,919,513.00
其他 — —
合计 -18,200,139.95 62,746,505.33
48、其他业务收入
项目 本期发生额 上期发生额
其他商品销售收入 630,966,962.64 92,986,750.14
出租收入 6,917,817.43 8,051,560.16
其他收入 1,785,657.85 4,781,956.33
合计 639,670,437.92 105,820,266.63
49、资产处置收益
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资
— —
和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资
-790,807.69 -76,403.10
产及无形资产的处置利得或损失：
142
2022 年半年度报告
其中：固定资产处置利得 -790,807.69 -76,403.10
无形资产处置利得 — —
在建工程 — —
生产性生物资产 — —
债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失 — —
非货币性资产交换利得 — —
合计 -790,807.69 -76,403.10
50、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 7,708,536.07 7,686,962.13
房产税 6,384,760.99 5,664,413.06
教育费附加 5,514,566.15 5,173,925.17
水利基金 1,047,745.55 1,011,937.18
其他 616,263.11 338,098.85
合计 21,271,871.87 19,875,336.39
51、业务及管理费
项目 本期发生额 上期发生额
工资、奖金、津贴、补贴 573,004,878.81 737,298,998.15
折旧与摊销 97,652,648.07 77,327,879.58
社会保险费 81,203,517.93 55,972,615.04
福利费 31,861,510.34 25,936,040.23
住房公积金 25,492,313.59 19,764,838.12
电子设备运转费 21,002,198.85 17,920,729.64
邮电通讯费 19,704,463.79 17,089,599.93
投资者保护基金 13,280,696.60 16,397,511.86
业务招待费 12,733,769.15 16,138,392.88
其他 94,296,528.03 109,853,182.70
合计 970,232,525.16 1,093,699,788.13
52、信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 1,402,232.43 3,131,606.57
融出资金减值损失 -65,752.03 -157,901.45
买入返售金融资产减值损失 -107,737,681.87 -18,822,897.13
其他债权投资 2,945,458.94 6,762,042.88
债权投资减值准备 -24,321,357.20 —
合计 -127,777,099.73 -9,087,149.13
53、其他资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 7,206,184.10 2,504,170.57
54、其他业务成本
项目 本期发生额 上期发生额
其他商品销售成本 631,869,639.94 87,489,220.20
开户费 10,036,753.53 3,752,388.36
143
2022 年半年度报告
其他 7,611,176.54 7,583,664.71
合计 649,517,570.01 98,825,273.27
55、营业外收入
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 2,146,808.37 85,345.40 2,146,808.37
固定资产处置收益 — 323,869.06 —
其他 326,385.20 389,288.52 326,385.20
合计 2,473,193.57 798,502.98 2,473,193.57
计入当期损益的政府补助：
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
扶持产业发展资金 350,000.00 与收益相关
香港政府就业计划补贴 528,616.71 与收益相关
稳岗补贴 1,268,191.66 85,345.40 与收益相关
合计 2,146,808.37 85,345.40 与收益相关
56、营业外支出
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
对外捐赠 2,500,000.00 550,000.00 2,500,000.00
违约金和赔偿损失 219,778.29 195,625.71 219,778.29
非流动资产毁损报废损失 206,871.27 75,921.97 206,871.27
其他 218,297.01 50,425.00 218,297.01
合计 3,144,946.57 871,972.68 3,144,946.57
57、所得税费用
（1） 所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 181,285,183.73 201,803,799.78
递延所得税费用 -5,383,892.88 20,933,721.11
合计 175,901,290.85 222,737,520.89
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 924,781,070.84 1,069,493,689.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 231,195,267.71 267,373,422.36
子公司适用不同税率的影响 406,926.26 -3,976,315.40
调整以前期间所得税的影响 7,341,643.39 1,918,247.77
非应税收入的影响 -63,110,590.08 -43,006,476.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 68,043.57 428,642.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 —
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
—
亏损的影响
所得税费用 175,901,290.85 222,737,520.89
144
2022 年半年度报告
58、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
其他商品销售款 710,970,621.86 92,986,750.14
存放同行款 47,647,454.78 —
应付券商款 42,253,306.68 —
提供租赁等服务收到的现金 6,917,817.43 8,051,560.16
政府补助 5,470,128.01 8,244,321.13
违约股票质押项目法院处置暂收款 — 182,077,228.33
其他 28,834,134.68 26,615,911.74
合计 842,093,463.44 317,975,771.50
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
其他商品采购支出 791,354,091.19 95,261,638.40
现金支付的业务及管理费 129,639,207.62 141,000,038.49
支付存出保证金 105,868,057.40 203,032,519.21
备用金及借款 50,210,809.58 35,751,646.03
应付券商款 — 217,830,371.97
其他 64,512,656.08 43,092,718.72
合计 1,141,584,821.87 735,968,932.82
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁负债 25,578,020.35 13,802,407.66
59、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 748,879,779.99 846,756,168.54
加：资产减值损失 -120,570,915.63 -6,582,978.56
固定资产及使用权资产折旧 71,938,505.54 54,269,821.27
无形资产摊销 21,500,958.41 17,545,663.72
长期待摊费用摊销 4,213,184.12 5,512,394.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
790,807.69 76,403.10
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 206,871.27 -247,947.09
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 78,100,095.04 -57,826,992.33
利息支出 455,100,047.68 376,687,817.43
汇兑损失（收益以“－”号填列） -3,167,185.62 -17,005,604.86
投资损失（收益以“－”号填列） -192,799,001.83 -60,250,511.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -45,361,456.09 19,742,517.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 40,713,927.94 -9,194,189.85
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的
2,322,529,910.93 -5,046,879,559.92
减少（减少以“－”号填列）
145
2022 年半年度报告
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,957,755,943.65 -3,092,513,385.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,490,703,037.81 6,269,050,123.66
其他 -736,364.73 10,385,393.80
经营活动产生的现金流量净额 1,914,286,258.87 -690,474,866.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 34,345,888,604.46 26,674,292,306.47
减：现金的年初余额 29,921,387,904.60 25,360,495,843.09
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的年初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 4,424,500,699.86 1,313,796,463.38
注：其他为其他债权投资计提减值准备对应所得税的影响-736,364.73 元。
（2） 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 34,345,888,604.46 29,921,387,904.60
其中：库存现金 145,118.75 205,605.67
可随时用于支付的银行存款 28,434,250,796.65 24,221,812,357.85
可随时用于支付的其他货币资金 148,178,232.09 694,075.41
结算备付金 5,763,314,456.97 5,698,675,865.67
二、现金等价物 — —
其中：三个月内到期的债券投资 — —
三、期末现金及现金等价物余额 34,345,888,604.46 29,921,387,904.60
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
— —
的现金和现金等价物
60、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
1,544,353,904.02 作为卖出回购的质押物
交易性金融资产 117,509,759.00 转融通出借
16,968,824.70 融出证券
31,757,525,086.77 作为卖出回购的质押物
3,255,818,854.90 作为借券借贷的质押物
其他债权投资
126,083,131.64 拆入资金质押担保
1,028,233,336.22 国债抵期货保证金
债权投资 2,515,156,848.92 作为卖出回购的质押物
合计 40,361,649,746.17
61、外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 85,668,099.05 6.7114 574,952,879.96
港币 2,547,501,079.24 0.85519 2,178,597,447.96
146
2022 年半年度报告
结算备付金
其中：美元 12,141,959.12 6.7114 81,489,544.44
港币 47,450,501.89 0.85519 40,579,194.71
融出资金
其中：港币 720,921,165.89 0.85519 616,524,571.86
应收账款
其中：港币 105,281,205.41 0.85519 90,035,434.05
短期借款
其中：港币 1,867,580,000.00 0.85519 1,597,135,740.20
代理买卖证券款
其中：美元 88,787,625.08 6.7114 595,889,266.96
港币 2,368,605,568.06 0.85519 2,025,607,795.75
应付款项
其中：港币 90,126,582.14 0.85519 77,075,351.78
长期借款
其中：港币 300,000,000.00 0.85519 256,557,000.00
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
（2）本期无政府补助退回情况。
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
扶持产业发展资金 571,784.00 其他收益 571,784.00
金融发展专项资金 196,666.67 其他收益 196,666.67
运费补贴 1,414,500.00 其他收益 1,414,500.00
其他 349,368.97 其他收益 349,368.97
国库支付奖励 791,000.00 其他收益 791,000.00
香港政府就业计划补贴 528,616.71 营业外收入 528,616.71
稳岗补贴 1,268,191.66 营业外收入 1,268,191.66
扶持产业发展资金 350,000.00 营业外收入 350,000.00
合计 5,470,128.01 5,470,128.01
63、金融工具项目计量基础
（1） 金融资产计量基础分类表
期末账面价值
指定为以公 以公允价值计量且其变动计入当期损益
允价值计量 按照《金融工具
分类为以公允价值 按照《套期会计》
且其变动计 确认和计量》准
以摊余成本计量的 计量且其变动计入 分类为以公允价值计 准则指定为以公
金融资产项目 入其他综合 则指定为以公允
金融资产 其他综合收益的金 量且其变动计入当期 允价值计量且其
收益的非交 价值计量且其变
融资产 损益的金融资产 变动计入当期损
易性权益工 动计入当期损益
具投资 益的金融资产
的金融资产
货币资金 28,582,574,147.49 — — — — —
结算备付金 5,763,314,456.97 — — — — —
