1-1



    

    北京燕京啤酒股份有限公司

    

    2009 年半年度报告

    

    二○○九年七月1-2

    

    目 录

    

    一 重要提示................3

    

    二 公司基本情况..............3

    

    三 股本变动及股东情况...........5

    

    四 董事、监事和高级管理人员情况......7

    

    五 董事会报告 ..............8

    

    六 重要事项 ...............13

    

    七 财务报告 ...............20

    

    八 备查文件 ...............561-3

    

    北京燕京啤酒股份有限公司2009年半年度报告

    

    一 重要提示

    

    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连

    

    带责任。

    

    2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保

    

    证或存在异议。

    

    3、 所有董事均已出席。

    

    4、 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    

    5、 公司负责人李福成、主管会计工作负责人赵春香及会计机构负责人曾启明声明：保

    

    证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二 公司基本情况

    

    （一）公司简介

    

    1、公司法定名称：

    

    中 文 名 称 ：北京燕京啤酒股份有限公司

    

    中文名称缩写：燕京啤酒

    

    英 文 名 称 ：Beijing Yanjing Brewery Co.,Ltd.

    

    英文名称缩写：Yanjing Brewery

    

    2、公司法定代表人：李福成

    

    3、公司董事会秘书：刘翔宇

    

    证券事务代表：徐月香

    

    联 系 地 址：北京市顺义区双河路9 号

    

    联 系 电 话：010-89490729

    

    传 真：010-894955691-4

    

    电 子 信 箱：securities@yanjing.com.cn

    

    4、公司注册地址及办公地址：北京市顺义区双河路9 号

    

    邮 政 编 码： 101300

    

    电 子 信 箱： yanjing@public.bta.net.cn

    

    公司国际互联网网址：http://www.yanjing.com.cn

    

    5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

    

    公司年度报告登载网址：http://www.cninfo.com.cn

    

    公司年度报告备置地点：公司证券部

    

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    

    公司股票简称：燕京啤酒

    

    公司股票代码：000729

    

    7、公司其他有关资料：

    

    （1）首次注册登记日期：1997 年7 月8 日

    

    首次注册登记地点：北京市工商行政管理局

    

    （2）企业法人营业执照注册号：11510844

    

    （3）税务登记号码：110222633646901

    

    （4）聘请的会计师事务所名称：北京京都天华会计师事务所有限责任公司

    

    聘请的会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22 号赛特广场五层

    

    （二）主要财务数据和指标

    

    1、主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    

    本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上年

    

    度期末增减（％）

    

    总资产 11,775,868,911.90 11,617,279,564.56 1.37

    

    归属于上市公司股东的所有者权益 7,248,164,966.86 6,923,158,482.00 4.69

    

    股本 1,210,266,963.00 1,210,266,963.00 0.00

    

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.99 5.72 4.72

    

    报告期（1－6 月） 上年同期

    

    本报告期比上年同

    

    期增减（％）

    

    营业总收入 4,894,491,630.59 4,113,762,691.08 18.98

    

    营业利润 420,610,170.97 360,253,823.37 16.75

    

    利润总额 477,617,896.11 367,359,214.86 30.01

    

    归属于上市公司股东的净利润 318,416,340.86 254,636,007.65 25.051-5

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后

    

    的净利润

    

    275,660,547.01 249,306,964.03 10.57

    

    基本每股收益（元/股） 0.2631 0.2314 13.70

    

    稀释每股收益（元/股） 0.2631 0.2314 13.70

    

    净资产收益率（%） 4.39 4.55 (0.16)

    

    经营活动产生的现金流量净额 298,746,806.98 114,033,417.86 161.98

    

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.25 0.10 150.00

    

    2、非经常性损益项目

    

    单位：（人民币）元

    

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    

    非流动资产处置损益 -2,196,321.69 -

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    

    量持续享受的政府补助除外

    

    55,019,915.96

    

    主要包括：技改补贴2695 万、政

    

    府奖励1263 万、环保补贴500 万、

    

    节能补贴683 万

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,184,130.87 -

    

    所得税影响额 14,251,931.29 -

    

    合计 42,755,793.85 -

    

    3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润

    

    表附表

    

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    

    报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

    

    净利润 4.39 4.50 0.2631 0.2631

    

    扣除非经常损益后净利润 3.80 3.89 0.2278 0.2278

    

    三 股本变动及股东情况

    

    （一）股份变动情况表

    

    单位：股1-6

    

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    

    数量 比例 其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份 727,995,840 60.15% 5,000 5,000 728,000,840 60.15%

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股 22,613,562 1.87% 22,613,562 1.87%

    

    3、其他内资持股 705,215,789 58.27% 705,215,789 58.27%

    

    其中：境内非国有法人持股 705,215,789 58.27% 705,215,789 58.27%

    

    境内自然人持股

    

    4、外资持股

    

    其中：境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    5、高管股份 166,489 0.01% 5,000 5,000 171,489 0.01%

    

    二、无限售条件股份 482,271,123 39.85% -5,000 -5,000 482,266,123 39.85%

    

    1、人民币普通股 482,271,123 39.85% -5,000 -5,000 482,266,123 39.85%

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 1,210,266,963 100.00% 0 0 1,210,266,963 100.00%

    

    （二）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

    

    单位：股

    

    股东总数 74,097

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻

    

    结的股份

    

    数量

    

    北京燕京啤酒有限公司 境内非国有法人56.48 683,515,789 683,515,789 0

    

    中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 境内非国有法人2.89 34,999,647 0 0

    

    中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 境内非国有法人2.26 27,400,000 3,400,000 0

    

    北京燕京啤酒集团公司 国有法人 1.96 23,690,062 22,613,562 0

    

    中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红

    

    -005L-FH002 深

    

    境内非国有法人1.86 22,458,049 0 0

    

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 境内非国有法人1.56 18,914,368 0 0

    

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 境内非国有法人1.16 14,071,227 0 0

    

    中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金境内非国有法人1.16 14,040,421 0 0

    

    中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 境内非国有法人1.09 13,183,426 0 0

    

    中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 境内非国有法人1.03 12,515,759 0 0

    

    前10 名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 34,999,647 人民币普通股

    

    中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 24,000,000 人民币普通股

    

    中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红

    

    -005L-FH002 深

    

    22,458,049 人民币普通股

    

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 18,914,368 人民币普通股

    

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 14,071,227 人民币普通股

    

    中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金14,040,421 人民币普通股

    

    中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 13,183,426 人民币普通股

    

    中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 12,515,759 人民币普通股

    

    交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股

    

    中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行

    

    动的说明

    

    上述股东中，北京燕京啤酒有限公司和北京燕京啤酒集团公司为有限售条件的股东，北京燕京

    

    啤酒集团公司持有北京燕京啤酒有限公司20%股份，且两公司为同一法定代表人。未知无限售条

    

    件股东是否存在关联关系或一致行动。1-7

    

    持有本公司5%以上股份的股东为北京燕京啤酒有限公司，其所持股份在报告期内未发生

    

    变动，报告期末其持股数量为683,515,789 股，所持股份类别为有限售条件股份，所持股份

    

    无质押或冻结情况。

    

    （三）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位：股

    

    股东名称

    

    报告期初限售

    

    股数

    

    本报告期

    

    解除限售

    

    股数

    

    本报告期

    

    增加限售

    

    股数

    

    报告期末限售

    

    股数

    

    限售原因 解除限售日期

    

    北京燕京啤酒有限公司 595,215,789 0 0 683,515,789

    

    (1)公司将股改承诺

    

    延长限售期2年。

    

    (2)认购公司非公开

    

    发行股份，限售期为

    

    36个月。

    

    (1)595,215,789 股

    

    为：2011年05月15日

    

    (2)88,300,000股为：

    

    2011年12月15日

    

    北京燕京啤酒集团公司 22,613,562 0 0 22,613,562

    

    将股改承诺延长限

    

    售期3年

    

    2010年05月15日

    

    嘉实基金管理有限公司 10,000,000 0 0 10,000,000

    

    认购公司非公开发

    

    行股票，限售期为12

    

    个月

    

    2009年12月15日

    

    泰康资产管理有限责任公司 8,700,000 0 0 8,700,000

    

    认购公司非公开发

    

    行股票，限售期为12

    

    个月

    

    2009年12月15日

    

    国投瑞银基金管理有限公司 3,000,000 0 0 3,000,000

    

    认购公司非公开发

    

    行股票，限售期为12

    

    个月

    

    2009年12月15日

    

    合计 727,829,351 0 0 727,829,351 － －

    

    （四）报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。

    

    四 董事、监事和高级管理人员情况

    

    （一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    

    姓名 职务

    

    年初持股

    

    数

    

    本期增持

    

    股份数量

    

    本期减持

    

    股份数量

    

    期末持股

    

    数

    

    其中：持有

    

    限制性股

    

    票数量

    

    期末持有

    

    股票期权

    

    数量

    

    变动原因

    

    朱立青 独立董事 9,634 5,000 1,690 12,944 0 0 二级市场交易

    

    （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    

    1、经公司四届二十三次董事会、2008年年度股东大会审议通过，公司增补李树藩先生为

    

    独立董事。1-8

    

    2、公司监事王淑惠女士因退休辞去监事职务，经公司四届十四次监事会、2008年年度股

    

    东大会审议通过，聘任刘晓明先生为公司监事。

    

    （三）公司尚未实施股权激励计划，报告期内，无董事、监事及高管人员持有公司股票

    

    期权或被授予的限制性股票。

    

    五 董事会报告

    

    （一）公司总体经营情况讨论与分析

    

    1、上半年经营情况回顾

    

    2009 年，受国际金融危机影响，中国经济增长明显减速，对居民消费增长带来了一定的

    

    负面影响，啤酒行业也不例外，但啤酒行业作为日常消费品行业，在今年上半年仍然保持了

    

    稳定增长的态势，增长速度保持在6%左右。对于竞争形势而言，中国啤酒行业实质上是一场

    

    不出国门的国际市场竞争，市场竞争国际化趋势越来越明显。面对困难与压力，公司积极主

    

    动地采取有效措施，化危为机，不断深化市场结构、品牌结构、产品结构调整，圆满完成了

    

    年初确立的各项工作目标，实现了销量、销售收入、净利润的持续稳定较快增长。报告期内，

    

    公司共生产销售啤酒221 万千升，同比增长14%，加上受托经营企业共生产销售啤酒234 万

    

    千升，远远快于行业6%的增速。公司实现销售收入489,449 万元，同比增长18.98%；实现利

    

    润47,762 万元，同比增长30.01 %；实现净利润31,842 万元，同比增长25.05%，各项经济

    

    指标处于同行业领先水平，继续保持了销售收入增长快于销量增长、净利润增长快于销售收

    

    入增长的良好发展态势。

    

    （1）市场整合效果显现，市场整体控制能力增强

    

    报告期内，公司通过不断完善市场结构，深度挖掘市场、拓展空间，稳步提高市场占有

    

    率。

    

    在北京市场，公司通过市场创新始终牢牢控制85%以上的市场占有率，特别是在奥运会

    

    品牌提升的影响下，燕京啤酒在北京地区的市场优势获得进一步巩固与发展，今年上半年啤

    

    酒销量同比增长6.9%，五月、六月产销量更是连创历史新高，四、五月份单月销量增长达到

    

    20%左右，六月份以来更是出现了明显的供不应求。在这种情况下，公司紧急进行技术改造，

    

    增加了一条生产线，才得以缓解供应严重不足的状况。1-9

    

    在外埠市场，公司销量同比增长17%，几大主要区域市场均继续保持了高起点、快增长

    

    的发展态势。其中广西市场继续高速增长，销量达40 万千升，同比增长11%；内蒙市场进一

    

    步巩固了优势市场地位和较高的盈利水平，销量达27 万千升，同比增长13%；福建市场在受

    

    到经济危机明显负面影响的情况下，销量达26 万千升，同比增长8%，广东市场延续了迅猛

    

    的发展势头，在上半年广东省啤酒行业整体下滑的情况下，销量利润同步大幅提高，实现啤

    

    酒销量14 万千升，同比增长63%，湖南市场经过市场整合和品牌结构、产品结构调整，销量

    

    和利润快速提高，销量在去年增长20%以上的基础上，今年上半年啤酒销量同比增长22%。公

    

    司在河北市场啤酒销量同比增长42%。

    

    （2）深入推进品牌结构调整，实现品牌提升

    

    公司深入推进“1+3”品牌发展战略，突出发展强势品牌产品，带动市场快速发展，实现

    

    “燕京”、“漓泉”、“惠泉”、“雪鹿”四大品牌集中度稳步提高。在“1+3” 品牌战略中，注

    

    重着力提升“燕京”主品牌的影响力和主导作用，通过和中央电视台、搜狐网合作等多种方

    

    式，加大燕京品牌推广力度，提升主品牌影响力，通过在全公司范围内品牌结构调整，提高

    

    主品牌在市场上的主导作用，今年上半年，“燕京”牌啤酒销量139 万千升，同比增长22%，

    

    占总销量的59.4%。在燕京主品牌拓展的同时，三大区域性品牌啤酒销量较上年度进一步增

    

    长。1-6 月四大品牌产量合计211 万千升，同比增长 17%，占啤酒总销量的90.17%。

    

    报告期内，公司牵手中央电视台《同一首歌》，举办了“走进顺义，相约燕京”大型晚会。

    

    通过《同一首歌》的辐射力，充分体现了燕京啤酒的综合实力，巩固了公司2008 奥运营销成

    

    果，极大提升了燕京品牌在全国的影响力。

    

    （3）深入推进产品结构调整，不断提高产品盈利能力

    

    公司坚持以市场为导向，进一步优化产品结构，丰富中高档市场产品，加快高端产品在

    

    大中城市销售步伐，不断提高中高档产品比例，较好地树立燕京啤酒在全国高端市场的形象，

    

    提升了公司综合竞争力。

    

    （4）继续抓好节能降耗，控制成本创效益

    

    近年来，公司坚持“成本控制创效益”的思想，着力建设循环经济，创建环境友好型、

    

    资源节约型企业，通过工艺调整、技术改造，节能管理工作取得突出成效，各项能耗指标稳

    

    中有降，有效地降低了生产成本。继公司被环保部认定为“环境友好型企业”后，2009 年上1-10

    

