福建省三农化学股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:福建省三农化学股份有限公司
公司中文名称缩写:福建三农
公司英文名称:Fujan SanNong Chemstry Comp any LTD
公司英文名称缩写:FJSN
2、公司法定代表人:庄季希
3、公司董事会秘书:郑于强
公司负责信息披露事务人员:邹昆彬、吴秋萍
联系地址:福建省三明市梅列区徐碧
福州市湖东路298号写字楼5层福建三农福州办事处
电话:0591-7840852、 0591-7801056、0598-8238185
传真:0591-7810369 0598-8242852
E-mal:fjsn dm@publ.fz.fj cn
4、公司注册地及总部地址:三明市梅列区徐碧
邮政编码:365000
5、公司年度报告备置地点:
福州市湖东路298号写字楼5层福建三农福州办事处
福建省三明市梅列区徐碧本公司股证办
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:福建三农
股票代码:0732
二.会计数据和业务数据摘要:
1.公司本年度实现利润情况
公司本年度实现的利润总额为5042.88万元;净利润3994.18万元;主营业务利润7945.18万元, 其他业务利润82.28万元;投资收益1183.61万元;补贴收入187万元,营业外收支净额-144.08万元; 经营活动产生的现金流量净额-1889.83万元;现金及现金等价物净增加额1778.23万元。
2、 主要会计报表数据和财务指标,如下表
单位:元
项目\年 98年 97年 96年
主营业务收入 312457268.15 307686224.13 284720590.98
净利润 39941828.78 40423145.93 26232145.85
总资产 610395265.93 483308346.09 284205419.53
股东权益 356109379.61 316167550.83 133344404.90
每股收益(摊薄) 0.3026 0.3369 0.328
(加权) 0.3026 0.4042
每股净资产 2.698 2.635 1.667
净资产收益率(％)(摊薄) 11.216 12.79 19.67
(加权) 12.232 18.382
调整后的每股净资产 2.651 2.577 1.599
上表各财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
计算公式:加权平均每股收益=当期净利润/ 〖股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)(配股比例或增发新股比例(缴款结束日下一月份至期末的月份数/12〗
加权平均每股净资产=年度末股东权益/(∑月末股份总数/12)
加权平均净资产收益率=当期净利润/ 〖初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产( (自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)/12〗
加权平均调整后的每股净资产= (年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待处理(流动、 固定)资产损失-待摊费用- 长期待摊费用-开办费)/( ∑月末股份总数/12)
3、股东权益: 单位:元项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
120000000 148402472.54 15071417.75 5023805.91 32693660.54
316167550.83
本期增加
12000000 5991274.32 1997091.44 39941828.78
57933103.10
本期减少
17991274.32
17991274.32
期末数
132000000 148402472.54 21062692.07 7020897.35 54644215.00
356109379.61
(1)股本增加12000000元系公司于1998年5月22日至6月10日实施1997年度利润分配,向全体股东每 10股送1股所致;
(2)盈余公积金增加5,991,274. 元系公司本年度按净利润的10％提取法定公积金及按5％提取公益金所致。
(3) 未分配利润增加39,941,828.78元系1998年度净利润,减少17,991,274.32元系提取1998年度公积金、公益金及报告期内按1997年末总股本12000万股实施 10送1股所致。
三.股本变动及股东情况介绍
1.公司股份变动情况表
单位:股
期 初 数 本次变动增减(+ -) 期 末 数
配股 送股 公积金转股 其它 小 计
一、尚未流通股数
1、发起人股份
26730000 2673000 2673000 29403000
其中:
国家拥有股份
26730000 2673000 2673000 29403000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股
29920000 2992000 2992000 32912000
3、内部职工股
23350000 2335000 2335000 25685000
4、优先股或其它
尚未流通股份合计
8000000 8000000 8000000 8000000
二、已流通股份
1境内上市的人
40000000 40000000 40000000 40000000
民币普通股
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其它
三、股份总数
120000000 12000000 12000000 132000000
股票发行与上市情况
1997年5月,经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)291、319号文批准,本公司于1997年6月 18日至6月20日以每股4.30 元的价格在福建省福州市以“全额预缴款、比例配售、余额转存”的方式向社会发行4000 万股公众股,并于1997年7月4日在深圳证券交易所上市。