融出资金 17,110,833,988.70 — — — — —
衍生金融资产 — — — 12,134,312.19 — —
147
2022 年半年度报告
存出保证金 3,670,142,459.44 — — — — —
应收款项 249,547,204.74 — — — — —
买入返售金融资产 3,545,298,036.66 — — — — —
交易性金融资产 — — — 14,421,956,506.28 — —
债权投资 3,140,412,016.53 — — — — —
其他债权投资 — 49,201,878,861.11 — — — —
合计 62,062,122,310.53 49,201,878,861.11 — 14,434,090,818.47 — —
期初账面价值
指定为以公 以公允价值计量且其变动计入当期损益
允价值计量 按照《金融工具
分类为以公允价值 按照《套期会计》
且其变动计 确认和计量》准
以摊余成本计量的 计量且其变动计入 分类为以公允价值计 准则指定为以公
金融资产项目 入其他综合 则指定为以公允
金融资产 其他综合收益的金 量且其变动计入当期 允价值计量且其
收益的非交 价值计量且其变
融资产 损益的金融资产 变动计入当期损
易性权益工 动计入当期损益
具投资 益的金融资产
的金融资产
货币资金 24,336,694,480.78 — — — — —
结算备付金 5,698,675,865.67 — — — — —
融出资金 — — — — —
18,751,315,313.18
衍生金融资产 — — — 10,606,658.94 — —
存出保证金 2,271,264,914.56 — — — — —
应收款项 377,070,069.98 — — — — —
买入返售金融资产 4,879,561,181.73 — — — — —
交易性金融资产 — — — 16,829,375,655.63 — —
债权投资 1,404,303,702.92 — — — — —
其他债权投资 — 34,234,080,531.24 — — — —
合计 57,718,885,528.82 34,234,080,531.24 — 16,839,982,314.57 — —
（2） 金融负债计量基础分类表
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工具确认和
以摊余成本计量的金 按照《套期会计》准则
金融负债项目 分类为以公允价值计 计量》准则指定为以公
融负债 指定为以公允价值计
量且其变动计入当期 允价值计量且其变动
量且其变动计入当期
损益的金融负债 计入当期损益的金融
损益的金融负债
负债
短期借款 1,597,135,740.20 — — —
应付短期融资款 13,160,710,236.66 — — —
拆入资金 100,000,000.00 — — —
交易性金融负债 — 42,703,557.52 372,470,689.10 —
卖出回购金融资产款 34,366,046,020.05 — — —
代理买卖证券款 28,412,718,669.96 — — —
应付款项 3,682,222,074.97 — — —
应付债券 16,384,312,285.79 — — —
租赁负债 151,719,538.08 — — —
合计 97,854,864,565.71 42,703,557.52 372,470,689.10 —
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的金 分类为以公允价值计 按照《金融工具确认和 按照《套期会计》准则
金融负债项目
融负债 量且其变动计入当期 计量》准则指定为以公 指定为以公允价值计
损益的金融负债 允价值计量且其变动 量且其变动计入当期
148
2022 年半年度报告
计入当期损益的金融 损益的金融负债
负债
短期借款 1,351,836,192.00 — — —
应付短期融资款 10,767,564,274.46 — — —
拆入资金 100,000,000.00 — — —
交易性金融负债 — 8,967.07 521,766,998.45 —
衍生金融负债 — 8,508,601.47 — —
卖出回购金融资产款 26,700,735,354.30 — — —
代理买卖证券款 23,938,578,125.46 — — —
应付款项 2,081,876,687.49 — — —
应付债券 15,249,467,900.61 — — —
租赁负债 140,173,914.69
合计 80,330,232,449.01 8,517,568.54 521,766,998.45 —
六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无。
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
无。
5、本报告期内增加、减少结构化主体情况
本报告期内增加、减少结构化主体情况详见本附注一、2（2）。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 注册 持股比例
子公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接
证券经纪、自营业务、香港证券
国元国际控股有限公司 香港 香港 100.00% — 投资设立
监管机构许可的其他业务
国元股权投资有限公司 上海 上海 投资业务 100.00% — 投资设立
国元期货有限公司 北京 北京 资产管理，商品期货经纪 98.41% — 非同一控制下企业合并
国元创新投资有限公司 合肥 合肥 投资业务 100.00% — 投资设立
（续上表）
法定代表
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册资本 表决权比例 统一社会信用代码
人
国元国际控股有限公司 全资子公司 有限公司 10 亿港币 100.00% 王尔宏 37022318-000-07-07-5
国元股权投资有限公司 全资子公司 有限公司 10 亿人民币 100.00% 陈家元 913100006929662273
149
2022 年半年度报告
国元期货有限公司 控股子公司 有限公司 60,969.46 万人民币 98.41% 洪明 91110000710924099Q
国元创新投资有限公司 全资子公司 有限公司 15 亿人民币 100.00% 杨念新 913401000584682396
（2）纳入合并范围的结构化主体
自有资金
取得
序号 结构化主体全称 期末资产总额 期末份额
方式
比例
1 证券行业支持民企发展系列之国元证券 FOF 单一资产管理计划 282,768,356.39 100.00% 设立
2 证券行业支持民企发展系列之国元证券 5 号单一资产管理计划 483,255.01 —（注） 设立
3 证券行业支持民企发展系列之国元证券 8 号单一资产管理计划 24,317.75 —（注） 设立
4 证券行业支持民企发展系列之国元证券 11 号单一资产管理计划 3,270,634.49 100.00% 设立
5 证券行业支持民企发展系列之国元证券 12 号单一资产管理计划 3,629,617.17 100.00% 设立
6 国元元赢 27 号集合资产管理计划 10,034,520.75 100.00% 设立
7 国元元赢 11 号集合资产管理计划 2,168,830.04 100.00% 设立
8 国元元赢 16 号集合资产管理计划 42,541,768.71 100.00% 设立
9 国元浦江 1 号债券分级集合资产管理计划 28,778,328.07 100.00% 设立
10 国元证券元福 3 号中性策略 FOF 集合资产管理计划 17,777,357.88 14.76% 设立
11 国元元赢 72 号集合资产管理计划 8,058,627.55 100.00% 设立
12 国元证券元赢 73 号集合资产管理计划 5,980,596.33 100.00% 设立
13 国元元赢 75 号集合资产管理计划 5,541,123.39 100.00% 设立
14 国元元赢 61 号集合资产管理计划 108,186.65 100.00% 设立
15 国元证券量化专享 1 号 FOF 集合资产管理计划 0.00 —（注） 设立
16 国元证券策略精选 1 号 FOF 集合资产管理计划 105,578,226.25 9.14% 设立
17 国泓资产-嘉润 1 号单一资产管理计划 274,097,583.16 100.00% 设立
18 安徽援疆产业发展投资基金合伙企业（有限合伙） 200,785,413.78 50.00% 设立
19 云汉收益增强债券私募证券投资基金 53,930,236.73 100.00% 投资
20 深圳市盈沣创业投资合伙企业（有限合伙） 20,973,074.74 99.53% 投资
21 深圳市盈沛创业投资合伙企业（有限合伙） 89,958,278.76 66.59% 投资
22 财通基金安吉 107 号单一资产管理计划 11,049,063.79 100.00% 投资
23 广发基金国元创新定增 1 号单一资产管理计划 10,150,461.98 100.00% 投资
合计 1,177,687,859.37
注：国元 5 号、国元 8 号、量化专享 1 号 FOF 产品已清算未注销，期末产品总份额为 0。
（3）重要的非全资子公司
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
的损益 告分派的股利
国元期货 1.59% 641,673.48 — 14,641,716.01
150
2022 年半年度报告
（4）重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
国元期货 10,078,136,379.27 227,891,819.86 10,306,028,199.13 9,264,419,185.82 120,746,372.28 9,385,165,558.10
（续上表）
子公司名 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
国元期货 7,238,525,067.22 218,823,117.90 7,457,348,185.12 6,472,360,017.38 104,482,349.30 6,576,842,366.68
（续上表）
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
国元期货 777,634,046.80 40,356,822.59 40,356,822.59 2,151,215,303.04
（续上表）
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
国元期货 203,451,166.22 38,865,403.99 38,546,431.03 1,385,114,508.17
2、在联营企业中的权益
（1）重要联营企业
持股比例 对联营企业投
主要经
联营企业名称 注册地 业务性质 资的会计处理
营地 直接 间接 方法
基金管理业务、发起设立基
长盛基金管理有限公司 深圳 深圳 41.00 — 权益法核算
金
股权投资、基金投资、投资
安徽安元投资基金有限公司 合肥 合肥 43.33 — 权益法核算
顾问等
受托管理股权投资基金、投
安徽安元投资基金管理有限公司 合肥 合肥 — 22.00 权益法核算
资顾问等
合肥中电科国元产业投资基金合伙企 股权投资、投资管理及投资
合肥 合肥 — 23.44 权益法核算
业（有限合伙） 咨询
资产管理、股权投资、债权
安徽省股权服务有限责任公司 合肥 合肥 27.98 — 权益法核算
投资、投资咨询
安徽安元创新风险投资基金有限公司 合肥 合肥 股权投资、投资管理等 — 23.08 权益法核算
股权投资、债权投资、投资
安徽安华创新风险投资基金有限公司 合肥 合肥 — 20.29 权益法核算
顾问等
池州徽元中小企业发展基金合伙企业 股权投资、投资管理、投资
池州 池州 — 20.00 权益法核算
（有限合伙） 咨询等
安徽徽元新兴产业投资基金合伙企业 股权投资、投资管理、投资
合肥 合肥 — 33.33 权益法核算
（有限合伙） 咨询等
（2）重要联营企业的主要财务信息
①长盛基金管理有限公司
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
151
2022 年半年度报告
流动资产 1,351,294,505.20 1,291,976,765.09
非流动资产 147,670,159.36 161,438,586.66
资产合计 1,498,964,664.56 1,453,415,351.75
流动负债 185,123,529.47 148,705,333.11
非流动负债 87,342,894.69 94,135,032.57
负债合计 272,466,424.16 242,840,365.68
少数股东权益 — —
归属于母公司股东权益 1,226,498,240.40 1,210,574,986.07
按持股比例计算的净资产份额 502,864,278.56 496,335,744.29
调整事项 38,358,391.24 38,358,391.24
--商誉 — —
--内部交易未实现利润 — —
--其他 38,358,391.24 38,358,391.24
对联营企业权益投资的账面价值 541,222,669.80 534,694,135.53
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 — —
营业收入 224,730,869.47 230,162,667.56
净利润 40,125,998.85 40,450,335.30
终止经营的净利润 — —
其他综合收益 797,255.48 -228,895.31
综合收益总额 40,923,254.33 40,221,439.99
本年度收到的来自联营企业的股利 10,250,000.00 15,239,290.00
②安徽安元投资基金有限公司
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 4,197,049,566.08 4,168,793,371.63
非流动资产 30,094,714.24 32,299,220.45
资产合计 4,227,144,280.32 4,201,092,592.08
流动负债 18,364,845.40 6,718,937.63
非流动负债 87,791,887.15 114,979,485.20
负债合计 106,156,732.55 121,698,422.83
少数股东权益 908,941,146.94 911,964,762.44
归属于母公司股东权益 3,212,046,400.83 3,167,429,406.81
按持股比例计算的净资产份额 1,391,886,773.69 1,372,556,076.28
调整事项 — —
--商誉 — —
--内部交易未实现利润 — —
--其他 — —
对联营企业权益投资的账面价值 1,391,886,773.69 1,372,556,076.28
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 49,198,259.09 89,619,331.43
净利润 41,593,378.52 62,895,932.43
终止经营的净利润 — —
其他综合收益 — —
综合收益总额 96,034,272.76 62,895,932.43
本年度收到的来自联营企业的股利 — —
152
2022 年半年度报告
③安徽安元投资基金管理有限公司
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 128,837,777.39 109,999,464.36
非流动资产 504,981.62 586,770.76
资产合计 129,342,759.01 110,586,235.12
流动负债 8,378,614.05 15,091,731.26
非流动负债 — —
负债合计 8,378,614.05 15,091,731.26
少数股东权益 — —
归属于母公司股东权益 120,964,144.96 95,494,503.86
按持股比例计算的净资产份额 26,612,111.89 21,008,790.85