    半年，公司成为首批北京市循环经济试点企业。

    

    （5）全面落实食品安全法，生产清爽宜人、让消费者喝得放心的好啤酒

    

    燕京啤酒作为中国清爽型啤酒的代表，报告期内，公司把落实食品安全法与提高产品质

    

    量紧密结合，一方面加大宣传力度，切实增强全体员工的法律意识和守法观念，另一方面充

    

    分发挥科研中心优势，强化原辅材料、添加剂的采购、使用和管理，确保燕京啤酒清爽宜人

    

    的好品质，真正让广大消费者买得放心，喝得开心。

    

    （6）成功取得自营进出口业务资格

    

    报告期内，公司成功取得自营进出口业务资格，今后公司将自行进行原材料进口采购和

    

    啤酒出口业务，不再与北京燕京啤酒集团公司发生由于从事进出口业务而发生的相关关联交

    

    易。这一举措将大幅度减少公司生产经营性的关联交易。

    

    （7）积极做好高新技术企业申报工作

    

    七月份，公司被列为北京市2009 年度第三批拟认定高新技术企业名单并进入公示期。根

    

    据国家相关规定，本公司在获得高新技术企业认定资格后母公司执行的所得税税率将从目前

    

    的25%下调为15%。该事项对公司业绩有积极影响，且对提升公司品牌、扩大公司影响力有积

    

    极正面影响。

    

    2、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化

    

    金额（元）

    

    项目

    

    本期数 上年同期数

    

    增减比率（%） 变动原因

    

    营业收入 4,894,491,630.59 4,113,762,691.08 18.98

    

    营业利润 420,610,170.97 360,253,823.37 16.75

    

    净利润 318,416,340.86 254,636,007.65 25.05

    

    现金及现金等价物净增加额 -47,785,370.53 -530,820,367.33 91.00

    

    由于啤酒销

    

    量增加及产

    

    品结构调整

    

    所致

    

    3、总资产、股东权益与期初相比的变化1-11

    

    金额（元）

    

    项目

    

    本期数 期初数

    

    增减比率（%）

    

    总资产 11,775,868,911.90 11,617,279,564.56 1.37

    

    股东权益 7,248,164,966.86 6,923,158,482.00 4.69

    

    （二）公司主营业务及经营情况

    

    1、主营业务范围及经营情况

    

    公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售，报告期内公司

    

    主营业务范围无变化。啤酒属于日常消费品，是本公司的主要业务和利润来源。

    

    2009 年上半年本公司营业收入 489,449 万元，其中啤酒销售收入456,877 万元，占营

    

    业收入的93.35%。公司各项经济指标继续保持同行业领先水平。

    

    2、公司主营业务分行业、产品情况表

    

    单位：（人民币）万元

    

    主营业务分行业情况

    

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    

    营业收入比上年

    

    同期增减（%）

    

    营业成本比上年同

    

    期增减（%）

    

    毛利率比上年同期增减

    

    （%）

    

    啤酒 456,877 273,563 40.12 19.07 18.78 增加0.14 个百分点

    

    主营业务分产品情况

    

    啤酒 456,877 273,563 40.12 19.07 18.78 增加0.14 个百分点

    

    其中：报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务。

    

    报告期占主营业务收入10%以上的业务―啤酒的地区分布情况如下：

    

    单位：（人民币）万元

    

    地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）

    

    北京 140,089 8.18

    

    广西 91,967 20.76

    

    其他 224,821 26.26

    

    （三）经营中的困难与解决措施

    

    公司认为，中国啤酒市场仍具有一定的发展空间。目前，中国在世界啤酒产销量虽然已1-12

    

    经连续7 年保持世界第一位，但人均年消费量只有29 公升，与捷克、德国、美国等发达国家

    

    和地区年人均消费量相比差距很大。中国啤酒消费量持续增长将是未来发展的长期趋势。二

    

    是中国经济保持快速增长，为啤酒消费提供了经济基础。国家投资拉动、扩大内需、系列惠

    

    农政策的落实，西部大开发、振兴东北地区等老工业基地、促进中部崛起等重大发展战略的

    

    推进，这些利好因素都为中国经济发展起到了引擎拉动作用，为行业的发展创造了良好机遇。

    

    为中国啤酒行业在更大范围内配置资源和开拓市场创造了有力条件。三是十七届三中全会提

    

    出要切实提高农民收入，要使农民收入翻一番，这些措施见效后，必将改善农民消费结构，

    

    提高农民购买力，极大地提高农村啤酒的消费能力。

    

    因此，在面对2009 年国际金融危机和激烈竞争的形势下，公司坚定信心，通过调整市场

    

    结构、调整产品结构、调整品牌结构、抓好节能降耗等系列有效措施，化危为机，实现了较

    

    快发展。

    

    （四）报告期投资情况

    

    1、募集资金使用情况

    

    公司2008 年度非公开发行股票共计11,000 万股，经北京京都天华会计师事务所有限责

    

    任公司出具的《北京燕京啤酒股份有限公司验资报告》（北京京都验字(2008)第095 号）验

    

    证，本次发行扣除发行费用后的募集资金净额为1,109,833,300 元。

    

    具体使用情况见下表：

    

    单位：（人民币）万元

    

    募集资金总额 110983.33 报告期内投入募集资金总额 21600

    

    变更用途的募集资金总额 0

    

    变更用途的募集资金总额比例 0

    

    已累计投入募集资金总额 110983.33

    

    承诺投资项目

    

    是否已

    

    变更项

    

    目（含

    

    部分变

    

    更）

    

    募集资金承

    

    诺投资总额

    

    调

    

    整

    

    后

    

    投

    

    资

    

    总

    

    额

    

    截至期末承

    

    诺投入金额

    

    (1)

    

    报告期

    

    内投入

    

    金额

    

    截至期末累

    

    计投入金额

    

    (2)

    

    截至期末

    

    累计投入

    

    金额与承

    

    诺投入金

    

    额的差额

    

    (3)＝

    

    (2)-(1)

    

    截至期末

    

    投入进度

    

    （%）(4)

    

    ＝

    

    (2)/(1)

    

    项目达到预定可使

    

    用状态日期

    

    报告期内

    

    实现的效

    

    益

    

    是否

    

    达到

    

    预计

    

    效益

    

    项目

    

    可行

    

    性是

    

    否发

    

    生重

    

    大变

    

    化

    

    对燕京啤酒（衡阳）有限公司增资10,000

    

    万元用于啤酒技改扩能项目

    

    否 10000 - 10000 0 10000 0 100 2009 年第一季度768 是否

    

    对广东燕京啤酒有限公司增资21,600 万

    

    元用于扩建工程项目

    

    否 21600 - 21600 21600 21600 0 100 2009 年第一季度2,625 是否

    

    对燕京啤酒（赤峰）有限责任公司增资

    

    18,404 万元用于燕京啤酒（通辽）有限责

    

    任公司糖化、包装车间技术改造项目；燕

    

    京啤酒（通辽）有限责任公司制冷车间、

    

    发酵车间、锅炉车间技术改造项目；燕京

    

    啤酒（中京）有限责任公司灌装生产线项

    

    目及燕京啤酒（中京）有限责任公司废水

    

    综合治理项目

    

    否 18404 - 18404 0 18404 0 100 2009 年第一季度2,260 是否

    

    对燕京啤酒(仙桃)有限公司增资11,000

    

    万元用于酿造车间技改项目及包装动力车

    

    间技改项目

    

    否 11000 - 11000 0 11000 0 100 2009 年第一季度-171 是否1-13

    

    对燕京啤酒（浙江仙都）有限公司增资

    

    9,800 万元用于啤酒技改项目及燕京啤酒

    

    （浙江丽水）有限公司啤酒技改项目

    

    否 9800 - 9800 0 9800 0 100 2009 年第一季度-379 是否

    

    对河北燕京啤酒有限公司增资2,950 万元

    

    用于包装生产线扩建工程项目

    

    否 2950 - 2950 0 2950 0 100 2009 年第一季度260 是否

    

    对新疆燕京啤酒有限公司增资8,000 万元

    

    用于一期工程扩建项目

    

    否 8000 - 8000 0 8000 0 100 2009 年第一季度-530 是否

    

    投资20,000 万元设立四川燕京啤酒有限

    

    公司用于啤酒生产线项目

    

    否 20000 - 20000 0 20000 0 100 2008 年年底-261 是否

    

    投资8,000 万元合资设立山西燕京啤酒有

    

    限公司

    

    否 8000 - 8000 0 8000 0 100 2008 年年底275 是否

    

    投资9,900 万元设立内蒙古燕京啤酒原料

    

    有限公司用于年产5 万吨大麦深加工项目

    

    否 1229.33 - 1229.33 0 1229.33 0 100 2009 年第一季度- 是否

    

    合计 - 110983.33 - 110983.33 21600 110983.33 0 100 - 4,847 - -

    

    未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无

    

    项目可行性发生重大变化的情况说明 无

    

    募集资金投资项目实施地点变更情况 无

    

    募集资金投资项目实施方式调整情况 无

    

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    

    公司募集资金到位后，对以自有资金先期投入的设立四川燕京啤酒有限公司、合资设立山西燕京啤酒有限

    

    公司、设立内蒙古燕京啤酒原料有限公司项目进行了置换。

    

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    

    根据公司募集资金项目的投资计划和实际进展情况，预计未来六个月内，将会有部分募集资金出现闲置。

    

    为提高募集资金的使用效益，根据深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》的相关规定，公司决定

    

    将部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额为1.1 亿元，使用期限不超过6 个月，自2008 年12

    

    月30 日至2009 年6 月30 日。

    

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无

    

    尚未使用的募集资金用途及去向 无

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无

    

    2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。

    

    （五）报告期生产经营成果与期初计划比较

    

    报告期内生产经营成果与期初计划相比无重大差异，较好完成了年初计划。

    

    （六）下半年经营计划

    

    下半年公司将紧紧围绕年初制定的计划和目标，抓住市场快速增长、成本费用不断下降

    

    等有利形势，继续坚持“四个做强”和“六个创新”的工作方针，继续加大市场结构调整、

    

    产品结构调整和品牌结构调整，做好节能降耗工作，进一步提高盈利水平，确保年初制定的

    

    各项任务圆满完成。

    

    目前，中国经济出现了明显复苏迹象，消费逐渐回暖，啤酒行业受经济减速的负面影响

    

    明显减弱，下半年必将保持稳定增长态势，增长速度有可能快于上半年。公司将加强市场服

    

    务，一方面千方百计确保产品质量不断提升，千方百计地满足不断增长的市场需求，同时做

    

    好市场调研和分析，做好在有关市场提高生产能力的设计、准备工作。

    

    六 重要事项1-14

    

    （一）公司治理情况

    

    根据中国证监会有关文件的要求，本公司严格要求、规范运作，积极完善公司法人治理

    

    结构，公司在治理方面基本符合相关规范性文件的要求。

    

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理结构准则》等有关法律法

    

    规的要求，根据公司实际情况，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理

    

    制度》等制度，进一步规范公司行为，提高治理质量。公司还出具了《内控评估报告》，对不

    

    断完善内部控制结构，提高公司科学决策能力和风险防范能力，加强信息披露管理，切实保

    

    障投资者的合法权益等方面作了详细分析，保证公司持续、健康、稳定发展。

    

    （二）公司2008 年度利润分配执行情况

    

    公司于2009 年5 月20 日召开2008 年年度股东大会，审议通过了公司2008 年度利润分

    

    配方案，以公司现有总股本1,210,266,963 股为基数，向全体股东每10 股派现金1.5 元人民

    

    币（含税。扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10 股派现金1.35 元

    

    人民币），共计派发现金红利181,540,044.45 元。本次分派不进行资本公积转增股本。对于

    

    其他非居民企业，我公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。

    

    本公司此次委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代派的股息于2009 年7 月

    

    10 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。北京燕京啤酒有限公

    

    司、北京燕京啤酒集团公司、公司高管所持股份的股息由本公司自行派发。

    （三）公司2009 年半年度未拟定利润分配预案及公积金转增预案。

    

    （四）报告期内公司未涉及股权激励方案。

    

    （五）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事

    

    项。

    

    （六）公司持有其他上市公司股权情况

    

    单位：（人民币）元

    

    证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动

    

    600573 惠泉啤酒 456,191,702.07 50.03% 458,736,034.58 32,520,908.00 6,851,883.72

    

    合计 456,191,702.07 50.03% 458,736,034.58 32,520,908.00 6,851,883.721-15

    

    注：报告期所有者权益增加是由于惠泉啤酒净利润增加所致。

    

    （七）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

    

    单位：（人民币）元

    

    所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比例期末账面值报告期损益 报告期所有者权益变动

    

    中投信用担保公司 30,000,000.00 30,000,000.00 3.00% 30,000,000.00 0.00 0.00

    

    合计 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 0.00 0.00

    

    （八）报告期内，没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售情况。

    

    （九）报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金情况。

    

    （十）报告期内，公司关联交易情况。

    

    1、报告期内，公司发生的关联交易属于公司的日常业务，并履行了董事会、股东大会的

    

    审批程序（相关公告刊登于2009 年04 月29 日、2009 年05 月21 日的《中国证券报》、《证

    

    券时报》）。

    

    （1）存在控制关系的关联方交易

    

    详细内容见会计报表附注八。

    

    （2）不存在控制关系的关联方交易

    

    详细内容见会计报表附注八。

    

    2、公司未有因资产收购、出售发生的关联交易。

    

    3、公司不存在与关联方非经营性债权债务往来或担保事项。

    

    4、未有其他重大关联交易信息。

    

    （十一）重大合同

    

    1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他

    

    公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    

    2、重大担保事项

    

    报告期内，公司未发生担保事项，经核查，公司无逾期担保。

    

    单位：（人民币）万元

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额担保类型担保期

    

    是否履行

    

    完毕

    

    是否为关联方

    

    担保（是或否）

    

    报告期内担保发生额合计 -

    

    报告期末担保余额合计 -1-16

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 118.29

    

    报告期末对子公司担保余额合计 168.99

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额 168.99

    

    担保总额占公司净资产的比例 0.02

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

    

    金额

    

    -

    

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担

    

    保对象提供的债务担保金额

    

    -

    

    担保总额超过净资产50％部分的金额 -

    

    上述三项担保金额合计 -

    

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 -

    

