内部控制审计报告
   国元证券股份有限公司
   容诚审字[2023]230Z0590 号




容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
         中国北京
                           内部控制审计报告

                                                 容诚审字[2023]230Z0590 号



国元证券股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）2022 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国元
证券董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，国元证券于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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    （此页无正文，为国元证券股份有限公司容诚审字[2023]230Z0590 号内部控
制审计报告之签字盖章页。）




容诚会计师事务所               中国注册会计师：汪玉寿
（特殊普通合伙）


                               中国注册会计师：洪雁南




    中国北京                   中国注册会计师：范少君




                               2023 年 3 月 25 日




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