调整事项 93,590.42 93,590.42
--商誉 — —
--内部交易未实现利润 — —
--其他 93,590.42 93,590.42
对联营企业权益投资的账面价值 26,705,702.31 21,102,381.27
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 — —
营业收入 36,597,219.69 44,866,113.85
净利润 25,469,641.10 32,639,032.82
终止经营的净利润 — —
其他综合收益 — —
综合收益总额 25,469,641.10 32,639,032.82
本年度收到的来自联营企业的股利 — —
④合肥中电科国元产业投资基金合伙企业（有限合伙）
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1,870,103,059.56 1,413,001,598.80
非流动资产 1,695,837.25 23,311,977.25
资产合计 1,871,798,896.81 1,436,313,576.05
流动负债 14,022,238.43 736,036.19
非流动负债 — —
负债合计 14,022,238.43 736,036.19
少数股东权益 — —
归属于母公司股东权益 1,857,776,658.38 1,435,577,539.86
按持股比例计算的净资产份额 435,466,648.53 336,499,375.34
调整事项 — —
--商誉 — —
--内部交易未实现利润 — —
--其他 — —
对联营企业权益投资的账面价值 435,466,648.53 336,499,375.34
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 445,991,341.88 1,839,069.96
净利润 422,199,118.52 -9,362,374.47
终止经营的净利润 — —
153
2022 年半年度报告
其他综合收益 — —
综合收益总额 422,199,118.52 -9,362,374.47
本年度收到的来自联营企业的股利 — —
⑤安徽省股权服务有限责任公司
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 2,222,583,540.39 1,895,693,101.88
非流动资产 24,358,311.07 24,805,420.54
资产合计 2,246,941,851.46 1,920,498,522.42
流动负债 540,779,163.83 546,392,107.55
非流动负债 254,500,000.00 —
负债合计 795,279,163.83 546,392,107.55
少数股东权益 8,260,302.47 8,506,026.74
归属于母公司股东权益 1,443,402,385.16 1,365,600,388.13
按持股比例计算的净资产份额 403,903,921.50 382,095,574.93
调整事项 1,860,088.54 1,860,088.54
--商誉 — —
--内部交易未实现利润 — —
--其他 1,860,088.54 1,860,088.54
对联营企业权益投资的账面价值 405,764,010.04 383,955,663.47
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 149,952,161.21 136,645,213.55
净利润 96,034,272.76 93,717,356.64
终止经营的净利润 — —
其他综合收益 — —
综合收益总额 96,034,272.76 93,717,356.64
本年度收到的来自联营企业的股利 5,045,292.89 16,790,184.42
⑥安徽安元创新风险投资基金有限公司
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1,381,396,760.07 1,375,860,261.67
非流动资产 16,399,095.71 17,818,006.28
资产合计 1,397,795,855.78 1,393,678,267.95
流动负债 3,640,000.00 6,316,043.48
非流动负债 10,124,238.25 10,124,238.25
负债合计 13,764,238.25 16,440,281.73
少数股东权益 91,093,281.94 92,672,682.33
归属于母公司股东权益 1,292,938,335.59 1,284,565,303.89
按持股比例计算的净资产份额 298,417,523.24 296,477,672.14
调整事项 — —
--商誉 — —
--内部交易未实现利润 — —
--其他 — —
对联营企业权益投资的账面价值 298,417,523.24 296,477,672.14
154
2022 年半年度报告
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 11,875,732.08 22560950
净利润 6,793,631.31 1,949,618.36
终止经营的净利润 — —
其他综合收益 — —
综合收益总额 6,793,631.31 1,949,618.36
本年度收到的来自联营企业的股利 — —
⑦安徽安华创新风险投资基金有限公司
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 2,306,900,431.21 1,896,116,350.66
非流动资产 42,524,035.08 41,081,228.53
资产合计 2,349,424,466.29 1,937,197,579.19
流动负债 28,981,221.22 10,051,955.41
非流动负债 115,845,536.14 74,142,021.14
负债合计 144,826,757.36 84,193,976.55
少数股东权益 — —
归属于母公司股东权益 2,204,597,708.93 1,853,003,602.64
按持股比例计算的净资产份额 394,622,989.90 375,974,430.98
调整事项 — —
--商誉 — —
--内部交易未实现利润 — —
--其他 3,947,940.79 —
对联营企业权益投资的账面价值 398,570,930.69 375,974,430.98
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 — —
营业收入 182,389,044.32 -30,790,052.09
净利润 121,594,106.29 -36,199,646.93
终止经营的净利润 — —
其他综合收益 — —
综合收益总额 121,594,106.29 -36,199,646.93
本年度收到的来自联营企业的股利 — —
⑧池州徽元中小企业发展基金合伙企业（有限合伙）
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 572,946,370.00 448,319,210.34
非流动资产 — —
资产合计 572,946,370.00 448,319,210.34
流动负债 — 3,040,592.10
非流动负债 — —
负债合计 — 3,040,592.10
少数股东权益 — —
归属于母公司股东权益 572,946,370.00 445,278,618.24
按持股比例计算的净资产份额 114,589,274.00 89,055,723.65
调整事项 — 24,500,000.00
--商誉 — —
155
2022 年半年度报告
--内部交易未实现利润 — —
--其他 — 24,500,000.00
对联营企业权益投资的账面价值 114,589,274.00 113,555,723.65
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 5,197,551.76 303,335.51
净利润 5,167,751.76 -2,431,556.59
终止经营的净利润 — —
其他综合收益 — —
综合收益总额 5,167,751.76 -2,431,556.59
本年度收到的来自联营企业的股利 — —
⑨安徽徽元新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 204,058,026.87 171,556,018.97
非流动资产 — —
资产合计 204,058,026.87 171,556,018.97
流动负债 — —
非流动负债 — —
负债合计 — —
少数股东权益 — —
归属于母公司股东权益 204,058,026.87 171,556,018.97
按持股比例计算的净资产份额 68,019,342.29 34,311,203.80
调整事项 — —
--商誉 — —
--内部交易未实现利润 — —
--其他 21,666,196.23 —
对联营企业权益投资的账面价值 89,685,538.52 34,311,203.80
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 14,282.86 116,865.29
净利润 2,007.90 99,340.29
终止经营的净利润 — —
其他综合收益 — —
综合收益总额 2,007.90 99,340.29
本年度收到的来自联营企业的股利 — —
（3） 不重要的联营企业的汇总财务信息
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合肥兴泰徽元租赁产业投资基金合伙
企业(有限合伙) （持股比例 19.00%）
投资账面价值合计 18,986,773.92 18,967,309.44
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 19,464.48 —
—其他综合收益 — —
—综合收益总额 19,464.48 —
—其 他
156
2022 年半年度报告
乌鲁木齐徽元中医药产业投资合伙企
业（有限合伙）（持股比例 19.57%）
投资账面价值合计 7,300,825.00 7,300,778.99
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 46.01 1,630.61
—其他综合收益 — —
—综合收益总额 46.01 1,630.61
安徽新元皖信壹号股权投资合伙企业
（有限合伙） （持股比例 27.22%）
投资账面价值合计 10,292,973.26 10,292,973.26
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 — —
—其他综合收益 — —
—综合收益总额 — —
合肥徽元电子信息产业投资合伙企业
（有限合伙） （持股比例 11.90%）
投资账面价值合计 5,002,664.84 —
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 2,664.84 —
—其他综合收益 — —
—综合收益总额 2,664.84 —
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的资产管理计
划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行
投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或
通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
期末本公司通过直接持有本公司发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司资产负债表中的相关
资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
财务报表中确认 财务报表中确认
自有资 在结构化主体中
序 的与结构化主体 的与结构化主体
集合名称 业务性质 金投资 权益的最大损失
号 中权益相关的资 中权益相关的资
比例 敞口
产 产的年末余额
1 国元元赢 2 号 资产管理业务 交易性金融资产 0.78% 4,265,312.25 4,265,312.25
2 国元元赢 33 号 资产管理业务 交易性金融资产 8.93% 16,683,837.33 16,683,837.33
3 国元元赢 34 号 资产管理业务 交易性金融资产 9.14% 21,985,246.45 21,985,246.45
4 国元元赢 29 号 资产管理业务 交易性金融资产 4.82% 49,492,828.03 49,492,828.03
5 国元元赢 35 号 资产管理业务 交易性金融资产 9.31% 32,317,814.78 32,317,814.78
6 国元元赢 55 号 资产管理业务 交易性金融资产 9.86% 2,620,500.00 2,620,500.00
7 国元元赢 101 号 资产管理业务 交易性金融资产 4.71% 8,484,106.05 8,484,106.05
8 国元元赢 102 号 资产管理业务 交易性金融资产 4.80% 6,313,800.00 6,313,800.00
9 国元证券元浙 12M005 号 资产管理业务 交易性金融资产 9.30% 2,500,500.00 2,500,500.00
157
2022 年半年度报告
10 国元元赢 68 号 资产管理业务 交易性金融资产 11.32% 5,098,500.00 5,098,500.00
11 国元证券元浙 12M002 号 资产管理业务 交易性金融资产 7.91% 2,222,880.00 2,222,880.00
12 国元元赢 67 号 资产管理业务 交易性金融资产 10.03% 2,539,920.00 2,539,920.00
13 国元证券元浙 12M003 号 资产管理业务 交易性金融资产 9.81% 1,005,600.00 1,005,600.00
合计 155,530,844.89 155,530,844.89
八、与金融工具相关的风险
公司经营过程中始终坚持“合规、诚信、专业、稳健”的企业文化，在业务发展过程中一直奉行“风
险控制是公司的生命线”风险理念，不断提升风险管理能力，建设与业务发展相适应的全面风险管理体
系。公司面临的风险包括：因法律法规和监管政策调整，如业务管理和操作规范未能及时跟进，可能造
成法律和合规风险；业务模式转型、创新业务、新技术出现等方面的变化，而可能产生的运营及管理风
险；因借款人或交易对手未能履约而造成经济损失的信用风险；持仓证券组合由于不利市场变化而导致
损失的市场风险；无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常
业务开展的其他资金需求的流动性风险；因内部流程管理疏漏、人员行为不当、信息系统故障或外部事
件而导致的操作风险；因公司业务运作、经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评
价而引起的声誉风险等。其中，信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险是公司当前面临的主要风
险。针对上述风险，公司从组织架构、制度体系、人员队伍、指标体系、信息技术系统、应急处置、风
险管理文化等方面进行防范，重点加强市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险的管控。报告期内
公司风险管理架构、经营中面临的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险及其应对措施如下：
1、风险管组织架构
公司风险管理组织架构由四个层次构成，分别为：董事会及下设的风险管理委员会，经营管理层及
下设的风控与合规委员会等专业委员会，包括风险监管部、合规法务部、稽核审计部、内核办公室、信
息技术部、资金计划部、董事会办公室、运营总部等在内的履行风险管理相关职能的部门，各业务部门
及内设的风险管理岗位。其中，风险管理职能部门、内审、合规、业务部门的风险管理职责如下：风险
监管部、内核办公室及资金、财务、清算、信息技术等相关风险管理职能部门在首席风险官领导下推动