    3、报告期内，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。

    

    （十二）报告期内，公司或持有公司股份5% (含5%)的股东的承诺履行情况。

    

    1、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺及其履行情况

    

    （1）本公司的控股股东北京燕京啤酒有限公司在本公司股权分置改革中承诺：

    

    公司第一大股东北京燕京啤酒有限公司承诺所持有的非流通股份自改革方案实施之日

    

    起，在二十四月内不上市交易或转让；在上述承诺期满后十二个月内，通过证券交易所挂牌

    

    交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例不超过百分之十。

    

    目前，承诺正在履行中。

    

    （2）本公司的股东北京燕京啤酒集团公司在本公司股权分置改革中承诺：

    

    自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或转让。

    

    2、公司股东的承诺事项

    

    （1）北京燕京啤酒有限公司延长限售期的承诺

    

    北京燕京啤酒有限公司承诺除从54.1%增持本公司股份至不超过58.27%外，再次延长限

    

    售期两年。

    

    （2）北京燕京啤酒集团公司延长限售期的承诺

    

    北京燕京啤酒集团公司承诺再次延长限售期三年。

    

    目前，上述承诺正在履行中。1-17

    

    3、公司在福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权分置改革中承诺及其履行情况

    

    （1）限售承诺

    

    ①若触发股份追送条款，根据燕京啤酒股改前持有燕京惠泉股权比例，燕京啤酒追加执

    

    行安排的股份数量为 4,411,044.39 股股份。追送后燕京啤酒所持股份在股份追送实施完毕

    

    日后十二个月内不上市交易和转让，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售

    

    的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，即12,500,000 股，在二十四个

    

    月内不超过百分之十，即25,000,000 股。

    

    ②若没有触发追送股份条款，所持股份自2008 年度股东大会决议公告之日起，十二个月

    

    内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易方式出售的股份占公司股

    

    份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，即12,500,000 股，在二十四个月内不超过百分

    

    之十，即25,000,000 股。

    

    ③在上述锁定期满后，如燕京啤酒通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的惠泉啤酒

    

    股份，其出售股票的价格不得低于公司股权分置改革相关股东会会议股权登记日的收盘价格。

    

    （在公司实施资本公积金转增股份、利润分配、在公司发行新股、可转换债券、权证或全体

    

    股东按相同比例缩股等事项，则对该价格作相应调整）。

    

    目前，承诺正在履行中。

    

    （2）与燕京惠泉其他非流通股股东的一致承诺：

    

    “本承诺人如有违反上款承诺的卖出交易，本承诺人将把卖出股票所获资金划入惠泉啤

    

    酒帐户归惠泉啤酒所有。”

    

    “本承诺人保证若不履行或者不完全履行承诺，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。”

    

    目前，承诺正在履行中。

    

    （3）增持承诺

    

    为保护流通股股东的权益，燕京啤酒承诺：在公司股权分置改革方案实施完成之日起的

    

    二十四个月内，燕京啤酒将增持公司股份，使其持有的惠泉啤酒股份占总股本的比例达到50%

    

    以上。增持股份购入6 个月内，燕京啤酒将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务。

    

    截至2007 年5 月14 日，本公司根据《福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权分置改革

    

    方案》的相关规定，通过上海证券交易所交易系统增持了惠泉啤酒流通股168,500 股，占惠

    

    泉啤酒总股本的0.0674%。至此，本公司已累计从二级市场收购了惠泉啤酒3,399,971 股股

    

    份，已完成本次增持计划。增持后，惠泉啤酒的总股本仍为25,000 万股，本公司持有惠泉啤

    

    酒有限售条件的股份125,067,778 股，占总股本的50.03%，为该公司的绝对控股股东。1-18

    

    （4）本公司在燕京惠泉股改中的董事会承诺

    

    北京燕京啤酒股份有限公司于2006 年6 月20 日召开了第三届董事会第二十一次会议，

    

    会议审议并通过了《关于委托福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司管理福建燕京啤酒有限公司

    

    的议案》。

    

    会议决定，委托福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司(以下简称“燕京惠泉”)对福建燕京

    

    啤酒有限公司生产经营进行管理。会议同时决定，公司在东南区域市场将以燕京惠泉为主进

    

    行运作，在东南区域以内的控股子公司将陆续通过委托经营或其他方式由燕京惠泉管理，公

    

    司在此区域内如有新收购或新建生产基地的事项，将以燕京惠泉为主进行运作。

    

    会议决定，支持燕京惠泉不断提高在东南市场上的影响力，不断提升盈利能力，在燕京

    

    惠泉完成股权分置改革后的十二个月内，促使燕京惠泉董事会尽快制定燕京惠泉的管理层股

    

    权激励方案，燕京惠泉的管理层股权激励方案要以燕京惠泉净资产收益率达到6%以上为实施

    

    前提，力争使燕京惠泉的净资产收益率水平在三年内达到本公司水平。

    

    目前，承诺正在履行中。

    

    （十三）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    

    根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、

    

    深圳证券交易所《股票上市规则》等有关规定，作为北京燕京啤酒股份有限公司的独立董事，

    

    现就公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金的情况发表专项说明及独立意见如下：

    

    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监

    

    发〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）

    

    精神，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按实事求是的原则，对北京燕京啤

    

    酒股份有限公司对外担保情况和公司控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了认真负责

    

    的核查和落实。

    

    报告期内，公司未发生担保事项。截止2009 年6 月30 日，公司及公司控股子公司对外

    

    担保累计金额为人民币168.99 万元，占公司2009 年半年度报告净资产的0.02%。无逾期担

    

    保。

    

    公司独立董事李兴山、陈建元、朱立青、胡国栋、李树藩认为：经审慎查验，公司严格

    

    遵守《公司章程》的有关规定，认真贯彻落实证监发〔2003〕56 号和〔2005〕120 号文的规

    

    定，严格控制对外担保风险，报告期内未发生违规担保事项。公司与关联方的资金往来均属

    

    正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用上市公司资金的情况，维护了广大投资者的利1-19

    

    益。

    

    （十四）公司本期财务报告未经审计，亦未更换会计师事务所。

    

    （十五）报告期内，本公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、

    

    收购人，未发生：受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑

    

    事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、

    

    认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    

    （十六）报告期内重要事项信息指引

    

    公告事项 刊载报纸及版面 刊载日期 刊载互联网网址

    

    第四届董事会第二十三次会议决议公告001

    

    中国证券报D072

    

    证券时报D59

    

    2009.04.29

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    关于召开2008年年度股东大会的通知002

    

    中国证券报D072

    

    证券时报D59

    

    2009.04.29

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    预计2009年度日常关联交易公告003

    

    中国证券报D072

    

    证券时报D59

    

    2009.04.29

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    第四届监事会第十四次会议决议公告004

    

    中国证券报D072

    

    证券时报D59

    

    2009.04.29

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    2008年度报告摘要005

    

    中国证券报D071 、D072

    

    证券时报D59、D60

    

    2009.04.29

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    2008年度内部控制自我评价报告006 - 2009.04.29

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    2008年度社会责任报告007 - 2009.04.29

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    关于募集资金年度存放及使用情况的说明008

    

    中国证券报D021

    

    证券时报D99

    

    2009.04.30

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    2009年第一季度报告009

    

    中国证券报D021

    

    证券时报D99

    

    2009.04.30

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    2008年年度股东大会决议公告010

    

    中国证券报 D006

    

    证券时报C7

    

    2009.05.21

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    第四届董事会第二十五次会议决议公告011

    

    中国证券报D016

    

    证券时报C11

    

    2009.06.01

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    关于独立董事买卖公司股票情况的公告012

    

    中国证券报D003

    

    证券时报D16

    

    2009.06.05

    

    http://www.cninfo.com.c

    

    n/gszx/lsgg000729.html

    

    (十七)报告期内公司接待来访情况

    

    公司一直非常重视投资者关系管理，保护投资者利益，形成了以诚信为基础的股权文化。

    

    对于包括机构投资者在内的特定对象的调研及采访，本公司仅限于行业的发展状况和公司已

    

    披露的信息进行交流和沟通。

    

    报告期内，公司投资者关系管理部门一如既往地坚持每天以热线电话和投资者专用电子1-20

    

    邮箱形式及时地向国内外投资者、分析师、财经报刊传递有关公司战略和业绩等信息，共通

    

    过电话方式回答投资者提问约220 次，通过邮件及交易所在线答疑系统回答投资者问题近30

    

    个。其次，公司还与投资者进行了大量的面对面交流，年内共接待了约160 人次的投资者。

    

    其中包括：来公司现场调研人员约60 人次，基金见面会4 场约70 人，公司主要领导出席在

    

    09 年5 月召开的投资者见面会，通过解答投资者的大量问题，把公司的经营模式、管理优势、

    

    发展规划、行业地位、发展前景等向广大投资者进行介绍。

    

    公司投资者关系管理部门还通过多种渠道，在股东大会投资者接待、不定期向国内外的

    

    财经媒体发布新闻通稿、随时与基金券商保持良好的联系等等方面做了大量工作，不断加强

    

    公司与公众的沟通和联系。

    

    09 年4 月，公司董事会秘书获得《新财富》“第五届新财富金牌董秘”称号；09 年5 月，

    

    由中国上市公司市值管理研究中心、清华大学中国金融研究中心、证券时报、经济观察报、

    

    新浪网联合主办、香港特许秘书工会协办的第三届中国上市公司市值管理高峰论坛活动中，

    

    公司董事会秘书获得“2009 中国资本市场最佳创富IR”；09 年6 月，在《证券时报》主办的

    

    “2008 年度中国上市公司价值评选”活动中，公司荣获“2008 中国上市公司价值百强”奖。

    

    今后，公司将继续做好投资者关系管理工作，保持与投资者的良好沟通，并依据深交所

    

    关于公平信息披露的要求，不断完善公平信息披露管理制度，确保公司信息披露的公平性。

    

    七 财务报告（未经审计）

    

    （一）审计意见

    

    公司本期财务报告未经审计。

    

    （二）财务报表1-21

    

    资产负债表

    

    编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动资产：

    

    货币资金 823,560,672.61 609,605,254.75 871,346,043.14 417,903,692.26

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 58,415,699.80 32,433,390.40 17,833,950.20 8,462,816.00

    

    应收账款 295,148,913.19 135,995,858.65 128,756,846.68 67,359,487.30

    

    预付款项 388,030,602.58 212,248,062.89 441,795,025.66 175,301,483.33

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利 145,411,918.57

    

    其他应收款 85,613,785.94 1,639,921,246.54 71,909,454.66 1,467,191,707.28

    

    买入返售金融资产

    

    存货 2,332,272,319.66 612,243,547.93 2,505,156,637.76 783,184,173.21

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 3,983,041,993.78 3,387,859,279.73 4,036,797,958.10 2,919,403,359.38

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 66,542,876.03 4,213,253,315.63 73,443,518.16 3,897,253,315.63

    

    投资性房地产

    

    固定资产 6,418,061,431.14 1,386,694,901.80 6,406,429,853.44 1,431,627,360.41

    

    在建工程 669,598,857.09 1,083,059.22 487,285,976.79

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 574,466,005.74 23,450,045.09 550,643,191.77 25,116,846.65

    

    开发支出

    

    商誉 50,461,810.27 50,461,810.27

    

    长期待摊费用 1,557,511.64

    

    递延所得税资产 12,138,426.21 1,406,931.80 12,217,256.03 1,488,534.31

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 7,792,826,918.12 5,625,888,253.54 7,580,481,606.46 5,355,486,057.00

    

    资产总计 11,775,868,911.90 9,013,747,533.27 11,617,279,564.56 8,274,889,416.38

    

    法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明1-22

    

    资产负债表(续)

    

    编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    

    期末数 期初数 项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动负债：

    

    短期借款 1,723,000,000.00 1,693,000,000.00 1,733,000,000.00 1,300,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 40,967,727.54 19,642,665.35

    

    应付账款 257,507,564.78 20,929,003.34 657,952,437.86 136,343,871.09

    

    预收款项 149,722,794.89 16,278,300.63 122,700,794.92 11,448,709.05

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 43,139,944.82 8,407,034.95 25,739,718.00 3,889,720.41

    

    应交税费 299,403,766.16 114,103,996.19 52,006,297.52 23,471,910.91

    

    应付利息 4,040,844.00 3,931,494.00 1,978,875.00 1,978,875.00

    

    应付股利 29,494,897.46 18,997,393.30

    

    其他应付款 637,566,517.05 133,491,601.99 626,128,088.46 71,119,571.86

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债 170,000,000.00 150,000,000.00

    

    其他流动负债 9,968,081.50 10,075,265.20

    

    流动负债合计 3,194,812,138.20 1,990,141,431.10 3,438,221,535.61 1,698,252,658.32

    

    非流动负债：

    

    长期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 2,040,000.00

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 92,040,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00

    

    负债合计 3,286,852,138.20 2,080,141,431.10 3,528,221,535.61 1,788,252,658.32

    

    所有者权益（或股东权益）：

    

    实收资本（或股本） 1,210,266,963.00 1,210,266,963.00 1,210,266,963.00 1,210,266,963.00

    

    资本公积 3,673,366,342.43 3,554,572,795.58 3,666,776,198.43 3,554,572,795.58

    

    减：库存股

    

    专项储备

    

    盈余公积 673,975,802.97 673,975,802.97 673,975,802.97 673,975,802.97

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 1,690,555,858.46 1,494,790,540.62 1,372,139,517.60 1,047,821,196.51

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益合计7,248,164,966.86 6,933,606,102.17 6,923,158,482.00 6,486,636,758.06

    

    少数股东权益 1,240,851,806.84 1,165,899,546.95

    

    所有者权益合计 8,489,016,773.70 6,933,606,102.17 8,089,058,028.95 6,486,636,758.06

    

    负债和所有者权益总计 11,775,868,911.90 9,013,747,533.27 11,617,279,564.56 8,274,889,416.38

    

    法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明1-23

    

    利润表

    

    编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    

    本期 上年同期

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、营业总收入 4,894,491,630.59 1,559,056,541.09 4,113,762,691.08 1,515,989,936.19

    

    其中：营业收入 4,894,491,630.59 1,559,056,541.09 4,113,762,691.08 1,515,989,936.19

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 4,473,020,737.74 1,402,378,317.92 3,753,194,603.58 1,387,997,883.39

