关于北京燕京啤酒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京燕京啤酒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来的专项说明
北京燕京啤酒股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关
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联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北京燕京啤酒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A007747 号
北京燕京啤酒股份有限公司全体股东：
我们接受北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕京啤酒公司”）委
托，根据中国注册会计师执业准则审计了燕京啤酒公司 2022 年 12 月 31 日的合
并及公司资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第
110A010718 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定，燕京啤酒公司编制了本专项说明所附的北京燕京啤酒股
份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是燕京啤酒
公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计燕京啤酒公司 2022 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。除了对燕京啤酒公司实施于 2022 年度财务
报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所
载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度燕京啤酒公司非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
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本专项说明仅供燕京啤酒公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二三年四月十四日
北京燕京啤酒股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：万元
2022年度占用累 2022年度占 2022年度偿 2022年期末
上市公司核算 2022年期初占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 计发生金额 用资金的利 还累计发 占用资金余 占用形成原因 占用性质
的会计科目 用资金余额
（不含利息） 息(如有) 生金额 额
控股股东、实际控制人及
其附属企业
小计
前控股股东、实际控制人
及其附属企业
小计
其他关联方及附属企业
小计
总计
2022年度往来累 2022年度往 2022年度偿 2022年期末
上市公司核算 2022年期初往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 计发生金额 来资金的利 还累计发 往来资金余 往来形成原因 往来性质
的会计科目 来资金余额
（不含利息） 息(如有) 生金额 额
北京燕京啤酒集团有限公司 本公司母公司的股东 其他应收款 - 33.23 - 33.23 - 销售原材料等 经营性往来
北京燕京啤酒投资有限公司 本公司母公司 其他应收款 - 100.00 - 100.00 - 受托经营 经营性往来
北京燕达皇冠盖有限公司 本公司母公司的股东的控股子公司 其他应收款 - 57.00 - 57.00 - 销售原材料等 经营性往来
控股股东、实际控制人及
燕京啤酒（莱州）有限公司 本公司母公司的控股子公司 其他应收款 - 8,475.95 - 8,475.95 - 销售啤酒 经营性往来
其附属企业
燕京啤酒（莱州）有限公司 本公司母公司的控股子公司 其他应收款 - 118.97 - 118.97 - 销售原材料等 经营性往来
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 本公司母公司的控股子公司 其他应收款 1.06 8,387.67 - 8,388.73 - 销售啤酒 经营性往来
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 本公司母公司的控股子公司 其他应收款 - 958.89 - 958.89 - 销售原材料等 经营性往来
广东燕京啤酒有限公司 控股子公司 其他应收款 3,114.68 - - - 3,114.68 非经营性往来
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 控股子公司 其他应收款 33,417.54 - - - 33,417.54 非经营性往来
山西燕京啤酒有限公司 全资子公司 其他应收款 7,414.16 - - - 7,414.16 非经营性往来
北京燕京啤酒（晋中）有限公司 全资子公司 其他应收款 11,216.89 - - - 11,216.89 非经营性往来
燕京啤酒（湘潭）有限公司 控股子公司 其他应收款 364.04 - - - 364.04 非经营性往来
北京燕京饮料有限公司 控股子公司 其他应收款 615.03 - - - 615.03 非经营性往来
上市公司的子公司及其附 福建燕京啤酒有限公司 控股子公司 其他应收款 3,370.00 - - - 3,370.00 非经营性往来
属企业 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 控股子公司 其他应收款 2,906.14 - - - 2,906.14 非经营性往来
燕京啤酒（河南月山）有限公司 控股子公司 其他应收款 26,733.86 - - - 26,733.86 非经营性往来
燕京啤酒（驻马店）有限公司 全资子公司 其他应收款 14,177.35 - - - 14,177.35 非经营性往来
燕京啤酒（邢台）有限公司 全资子公司 其他应收款 1,865.53 - - - 1,865.53 非经营性往来
河北燕京玻璃制品有限公司 全资子公司 其他应收款 12,721.93 - - 2,127.09 10,594.84 非经营性往来
江西燕京啤酒有限责任公司 控股子公司 其他应收款 34,049.08 - - - 34,049.08 非经营性往来
沈阳燕京啤酒有限公司 控股子公司 其他应收款 1,677.31 - - - 1,677.31 非经营性往来
总计 153,644.60 18,131.71 - 20,259.85 151,516.45
本表已于2023年4月14日获第八届董事会第十九次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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