全面风险管理工作，监测、评估、报告公司整体风险水平，组织对业务流程有效性进行评估,并为业务决
策提供风险管理建议，协助、指导和检查各部门、分支机构、子公司的风险管理工作；稽核审计部负责
对公司所属部门、分支机构、子公司的业务、财务、会计及其他经营管理活动的合法性、合规性、真实
性、效益性等履行检查、评价、报告和建议职能；合规法务部负责业务合规管理及法务诉讼等工作；各
业务部门设立风险管理岗位（子公司设立合规风控负责人），负责公司及分支机构各项业务管理和风险
管理制度的落实，监督执行各项业务操作流程，与风险管理职能部门建立直接、有效的沟通，对业务操
作过程中发现的内部控制缺陷及风险点及时反馈，提出整改或完善的意见或建议，有效识别和管理本单
位业务经营中面临的各种风险，履行一线风险管理职能。
158
2022 年半年度报告
公司风险管理工作贯穿于业务全流程，包括事前、事中、事后各环节。事前风险管理包括：尽职调
查、授信审批、项目风险评估、交易审核等。事中风险管理包括：日常监控、逐日盯市、应急处理等。
事后风险管理包括：贷后管理、持续风险评估、资产清偿清收等。
2、市场风险及其应对措施
（1）概况及风险表现
公司面临的市场风险是指公司持有的金融头寸由于价格不利变化而导致损失的风险，持仓头寸主要
有自营投资持仓、做市持仓、资管产品持仓和其他投资持仓。面临的市场风险类别主要有：
①权益类风险，主要是股票、股票组合、权益类基金、权益类衍生品等权益类持仓价格不利变化导
致的风险；
②利率类风险，主要是固定收益投资的收益率期限结构、利率波动性等变动引起的风险；
③汇率类风险，主要是非本币持仓因汇率波动导致本币价值下跌的风险。
④商品类风险，主要是商品相关持仓因商品价格不利变化导致损失的风险。
（2）市场风险应对措施
①市场风险偏好及限额
公司制定《风险偏好框架与政策》，在设定公司总体风险偏好的同时，对市场风险偏好的类别、指
标、流程、方法等进行了规定，对市场风险设置相关限额指标，包括最大亏损、杠杆倍数等。
②市场风险计量
公司通过获取内外部数据（内部数据包括投资品种的成本、数量等，外部数据包括利率、汇率、证
券和商品价格等），以及估值模型进行金融产品估值，根据估值数据计算市场风险敞口及损益，进一步
计算市场风险指标。
市场风险计量指标主要有绝对价值、敏感性指标、波动率、VaR、久期、凸性等。公司使用的 VaR
指标，置信度取 95%，前瞻天数取 1 天，计算方法以历史模拟法为主。
③市场风险管理
公司进行市场风险管理措施，主要包括：限额管理、集中度管理、止盈止损、风险对冲、压力测试
等。
限额管理包括最大损失额、VaR 上限、期限限额、集中度限额等，风险管理部门及业务部门根据业
务情况适时调整限额。集中度管理包括设置单券持仓上限、单发行人持仓上限、证券类别持仓上限、单
交易对手持仓上限等。止盈止损是指公司对自营证券投资按类别划分，分别设置不同的止盈止损比例，
对资管产品根据客户需求设置止损线，对场外基金等也设置止损比例。风险对冲是指公司为对冲已持仓
头寸风险暴露，通过股指期货、国债期货、期权等金融衍生品进行相反方向投资，以降低组合价值大幅
波动。
压力测试是指公司定期对主要投资业务进行市场风险压力测试，压力情景主要是我国股市主要指数
和利率期限结构发生不同程度不利变化。通过市场风险管理系统计算投资组合在压力情景下的组合价值
损失值，再结合公司相关限额指标和组合当年历史业绩，分析组合是否达到预警情形，一旦达到则采取
风险报告、风险提示、督促整改等风险管理措施。
159
2022 年半年度报告
（3）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的生
息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、委托贷款及债权投资等。本公司固定收益投资主要
是中期票据、优质短期融资券、企业信用债等，主要采用压力测试和敏感度指标，计量监测固定收益投
资组合久期、凸性等指标来衡量固定收益投资组合的利率风险。
利率敏感性分析：以下敏感性分析基于计息资产及负债的利率风险。该分析假设各有关期间报告期
末结余的计息资产及负债一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，利率增减 100 个基点对所得税前
利润及所得税前其他综合收益的影响。下述正数表示所得税前利润及所得税前其他综合收益增加，反之
则为亏损和收益减少。
本期 上期
项目
对利润总额的影响 对其他综合收益的影响 对利润总额的影响 对其他综合收益的影响
上升 100 个基点 -384,980,065.58 492,018,788.61 -139,654,501.86 296,257,424.95
下降 100 个基点 384,980,065.58 -492,018,788.61 139,654,501.86 -296,257,424.95
（4）汇率风险
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的子公司持
有以港币为结算货币的资产和负债外，只有代理 B 股业务产生的小额港币和美元资产，具体如下：
折算汇 期末折算人民币 折算汇 期初折算人民币
项目 期末外币余额 期初外币余额
率 余额 率 余额
货币资金（美元） 85,668,099.05 6.7114 574,952,879.96 157,760,661.08 6.3757 1,005,834,646.77
货币资金（港币） 2,547,501,079.24 0.85519 2,178,597,447.96 2,261,396,423.82 0.8176 1,848,917,716.16
结算备付金（美元） 12,141,959.12 6.7114 81,489,544.44 9,411,626.19 6.3757 60,005,705.10
结算备付金（港币） 47,450,501.89 0.85519 40,579,194.71 36,072,859.21 0.8176 29,493,169.69
融出资金（港币） 720,921,165.89 0.85519 616,524,571.86 749,156,484.77 0.8176 612,510,341.95
交易性金融资产（港币） 1,181,375,304.28 0.85519 1,010,300,346.47 1,091,050,110.91 0.8176 892,042,570.68
债权投资（港币） 3,672,180,470.46 0.85519 3,140,412,016.53 1,717,592,591.64 0.8176 1,404,303,702.92
应收款项（港币） 105,281,205.41 0.85519 90,035,434.05 151,642,026.19 0.8176 123,982,520.61
短期借款（港币） 1,867,580,000.00 0.85519 1,597,135,740.20 1,653,420,000.00 0.8176 1,351,836,192.00
代理买卖证券款（美元） 88,787,625.08 6.7114 595,889,266.96 63,420,966.89 6.3757 404,353,058.62
代理买卖证券款（港币） 2,368,605,568.06 0.85519 2,025,607,795.75 2,334,356,715.61 0.8176 1,908,570,050.59
应付款项（港币） 90,126,582.14 0.85519 77,075,351.78 23,855,781.37 0.8176 19,504,486.85
长期借款（港币） 300,000,000.00 0.85519 256,557,000.00 300,000,000.00 0.8176 245,280,000.00
于 2022 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元和港币升值或贬值 10%，
则公司将增加或减少税前利润 1,242,928.80 人民币元（2021 年 12 月 31 日：11,042,274.50 人民币元），
增加或减少税前其他综合收益 155,488,148.80 人民币元（2021 年 12 月 31 日：138,672,162.03 人民币
元）。管理层认为合理反映了下一年度人民币对美元和港币可能发生变动的合理范围。
（5）其他价格风险
160
2022 年半年度报告
其他价格风险主要为股票价格、衍生金融工具价格等的不利变动使本公司表内和表外业务发生损失
的风险。本公司该项风险在数量上表现为交易性金融工具的市价波动同比例影响本公司的利润变动；其
他债权投资的市价波动同比例影响本公司的股东权益变动。除了监测持仓、交易和盈亏指标外，本公司
主要通过独立的风险监管部在日常监控中计量和监测证券投资组合的风险敏感度指标、压力测试指标。
其他价格敏感性分析：以下分析假设其他变量维持不变的情况下，股权证券、基金、可转换债券、
衍生工具及集合资产管理计划的价格增加或减少 10%对所得税前利润及所得税前其他综合收益的影响。
下述正数表示所得税前利润及所得税前其他综合收益增加，反之则为亏损和收益减少。
本期 上期
项目
对利润总额的影响 对其他综合收益的影响 对利润总额的影响 对其他综合收益的影响
市价上升 10% 1,078,068,068.78 — 743,731,234.58 —
市价下降 10% -1,078,068,068.78 — -743,731,234.58 —
3、信用风险管理
（1）概况及风险表现
公司面临的信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。公司的信用风险主
要来自于以下四个方面：
①融资融券、股票质押式回购交易、约定购回式证券交易等融资类业务的客户出现违约，不能偿还
对本公司所欠债务的风险；
②债券、信托产品以及其他信用类产品等投资类业务由于发行人或融资人出现违约，所带来的交易
品种不能兑付本息的风险；
③经纪业务代理客户买卖证券、期货及其他金融产品，在结算当日客户资金不足时，代客户进行结
算后客户违约的风险。
（2）应对措施
①信用风险偏好及限额
公司制定《风险偏好框架与政策》，在董事会审批的风险偏好及容忍度范围内，根据信用风险所涉
及的业务特点，制定包括业务规模上限、单一客户融资规模上限、单一交易对手方集中度控制、单一担
保品市值占总市值比例、业务预期损失率等指标等在内的限额指标，并根据市场情况、业务发展需要和
公司风险状态进行相应的调整，公司风险管理部门对各限额的执行情况进行监控、报告与预警。
②内部信用评级体系
公司建立了债券业务内部信用评级体系，与国外知名评级机构联合开发上线了内部信用评级模型，
根据业务实际情况和自身风险偏好，将评级结果与违约概率等风险系数进行对应，规定不同层级的投资
规模上限。通过建立信评机制和内部信用评级将风险防控手段嵌入到投资决策过程，实现债券交易风险
事前防控。
③尽职调查机制
公司建立项目尽职调查机制，对交易对手进行充分的实地尽职调查，关注要点主要包括：交易对手
主体资质（含担保方）、标的主业安全性、行业前景、所属地区、交易对手偿债和融资能力、负面新闻
161
2022 年半年度报告
检索、还款来源等，在事前将风险隐患充分暴露和揭示。
④准入标准和黑白名单控制机制
公司遵循全面性和谨慎性原则，建立投资信用主体及质押标的的准入标准、黑白名单制度，定期对
标的证券池和交易对手库进行维护和更新，对未来可能发生的经营风险、现金流风险、行业衰退等负面
情形进行综合评估和预判。入库白名单的标的和交易对手可进行投融资和交易，不符合准入标准以及黑
名单中的标的原则上不进行投融资。
⑤负面舆情监测机制
公司建立舆情监测机制，通过搜集上市公司公告、公开信息、市场传闻等一系列信息（尤其是负面
新闻），对存量项目进行风险评估和判断。对于通过舆情监测到的重大负面信息，进行风险评估，启动
现场调研，制定应对预案，持续跟踪企业财务关键指标出现的不利变化趋势，审慎研究处置措施。
⑥风险等级评估与压力测试
公司根据投融资类项目的整体风险结构以及具体项目的个性化特点，通过风险指标对存量项目进行
风险评估并划分风险等级（如：风险已暴露、潜在风险、预警关注、正常），并对不同风险等级的项目
进行差异化管理。
公司建立定期信用风险压力测试机制，通过设定相关情景测试在轻、中、重等情形下公司风险债券
或风险账户，以及可能发生的信用头寸损失状况。量化指标主要包括：预期损失（EL）、违约概率（PD）、
违约损失率（LGD）等。
⑦后续管理与跟踪
公司建立存续期业务后续管理和跟踪机制，包括首次检查、常规检查、到期检查等，通过实地调查、
客户访谈、查阅核对等多种方式，及时掌握交易对手（含担保方、担保证券）的业务经营、资金用途等
是否发生变化，并根据风险程度采取必要的应对措施。
融资类业务方面，融资融券业务信用风险敞口包括客户融资买入和融券卖出所产生的负债，约定购
回式证券交易业务和股票质押式回购业务的信用风险敞口主要是指融资方提供担保品并从本公司融出资
金而产生的负债。这些金融资产主要的信用风险来自于交易对手未能及时偿还债务本息而违约的风险。
2022 年 6 月 30 日，本公司所有融资融券客户的平均维持担保比例为 268.81%（2021 年 12 月 31 日：
269.95%），约定购回式证券交易客户的平均履约保障比例为 213.87%（2021 年 12 月 31 日：210.21%），
股票质押式回购业务（资金融出方为证券公司）客户的平均履约保障比例为 202.57%（2021 年 12 月 31
日：254.53%），提交担保品充足，融资类业务信用风险可控。
若不考虑担保品或其他信用增级，最大信用风险敞口为金融资产的账面金额（即扣除减值准备后的
净额）。本公司最大信用风险敞口金额列示如下：
项目 期末余额 期初余额
货币资金 28,582,574,147.49 24,336,694,480.78
结算备付金 5,763,314,456.97 5,698,675,865.67
融出资金 17,110,833,988.70 18,751,315,313.18
衍生金融资产 12,134,312.19 10,606,658.94
162
2022 年半年度报告
交易性金融资产 3,775,754,402.17 6,722,798,652.56
其中：融出证券 16,968,824.70 15,098,994.11
买入返售金融资产 3,545,298,036.66 4,879,561,181.73
应收款项 249,547,204.74 377,070,069.98
应收利息 — 23,557,683.99
存出保证金 3,670,142,459.44 2,271,264,914.56
债权投资 3,140,412,016.53 1,404,303,702.92
其他债权投资 49,201,878,861.11 34,234,080,531.24
合计 115,051,889,886.00 98,709,929,055.55
注：上述交易性金融资产仅为债券投资、转融通借出证券及融资融券业务下融出给客户的证券。
4、操作风险
（1）概况及风险表现
操作风险指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件而导致的风险。操作风险主要
来源于人员因素、内部流程、信息技术系统缺陷、外部事件以及实物资产的损坏等方面。
（2）应对措施
公司持续将操作风险管理作为风险管理的重点，建立一体化、科学化、层次化的操作风险偏好、容
忍度和管理政策制度体系，持续完善操作风险治理架构；通过操作风险事前梳理、业务流程监控和操作
风险损失信息事后收集等机制的建立，形成完善的操作风险管理循环。
为进一步提升操作风险管理水平，公司根据监管规定以及公司内部管理需要，持续健全内部控制管
理机制，完善制度建设，规范操作流程。制定并发布操作风险管理制度，强调创新产品、创新业务开展
前的风险识别与控制，强调业务流程操作风险隐患的持续识别与排查。公司积极推动操作风险识别与自
我评估，以流程梳理为核心、以各部门和分支机构为单位，开展内部控制自我评价及合规管理有效性评
估工作，主动梳理操作风险点，评估控制措施有效性，查找控制缺陷，引导操作风险的事前识别与评估。
根据不同业务类型，针对操作风险易发环节，持续建设操作风险关键指标体系，针对性设置操作风
险管理指标并进行分类管理，进一步提高操作风险管理的事中监测及指标预警。
加强对员工的职业操守和职业道德教育，努力控制和减少操作风险事件的发生；加强检查稽核，强
化问责制度，完善风险应急预案，积极应对并妥善处理其不利影响；加强内外部操作风险事件归纳汇总，