    

    其中：营业成本 2,993,538,071.42 991,928,050.90 2,541,861,059.37 1,009,998,336.10

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 560,246,147.64 159,185,031.23 433,932,459.37 144,067,331.91

    

    销售费用 495,272,905.63 151,093,526.27 412,935,621.11 119,577,791.47

    

    管理费用 378,351,522.67 76,106,923.54 299,041,925.42 75,046,998.20

    

    财务费用 44,001,050.38 24,064,785.98 65,423,538.31 39,307,425.71

    

    资产减值损失 1,611,040.00

    

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号

    

    填列）

    

    投资收益（损失以“-”号填列） -860,721.88 328,866,303.77 -314,264.13 279,674,682.44

    

    其中：对联营企业和合营企业的

    

    投资收益 -860,721.88 -314,264.13

    

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 420,610,170.97 485,544,526.94 360,253,823.37 407,666,735.24

    

    加：营业外收入 61,536,161.76 2,122,460.88 14,216,564.64 9,187,652.23

    

    减：营业外支出 4,528,436.62 1,327,695.40 7,111,173.15 315,339.14

    

    其中：非流动资产处置损失 1,687,059.12 1,111,608.86 958,104.33 45,751.10

    

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 477,617,896.11 486,339,292.42 367,359,214.86 416,539,048.33

    

    减：所得税费用 103,129,097.57 39,369,948.31 73,205,075.98 34,241,264.64

    

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 374,488,798.54 446,969,344.11 294,154,138.88 382,297,783.69

    

    归属于母公司所有者的净利润 318,416,340.86 446,969,344.11 254,636,007.65 382,297,783.69

    

    少数股东损益 56,072,457.68 39,518,131.23

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.2631 0.2314

    

    （二）稀释每股收益 0.2631 0.2314

    

    法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明1-24

    

    现金流量表

    

    编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    

    项目 本期 上年同期

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 5,918,584,225.43 1,741,273,066.75 5,552,772,244.63 1,766,432,457.03

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收到的税费返还 9,394,514.40 8,978,694.10

    

    收到其他与经营活动有关的现金 30,526,021.66 304,442,063.97 25,567,603.39 71,149,884.74

    

    经营活动现金流入小计 5,958,504,761.49 2,045,715,130.72 5,587,318,542.12 1,837,582,341.77

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 3,843,397,931.82 911,079,898.87 3,950,810,682.42 1,487,709,885.66

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 494,659,661.55 147,195,861.70 371,576,340.51 124,235,544.81

    

    支付的各项税费 895,335,335.48 261,759,036.86 708,012,059.82 190,434,411.87

    

    支付其他与经营活动有关的现金 426,365,025.66 686,487,576.01 442,886,041.51 13,257,475.17

    

    经营活动现金流出小计 5,659,757,954.51 2,006,522,373.44 5,473,285,124.26 1,815,637,317.51

    

    经营活动产生的现金流量净额 298,746,806.98 39,192,757.28 114,033,417.86 21,945,024.26

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 4,000,000.00

    

    取得投资收益收到的现金 5,186,273.69 183,454,385.20 37,727,648.97

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 922,403.69 183,227.10 2,210,635.56 435,737.04

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 10,108,677.38 183,637,612.30 2,210,635.56 38,163,386.01

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 417,035,530.18 46,922,293.59 920,828,527.72 48,217,944.71

    

    投资支付的现金 336,000,000.00 650,410,000.00

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 417,035,530.18 382,922,293.59 920,828,527.72 698,627,944.71

    

    投资活动产生的现金流量净额 -406,926,852.80 -199,284,681.29 -918,617,892.16 -660,464,558.70

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 468,020,000.00 393,000,000.00 571,379,984.50 370,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金 9,000,000.00 9,000,000.00

    

    筹资活动现金流入小计 468,020,000.00 393,000,000.00 580,379,984.50 379,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 304,000,000.00 112,044,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 103,625,324.71 41,206,513.50 194,571,877.53 147,432,688.84

    

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,431,892.37

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 407,625,324.71 41,206,513.50 306,615,877.53 147,432,688.84

    

    筹资活动产生的现金流量净额 60,394,675.29 351,793,486.50 273,764,106.97 231,567,311.16

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -47,785,370.53 191,701,562.49 -530,820,367.33 -406,952,223.28

    

    加：期初现金及现金等价物余额 871,346,043.14 417,903,692.26 1,244,499,423.11 691,398,049.13

    

    六、期末现金及现金等价物余额 823,560,672.61 609,605,254.75 713,679,055.78 284,445,825.85

    

    法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明1-25

    

    合并所有者权益变动表

    

    编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上年金额

    

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    实收资本（或股本） 资本公积

    

    减

    

    ：

    

    库

    

    存

    

    股

    

    专

    

    项

    

    储

    

    备

    

    盈余公积

    

    一

    

    般

    

    风

    

    险

    

    准

    

    备

    

    未分配利润

    

    其

    

    他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    实收资本（或股本） 资本公积

    

    减

    

    ：

    

    库

    

    存

    

    股

    

    专

    

    项

    

    储

    

    备

    

    盈余公积

    

    一

    

    般

    

    风

    

    险

    

    准

    

    备

    

    未分配利润

    

    其

    

    他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 1,210,266,963.00 3,666,776,198.43 673,975,802.97 1,372,139,517.60 1,165,899,546.95 

8,089,058,028.95 1,100,266,963.00 2,653,261,218.33 607,289,080.92 1,142,582,022.30 1,063,287,946.16 

6,566,687,230.71

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 1,210,266,963.00 3,666,776,198.43 673,975,802.97 1,372,139,517.60 1,165,899,546.95 

8,089,058,028.95 1,100,266,963.00 2,653,261,218.33 607,289,080.92 1,142,582,022.30 1,063,287,946.16 

6,566,687,230.71

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,590,144.00 318,416,340.86 74,952,259.89 399,958,744.75 

110,000,000.00 1,013,514,980.10 66,686,722.05 229,557,495.30 102,611,600.79 1,522,370,798.24

    

    （一）净利润 318,416,340.86 56,072,457.68 374,488,798.54 461,284,261.80 79,559,107.61 540,843,369.41

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 13,681,680.10 -8,393.38 13,673,286.72

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -79,698.79 -8,393.38 -88,092.17

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他 13,761,378.89 13,761,378.89

    

    上述（一）和（二）小计 318,416,340.86 56,072,457.68 374,488,798.54 13,681,680.10 461,284,261.80 

79,550,714.23 554,516,656.13

    

    （三）所有者投入和减少资本 6,590,144.00 18,879,802.21 25,469,946.21 110,000,000.00 999,833,300.00 

107,026,327.51 1,216,859,627.51

    

    1．所有者投入资本 6,590,144.00 18,879,802.21 25,469,946.21 110,000,000.00 999,833,300.00 107,026,327.51 

1,216,859,627.51

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 66,686,722.05 -231,726,766.50 -83,965,440.95 -249,005,485.40

    

    1．提取盈余公积 66,686,722.05 -66,686,722.05

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）的分配 -165,040,044.45 -83,965,440.95 -249,005,485.40

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 1,210,266,963.00 3,673,366,342.43 673,975,802.97 1,690,555,858.46 1,240,851,806.84 

8,489,016,773.70 1,210,266,963.00 3,666,776,198.43 673,975,802.97 1,372,139,517.60 1,165,899,546.95 

8,089,058,028.95

    

    法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明1-26

    

    母公司所有者权益变动表

    

    编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上年金额

    

    项目

    

    实收资本（或股本） 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    专项

    

    储备

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    专项

    

    储备

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 1,210,266,963.00 3,554,572,795.58 673,975,802.97 1,047,821,196.51 6,486,636,758.06 

1,100,266,963.00 2,554,739,495.58 607,289,080.92 834,969,815.98 5,097,265,355.48

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 1,210,266,963.00 3,554,572,795.58 673,975,802.97 1,047,821,196.51 6,486,636,758.06 

1,100,266,963.00 2,554,739,495.58 607,289,080.92 834,969,815.98 5,097,265,355.48

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 446,969,344.11 446,969,344.11 110,000,000.00 999,833,300.00 

66,686,722.05 212,851,380.53 1,389,371,402.58

    

    （一）净利润 446,969,344.11 446,969,344.11 444,578,147.03 444,578,147.03

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 446,969,344.11 446,969,344.11 444,578,147.03 444,578,147.03

    

    （三）所有者投入和减少资本 110,000,000.00 999,833,300.00 1,109,833,300.00

    

    1．所有者投入资本 110,000,000.00 999,833,300.00 1,109,833,300.00

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 66,686,722.05 -231,726,766.50 -165,040,044.45

    

    1．提取盈余公积 66,686,722.05 -66,686,722.05

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -165,040,044.45 -165,040,044.45

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 1,210,266,963.00 3,554,572,795.58 673,975,802.97 1,494,790,540.62 6,933,606,102.17 

1,210,266,963.00 3,554,572,795.58 673,975,802.97 1,047,821,196.51 6,486,636,758.06

    

    法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明1-27

    

    （三）财务附注

    

    一、公司基本情况

    

    北京燕京啤酒股份有限公司(以下简称本公司)系经北京市人民政府京政函（1997）27 号

    

    文件批准，由北京燕京啤酒有限公司、北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共

    

    同发起,以募集设立方式设立的股份有限公司。经北京市证监会京证监发（1997）6 号文批复

    

    并经中国证监会证监发字(1997)280 号文和证监发字(1997)281 号文批准，本公司向社会公众

    

    公开发行人民币普通股A 股并上市。本公司股票于1997 年6 月25 日在深圳证券交易所上网

    

    发行,1997 年7 月16 日挂牌上市交易，本公司股本为30953 万元。

    

    根据本公司1997 年度股东大会决议及北京市证监会京证监函[1998]51 号文件，本公司以

    

    30953 万股为基数向全体股东每10 股送3 股、每10 股转增2 股，未分配利润转送红股增加

    

    股本9285.9 万股，资本公积金转增股本6190.6 万股；根据本公司1997 年度股东大会决议及

    

    中国证监会证监上字[1998]117 号文件，本公司以初始股本30953 万股为基数向全体股东每

    

    10 股配3 股配售股本，共计向全体股东配售8992.95 万股，变更后股本为55422.45 万元。

    

    根据本公司1999 年度股东大会决议、北京证管办京证监文[2000]43 号文件、中国证监会证

    

    监公司字[2000]49 号文件以及变更后的公司章程规定，本公司以1999 年12 月31 日的股本

    

    55422.45 万股为基数向全体股东每10 股配3 股配售股本，其中：北京燕京啤酒有限公司配

    

    售7000 万股，社会公众股配售4320 万股，共计向全体股东配售11320 万股，变更后股本为

    

    66742.45 万元。

    

    经中国证监会证监发行字[2002]105 号文核准，本公司于2002 年10 月16 日向社会公开

    

    发行700 万张可转换公司债券（以下简称燕京转债），每张面值100 元，发行总额70000 万元。

    

    本公司700 万张可转换公司债券于2002 年10 月31 日在深圳证券交易所挂牌交易。

    

    根据本公司2004 年度股东大会决议和变更后的公司章程规定，按2004 年度利润分配股

    

    权登记日当天（2005 年4 月13 日）总股本为基数，每10 股送2 股，每10 股转增3 股, 未

    

    分配利润转送红股增加股本13580.71208 万股，资本公积金转增股本20371.06812 万股。

    

    经北京市人民政府京政函[2004]26 号文批准，北京顺鑫农业发展集团有限公司将所持本

    

    公司2.63%的国有股权无偿划转给北京燕京啤酒集团公司持有。

    

    根据本公司2006 年4 月27 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于2006 年

    

    5 月16 日实施了本次股权分置改革方案：非流通股股东以本次股权分置改革方案实施股权登

    

    记日（2006 年5 月15 日）登记在册的流通股为基数向公司流通股股东每10 股执行2.7 股股

    

    票的对价安排。流通股股东共获得102,507,399 股股份。该方案完成后本公司的股份总数维1-28

    

    持不变。

    

    本公司发行的可转换公司债券“燕京转债”累计有699,861,500.00 元转成本公司发行的

    

    股票93,324,661.00 股，转股后本公司股本为1,100,266,963.00 元。

    

    根据本公司2008 年2 月20 日召开的2008 年度第一次临时股东大会决议，并经中国证券

    

    监督管理委员会证监许可字[2008]1053 号《关于核准北京燕京啤酒股份有限公司非公开发行

    

    股票的通知》核准, 本公司非公开发行股票110,000,000.00 股，发行后的股本为人民币

    

    1,210,266,963.00 元。

    

    截至2009 年6 月30 日，本公司的股本结构为：

    

    项目 股本占总股本比例

    

    国有法人股（限售） 22,613,562 1.87%

    

    境内法人股(限售) 705,215,789 58.27%

    

    高管股(限售) 171,489 0.01%

    

    社会公众股(无限售) 482,266,123 39.85%

    

    1,210,266,963 100.00%

    

    本公司所处饮料行业，主要业务为生产和销售啤酒。

    

    本公司经营范围：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；销售五

    

    金交电、建筑材料、日用百货；餐饮服务；技术咨询、技术培训、技术转让；生产纸箱（限

    

    分公司经营）；普通货物运输;货物进出口；技术进出口；代理进出口。

    

    二、 财务报表的编制基础

    

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会

    

    计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    

    三、 遵循企业会计准则的声明

    

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果

    

    和现金流量等有关信息。

    

    四、 公司主要会计政策、会计估计

    

    1、会计期间1-29

    

    本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。

    

    2、记账本位币

    

    本公司以人民币为记账本位币。

    

    3、记账基础和计价原则

    

    本公司以权责发生制和历史成本以及公允价值为基础进行会计确认、计量和报告，除交

    

    易性金融资产、非同一控制下企业合并、债务重组和非货币性资产交易以外采用实际成本计

    

    量。交易性金融、非同一控制下企业合并、债务重组和非货币性资产交易采用公允价值计量。

    

    4、现金等价物的确认标准

    

    本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的

    

    投资确定为现金等价物。

    

    5、外币业务核算方法

    

    本公司年度内处理外币交易进行折算时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为

    

    记账本位币金额；发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率

    

    （即银行买入价或卖出价）折算。

    