分析事件产生原因，制订应对措施，强化操作风险事件的事后跟踪及改进。
5、流动性风险管理
（1）概况及风险表现
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满
足正常业务开展的资金需求的风险。公司流动性风险压力主要来源于业务规模大幅上升、履行大额表外
担保和承诺、不能按计划完成外部融资、系统故障、人为操作失误等情形，造成公司流动性风险监管指
标低于监管标准，或无法偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求。若外部市
场发生重大变化，如融资市场紧缩、证券市场剧烈波动等可能导致公司出现金融资产无法及时通过合理
163
2022 年半年度报告
价格变现来满足流动性要求。
（2）应对措施
公司高度重视流动性风险管理工作，严格按照监管要求建立健全流动性风险管理制度体系，全面推
进落实流动性风险管控的各项具体措施，包括但不限于：
①严格执行资金计划和资金预约制度，精细安排资金，减少和控制计划外资金变化；
②运用常态化的流动性压力测试和资金缺口分析，及早发现和识别现金流缺口、流动性指标大幅不
利波动等潜在风险流动性，提前拟定和实施应对措施。通过流动性应急演练进一步提升相关部门流动性
风险防范意识和流动性风险应对处置能力；
③强化日间盯市、重点业务监控、流动性指标动态监控，落实流动性风险相关岗位责任，及时监控
和防范流动性风险；
④建立流动性风险报告体系，及时分析并向公司内部各管理层级和外部监管机构报告公司流动性风
险状况；
⑤积极维护并拓宽融资渠道，稳固和提升公司融资能力，持续优化公司融资结构，控制和降低公司
流动性风险；
⑥持续优化和完善流动性风险管理系统，提升公司流动性风险管理效率。
母公司各项金融资产以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
164
2022 年半年度报告
期末余额
项目
即期 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币资金 19,524,059,772.17 19,524,059,772.17
结算备付金 2,625,565,582.65 2,625,565,582.65
融出资金 2,660,270,593.67 4,950,410,818.73 8,886,102,910.08 16,496,784,322.48
衍生金融资产 7,151,693.38 7,151,693.38
交易性金融资产 9,796,849,115.53 435,600,000.00 10,232,449,115.53
买入返售金融资产 1,851,998,327.40 286,806,940.13 1,371,208,924.87 581,916,177.88 4,091,930,370.28
存出保证金 3,385,974,102.15 3,385,974,102.15
其他债权投资 103,484,383.60 82,015,273.30 683,130,027.80 13,797,653,991.69 34,535,595,184.72 49,201,878,861.11
合计 29,320,908,887.70 10,627,292,989.47 5,319,233,032.16 10,947,593,556.13 14,815,170,169.57 34,535,595,184.72 105,565,793,819.75
（续上表）
期初余额
项目
即期 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币资金 16,427,711,355.85 — — — — — 16,427,711,355.85
结算备付金 — 3,454,531,247.47 — — — — 3,454,531,247.47
融出资金 — 1,718,362,341.20 6,582,838,788.22 8,974,642,386.39 865,501,243.69 — 18,141,344,759.50
衍生金融资产 — — — 10,606,658.94 — — 10,606,658.94
交易性金融资产 13,360,596,966.86 — — — 435,600,000.00 — 13,796,196,966.86
买入返售金融资产 — 2,644,252,966.52 60,735,378.08 1,655,885,797.88 468,712,378.18 — 4,829,586,520.66
存出保证金 — 2,127,970,291.76 — — — — 2,127,970,291.76
其他债权投资 — 104,348,267.40 227,996,111.75 426,976,511.57 13,831,917,345.69 19,642,842,294.83 34,234,080,531.24
合计 29,788,308,322.71 10,049,465,114.35 6,871,570,278.05 11,068,111,354.78 15,601,730,967.56 19,642,842,294.83 93,022,028,332.28
165
2022 年半年度报告
母公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
即期 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
应付短期融资款 — 3,709,901,798.14 4,359,472,153.02 5,091,336,285.50 — — 13,160,710,236.66
拆入资金 — — 100,000,000.00 — — — 100,000,000.00
卖出回购金融资产款 — 32,162,577,428.41 207,440,200.07 — — — 32,370,017,628.48
代理买卖证券款 18,078,606,024.50 — — — — — 18,078,606,024.50
应付债券 — — 2,189,399,057.33 3,013,284,362.60 11,181,628,865.86 — 16,384,312,285.79
租赁负债 — 2,234,195.09 2,473,653.17 14,923,219.10 49,204,592.86 3,332,721.81 72,168,382.02
合计 18,078,606,024.50 35,874,713,421.64 6,858,785,063.59 8,119,543,867.20 11,230,833,458.72 3,332,721.81 80,165,814,557.45
（续上表）
期初余额
项目
即期 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
应付短期融资款 — — 5,938,691,312.80 4,828,872,961.66 — — 10,767,564,274.46
拆入资金 — — 100,000,000.00 — — — 100,000,000.00
卖出回购金融资产款 — 25,998,966,402.87 857,964.00 — — — 25,999,824,366.87
代理买卖证券款 16,199,898,186.01 — — — — — 16,199,898,186.01
9,535,011,506.8
应付债券 — — 86,066,023.13 5,628,390,370.63 15,249,467,900.61
5
租赁负债 — 2,090,817.13 2,314,908.15 13,965,531.61 46,046,921.40 3,118,846.64 67,537,024.93
10,471,228,863.9 9,581,058,428.2
合计 16,199,898,186.01 26,001,057,220.00 6,127,930,208.08 3,118,846.64 68,384,291,752.88
0 5
166
2022 年半年度报告
6、金融资产的转移
在日常业务中，本公司部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本公司尚保留该部分已
转让金融资产的风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。
本公司通过质押或转让以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产、融出资金收益权交予交易对手取得款项，并与其签订回购上述资产的协议。
根据协议，交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券或收益权用于担保的权利，
同时承担在协议规定的到期日将上述证券和收益权归还本公司的义务。本公司认为上述融资资产的风险与
回报均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。另外，本公司与客户订立协议，融出金融
资产予客户，以客户的证券或押金为抵押，由于本公司仍保留有关证券的全部风险，因此并未于资产负债
表终止确认该等证券。
已转让但未终止确认的金融资产及相关负债如下：
期末余额
项目
债券 融资融券收益权 仓单 合计
转让资产的账面价值 35,817,035,839.71 — —
35,817,035,839.71
相关负债的账面值 34,366,046,020.05 — — 34,366,046,020.05
净头寸 1,450,989,819.66 — — 1,450,989,819.66
（续上表）
期初余额
项目
债券 融资融券收益权 仓单 合计
转让资产的账面价值 31,878,523,145.75 — 1,569,724.78 31,880,092,870.53
相关负债的账面值 26,699,461,854.30 — 1,273,500.00 26,700,735,354.30
净头寸 5,179,061,291.45 — 296,224.78 5,179,357,516.23
期末在融资融券、约定购回、股票质押等信用业务中借出资券及抵押物如下：
期末余额
项目
融出资金 融出证券 约定购回 股票质押
借出证券的账面余额 17,183,340,678.97 16,968,824.70 268,528,446.79 4,040,353,366.71
收取担保物的市值 46,191,179,012.20 45,614,530.61 574,290,000.00 7,609,242,603.66
（续上表）
期初余额
项目
融出资金 融出证券 约定购回 股票质押
借出证券的账面余额 18,822,716,220.09 15,098,994.11 342,505,791.33 5,052,357,945.38
收取担保物的市值 50,811,004,848.42 40,758,998.54 719,978,000.00 12,859,936,342.14
167
2022 年半年度报告
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公
合计
量 量 允价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
14,421,956,506.2
（一）交易性金融资产 9,260,818,292.98 5,161,138,213.30 —
8
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的 14,421,956,506.2
9,260,818,292.98 5,161,138,213.30 —
金融资产 8
（1）债务工具投资 3,641,275,818.47 — — 3,641,275,818.47
10,780,680,687.8
（2）权益工具投资 5,619,542,474.51 5,161,138,213.30
1
（二）衍生金融资产 12,134,312.19 — — 12,134,312.19
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损
— — — —
益的金融资产
（1）债务工具投资 — — — —
（2）权益工具投资 — — — —
49,201,878,861.1
（三）其他债权投资 49,201,878,861.11 — —
1
（四）其他权益工具投资 — — — —
63,635,969,679.5
持续以公允价值计量的资产总额 58,474,831,466.28 5,161,138,213.30
8
（六）交易性金融负债 42,703,557.52 372,470,689.10 — 415,174,246.62
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的
42,703,557.52 — — 42,703,557.52
金融负债
其中：发行的交易性债券 — — — —
衍生金融负债 42,703,557.52 — — 42,703,557.52
其他 — — — —
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期
— 372,470,689.10 — 372,470,689.10
损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额 42,703,557.52 372,470,689.10 — 415,174,246.62
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在资产负债表日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 期末公允价值 估值技术 输入值
投资标的市价组合法/市净率法/市盈 投资标的市价/市净率/市
权益工具投资 5,161,138,213.30
率法/最近融资价格法 /净资产法 盈率/最近融资价格
指定为以公允价值计量且其变动
372,470,689.10 投资标的市价组合法 投资标的市价
计入当期损益的金融负债
十、关联方及关联交易
168
2022 年半年度报告
1、本企业的母公司情况
母公司对
法定 对本公司
关联关 企业 注册 业务 注册资 本公司的 本公司最 统一社会
母公司名称 代表 的表决权
系 类型 地 性质 本 持股比例 终控制方 信用代码
人 比例(%)
(%)
安徽 国元 金融 国有
有限 黄林 安徽省国 913400007
控股 集团 有限 母公司 合肥 资产 60 亿元 35.07 35.07
责任 沐 资委 19961611L
责任公司 管理
注：安徽国元金融控股集团有限责任公司对本公司直接持股 21.60%，通过子公司安徽国元信托有限责
任公司间接持股 13.47%，合计持股 35.07%。截至报告期末，安徽国元信托有限责任公司通过转融通借出
公司股票 472.75 万股。
2、本企业的子公司情况
注：参见附注七、1 在其他主体中的权益。
3、本企业联营企业情况
注：参见附注五、合并财务报表项目 11、长期股权投资。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽国元信托有限责任公司 持股 5%以上股东
建安投资控股集团有限公司 持股 5%以上股东
亳州建工有限公司 建安投资控股集团有限公司的控股子公司
亳州城建发展控股集团有限公司 建安投资控股集团有限公司的控股子公司
安徽安行天下驾驶培训股份有限公司 建安投资控股集团有限公司的控股子公司
亳州建投房地产开发有限公司 建安投资控股集团有限公司的控股子公司
安徽安诚中医药健康产业发展基金有限公司 建安投资控股集团有限公司的控股子公司
徽商银行股份有限公司 国元金控集团总经理担任董事的公司
安徽省安粮集团有限公司 公司董事担任高级管理人员的公司
合肥紫金钢管股份有限公司 公司董事近亲属担任高级管理人员的公司
安徽国元典当有限公司 国元金控集团的控股子公司
国元农业保险股份有限公司 国元金控集团的子公司
安徽国信物业有限责任公司 国元金控集团的控股子公司
安粮期货股份有限公司 安徽省安粮集团有限公司的控股子公司
铜陵国元小额贷款有限责任公司 国元金控集团的控股子公司
安徽省股权托管交易中心有限责任公司 安徽省股权服务有限责任公司的子公司
安徽省股权登记结算有限责任公司 安徽省股权服务有限责任公司的子公司
169