    资产负债表日，以公允价值计量的、采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记

    

    账本位币金额与原计账金额的差额，计入当期损益。如库存现金、银行存款、应收款项、货

    

    币性负债、短期借款、应付债券、应付款项等。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采

    

    用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额，如固定资产、投

    

    入资本等。

    

    6、 金融资产和金融负债

    

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

    

    主要是指公司近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入

    

    当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

    

    利息，确认为应收项目。

    

    资产负债表日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价

    

    值变动计入当期损益。

    

    处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收

    

    益。

    

    （2）应收款项1-30

    

    A、坏账损失核算方法

    

    本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）

    

    采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备。各账龄计提坏账准备的比例如下：

    

    账龄 计提比例%

    

    一年以内 5

    

    一到二年 10

    

    二到三年 30

    

    三年以上 50

    

    本公司对合并报表范围内的应收款项不计提坏账准备。

    

    B、坏账确认标准

    

    a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

    

    b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。

    

    本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

    

    （3）其他金融负债

    

    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负

    

    债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债

    

    采用摊余成本进行后续计量。

    

    7、存货的核算方法

    

    本公司存货为日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

    

    生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括：原材料、包装物、低值易耗品、委

    

    托加工物资、在产品、库存商品等。

    

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料、在产

    

    品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。

    

    本公司采用五五摊销法和报废一次转销法及分次摊销法对低值易耗品和包装物进行摊

    

    销，计入当期损益。

    

    本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或成本高于其

    

    可变现净值的，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确

    

    认存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。

    

    8、长期股权投资核算方法

    

    （1）长期股权投资初始计量及核算

    

    A、本公司在企业合并中形成的长期股权投资初始投资成本的确认及核算1-31

    

    a、 同一控制下企业合并

    

    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式、作为合并对价的，应当在合并日

    

    按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权

    

    投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，

    

    应当调整资本公积金；资本公积金不足冲减的，调整留存收益。

    

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益

    

    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长

    

    期股权投资初始投资成本与所发行股份面值之间的差额，调整资本公积金；资本公积金不足

    

    的，调整留存收益。

    

    b、非同一控制下企业合并

    

    非同一控制下的企业合并，在购买日按照以公允价值确定的合并成本作为长期股权投资

    

    的初始投资成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额

    

    的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

    

    份额的差额，计入当期损益。

    

    B、非企业合并形成的长期股权投资按照下列规定确定初始投资成本

    

    以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的价款作为初始投资成本。包括取

    

    得长期股权投资直接相关的费用、税金、及其他必要支出。

    

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始

    

    投资成本。

    

    投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，

    

    但合同或协议约定价值不公允的除外。

    

    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则

    

    第7 号——非货币性资产交换》确定。

    

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号—

    

    —债务重组》确定。

    

    （2）长期股权投资后续计量

    

    A、采用成本法核算的长期股权投资

    

    a、 投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

    

    b、投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公

    

    允价值不能可靠计量的长期股权投资。1-32

    

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权

    

    投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

    

    B、采用权益法核算的长期股权股资

    

    投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

    

    （3）长期股权投资减值

    

    A、采用成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

    

    其减值按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》处理。

    

    B、其他长期股权投资，其减值按照《企业会计准则第8 号——资产减值》处理。资产的

    

    可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，

    

    在以后会计期间不得转回。

    

    9、固定资产计价和折旧方法

    

    本公司固定资产是指使用年限超过一个会计年度，单位价值在3000 元以上，为生产商品、

    

    提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产经

    

    营有关的备品备件和维修设备等。固定资产按其取得时的成本作为入账价值。

    

    固定资产的更新改造等后续支出，如果该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    

    该固定资产的成本能够可靠计量，应当计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账

    

    面价值；不满足上述条件的固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。

    

    本公司固定资产自达到预定可使用状态时开始采用直线法计提折旧。在不考虑减值的情

    

    况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计残值率为5%）采用直线法计提折旧。

    

    本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

    

    固定资产类别 使用年限年折旧率%

    

    房屋及建筑物 35 年 2.71

    

    专用设备 12 年 7.92

    

    通用设备 12 年 7.92

    

    电子设备 5 年 19

    

    运输设备 9 年 10.56

    

    其他设备 5 年 19

    

    本公司每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计残值和折旧方法进行复核。对有重

    

    大差异和重大改变的要进行调整。

    

    本公司每年年末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长1-33

    

    期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。固定资产的减值，

    

    按照《企业会计准则第8 号——资产减值》处理。资产减值损失一经确认，在以后会计期间

    

    不得转回。

    

    10、在建工程的核算方法

    

    本公司在建工程按照实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到

    

    预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。在建工程减值，按照《企

    

    业会计准则第8 号——资产减值》处理。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    

    11、借款费用的会计处理方法

    

    本公司筹集生产经营所发生的借款费用计入财务费用。

    

    本公司筹集的借款费用，直接归属于符合资本化条件的资产的购建，应当予与资本化，

    

    计入相关资产成本。在所购建的资本化资产达到预定可使用状态或达到预定用途，计入当期

    

    财务费用。

    

    12、无形资产计价及摊销方法

    

    本公司无形资产按取得时的实际成本入账。对使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额

    

    应当在使用寿命内系统合理摊销。摊销无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作

    

    为无形资产确认时止。对使用寿命不确定的无形资产不应摊销。每年进行减值测试。

    

    本公司无形资产的减值，应当按照《企业会计准则第8 号——资产减值》处理。

    

    本公司在每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    

    无形资产的使用寿命及摊销方法与前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。

    

    本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据

    

    表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按规定摊销。

    

    无形资产摊销和减值损失计入当期损益。

    

    本公司用电权、用水权、土地使用权等计入无形资产，具体摊销期限如下：

    

    费用项目 摊销期限

    

    用电权 20 年

    

    用水权 20 年

    

    土地使用权 50 年

    

    软件 5 年

    

    13、长期待摊费用摊销方法

    

    长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期限分期平均摊销。

    

    14、预计负债1-34

    

    如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司应当确认为预计负债：

    

    （1）该义务是企业承担的现实义务；

    

    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

    

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    

    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定

    

    能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。

    

    15、 收入的确认原则

    

    （1）销售商品

    

    A. 对已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    

    B. 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    

    C. 收入的金额能够可靠计量；

    

    D. 相关的经济利益很可能流入企业；

    

    E. 相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量。

    

    （2）提供劳务

    

    对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和

    

    完成分属于不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产

    

    负债表日按完工百分比法确认收入。

    

    （3）让渡资产使用权

    

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确

    

    认收入。

    

    16、所得税的会计处理方法

    

    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    

    17、合并财务报表的编制方法

    

    对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位

    

    具有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。

    

    五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    

    本公司本期无会计政策、会计估计变更及前期差错更正。

    

    六、 税项1-35

    

    1、增值税

    

    本公司按应税收入的17%、13%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税

    

    额后缴纳。

    

    2、营业税

    

    本公司按应税收入的3%、5%的税率计缴营业税。

    

    3、 消费税

    

    本公司酒类产品按《中华人民共和国消费税暂行条例》及其有关规定，按下述标准计缴

    

    消费税：

    

    每吨啤酒出厂价格在3000 元（不含3000 元，不含增值税）以下的，单位税额为220 元/

    

    吨。

    

    每吨啤酒出厂价格在3000 元（含3000 元，不含增值税）以上的，单位税额为250 元/吨。

    

    4、城市维护建设税和教育费附加

    

    本公司按应交增值税、营业税、消费税额的7%、5%和3%分别计缴城市维护建设税和教育

    

    费附加。

    

    5、企业所得税

    

    本公司自2008 年1 月1 日起执行新的企业所得税法，所得税率为25%。依据国发[2007]39

    

    号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，本公司原享受低税率优惠政策的部分

    

    企业，新企业所得税法执行后继续按原税收法律及相关文件规定的优惠政策及年限享受至期

    

    满为止。

    

    七、本公司控股子公司

    

    1. 截至2009 年6 月30 日，本公司子公司概况

    

    通过其他方式取得的子公司（单位：万元）

    

    公司 本公司持股比例

    

    名称

    

    注册地

    

    业务

    

    性质

    

    注册资本 经营范围

    

    本公司

    

    投资额

    

    直接持股 间接持股

    

    本公司

    

    表决权

    

    比例

    

    江西燕

    

    京啤酒

    

    有限责

    

    任公司

    

    江西省

    

    吉安市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    12951.14

    

    万元

    

    制造、销售啤酒、黄酒、

    

    白酒、矿泉水、啤酒原料、

    

    饲料、醇母、塑料箱制造、

    

    餐饮业、住宿、印刷（不

    

    含商标印刷）、工程咨询、

    

    技术咨询、技术培训、技

    

    术转让、大米收购。

    

    9,833.24

    

    万元

    

    75.93% - 75.93%1-36

    

    公司 本公司持股比例

    

    名称

    

    注册地

    

    业务

    

    性质

    

    注册资本 经营范围

    

    本公司

    

    投资额

    

    直接持股 间接持股

    

    本公司

    

    表决权

    

    比例

    

    燕京啤

    

    酒（ 赣

    

    州）有限

    

    责任公

    

    司

    

    江西省

    

    赣州市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    8688

    

    万元

    

    制造、销售啤酒、矿泉水、

    

    酵母、塑料箱，技术咨询、

    

    技术培训、技术转让，收

    

    购农产品。（以上项目国

    

    家有专项规定的凭许可

    

    证经营）。

    

    7,268.82

    

    万元

    

    82.96% 17.04% 100%

    

    湖南燕

    

    京啤酒

    

    有限公

    

    司

    

    湖南省

    

    湘乡市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    12500

    

    万元

    

    啤酒、白酒、矿泉水及其

    

    他饮料、麦芽包装及包装

    

    辅助材料研制、生产、销

    

    售（有效期至2011 年5

    

    月23 日）、技术开发、咨

    

    询、转让、宣传、服务、

    

    百货、针纺织品、五金交

    

    电销售、粮油零售。

    

    12,133.92

    

    万元

    

    94.40% - 94.40%

    

    燕京啤

    

    酒（ 衡

    

    阳）有限

    

    公司

    

    湖南省

    

    衡阳市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    31066

    

    万元

    

    生产经营啤酒（卫生许可

    

    证有效期至2012 年3 月

    

    31 日）；（以下范围不含

    

    前置许可项目，涉及后置

    

    审批的凭相关证件经营）

    

    啤酒原料、酵母、酒糟、

    

    塑料箱的生产、销售；工

    

    程技术咨询、培训及转

    

    让。

    

    29,963.66

    

    万元

    

    96.36% - 96.36%

    

    燕京啤

    

    酒（ 襄

    

    樊）有限

    

    公司

    

    湖北省

    

    宜城市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    17070

    

    万元

    

    啤酒、矿泉水、啤酒原料、

    

    酵母制造销售；废旧物资

    

    回收。

    

    18,312.78

    

    万元

    

    97.66% - 97.66%

    

    燕京啤

    

    酒（包头

    

    雪鹿）股

    

    份有限

    

    公司

    

    内蒙古

    

    包头市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    29763.634

    

    万元

    

    啤酒酿造，饮料，食品加

    

    工、销售，矿泉水生产、

    

    销售；啤酒原料、饲料、

    

    餐饮。（国家法律、行政

    

    法规和国务院决定应经

    

    审批的，未获审批不得生

    

    产经营，国家明令禁止的

    

    除外）

    

    27,162.80

    

    万元

    

    86.054% - 86.054%

    

    燕京啤

    

    酒（山东

    

    无名）股

    

    份有限

    

    公司

    

    山东省

    

    邹城市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    8349.96

    

    万元

    

    啤酒制造、销售，普通货

    

    运、旧瓶回收等。

    

    9,630.63

    

    万元

    

    55.73% - 55.73%

    

    北京燕

    

    京中发

    

    生物技

    

    术有限

    

    公司

    

    北京顺

    

    义

    

    生物

    

    制品

    

    研制

    

    开发

    

    及销

    

    售

    

    4000

    

    万元

    

    开发生物制品、生物技术

    

    产品、销售自行开发后的

    

    产品；技术咨询、技术服

    

    务；加工、销售豆制品（纳

    

    豆）

    

    3,200

    

    万元

    

    80% - 80%

    

    福建燕

    

    京啤酒

    

    有限公

    

    司

    

    福建省

    

    南安市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    14000

    

    万元

    

    制造、销售：啤酒、啤酒

    

    原料、饲料、酵母、大米

    

    收购。（食品卫生许可证

    

    有效期致2011 年4 月5

    

    日） （以上经营范围涉

    

    及国家有专项专营规定

    

    的从其规定）

    

    13,433.54

    

    万元

    

    96.43% - 96.43%1-37

    

    公司 本公司持股比例

    

    名称

    

    注册地

    

    业务

    

    性质

    

    注册资本 经营范围

    

    本公司

    

    投资额

    

    直接持股 间接持股

    

    本公司

    

    表决权

    

    比例

    

    燕京啤

    

    酒（桂林

    

    漓泉）股

    

    份有限

    

    公司

    

    广西省

    

    桂林市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    26022.69

    

    万元

    

    生产和销售啤酒、纯净

    

    水，二氧化碳的销售。

    

    （凡涉及许可证的项目

    

    凭许可证在有效期限内

    

    经营）

    

    66043.69

    

    万元

    

    77.44% - 77.44%

    

    燕京啤

    

    酒（ 赤

    

    峰）有限

    

    责任公

    

    司

    

    内蒙古

    

    赤峰市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    36711.02

    

    万元

    

    啤酒、白酒生产、销售；

    

    啤酒原料生产、销售；饮

    

    料销售。 （凭许可证并

    

    在有效期内经营） （国

    

    家法律、法规规定应经审

    

    批的未获审批前不得生

    

    产经营） （法律、行政

    

    法规、国务院决定应经许

    

    可的，未获许可不得生产

    

    经营）

    

    34434.65

    

    万元

    

    90.99% - 90.99%

    

    燕京啤

    

    酒（浙江

    

    仙都）有

    

    限公司

    

    浙江省

    

    丽水市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    13335

    

    万元

    

    啤酒制造、销售；啤酒原

    

    料、饲料、酵母制造销售。

    

    饮料销售，机械设备、仪

    

    器仪表及零配件、建筑材

    

    料、五金交电化工、百货

    