2022 年半年度报告
5、关联交易情况
（1）代理销售金融产品手续费及佣金收入情况
关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 方式及决策
内容 占同类交易 占同类交易
程序 金额 金额
比例(%) 比例(%)
长盛基金管理有限 代理销售金融 按照市场价格
909,002.28 2.49 151,666.49 0.28
公司 产品 进行
安徽国元信托有限 代理销售金融 按照市场价格
7,228,252.83 19.82 8,667,657.01 16.07
责任公司 产品 进行
合计 — — 8,137,255.11 22.31 8,819,323.50 16.35
（2）资产管理业务收入情况
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方
关联方 占同类交易 占同类交易
内容 式及决策程序 金额 金额
比例(%) 比例(%)
安徽省股权服务有限 资产管理业务 按照市场价格进
147,547.17 0.32 329,088.05 0.67
责任公司 收入 行
安徽省股权托管交易 资产管理业务 按照市场价格进
- - 47,693.92 0.10
中心有限责任公司 收入 行
合计 — — 147,547.17 0.32 376,781.97 0.77
（3）房屋租赁收入情况
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类 占同类
内容 及决策程序 金额 交易比 金额 交易比
例(%) 例(%)
安粮期货股份有限公司 房屋出租 按照市场价格进行 487,926.86 7.05 487,926.86 6.06
国元农业保险股份有限
房屋出租 按照市场价格进行 1,410,000.00 20.38 1,410,000.00 17.51
公司
安徽国信物业有限责任
房屋出租 按照市场价格进行 35,334.00 0.51 32,600.00 0.41
公司
合计 — — 1,933,260.86 27.95 1,930,526.86 23.98
（4）物业服务收入情况
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类交易 占同类交易
内容 及决策程序 金额 金额
比例(%) 比例(%)
安徽国元金融控股集 物业服务收
按照市场价格进行 - - 401,471.69 100.00
团有限责任公司 入
合计 — — - - 401,471.69 100.00
（5）其他收入情况
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类交 占同类交易
内容 及决策程序 金额 金额
易比例(%) 比例(%)
170
2022 年半年度报告
国元农业保险股份有 水电气等费
按照市场价格进行 282,861.65 15.84 201,413.48 17.32
限公司 杂费收入
安徽国信物业有限责 水电气等费
按照市场价格进行 5,474.53 0.31 3,052.80 0.26
任公司 杂费收入
安徽安元投资基金管 水电气等费
按照市场价格进行 41,250.37 2.31 - -
理有限公司 杂费收入
安徽国元金融控股集 水电气等费
按照市场价格进行 360,834.55 20.21 - -
团有限责任公司 杂费收入
合计 — — 690,421.10 38.66 204,466.28 17.58
（6）业务费用情况
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类交 占同类交
内容 及决策程序 金额 金额
易比例(%) 易比例(%)
国元农业保险股份有 购买雇主
按照市场价格进行 1,850,113.21 78.44 - -
限公司 责任险
安徽国信物业有限责
物业费 按照市场价格进行 4,338,333.86 40.53 - -
任公司
安徽国信物业有限责
餐费 按照市场价格进行 2,689,678.80 8.44 1,366,840.00 5.27
任公司
国元农业保险股份有 购买团体
按照市场价格进行 673,695.00 2.11 - -
限公司 组合险
合计 — — 9,551,820.87 — 1,366,840.00 5.27
（7）公司认（申）购、赎回安徽国元信托有限责任公司产品情况
本期 计入损益的金额
产品品种 期初余额 本期增加 期末余额
减少 （亏损以“-”表示）
国元信托桐城经开区国有资产投资运营有限
- 20,000,000.00 - 20,000,000.00 267,616.44
公司债权投资集合资金信托计划
国元信托宿州埇桥区畅达交旅债权投资集合
20,000,000.00 - - 20,000,000.00 773,589.04
资金信托
合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 - 40,000,000.00 1,041,205.48
（8）公司认（申）购、赎回长盛基金管理有限公司产品情况
计入损益的金
本期收益转 本期减
产品品种 期初余额 本期申购份额 期末余额 额（亏损以“-”
份额数量 少份额
表示）
长盛添利宝货币 B 84,420,391.11 - 897,679.93 - 85,318,071.04 897,679.93
长盛先进制造六个月持
- 4,000,000.00 - - 4,000,000.00 -
有期混合基金（C 类）
合计 84,420,391.11 4,000,000.00 897,679.93 - 89,318,071.04 897,679.93
（9）公司认（申）购、赎回徽商银行理财产品情况
计入损益的金额
产品品种 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （亏损以“-”表
示）
徽商银行徽安活期化净值型
58,000,000.00 - 30,000,000.00 28,000,000.00 -
理财产品
21 徽商银行 CD127 9,721,010.00 - - 9,721,010.00 12,860.00
171
2022 年半年度报告
22 徽商银行 CD002 - 19,759,940.00 - 19,759,940.00 6,020.00
20 徽商银行二级 01 200,000,000.00 - 160,000,000.00 40,000,000.00 10,226,920.77
21 徽商银行二级 01 480,000,000.00 480,000,000.00 6,865,541.86
合计 267,721,010.00 19,759,940.00 30,000,000.00 257,480,950.00 18,880.00
（10）公司认（申）购建安投资控股集团有限公司债券情况
计入损益的金额
产品品种 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（亏损以“-”表示）
20 建安 01 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 620,776.99
21 建安 01 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 425,503.17
20 建安债 01 60,000,000.00 - - 60,000,000.00 1,223,029.96
21 建安投资 MTN001 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 2,100,324.50
20 建安投资 MTN002 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 1,955,712.66
合计 310,000,000.00 - - 310,000,000.00 6,325,347.28
（11）公司认（申）购亳州城建发展控股集团有限公司债券情况
计入损益的金额
产品品种 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（亏损以“-”表示）
21 亳州城建 MTN003 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 1,017,654.85
（12）证券承销业务收入情况
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类交 占同类交
内容 及决策程序 金额 金额
易比例(%) 易比例(%)
亳州交通投资控股集
代理承销证券收入 按照市场价格进行 750,000.00 0.32 750,000.00 0.34
团有限公司
安徽省股权服务小额
代理承销证券收入 按照市场价格进行 924,528.30 0.39 - -
贷款有限责任公司
建安投资控股集团有
代理承销证券收入 按照市场价格进行 839,622.64 0.36 - -
限公司
合计 2,514,150.94 1.07 750,000.00 0.34
（13）关键管理人员报酬
本公司 2022 年 1-6 月支付给关键管理人员的报酬总额为 298.48 万元，2021 年 1-6 月支付给关键管理
人员的报酬总额为 339.94 万元。
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）公司与安陆瑞奇科技有限公司委托理财合同纠纷
安陆瑞奇科技有限公司系国元证券元和 20 号单一资产计划委托人，因投资项目违约，合同到期未兑
172
2022 年半年度报告
付投资本金及收益。2020 年 10 月，安陆瑞奇科技有限公司向武汉仲裁委员会提请仲裁，请求裁决公司赔
偿其资管计划投资本金损失 4,570.00 万元，并支付相应投资利息收益 428.69 万元（以 4.6%为年利率，自
2018 年 11 月 9 日计算至 2020 年 9 月 10 日）。本案于 2020 年 12 月 2 日开庭审理。因申请人安陆瑞奇科
技有限公司于 2021 年 2 月 9 日向仲裁庭提交《中止审理申请》，本案自 2021 年 3 月 1 日起中止审理。2021
年 6 月 8 日，申请人申请撤回仲裁请求，2021 年 6 月 21 日，公司收到武汉仲裁委员会的决定书，仲裁委
决定撤销本案。2021 年 7 月 9 日，公司收到合肥仲裁委员会送达的仲裁申请书等仲裁材料，安陆瑞奇科技
有限公司仲裁请求公司赔偿投资本金 4,000 万元、投资收益利息 601.12 万元（以 4.6%为年利率，自 2018
年 11 月 1 计算至 2021 年 6 月 10 日）。2021 年 8 月 31 日，本案在合肥仲裁委员会开庭审理。2021 年 11
月 16 日，在合肥仲裁委员会第二次开庭审理。2021 年 11 月 24 日，合肥仲裁委员会决定准许申请人安陆
瑞奇科技有限公司撤回其仲裁申请。2022 年 1 月 27 日，公司收到深圳国际仲裁院的仲裁通知。申请人安
陆瑞奇科技有限公司于 2022 年 1 月 13 日提交仲裁申请，仲裁请求金额为 6,236.47 万元。2022 年 1 月 27
日，公司收到深圳国际仲裁院的仲裁通知，安陆瑞奇请求裁决公司赔偿其投资本金 5000 万元、投资收益
230 万元、支付相应利息损失 690.45 万元（自 2018 年 11 月 9 日暂计算至 2021 年 12 月 31 日）、律师费
316.02 万元，合计为 6,236.47 万元。2022 年 5 月 14 日，本案在深圳国际仲裁院通过网络庭审形式开庭
审理，案件尚未裁决。截至本报告日，该案件尚处于审理阶段，本公司已根据该事项相应计提预计负债。
（2）公司及国元农业保险股份有限公司、安徽富吉典当有限责任公司、合肥城改紫元置业有限公司
与中国建筑第八工程局有限公司建设工程施工合同纠纷
2014 年，公司及国元农业保险股份有限公司（以下简称“国元农保”）、安徽富吉典当有限责任公司
（以下简称“富吉典当”）与合肥城改紫元置业有限公司（以下简称“合肥城改”）签订委托代建协议，
委托其进行合肥滨湖紫园大厦建设工程施工。2017 年 2 月 28 日，合肥城改、本公司、国元农保及富吉典
及合肥城改与中国建筑第八工程局有限公司（以下简称“中建八局”）签订《合肥滨湖紫园大厦建设工程
施工合同》，将该工程项目发包给中建八局。2021 年 9 月 1 日，中建八局对合肥城改向合肥仲裁委员会申
请仲裁，仲裁请求为：裁决被申请人支付因延期开工导致材料价格上涨及人工费上涨造成的损失 4,307.98
万元（其中材料费 3,920.95 万元、人工费 387.03 万元）；裁决被申请人承担本案的仲裁费用、鉴定费用、
财产保全费用、财产保全担保费用等申请人因办理本案实际发生的费用。2021 年 9 月 10 日，中建八局向
合肥仲裁委员会申请变更仲裁请求。将原仲裁请求变更为：裁决被申请人向申请人支付以下款项：因延期
开工导致材料价格上涨及人工费上涨造成的损失 4,307.98 万元（其中材料费 3,920.95 万元、人工费 387.03
万元）；因开工后工期延长造成的损失 3,472.06 万元；变更签证价款 1,457.23 万元；裁决被申请人承担
本案的仲裁费用、鉴定费用、财产保全费用、财产保全担保费用等申请人因办理本案实际发生的费用。2021
年 9 月 13 日，公司及国元农保、富吉典当申请作为上述案件被申请人加入该仲裁案件直接行使权利。2021
年 10 月 22 日，合肥仲裁委员会通知公司应裁。2021 年 12 月 12 日，本案在合肥仲裁委员会第一次开庭审
理。2022 年 2 月 27 日，本案在合肥仲裁委员会第二次开庭审理。截至本报告日，该案件尚处于审理阶段。
截至 2022 年 6 月 30 日，除上述事项外本公司无其他需要披露的重要或有事项。
173
2022 年半年度报告
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
不适用
2、重要的期后诉讼事项
本公司涉案金额在 1,000 万元以上的期后未决诉讼事项详见本附注十三、3、重要的诉讼及仲裁事项。
截至 2022 年 8 月 19 日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部，并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其分配资源、评价其业绩；
③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件，本公司将其合并为一个经营分部。
本公司报告分部包括：证券经纪业务、期货经纪业务、证券自营业务、投资银行业务、资产管理业务、
信用交易业务、公司总部及其他。本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
174
2022 年半年度报告
（2）报告分部的财务信息
2022 年半年度
项目 分部间相
经纪业务 投行业务 自营投资业务 资产管理业务 证券信用业务 境外子公司 其他 合计
互抵减
一、营业收入 639,810,181.33 258,197,666.07 149,021,929.85 37,085,624.60 411,645,662.86 37,186,080.23 912,956,730.31 2,445,903,875.25
手续费及佣金净收入 488,212,991.95 258,197,666.07 37,085,624.60 28,901,310.18 7,378,470.46 819,776,063.26
其他收入 151,597,189.38 149,021,929.85 411,645,662.86 8,284,770.05 905,578,259.85 - 1,626,127,811.99
二、营业支出 399,837,119.15 117,791,194.54 36,536,577.82 10,935,923.44 -86,163,744.82 42,534,878.14 998,979,103.14 1,520,451,051.41
三、营业利润 239,973,062.18 140,406,471.53 112,485,352.03 26,149,701.16 497,809,407.68 -5,348,797.91 -86,022,372.83 - 925,452,823.84
四、资产总额 27,265,864,106.60 - 67,961,401,488.34 1,177,687,859.37 19,681,626,322.91 8,076,295,436.08 7,657,306,868.79 131,820,182,082.09
五、负债总额 26,261,035,352.63 - 35,922,518,716.78 1,177,687,859.37 169,600,072.34 6,526,201,315.80 29,523,238,328.12 99,580,281,645.04
六、补充信息
1、利息收入 178,026,710.15 829,886,469.63 - 618,561,659.96 110,423,268.95 54,612,259.25 1,791,510,367.94
2、利息支出 26,429,520.77 538,729,174.90 - 206,915,997.10 26,646,511.27 14,478,115.61 813,199,319.65
3、折旧和摊销费用 25,839,757.54 1,279,273.09 318,782.74 56,847.33 45,874.89 11,793,992.06 58,318,120.42 97,652,648.07
4、信用减值损失 768,419.34 - 2,886,120.33 33,195.32 -93,690,466.43 -24,321,357.20 -13,453,011.09 -127,777,099.73
5、资本性支出 18,731,652.58 - 23,194.69 5,276.21 19,834,959.16 38,595,082.64
175
2022 年半年度报告
（续上表）
2021 年半年度
项目 分部间相
经纪业务 投行业务 自营投资业务 资产管理业务 证券信用业务 境外子公司 其他 合计
互抵减
一、营业收入 628,595,175.80 251,030,379.46 585,061,501.04 32,461,346.58 426,596,643.80 113,568,238.97 238,071,292.71 — 2,275,384,578.36
手续费及佣金净收入 505,948,230.34 251,030,379.46 — 32,461,346.58 — 48,341,675.86 -5,108,482.31 — 832,673,149.93
其他收入 122,646,945.46 — 585,061,501.04 — 426,596,643.80 65,226,563.11 243,179,775.02 — 1,442,711,428.43
二、营业支出 388,008,814.10 109,598,909.10 32,651,174.37 8,512,792.71 -12,695,670.58 62,734,939.07 617,006,460.46 — 1,205,817,419.23
三、营业利润 240,586,361.70 141,431,470.36 552,410,326.67 23,948,553.87 439,292,314.38 50,833,299.90 -378,935,167.75 — 1,069,567,159.13
四、资产总额 21,339,843,895.54 — 35,639,328,495.55 4,740,810,579.04 21,308,879,310.94 7,545,197,431.62 10,038,784,816.81 — 100,612,844,529.50
五、负债总额 20,397,955,872.29 — 19,066,345,932.59 64,087,022.62 252,891,412.94 6,081,740,636.29 23,390,981,789.03 — 69,254,002,665.76
六、补充信息 — — — — — — — — —
1、利息收入 145,585,316.42 — 530,156,871.13 — 628,242,349.42 77,065,628.09 96,713,069.89 — 1,477,763,234.95
2、利息支出 22,938,370.96 — 373,249,230.18 — 201,645,705.62 18,247,331.20 2,303,386.51 — 618,384,024.47
3、折旧和摊销费用 22,043,412.54 1,719,942.75 433,016.35 62,131.62 55,041.84 1,709,583.39 51,304,751.09 — 77,327,879.58
4、信用减值损失 — — 6,737,364.91 — -20,173,643.10 — 4,349,129.06 — -9,087,149.13
5、资本性支出 5,762,464.63 — 78,088.51 — — — 44,095,696.64 — 49,936,249.78
176
2022 年半年度报告
2、融资融券业务
项目 期末余额
融出资金 17,183,340,678.97
融券业务 16,968,824.70
合计 17,200,309,503.67
3、重要的诉讼及仲裁事项
本公司涉案金额在 1,000 万元以上的未决诉讼事项如下：
（1）公司与黄河旋风股份有限公司、张凤德债权转让纠纷
黄河旋风股份有限公司（以下简称“黄河旋风”）于 2017 实施股权激励，与张凤德签订协议，授予
其 103.3 万股股票，张凤德支付价款 421.46 万元。2019 年，黄河旋风公告回购激励股票，回购价为授予
价。2019 年 7 月 1 日，张凤德与公司签署债权转让协议，将其对黄河旋风的债权无条件转让给公司。2021
年 1 月 13 日，公司向河南省长葛市人民法院提起诉讼，要求黄河旋风支付股权回购款 411.26 万元及利息
至款清日止。本案于 2021 年 3 月 24 日、6 月 21 日两次开庭审理。2021 年 11 月 26 日，黄河旋风申请追
加陈俊为第三人。2022 年 2 月 23 日，该案在长葛市人民法院开庭审理。2022 年 4 月 22 日，长葛市人民
法院送达民事裁定书，裁定驳回国元证券的起诉。2022 年 4 月 29 日，公司通过长葛市人民法院向许昌市
中级人民法院提起上诉。2022 年 6 月 30 日，本案开庭审理。2022 年 7 月 5 日，公司收到二审裁定，驳回
公司上诉，维持原判。截至本报告出具日，该案件已结案。
（2）国元股权与安徽太平洋电缆集团有限公司、安徽太平洋电缆股份有限公司、黄诚股份转让纠纷
2015 年 10 月 12 日，国元股权与被告安徽太平洋电缆集团有限公司（以下简称“太平洋集团”）、安
徽太平洋电缆股份有限公司（以下简称“太平洋股份”）签署《股份转让协议》，约定国元股权受让太平
洋集团持有的太平洋股份公司 620 万股股份，每股 4.8 元，合计受让款 2,976 万元。同时，国元股权与太
平洋集团及太平洋股份实控人黄诚告签署《股份转让协议之补充协议》（以下简称“补充协议”），约定
太平洋集团、黄诚业绩补偿和回购股份的承诺以及违约责任、连带责任等，黄诚对上述全部款项的支付承
担连带责任。由于未完成补充协议中约定的相关承诺，该股权转让触发补充协议约定的回购条件。2021 年
12 月 7 日，国元股权向无为市人民法院提起诉讼，请求支付现金补偿人民币 199.08 万元、逾期付款违约
金计至起诉日合计 2,324.85 万元，并至现金补偿款及违约金全部付清时止；支付股份回购款人民币
5,168.72 万元、逾期付款违约金计至起诉日人民币 40.95 万元，并至回购款及违约金全部付清时止；赔偿
因被告故意违约给原告造成的直接经济损失 30 万元；承担本案的诉讼费、诉讼保全费。2022 年 1 月 18 日，
本案在无为市人民法院开庭审理，并于 2022 年 2 月 23 日做出一审判决，判决要求太平洋电缆集团支付公
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2022 年半年度报告
司现金补偿款 301.48 万元，并支付自 2017 年 7 月 1 日起按年利 14.6%计算违约金；要求太平洋电缆集团
以 4,863.87 万元回购公司持有的太平洋股份，并支付自 2021 年 11 月 6 日按年利 14.6%的违约金，黄诚对
前述给付义务承担连带责任。2022 年 3 月 16 日，太平洋电缆集团、黄诚因不服无为市人民法院做出的（2021）
皖 0225 民初 7786 号民事判决，向芜湖市中级人民法院提起上诉申请。截至本报告日，该案件尚处于审理
阶段。
（3）公司与山东胜通集团股份有限公司、国海证券股份有限公司等被告虚假陈述纠纷
2022 年 1 月 20 日，国元证券作为浦江 1 号、元赢 11 号、元赢 27 号资管计划管理人向青岛市中级
人民法院对山东胜通集团股份有限公司、国海证券股份有限公司、中天运会计师事务所、大公国际资信评
估有限公司、山东鲁成律师事务所提起证券虚假陈述责任纠纷诉讼，请求确认国元证券对山东胜通享有
8,327.96 万元债权，其他被告对被告一上述债务承担连带赔偿责任。2022 年 3 月 2 日，青岛市中级人民
法院送达本案民事裁定书，法院认为，本案被告胜通集团已被东营市公安局立案侦查，根据司法解释，应
将本案移送公安机关处理，裁定驳回国元证券的起诉。2022 年 3 月 9 日，公司向青岛市中级人民法院提
交上诉状。2022 年 5 月 13 日，山东省高级人民法院受理本案。2022 年 7 月 25 日，公司收到山东省高级
人民法院送达民事裁定书，裁定撤销青岛市中级人民法院一审裁定，指令青岛市中院审理。截至本报告日，
该案件尚处于审理阶段。
（4）公司与姜剑、郝斌、青岛亚星实业有限公司、朱兰英股票质押业务纠纷
股票质押业务客户姜剑未按照协议约定履行还款义务，郝斌、亚星公司、朱兰英未履行担保义务。2022
年 5 月 12 日，公司向北京仲裁委提起仲裁，请求裁令姜剑偿还融资本金 2.5 亿元及利息、罚息、违约金
共计 38,426.94 万元（暂计至 2022 年 4 月 30 日），公司对姜剑持有的 2,985.6 万股“深大通”股票享有
优先受偿权；裁令郝斌、青岛亚星对上述债务承担连带保证责任；朱兰英在其持有的 160 万股“深大通”
股票权益价值范围内承担连带赔偿责任。2022 年 5 月 18 日，北京仲裁委已受理本案。截至本报告日，该
案件尚处于审理阶段。
（5）公司与王宇、江苏苏化集团有限公司股票质押业务纠纷
股票质押业务客户王宇未按照协议约定履行还款义务，原蓝丰生化控股股东苏化集团未履行收购公司
对王宇的债权的承诺。2022 年 5 月 20 日，国元证券向合肥市中级人民法院起诉江苏苏化集团有限公司，
请求判决偿还支付债权收购价款 20,483.78 万元，法院已受理本案。2022 年 7 月 12 日，公司收到法院送
达苏化集团提交管辖权异议申请。2022 年 8 月 4 日，合肥中院作出裁定，本案移送苏州中院审理。2022
年 8 月 12 日，公司向安徽省高院提起管辖权异议上诉。截至本报告日，法院尚未作出裁定。
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2022 年半年度报告
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,773,512,495.33 — 4,773,512,495.33 4,773,512,495.33 — 4,773,512,495.33
对联营企业投资 2,338,873,453.53 2,338,873,453.53 2,291,205,875.28 — 2,291,205,875.28
合计 7,112,385,948.86 7,112,385,948.86 7,064,718,370.61 — 7,064,718,370.61
（1）对子公司投资
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
国元国际控股有限公司 855,688,500.00 — — 855,688,500.00 — —
国元期货有限公司 717,823,995.33 — — 717,823,995.33 — —
国元股权投资有限公司 1,000,000,000.00 — — 1,000,000,000.00 — —
国元创新投资有限公司 2,200,000,000.00 — — 2,200,000,000.00 — —
合计 4,773,512,495.33 — — 4,773,512,495.33 — —
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
期初余额(账面价
被投资单位 追加投 减少 权益法下确认的 其他综合收 其他权
值)
资 投资 投资损益 益调整 益变动
一、合营企业 — — — — — —
二、联营企业
长盛基金管理有限公司 534,694,135.53 — — 16,451,659.52 326,874.75 —
安徽安元投资基金有限公司 1,372,556,076.28 — — 19,330,697.41 — —
安徽省股权服务有限责任公司 383,955,663.47 — — — —
26,853,639.46
小计 2,291,205,875.28 — — 62,635,996.39 326,874.75 —
合计 2,291,205,875.28 — — 326,874.75 —
62,635,996.39
（续上表）
本期增减变动
减值准备
被投资单位 宣告发放现金股 期末余额
计提减值准备 其他 期末余额
利或利润
一、合营企业 — — — — —
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2022 年半年度报告
二、联营企业
长盛基金管理有限公司 10,250,000.00 — — 541,222,669.80 —
安徽安元投资基金有限公司 — — — —
1,391,886,773.69
安徽安元投资基金管理有限公司 5,045,292.89 — — 405,764,010.04 —
小计 15,295,292.89 — — 2,338,873,453.53 —
合计 15,295,292.89 — — 2,338,873,453.53 —
2、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 290,455,750.14 568,775,858.89 415,585,613.40 443,645,995.63
二、离职后福利-设定提存计划 334,281.48 56,349,664.72 56,249,519.50 434,426.70
三、辞退福利 — — — —
四、一年内到期的其他福利 — — — —
合计 290,790,031.62 625,125,523.61 471,835,132.90 444,080,422.33
（2） 短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 245,339,365.29 485,985,160.79 334,149,198.53 397,175,327.55
2、劳务派遣及临聘人员薪酬 — 6,395,461.50 6,395,461.50 —
3、职工福利费 — 28,682,510.06 28,682,510.06 —
4、社会保险费 200,819.89 15,333,359.77 15,336,503.61 197,676.05
其中：医疗保险费 153,477.40 14,893,764.47 14,897,586.01 149,655.86
工伤保险费 — 308,248.41 308,248.41 —
生育保险费 47,342.49 131,346.89 130,669.19 48,020.19
5、住房公积金 — 22,550,388.26 22,550,388.26 —
6、工会经费和职工教育经费 44,915,564.96 9,828,978.51 8,471,551.44 46,272,992.03
7、短期带薪缺勤 — — — —
8、短期利润分享计划 — — — —
合计 290,455,750.14 568,775,858.89 415,585,613.40 443,645,995.63
（3） 设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 236,618.84 32,100,622.34 32,002,630.45 334,610.73
2、失业保险费 97,662.64 216,855.38 214,702.05 99,815.97