    销售

    

    10,115.59

    

    万元

    

    75% - 75%

    

    北京燕

    

    京饮料

    

    有限公

    

    司

    

    北京顺

    

    义

    

    生产

    

    及销

    

    售饮

    

    料

    

    2000

    

    万美元

    

    加工果汁饮料、果蔬饮

    

    料、茶饮料、植物蛋白饮

    

    料、碳酸饮料、含乳酸饮

    

    料、特殊用途饮料、蔬菜

    

    汁饮料、矿泉水、纯净水、

    

    生产加工食品用塑料包

    

    装、容器、工具等制品；

    

    提供售后服务，销售自产

    

    产品。

    

    10,630.93

    

    万元

    

    53% - 53%

    

    福建省

    

    燕京惠

    

    泉啤酒

    

    股份有

    

    限公司

    

    福建省

    

    惠安县

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    25000

    

    万元

    

    生产啤酒[地址仅限惠安

    

    县城关城北工业区、惠安

    

    县螺城镇建设大街157

    

    号，（有效期至2010 年

    

    09 月17 日）]；对外贸

    

    易（不含国家禁止的项

    

    目）。（以上经营范围凡

    

    涉及国家专项专营规定

    

    的从其规定）

    

    49384.35

    

    万元

    

    50.03% - 50.03%

    

    燕京啤

    

    酒（ 仙

    

    桃）有限

    

    公司

    

    湖北省

    

    仙桃市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    29235.3

    

    万元

    

    啤酒、啤酒原料、饮用水

    

    的生产销售（有效期至

    

    2009 年7 月31 日）；饲

    

    料销售。

    

    26500

    

    万元

    

    90.64% 9.36% 100%

    

    广东燕

    

    京啤酒

    

    有限公

    

    司

    

    广东省

    

    佛山市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    41600

    

    万元

    

    生产经营啤酒（持相关有

    

    效的许可证经营）。产品

    

    内外销售。

    

    31200

    

    万元

    

    75% - 75%

    

    河北燕

    

    京啤酒

    

    有限公

    

    司

    

    河北省

    

    献县

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    17950

    

    万元

    

    制造、销售啤酒、啤酒原

    

    料、酒糟、酵母

    

    17800

    

    万元

    

    99.16% 0.84% 100%1-38

    

    公司 本公司持股比例

    

    名称

    

    注册地

    

    业务

    

    性质

    

    注册资本 经营范围

    

    本公司

    

    投资额

    

    直接持股 间接持股

    

    本公司

    

    表决权

    

    比例

    

    新疆燕

    

    京啤酒

    

    有限公

    

    司

    

    新疆石

    

    河子

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    23000

    

    万元

    

    啤酒、啤酒原料、酵母、

    

    矿泉水、饮料的生产与销

    

    售。一般经营项目：塑料

    

    箱的生产与销售，酒酵母

    

    饲料，酒糟饲料的销售。

    

    废旧物资回收。

    

    23000

    

    万元

    

    100% - 100%

    

    沈阳燕

    

    京啤酒

    

    有限公

    

    司

    

    辽宁省

    

    沈阳市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    10000

    

    万元

    

    啤酒、啤酒原料、饲料、

    

    酵母、塑料箱生产、加工，

    

    销售本公司生产、加工的

    

    产品；大米收购（只限本

    

    企业所需原料），（涉及

    

    许可的经营项目凭许可

    

    证经营）。

    

    6,000

    

    万元

    

    60% - 60%

    

    内蒙古

    

    燕京啤

    

    酒原料

    

    有限公

    

    司

    

    内蒙古

    

    赤峰市

    

    原材

    

    料加

    

    工

    

    9900

    

    万元

    

    大麦、小麦、玉米等粮食

    

    作物的生产、精深加工、

    

    销售；农作物种植；农业

    

    技术咨询服务。（法律、行

    

    政法规、国务院决定规定

    

    应经许可的，未获许可不

    

    得生产经营）

    

    9900

    

    万元

    

    100% - 100%

    

    新疆燕

    

    京农产

    

    品开发

    

    有限公

    

    司

    

    新疆石

    

    河子

    

    原材

    

    料加

    

    工

    

    23000

    

    万元

    

    许可经营项目：大麦加工。

    

    一般经营项目：（国家法

    

    律、行政法规有专项审批

    

    的除外）。农副产品的购

    

    销；饲料的销售；种植业

    

    和农产品相关技术的开

    

    发、咨询、服务和运营。

    

    5,000

    

    万元

    

    100% - 100%

    

    四川燕

    

    京啤酒

    

    有限公

    

    司

    

    四川省

    

    南充市

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    20000

    

    万元

    

    生产、销售：啤酒、酵母、

    

    饮料、塑料箱。销售：酒

    

    糟饲料（以上经营范围涉

    

    及许可经营的凭许可证经

    

    营）。

    

    20,000

    

    万元

    

    100% - 100%

    

    山西燕

    

    京啤酒

    

    有限公

    

    司

    

    山西省

    

    朔州

    

    生产

    

    及销

    

    售啤

    

    酒

    

    10597.8753

    

    万元

    

    制造销售啤酒（卫生许可

    

    证2012 年3 月2 日到期、

    

    生产许可证2009 年8 月

    

    17 日到期）及副产品、塑

    

    料箱

    

    8,000

    

    万元

    

    75.49% 75.49%

    

    八、会计报表主要项目注释

    

    1、货币资金

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    现 金 1,717,234.19 5,670,552.25

    

    银行存款 781,511,161.73 848,654,256.211-39

    

    其他货币资金 40,332,276.69 17,021,234.68

    

    合 计 823,560,672.61 871,346,043.14

    

    2、应收票据

    

    种 类 2009.06.30 2008.12.31

    

    商业承兑汇票 100,000.00

    

    银行承兑汇票 58,315,699.80 17,833,950.20

    

    合计 58,415,699.80 17,833,950.20

    

    3、应收款项（应收账款和其他应收款）

    

    （1）应收账款

    

    账 龄 2009.06.30 2008.12.31

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    一年以内 278，574，648.38 87.78 5,729,363.34 114,637,486.86 75.95 5,731,874.34

    

    一至二年 6,450,856.91 2.03 382,516.16 3,825,161.62 2.53 382,516.16

    

    二至三年 2,301,980.85 0.73 462,446.82 1,541,489.38 1.02 462,446.82

    

    三年以上 30,010,566.65 9.46 15,614,813.28 30,944,359.42 20.50 15,614,813.28

    

    合 计 317,338,052.79 100.00 22,189,139.60 150,948,497.28 100.00 22,191,650.60

    

    A、截至二零零九年六月三十日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单

    

    位款项。

    

    B、截至二零零九年六月三十日止，本公司应收账款期末余额中前五名客户欠款余额为

    

    22,567,624.57 元，占期末余额的7.11%。

    

    C、截至二零零九年六月三十日止，本公司应收账款期末余额比期初增加的主要原因为销

    

    量上升及结账方式导致月底时点金额暂时增加所致。

    

    （2）其他应收款

    

    账 龄 2009.06.30 2008.12.31

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    一年以内 62,491,779.20 62.66 2,500,307.88 50,006,157.62 58.13 2,500,307.88

    

    一至二年 19,721,370.86 19.78 1,850,952.38 18,509,523.83 21.52 1,850,952.38

    

    二至三年 2,396,558.85 2.40 1,307,329.25 4,357,764.16 5.06 1,307,329.25

    

    三年以上 15,117,181.61 15.16 8,454,515.07 13,149,113.63 15.29 8,454,515.07

    

    合 计 99,726,890.52 100.00 14,113,104.58 86,022,559.24 100.00 14,113,104.58

    

    A、截至二零零九年六月三十日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单

    

    位款项。1-40

    

    B、截至二零零九年六月三十日止，其他应收款期末余额中前五名客户欠款余额为

    

    18,840,806.54 元，占期末余额18.89%。

    

    4、预付账款

    

    （1）预付账款的账龄分析：

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄 金 额 比例% 金 额 比例%

    

    一年以内 298,165,188.06 76.84 414,107,978.56 93.73

    

    一至二年 87,919,453.03 22.66 25,060,225.19 5.67

    

    二至三年 1,283,072.27 0.33 2,094,215.21 0.48

    

    三年以上 662,889.22 0.17 532,606.70 0.12

    

    合 计 388,030,602.58 100 441,795,025.66 100.00

    

    （2）截至二零零九年六月三十日止，本公司无预付持本公司5%以上表决权股份的股东

    

    单位款项。

    

    5、存货及存货跌价准备

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    原材料 1,071,868,359.78 1,156,431,624.53

    

    库存商品 88,030,526.89 158,229,426.07

    

    在产品 213,334,762.80 189,689,054.59

    

    包装物 897,510,196.63 927,624,031.17

    

    低值易耗品 27,779,372.51 19,327,236.96

    

    委托加工物资 33,749,101.05 53,855,264.44

    

    合 计 2,332,272,319.66 2,505,156,637.76

    

    截至二零零九年六月三十日止，本公司各类存货未发生可变现净值低于成本的事项，故

    

    未计提存货跌价准备。

    

    6、长期股权投资

    

    项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    股票投资

    

    其他股权投资

    

    其中：对子公司投资

    

    对合营企业投资

    

    对联营企业投资 5,289,602.13 5,289,602.131-41

    

    对其他企业投资 76,542,876.03 76,542,876.03

    

    81,832,478.16

    

    76,542,876.03

    

    长期投资减值准备 8,388,960.00 1,611,040.00 10,000,000.00

    

    合 计 73,443,518.16 1,611,040.00 5,289,602.13 66,542,876.03

    

    A、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

    

    中投信用担保有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

    

    清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    

    其他 16,542,876.03 16,542,876.03 16,542,876.03

    

    合 计 66,542,876.03 66,542,876.03 66,542,876.03

    

    7、固定资产及其累计折旧

    

    （1）固定资产原价

    

    固定资产类别 2008.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2009.06.30

    

    房屋计建筑物 3,688,858,262.35 174,248,165.86 2,532,534.61 3,860,573,893.60

    

    专用设备 5,686,267,716.00 85,489,055.89 1,398,322.64 5,770,358,449.25

    

    通用设备 1,014,537,372.31 26,056,155.33 5,836,302.09 1,034,757,225.55

    

    运输工具 239,243,715.17 18,682,255.71 19,151,960.09 238,774,010.79

    

    电子设备 44,569,327.97 2,345,190.26 63,725.00 46,850,793.23

    

    其他设备 294,462,152.82 16,597,280.73 564,845.77 310,494,587.78

    

    合计 10,967,938,546.62 323,418,103.78 29,547,690.20 11,261,808,960.20

    

    说明： 本科目本期增加323,418,103.78 元，为在建工程完工转入固定资产所致。

    

    （2）累计折旧

    

    固定资产类别 2008.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2009.06.30

    

    房屋计建筑物 786,436,475.47 51,635,855.22 317,250.92 837,755,079.77

    

    专用设备 501,956,874.63 119,737,432.97 342,689.28 621,351,618.32

    

    通用设备 2,895,141,925.63 104,416,207.61 5,181,794.29 2,994,376,338.95

    

    运输工具 133,252,897.27 9,401,087.32 15,440,623.75 127,213,360.84

    

    电子设备 37,975,803.20 2,790,844.54 61,813.25 40,704,834.49

    

    其他设备 183,270,512.48 16,128,607.09 527,027.38 198,872,092.19

    

    合计 4,538,034,488.68 304,110,034.75 21,871,198.87 4,820,273,324.56

    

    说明：本科目本期增加304,110,034.75 元，为本期计提折旧所致。

    

    （3）固定资产减值准备

    

    2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    固定资产净值 6,429,904,057.94 19,308,069.03 7,676,491.33 6,441,535,635.64

    

    固定资产减值准备 23,474,204.50 23,474,204.501-42

    

    固定资产净额 6,406,429,853.44 19,308,069.03 7,676,491.33 6,418,061,431.14

    

    8、在建工程

    

    (1)截至2009 年6 月30 日在建工程明细

    

    工程项目名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数其他减少数 期末数 资金来源 进度

    

    中发生物技改 2,040,000.00 1,615,220.90 120,000.00 1,735,220.90 自筹 85.06%

    

    矿泉水灌装线改造 3,600,000.00 1,083,059.22 1,083,059.22 自筹 30.08%

    

    赣州技改 1,500,000.00 342,310.86 589,523.40 413,750.49 518,083.77 自筹 96.10%

    

    衡阳技改 8,000,000.00 5,601,441.00 442,520.52 5,158,920.48 自筹 70.02%

    

    仙桃技改 10,000,000.00 7,181,678.00 35,576.59 1,398,000.00 5,819,254.59 自筹及借款 73.38%

    

    沧州技改 34,000,000.00 2,413,940.00 1,754,212.88 4,168,152.88 - 募股资金及自筹100.00%

    

    广东技改 235,000,000.00 18,503,714.37 11,760,870.86 1,044,249.30 29,220,335.93 募股资金及自筹96.92%

    

    广东新扩建技改 300,000,000.00 40,445,972.00 40,445,972.00 自筹 13.48%

    

    包头技改 19,000,000.00 6,064,767.16 7,607,346.17 13,285,774.64 - 386,338.69 自筹 97.96%

    

    桂林技改 500,000,000.00 17,815,799.60 97,934,495.06 41,087,721.71 - 74,662,572.95 自筹及借款 90.92%

    

    赤峰技改 195,000,000.00 105,391,257.13 16,142,130.41 2,637,070.00 - 118,896,317.54 募股资金及自筹96.88%

    

    仙都技改 98,000,000.00 1,109,707.94 7,283,560.38 3,334,146.01 3,293,172.87 1,765,949.44 募股资金 84.88%

    

    惠泉技改 30,000,000.00 22,451,190.80 22,451,190.80 自筹 74.84%

    

    山西技改 40,000,000.00 1,060,346.50 1,551,029.67 - - 2,611,376.17 募股资金 95.92%

    

    内蒙麦芽扩建 165,000,000.00 123,678,172.60 25,671,348.81 - - 149,349,521.41 募股资金及自筹90.51%

    

    四川扩建 300,000,000.00 167,676,224.65 62,012,090.44 195,602,479.92 200,000.00 33,885,835.17 募股资金及自筹

76.56%

    

    新疆麦芽扩建 230,000,000.00 34,432,837.08 147,176,070.95 自筹 78.96%

    

    合计 2,171,140,000.00 487,285,976.79 449,219,918.64 263,413,865.47 3,493,172.87 669,598,857.09

    

    9、无形资产

    

    （1）截至2009 年6 月30 日无形资产明细

    

    项 目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限

    

    用水权 购买 23,584,500.00 20年 7.5年

    

    用电权 购买 500,000.00 20年 7.75年

    

    土地使用权 购买和投入 587,875,910.61 50年 39.3-49.5年

    

    电力双回路 投入 190,000.00 50年 40.5年

    

    软件 购买 4,291,167.06 5年 2.39-7.41年

    

    合计 616,441,577.67

    

    （2）无形资产增减变动

    

    项目 本期减少

    

    2008.12.31 本期增加

    

    摊销 处置

    

    2009.6.30

    

    累计摊销

    

    用水权

    

    200,000.46 12,499.98 187,500.48 312,499.52

    

    用电权

    

    9,168,546.50 619,684.02 8,548,862.48 15,035,637.521-43

    

    土地使用权

    

    538,260,846.82 32,543,512.81 7,104,583.87 563,699,775.76 24,176,134.85

    

    电力双回路

    

    155,799.64

    

    1,900.02 153,899.62 36,100.38

    

    软件

    

    2,857,998.35

    

    53,900.00 1,035,930.95 1,875,967.40 2,415,199.66

    

    合计 550,643,191.77 32,597,412.81 8,774,598.84 574,466,005.74 41,975,571.93

    

    10、长期待摊费用

    

    11、递延所得税资产

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    应收款项坏账准备 4,154,576.19 6,348,704.91

    

    固定资产减值准备 7,983,850.02 5,868,551.12

    

    合 计 12,138,426.21 12,217,256.03

    

    12、资产减值准备

    

    项 目 2008.12.31 本期计提 转回

    

    本期减少、转销

    

    或其他减少

    

    2009.6.30

    

    一、坏账准备 36,304,755.18 - - 2,511.00 36,302,244.18

    

    其中：应收账款 22,191,650.60 - - 2,511.00 22,189,139.60

    

    其他应收款 14,113,104.58 - - - 14,113,104.58

    

    二、存货跌价准备 - - - - -

    

    三、可供出售金融资产减值准备 - - - - -

    

    四、持有至到期投资减值准备 - - - - -

    

    五、长期股权投资减值准备 8,388,960.00 1,611,040.00 - - 10,000,000.00

    

    六、固定资产减值准备

    

    23,474,204.50 - - - 23,474,204.50

    

    七、在建工程减值准备

    

    - - - - -

    

    八、无形资产减值准备

    

    - - - - -

    

    九、商誉减值准备 2,215,621.69 - - - 2,215,621.69

    

    十、其他 - - - - -

    

    合 计 70,383,541.37 1,611,040.00 - 2,511.00 71,992,070.37

    

    项 目 原 值 期 初 数 本 期 增 加 本 期 摊 销 期 末 数

    

    开办费 1,557,511.64 - 1,557,511.64 - 1,557,511.64

    

    合 计 1,557,511.64 - 1,557,511.64 - 1,557,511.641-44

    

    13、短期借款

    

    14、应付票据

    

    种 类 2009.06.30 2008.12.31

    

    银行承兑汇票 40,967,727.54 19,642,665.35

    

    15、应付账款

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    应付账款 257,507,564.78 657,952,437.86

    

    截至二零零九年六月三十日止，本公司无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。

    

    16、预收账款

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    预收账款 149,722,794.89 122,700,794.92

    

    截至二零零八年六月三十日止，本公司无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。

    

    17、应付职工薪酬

    

    项 目 2008.12.31 本期增加额 本期支付额 2009.06.30

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 4,502,791.72 368,564,875.33 359,493,441.78 13,574,225.27

    

    二、职工福利费 2,045,005.43 30,320,976.07 28,200,085.86 4,165,895.64

    

    三、社会保险费 5,238,949.73 73,584,584.93 71,653,679.90 7,169,854.76

    

    其中：1．医疗保险费 1,055,307.99 16,297,369.58 15,681,553.52 1,671,124.05

    

    2．基本养老保险费 4,169,089.64 49,193,713.60 49,632,931.34 3,729,871.90

    

    3．年金缴费 - - - -

    

    4．失业保险费 7,204.67 3,805,032.76 3,256,042.46 556,194.97

    

    5．工伤保险费 3,673.71 2,303,678.94 2,099,067.21 208,285.44

    

    6．生育保险费 3,673.72 1,573,784.04 1,266,262.26 311,195.50

    

    四、住房公积金 25,923.48 23,369,984.52 23,333,670.00 62,238.00

    

    五、工会经费和职工教育经费 13,847,102.23 10,490,887.38 7,829,134.00 16,508,855.61

    

    借 款 类 别 2009.06.30 2008.12.31

    

    抵押借款 40,000,000.00

    

    保证借款 30,000,000.00 95,000,000.00

    

    信用借款 1,693,000,000.00 1,598,000,000.00

    

    合 计 1,723,000,000.00 1,733,000,000.001-45

    

    六、非货币性福利 - 2,554,979.00 889,945.46 1,665,033.54

    

    七、因解除劳动关系给予的补偿- 1,446,189.14 1,446,189.14 0.00

    

    八、其他 79,945.41 10,444,586.31 10,530,689.72 -6,158.00

    

    其中：以现金结算的股份支付- - - -

    

    合 计 25,739,718.00 520,777,062.68 503,376,835.86 43,139,944.82

    

    18、应交税费

    

    税 项 2009.06.30 2008.12.31

    

    增值税 73,076,899.38 -22,989,261.93

    

    消费税 142,498,067.82 63,530,249.37

    

    营业税 3,995.76 78,420.85

    

    城建税 11,807,179.93 2,839,235.44

    

    所得税 35,383,709.43 -25,043,202.17

    

    房产税 84,757.71 1,053,450.87

    

    土地使用税 880,243.85 1,659,328.42

    

    个人所得税 24,218,602.52 23,856,058.11

    

    其他 11,450,309.76 7,022,018.56

    

    合计 299,403,766.16 52,006,297.52

    

    19、应付股利

    

    股东名称 2009.06.30 2008.12.31

    

    北京燕京啤酒有限公司 -

    

    北京燕京啤酒集团公司 -

    

    子公司其它股东 29,494,897.46 18,997,393.30

    

    合计 29,494,897.46 18,997,393.30

    

    说明:期末数较期初数增加10,497,504.16 元,未付股利的主要原因是由于本公司之子公司

    

    尚未支付部分股利所致。

    

    20、其他应付款

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    其他应付款 637,566,517.05 626,128,088.46

    

    截至二零零九年六月三十日止，本公司无其他应付持本公司5%以上股份的股东单位款

    

    项。

    

    21、其他流动负债1-46

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    递延收益 9,968,081.50 10,075,265.20

    

    22、长期借款

    

    借款类别 2009.06.30 2008.12.31

    

    信用借款 90,000,000.00 90,000,000.00

    

    保证借款 - -

    

    合计 90,000,000.00 90,000,000.00

    

    23、专项应付款

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    纳豆胶囊项目 2,040,000.00 -

    

    24、股本

    

    本次变动前(报告期初) 本次变动增减（+，-） 本次变动后（报告期末）

    

    数量 比例 发新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份 727,995,840 60.15% 5，000 5,000 728,000,840 60.15%

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股 22,613,562 1.87% 22,613,562 1.87%

    

    3、其他内资持股 705,215,789 58.27% 705,215,789 58.27%

    

    其中：

    

    境内法人持股 705,215,789 58.27% 705,215,789 58.27%

    

    境内自然人持股

    

    4、外资持股

    

    其中：

    

    境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    5、高管股份 166，489 0.01% 5，000 5,000 171，489 0.01%

    

    二、无限售条件股份 482,271,123 39.85% 482,266,123 39.85%

    

    1、人民币普通股 482,271,123 39.85% -5，000 -5,000 482,266,123 39.85%

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 1,210,266,963 100.00% 1,210,266,963 100.00%

    

    25、资本公积1-47

    

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    

    股本溢价 3,543,884,481.58 6,590,144.00 3,550,474,625.58

    

    其他资本公积 122,891,716.85 122,891,716.85

    

    合 计 3,666,776,198.43 6,590,144.00 3,673,366,342.43

    

    26、盈余公积

    

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    

    法定盈余公积 525,663,217.07 525,663,217.07

    

    任意盈余公积 148,312,585.90 148,312,585.90

    

    合 计 673,975,802.97 673,975,802.97

    

    27、未分配利润

    

    2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    

    1,372,139,517.60 318,416,340.86 1,690,555,858.46

    

    28、主营业务收入

    

    A、鉴于本公司主要业务为生产及销售啤酒，其他业务收入占公司综合业务比例较小，

    

    因此本公司并没有按经营业务分类。

    

    B、按地区列示

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    北京地区 1,531,235,855.30 1,401,895,467.13

    

    广西地区 919,672,144.89 761,542,132.88

    

    其他地区 2,248,005,318.88 1,847,988,216.14

    

    合 计 4,698,913,319.07 4,011,425,816.15

    

    分部间抵销 (1,592,242.43) (37,415,727.23)

    

    合 计 4,697,321,076.64 3,974,010,088.92

    

    29、主营业务成本

    

    按地区列示

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    北京地区 953,426,032.77 892,462,569.93

    

    广西地区 490,163,437.06 427,541,257.82

    

    其他地区 1,378,688,507.03 1,154,643,427.801-48

    

    合 计 2,822,277,976.86 2,474,647,255.55

    

    分部间抵销 (1,592,242.43) (37,415,727.23)

    

    合 计 2,820,685,734.43 2,437,231,528.32

    

    30、其他业务利润

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润

    

    合计 197,170,553.95 172,852,336.99 24,318,216.96 139,752,602.16 104,629,531.05 35,123,071.11

    

    31、财务费用

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    利息支出 73,306,937.34 77,480,280.33

    

    减:利息收入 30,198,557.72 13,218,000.89

    

    手续费 892,670.76 1,161,258.87

    

    合 计 44,001,050.38 65,423,538.31

    

    32、营业外收入

    

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    

    固定资产处置净收益 793,010.86 425,218.08

    

    罚款收入 352,650.97 230,694.10

    

    政府补助 55,019,915.96 9,000,000.00

    

    其他 5,370,583.97 4,560,652.46

    

    合计 61,536,161.76 14,216,564.64

    

    33、营业外支出

    

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    

    固定资产处置净损失 2,989,332.55 1,742,896.41

    

    罚款支出 291,609.62 467,737.06

    

    其他 1,247,494.45 4,900,539.68

    

    合计 4,528,436.62 7,111,173.15

    

    34、所得税费用

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    本期所得税 103,050,267.75 73,191,047.28

    

    递延所得税 78,829.82 14,028.70

    

    合计 103,129,097.57 73,205,075.981-49

    

    35、每股收益

    

    每股收益的计算 计算

    

    2009年1-6月 2008年1-6月

    

    归属于母公司普通股股东的净利润 a

    

    318,416,340.86 254,636,007.65

    

    母公司发行在外普通股的加权平均数 b

    

    1,210,266,963 1,100,266,963

    

    基本每股收益 a/b

    

    0.2631 0.2314

    

    存在稀释性潜在普通股

    

    - -

    

    归属于母公司普通股股东的净利润 c

    

    - -

    

    母公司发行在外普通股的加权平均数 d

    

    - -

    

    稀释每股收益 c/d

    

    - -

    

    36、投资收益

    

    项目 2009.6.30 2008.6.30

    

    股权投资收益

    

    其中：权益法核算 -860,721.88 -314,264.13

    

    成本法核算

    

    -860,721.88 -314,264.13

    

    37、净利润调节为经营活动现金的信息

    

    补充资料 2009年1-6月 2008年1-6月

    

    合并数 合并数

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 318,416,340.86 254,636,007.65

    

    加:少数股东损益 56,072,457.68 39,518,131.23

    

    资产减值准备 1,608,529.00 325,190.72

    

    固定资产折旧 303,881,839.83 274,991,962.72

    

    无形资产摊销 9,438,519.42 5,188,038.19

    

    长期待摊费用摊销 2,958,322.87

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列）

    

    -361,923.67 -169,297.82

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 955,415.41 -59,725.82

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 58,118,778.15 93,528,818.841-50

    

    投资损失（收益以“－”号填列） 860,721.88 314,264.13

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 70,703.79 14,028.7

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 266,668,018.20 -736,379,047.31

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -411,771,384.28 76,302,246.25

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -305,211,209.29 102,864,477.51

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 298,746,806.98 114,033,417.86

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 823,560,672.61 713,679,055.78

    

    减：现金的期初余额 871,346,043.14 1,244,499,423.11

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -47,785,370.53 -530,820,367.33

    

    （六）母公司财务报表附注

    

    1、应收账款

    

    账 龄 2009.06.30 2008.12.31

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    一年以内 134,778,889.37 94.99 3,035,625.04 66,142,518.02 90.29 3,035,625.04

    

    一至二年 1,289,555.43 0.91 128,955.54 1,289,555.43 1.76 128,955.54

    

    二至三年 905,274.92 0.64 271,582.48 905,274.92 1.24 271,582.48

    

    三年以上 4,916,603.98 3.46 2,458,301.99 4,916,603.98 6.71 2,458,301.99

    

    合 计 141,890,323.70 100 5,894,465.05 73,253,952.35 100 5,894,465.05

    

    截至二零零九年六月三十日止，本公司应收账款期末比期初增加68,636,371.35 元,主要

    

    因为销量上升，月底结账方式导致时点金额暂时增加所致。

    

    2、其他应收款

    

    账 龄 2009.06.30 2008.12.31

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    一年以内 1,210,415,263.02 73.79 67,068.99 1,037,685,723.76 70.71 67,068.99

    

    一至二年 157,368,825.18 9.59 14,981.09 157,368,825.18 10.72 14,981.09

    

    二至三年

    

    225,355,937.20 13.74 15,436.35

    

    225,355,937.20 15.35

    

    15,436.351-51

    

    三年以上上 47,253,407.24 2.88 374,699.67 47,253,407.24 3.22 374,699.67

    