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2022 年半年度报告
3、企业年金缴费 — 24,032,187.00 24,032,187.00 —
合计 334,281.48 56,349,664.72 56,249,519.50 434,426.70
3、利息净收入
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,623,776,292.03 1,314,802,829.21
其中：货币资金及结算备付金利息收入 183,322,119.84 151,194,678.13
拆出资金利息收入 — —
融出资金利息收入 530,866,986.96 536,628,236.84
买入返售金融资产利息收入 91,308,255.70 102,031,255.74
其中：约定购回利息收入 8,220,523.75 6,824,366.78
股权质押回购利息收入 79,474,149.25 89,998,317.38
债权投资利息收入 — —
其他债权投资利息收入 795,473,888.36 524,948,299.55
其他按实际利率法计算的金融
22,805,041.17 358.95
资产产生的利息收入
利息支出 784,914,030.29 598,908,531.57
其中：短期借款利息支出 — —
应付短期融资款利息支出 171,927,255.48 118,325,235.92
拆入资金利息支出 3,910,444.10 4,345,305.62
其中：转融通利息支出 2,787,332.98 4,345,305.62
卖出回购金融资产款利息支出 303,790,327.67 205,889,854.10
其中：报价回购利息支出 2,171,054.18 1,996,161.92
代理买卖证券款利息支出 26,429,520.77 22,938,370.96
长期借款利息支出 — —
应付债券利息支出 265,999,305.18 244,316,319.43
其中：次级债券利息支出 44,665,725.13 44,664,031.96
租赁利息支出 1,240,594.34 1,194,209.30
其他按实际利率法计算的金融
11,616,582.75 1,899,236.24
负债产生的利息支出
利息净收入 838,862,261.74 715,894,297.64
4、手续费及佣金净收入
（1） 手续费及佣金净收入情况
项目 本期发生额 上期发生额
证券经纪业务净收入 423,914,939.24 438,674,055.76
181
2022 年半年度报告
其中：证券经纪业务收入 568,700,773.57 599,000,404.14
其中：代理买卖证券业务 510,028,420.88 536,702,926.14
交易单元席位租赁 22,206,001.24 8,355,583.96
代销金融产品业务 36,466,351.45 53,941,894.04
证券经纪业务支出 144,785,834.33 160,326,348.38
其中：代理买卖证券业务 144,076,288.80 157,752,590.31
交易单元席位租赁 — —
代销金融产品业务 709,545.53 2,573,758.07
期货经纪业务净收入 — —
其中：期货经纪业务收入 — —
期货经纪业务支出 — —
投资银行业务净收入 258,197,666.07 251,030,379.46
其中：投资银行业务收入 269,344,531.49 258,229,557.74
其中：证券承销业务 228,389,650.48 211,401,581.18
证券保荐业务 11,584,905.66 23,254,716.97
财务顾问业务 29,369,975.35 23,573,259.59
投资银行业务支出 11,146,865.42 7,199,178.28
其中：证券承销业务 11,146,865.42 7,199,178.28
证券保荐业务 — —
财务顾问业务 — —
资产管理业务净收入 36,777,784.42 31,497,019.37
其中：资产管理业务收入 36,777,784.42 31,497,019.37
资产管理业务支出 — —
基金管理业务 — —
其中：基金管理业务收入 — —
基金管理业务支出 — —
投资咨询业务 8,585,194.56 4,545,708.28
其中：投资咨询业务收入 8,585,194.56 4,545,708.28
投资咨询业务支出 — —
其他手续费及佣金净收入 538,835.93 96,374.01
其中：其他手续费及佣金收入 538,835.93 193,711.39
其他手续费及佣金支出 — 97,337.38
合计 728,014,420.22 725,843,536.88
其中：手续费及佣金收入合计 883,947,119.97 893,466,400.92
182
2022 年半年度报告
手续费及佣金支出合计 155,932,699.75 167,622,864.04
（2） 财务顾问业务净收入
财务顾问业务净收入 本期发生额 上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 8,000,000.00 1,000,000.00
并购重组财务顾问业务净收入--其他 — —
其他财务顾问业务净收入 21,571,753.27 22,701,295.81
合计 29,571,753.27 23,701,295.81
（3） 代理销售金融产品业务收入情况
本期 上期
代销金融产品业务
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 3,607,847,615.73 24,714,038.64 3,756,082,177.33 32,195,495.67
信托产品 1,929,170,000.00 11,752,312.81 632,660,000.00 20,506,637.72
其他 - - 292,189,626.67 1,239,760.65
合计 5,537,017,615.73 36,466,351.45 4,680,931,804.00 53,941,894.04
5、投资收益
（1） 投资收益情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 — —
权益法核算的长期股权投资收益 62,635,996.39 62,494,424.55
处置长期股权投资产生的投资收益 — —
金融工具投资收益 -150,599,444.88 -52,679,214.33
其中：持有期间取得的收益 211,720,793.34 86,153,480.10
其中：交易性金融工具 211,720,793.34 86,153,480.10
其他权益工具投资 — —
衍生金融工具 — —
处置金融工具取得的收益 -362,320,238.22 -138,832,694.43
其中：交易性金融工具 -380,038,682.64 -192,884,515.12
其他债权投资 249,446,028.95 59,122,282.23
债权投资 — —
衍生金融工具 -231,727,584.53 -5,070,461.54
其他 — 436,824.54
合计 -87,963,448.49 10,252,034.76
（2） 交易性金融工具投资收益明细表
183
2022 年半年度报告
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动 持有期间收益 211,720,793.34 86,153,480.10
计入当期损益的金融资产 处置取得收益 -611,766,267.17 -197,954,976.66
指定为以公允价值计量且其变动 持有期间收益 — —
计入当期损益的金融资产 处置取得收益 — —
分类为以公允价值计量且其变动 持有期间收益 — —
计入当期损益的金融负债 处置取得收益 — —
指定为以公允价值计量且其变动
持有期间收益 — —
计入当期损益的金融负债
6、公允价值变动收益
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -79,760,473.88 423,684,995.65
其中：指定为以公允价值计量且其变动
— —
计入当期损益的金融资产
交易性金融负债 — —
其中：指定为以公允价值计量且其变动
— —
计入当期损益的金融负债
衍生金融工具 51,717,044.44 4,919,513.00
其他 — —
合计 -28,043,429.44 428,604,508.65
7、业务及管理费
项目 本期发生额 上期发生额
工资、奖金、津贴、补贴 485,985,160.79 654,975,039.19
折旧与摊销 81,464,117.71 73,515,948.50
社会保险费 71,683,024.49 50,740,910.84
福利费 28,682,510.06 24,640,118.35
住房公积金 22,550,388.26 17,497,613.24
物业及水电费 15,703,643.69 14,510,652.28
投资者保护基金 13,280,696.60 11,226,014.77
邮电通讯费 12,234,444.10 12,173,299.96
工会经费 9,534,852.96 12,695,989.38
其他 66,836,111.09 86,686,317.95
合计 807,954,949.75 958,661,904.46
8、现金流量表补充资料
184
2022 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 584,081,994.47 723,418,575.66
加：资产减值损失 -90,994,939.84 -10,533,370.09
固定资产及使用权资产折旧 56,142,509.84 50,885,801.88
无形资产摊销 21,265,629.83 17,310,335.14
长期待摊费用摊销 4,055,978.04 5,319,811.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
790,807.69 76,403.10
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 65,431.26 -247,947.09
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 79,760,473.88 -423,684,995.65
利息支出 437,926,560.66 363,835,764.65
汇兑损失（收益以“－”号填列） -1,162,329.46 234,590.10
投资损失（收益以“－”号填列） -62,635,996.39 -62,494,424.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -43,278,827.81 17,793,646.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 21,822,872.17 136,185.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的
3,487,442,343.01 -4,773,712,857.56
减少（减少以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,083,277,086.81 -1,372,340,449.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,695,943,038.17 5,250,529,279.17
其他 -736,364.73 10,385,393.80
经营活动产生的现金流量净额 107,212,093.98 -203,088,258.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 --
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3．现金及现金等价物净变动情况： --
现金的期末余额 22,149,625,354.82 18,695,572,240.09
减：现金的年初余额 19,768,260,161.47 18,308,687,262.41
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的年初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 2,381,365,193.35 386,884,977.68
十五、补充资料
185
2022 年半年度报告
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -997,678.96
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 —
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
5,470,128.01
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 —
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
—
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 —
委托他人投资或管理资产的损益 —
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 —
债务重组损益 —
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 —
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 —
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 —
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 —
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 —
融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 —
对外委托贷款取得的损益 —
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
—
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
—
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 —
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,611,690.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,362,217.72
合计 10,222,976.67
减：所得税影响额 2,508,022.60
少数股东权益影响额 14,847.70
合计 7,700,106.37 --
2、净资产收益率及每股收益
186
2022 年半年度报告
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.31 0.17 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司
2.29 0.17 0.17
普通股股东的净利润
公司名称：国元证券股份有限公司
法定代表人：俞仕新 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
日期：2022 年 8 月 19 日
187
2022 年半年度报告
（此页无正文，为国元证券股份有限公司 2022 年半年度报告之签字盖章页）
国元证券股份有限公司
法定代表人：俞仕新
二〇二二年八月十九日
188