    合 计 1,640,393,432.64 100 472,186.10 1,467,663,893.38 100 472,186.10

    

    3、营业收入、营业支出

    

    行 业 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    主营业务收入 1,453,331,281.26 1,348,944,025.85

    

    其他业务收入 105,725,259.83 167,045,910.34

    

    营业收入 1,559,056,541.09 1,515,989,936.19

    

    主营业务成本 893,509,966.26 850,289,642.85

    

    其他业务成本 98,418,084.64 159,708,693.25

    

    营业成本 991,928,050.90 1,009,998,336.10

    

    2009 年1-6 月主营业务收入、成本及毛利

    

    项目 营业收入 营业成本 营业毛利

    

    啤酒 1,400,885,011.37 857,822,062.18 543,062,949.19

    

    矿泉水 16,141,275.12 10,700,804.59 5,440,470.53

    

    饲料 12,905,999.27 8,476,868.18 4,429,131.09

    

    纸箱 23,398,995.50 16,510,231.31 6,888,764.19

    

    合计 1,453,331,281.26 893,509,966.26 559,821,315.00

    

    2008 年1-6 月主营业务收入、成本及毛利

    

    项目 营业收入 营业成本 营业毛利

    

    啤酒 1,294,958,412.56 815,971,009.05 478,987,403.51

    

    矿泉水 15,936,188.57 10,532,932.38 5,403,256.19

    

    饲料 10,441,429.77 4,575,112.65 5,866,317.12

    

    纸箱 27,607,994.95 19,210,588.77 8,397,406.18

    

    合计 1,348,944,025.85 850,289,642.85 498,654,383.00

    

    八、关联方关系及其交易

    

    1、存在控制关系的关联方情况

    

    (1) 存在控制关系的关联方

    

    企 业 名 称 注册地址 注册资本 所持权益

    

    比例

    

    主 营 业 务 与本企业

    

    关系

    

    经济性质法定代表

    

    人

    

    北京燕京啤酒有限公

    

    司(“燕京有限公司”)

    

    北 京 USD10885 万元 54.10% 生产销售啤酒 本 公司

    

    母公 司

    

    中外合资李福成1-52

    

    北京燕京啤酒集团

    

    公司（“燕京集团”）

    

    北 京 34100 万元 2.06% 生产销售啤酒 “燕京有

    

    限公司”

    

    的主要股

    

    东

    

    国有 李福成

    

    北京企业(啤酒)

    

    有限公司

    

    英属维尔

    

    京群岛

    

    USD3106.4

    

    万元

    

    -- -- “燕京有

    

    限公司”

    

    的主要股

    

    东

    

    外资 李福成

    

    江西燕京啤酒有限

    

    责任公司

    

    江西省吉

    

    安市

    

    12951.14

    

    万元

    

    75.93% 制造、销售啤酒.餐饮业本公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    有限责任李秉骥

    

    燕京啤酒（赣州）有

    

    限责任公司

    

    江西省赣

    

    州市

    

    8688 万元 82.96% 制造、销售啤酒.矿泉水本公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    有限责任李秉骥

    

    湖南燕京啤酒有限

    

    公司

    

    湖南省湘

    

    乡市

    

    12500 万元 94.40% 制造、销售啤酒、白酒、

    

    矿泉水

    

    本公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    有限责任屠玉炯

    

    燕京啤酒（衡阳）

    

    有限公司

    

    湖南省衡

    

    阳市

    

    31066 万元 96.36% 制造、销售啤酒，矿泉水本公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    有限责任李秉骥

    

    燕京啤酒（襄樊）

    

    有限公司

    

    湖北省宜

    

    城市

    

    17070 万元 97.66% 制造、销售啤酒，矿泉水本公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    有限责任姚怀英

    

    燕京啤酒（山东无

    

    名）股份有限公司

    

    山东省邹

    

    城市

    

    8349.96 万元 55.73% 啤酒制造、销售、矿泉水、

    

    啤酒原料

    

    本公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    股份有限宋宝和

    

    燕京啤酒（包头雪

    

    鹿）股份有限公司

    

    内蒙古包

    

    头市

    

    29763.634 万

    

    元

    

    86.054% 啤酒酿造，饮料，食品加

    

    工、销售，矿泉水生产、

    

    销售；啤酒原料、饲料、

    

    餐饮。（国家法律、行政

    

    法规和国务院决定应经

    

    审批的，未获审批不得生

    

    产经营，国家明令禁止的

    

    除外）

    

    本公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    股份有限戴永全

    

    北京燕京中发生物

    

    技术有限公司

    

    北京顺义

    

    4000 万元 80% 开发生物制品、生物技术产

    

    品、销售自行开发后的产

    

    品；技术咨询、技术服务

    

    本公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    有限责任李福成

    

    燕京啤酒（桂林漓

    

    泉）股份有限公司

    

    广西省桂

    

    林市

    

    26022.69 万元 77.44% 生产和销售啤酒，非酒精

    

    饮料，二氧化碳的销售。

    

    （凡涉及许可证的项目

    

    凭许可证在有效期限内

    

    经营）

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    股份有限毕贵索

    

    福建燕京啤酒有限

    

    公司

    

    福建省南

    

    安市

    

    14000 万元

    

    96.43%

    

    制造、销售啤酒、啤酒原

    

    料、饲料、酵母。（以上

    

    经营范围凡涉及国家有

    

    专项专营规定的从其规

    

    定）

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任

    

    李秉骥

    

    北京燕京饮料有限

    

    公司

    

    北京顺义

    

    USD2000 万元

    

    53%

    

    开发、生产茶饮料、果汁

    

    饮料、果蔬饮料、蛋白饮

    

    料、奶茶及碳酸饮料（外

    

    国品牌除外）、乳酸饮料、

    

    无酒精饮料、饮料制剂；

    

    提供自产产品的技术咨

    

    询、技术服务；销售自产

    

    产品。（其中：“生产茶

    

    饮料、果汁饮料、果蔬饮

    

    料、蛋白饮料、奶茶及碳

    

    酸饮料（外国品牌除外）、

    

    乳酸饮料、无酒精饮料、

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    中外合资

    

    经营

    

    李福成1-53

    

    饮料制剂”项目，需要取

    

    得专项审批之后，方可经

    

    营）

    

    燕京啤酒（赤峰）

    

    有限责任公司

    

    内蒙古赤

    

    峰市

    

    36711.02 万元

    

    90.99%

    

    主营：制造、销售啤酒、

    

    矿泉水、啤酒原料、饮料、

    

    食品加工。

    

    兼营：商业、餐饮业、包

    

    装印刷业。

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任

    

    李秉骥

    

    燕京啤酒（浙江仙

    

    都）有限公司

    

    浙江省丽

    

    水市

    

    13335 万元

    

    75%

    

    制造、销售啤酒、啤酒原

    

    料、饲料、酵母。

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任

    

    李秉骥

    

    燕京啤酒(仙桃)有

    

    限公司

    

    湖北省仙

    

    桃市

    

    29235.3 万元 90.64% 啤酒、啤酒原料、酵母、

    

    矿泉水、饲料的生产销

    

    售。

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任姚怀英

    

    广东燕京啤酒有限

    

    公司

    

    广东省佛

    

    山市

    

    41600 万元 75% 生产经营啤酒、矿泉水、

    

    麦芽及包装辅助材料。产

    

    品内外销售。

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    中外合资

    

    经营

    

    胡建飞

    

    福建省燕京惠泉啤

    

    酒股份有限公司

    

    福建省惠

    

    安县

    

    25000 万元

    

    50.03%

    

    生产啤酒[地址仅限惠安

    

    县城关城北工业区、惠安

    

    县现在螺城镇建设大街

    

    157 号，（有效期至2010

    

    年09 月17 日）]；对外

    

    贸易（不含国家禁止的项

    

    目）。（以上经营范围凡

    

    涉及国家专项专营规定

    

    的从其规定）

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    股份有限

    

    李秉骥

    

    河北燕京啤酒有限

    

    公司

    

    河北省献

    

    县

    

    17950 万元 99.16% 制造、销售啤酒、啤酒原

    

    料、酒糟、酵母

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任王启林

    

    沈阳燕京啤酒有限

    

    公司

    

    辽宁省沈

    

    阳市

    

    10000 万元 60.00% 啤酒、啤酒原料、饲料、

    

    酵母、塑料箱生产、加工，

    

    销售本公司生产、加工的

    

    产品；大米收购（只限本

    

    企业所需原料），（涉及

    

    许可的经营项目凭许可

    

    证经营）。

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    中外合资

    

    经营

    

    戴永全

    

    新疆燕京啤酒有限

    

    公司

    

    新疆石河

    

    子

    

    23000 万元 100.00% 许可经营项目：啤酒、啤

    

    酒原料、酵母、矿泉水、

    

    饮料的生产与销售（上述

    

    项目待取得卫生许可证

    

    后变更营业执照后经

    

    营）。一般经营项目：塑

    

    料箱的生产与销售。

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任李守清

    

    内蒙古燕京啤酒原

    

    料有限公司

    

    内蒙古赤

    

    峰市

    

    9900 万元 100.00% 大麦、小麦、玉米等粮食

    

    作物的生产、精深加工、

    

    销售；农作物种植；农业

    

    技术咨询服务。（国家法

    

    律、法规规定及国务院决

    

    定应经审批的未获审批

    

    前不得生产经营）

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任李秉骥

    

    新疆燕京农产品开

    

    发有限公司

    

    新疆石河

    

    子

    

    23000 万元 100.00% 许可证经营项目：大麦加

    

    工。一般经营项目（国家

    

    法律、行政法规有专项审

    

    批的除外）。农副产品的

    

    购销；饲料的销售；种植

    

    业好农产品相关技术的

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任戴永全1-54

    

    开发、咨询、服务和运营。

    

    四川燕京啤酒有限

    

    公司

    

    四川省南

    

    充市

    

    20000 万元 100.00% 生产、销售：啤酒、酵母、

    

    饮料、塑料箱。销售酒糟

    

    饲料。

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任李秉骥

    

    山西燕京啤酒有限

    

    公司

    

    山西省朔

    

    州

    

    10597.8753 万

    

    元

    

    75.49% 啤酒、白酒、矿泉水、饮

    

    料生产、销售；啤酒原料、

    

    饲料、酵母、塑料箱

    

    本 公司

    

    的控 股

    

    子 公司

    

    有限责任邓连成

    

    (2)存在控制关系的关联方交易

    

    企 业 名 称 交 易 内 容 金 额

    

    本公司使用“燕京”商标,母公司按年销售收入的

    

    1%支付“燕京集团”商标使用费，子公司按0.008

    

    元/瓶计算支付。

    

    14,315,119.40

    

    “燕京集团”按年费总额的20%返还本公司 2,863,023.87

    

    本公司使用“燕京集团”工业用地438409.9 平方

    

    米, 按每年每平方米约人民币4 元支付“燕京集团”

    

    土地使用费

    

    924,500.00

    

    北京燕京啤酒集团公司

    

    本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、医疗、食

    

    堂、办公设施、能源、动力、保安设施或服务，支

    

    付“燕京集团”综合服务费

    

    7,772,680.00

    

    江西燕京啤酒有限责任公司 销售酒花 414,156.00

    

    燕京啤酒（赣州）有限责任公司 销售酒花 276,104.00

    

    燕京啤酒（衡阳）有限公司 销售酒花 552,208.00

    

    燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 销售酒花、石膏粉 2,277,663.60

    

    燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 销售大麦、酒花 2,901,871.37

    

    燕京啤酒（襄樊）有限公司 销售麦芽 2,484,936.00

    

    燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 销售麦芽、酒花 11,430,618.51

    

    福建燕京啤酒有限公司 销售酒花 207,078.00

    

    福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 销售酒花 1,449,546.00

    

    广东燕京啤酒有限公司 销售酒花 1,829,189.00

    

    内蒙古燕京啤酒原料有限公司 销售大麦 20,769,058.41

    

    燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 销售酒花 951,868.54

    

    河北燕京啤酒有限公司 销售酒花 690,260.00

    

    山西燕京啤酒有限公司 销售酒花 966,364.00

    

    四川燕京啤酒有限公司 销售酒花 862,825.00

    

    2、不存在控制关系的关联方情况

    

    （1）不存在控制关系的关联方情况1-55

    

    企 业 名 称 与 本 公 司 关 系

    

    北京燕达皇冠盖有限公司 “燕京集团”的合营公司

    

    北京长亿人参饮料有限公司 “燕京集团”的合营公司

    

    北京燕京航星调味品有限公司 “燕京集团”的合营公司

    

    北京双燕商标彩印厂 “燕京集团”的合营公司

    

    燕京啤酒（莱州）有限公司 “燕京有限公司”的控股公司

    

    燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 “燕京有限公司”的控股公司

    

    （2）不存在控制关系的关联方交易

    

    3、公司与关联企业的交易均按合同或协议执行。

    

    九、或有事项

    

    截至二零零九年六月三十日止，本公司无需披露之或有事项。

    

    十、承诺事项

    

    截至二零零九年六月三十日止，本公司无需披露之承诺事项。

    

    十一、资产负债表日后事项

    

    截至二零零九年六月三十日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

    

    十二、非经常性损益项目

    

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    

    非流动资产处置损益 -2,196,321.69 -

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政

    

    府补助除外

    

    55,019,915.96

    

    主要包括：技改补贴2695 万、政府奖

    

    励1263 万、环保补贴500 万、节能补

    

    贴683 万

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,184,130.87 -

    

    企 业 名 称 交 易 内 容 金 额

    

    北京燕达皇冠盖有限公司 采购瓶盖 35,746,407.06

    

    北京长亿人参饮料有限公司 委托加工听装啤酒30,312.60 吨 11,613,313.84

    

    采购贴标胶59.64 吨 245,752.14

    

    北京双燕商标彩印有限公司 采购商标,印刷标识 48,754,157.09

    

    燕京啤酒（莱州）有限公司 代购大麦 9,710,690.25

    

    燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 代购啤酒花、大麦 7,854,949.641-56

    

    所得税影响额 14,251,931.29 -

    

    合计 42,755,793.85 -

    

    八 备查文件

    

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本。

    

    （二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

    

    （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及

    

    公告原稿。

    

    董事长：李福成

    

    北京燕京啤酒股份有限公司董事会

    

    二○○九年七月二十七日