1998年5月22日至6月10日本公司实施1997 年度利润分配方案,向全体股东每10股送1股并派发现金红利2 元(含税)。公司股份总数增至13200万股;其中已流通股份增至4400万股。
1992年公司创立时, 根据福建省体改委闽体改(1992)103号文批准和闽体改(1992)130号文确认, 公司定向募集内部职工股2335万股。1997年4月25日,经福建省证券委员会办公室证委办(1997)31号文确认, 本公司内部职工股已全部集中托管于深圳证券登记有限公司。根据国家有关规定,公司内部职工股暂不上市, 自1997年6月18日社会公众股发行之日起,期满三年后按有关规定上市。
2.股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日本公司股东人数24262人,其中公司职工股股东7356人。
(2)前十名股东持股情况
名 称 年末持股数 占总股本比例(％)
三明市国有资产管理局 29403000 22.28
福建三木集团股份有限公司 12000000 9.09
三明市国有资产投资经营有限公司 6460000 4.89
福建省隆达艺术传播有限责任公司 6128000 4.64
福州南电经济发展有限公司 6125000 4.64
谢瑞富 658900 0.499
谢仁国 658900 0.499
陈 思 609000 0.461
王志明 552942 0.418
三明市财通公司 550000 0.416
说明:
持股5％(含5 ％)以上的法人股东所持股份未发生抵押,冻结等情况。
前10名股东之间不存在关联关系。
原本公司股东福建利之山实业有限公司于1998年9月25日将其持有的本公司法人股1258.5万股中的612.5万股协议转让给福州南电经济发展有限公司。于1998年10 月23日将其余的646万股协议转让给三明市国有资产投资经营有限公司。 至此福建利之山实业有限公司已不再持有本公司任何股份。本公司已于1998年9月30日在《证券时报》上刊登公告,予以披露。
本公司股东福建省隆达艺术传播有限责任公司于1998年11月27日将其持有的本公司法人股1812.8 万股中的1200万股协议转让给福建三木集团股份有限公司。 股份转让后福建省隆达艺术传播有限责任公司仍持有本公司法人股612.8万股。
本公司已于1998年12月1日在《证券时报》上刊登公告,予以披露。
四、股东大会简介
1.报告期内召开的股东大会情况
1998年4月25日公司1997年度股东大会在公司青工楼会议室召开。到会股东及股东代理人 12 人, 代表股份5600.8738万股,占公司股份总数12000万股的46.67％。会议以记名投票方式审议通过以下议案。 会议以 5591.0838万股赞成票(占出席会议股东及股东代理人所持表决权票的99.83％)表决通过了:
《1997年度董事会工作报告》、
《1997年度监事会工作报告》、
《1997年度财务决算报告》、《1997 年利润分配方案》决定按1997年末总股本1200万股为基数每10股送1股,每10股派发现金红利2元(含税)。
《董事、监事报酬议案》、
《续聘福建华兴会计师事务所审计的议案》、
根据《上市公司章程指引》修定的《公司章程》、
《1998年投资项目计划》、
《调整黄磷项目投资规模由4500万元减至1500 万元的议案》、
会议同意曾慧虹、 林福顺因工作变动原因辞去董事职务,同意李承昌因年龄原因辞去监事职务。
会议选举叶德华、冯国庆先生为新任董事; 选举林福顺先生为新任监事。
1998年12月1日公司1998年度临时股东大会在公司办公楼会议室召开。到会股东及股东代理人29人, 代表股数6091.107万股,占公司股份总数13200万股的 46.14％。会议以记名投票方式审议通过以下议案。 会议以 6091.107 万股赞成票(占出席会议股东及股东代理人所持表决权票的100％)表决通过了:
《关于变更募股资金投入的黄磷项目改为投资1000t/a福草醚水剂项目的议案》
《关于授权董事会对三明制药厂在获得优化资本结构试点城市优惠政策前提下实施零资产兼并的议案》
2、现任董事、监事情况
姓 名 职 务 性别 年龄 年薪(元)
庄季希 董事长 男 44 65620.00
朱清龙 副董事长,总经理 男 56 98833.47
杨裕国 董事,财务总监 男 49 63127.97
周建山 董 事 男 32 18159.17
杨忠国 董 事 男 55 5000.00
刘永和 董 事 男 36 5000.00
郑于强 董 事 男 44 10310.00
叶德华 董 事 男 51 不在本公司领取报酬
冯国庆 董 事 男 44 不在本公司领取报酬
林福顺 监 事 男 63 11460.00
邱雪鸿 监 事 女 48 17260.70
陈秀仁 监 事 男 49 21547.78
李云乐 副总经理 男 48 65335.21
陈万福 副总经理 男 35 61841.68
3、报告期内离任的董事、监事情况
原董事曾慧虹因赴美国留学,于1998年1月提请辞去董事职务;公司1997年度股东大会批准其离任。
原监事李承昌因年龄原因(现年66岁),于1998年3月提请辞去监事职务;公司1997 年度股东大会批准其离任。
原董事林福顺因工作变动,于1998年3月提请辞去董事职务;公司1997年度股东大会批准其离任。 并改选其为公司监事。
五、董事会报告
1、 董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
1)1998年3月18日, 公司二届五次董事会在公司会议室召开。会议审议通过了1《公司1997年年度报告》及《年报摘要》;2《1997年董事会工作报告》;3《 1997年总经理工作报告》;4《1997年财务决算报告》;5 《1997年度利润分配方案》;6《关于修改公司章程的议案》;7《1998 年投资项目计划及调整 7500t/a 黄磷项目由4500万元拟调减至1500万元的议案》;8《关于调整部分董事监事的议案》;9《董事、监事报酬议案》;10《关于续聘福建华兴会计师事务所审计的议案》; 会议决定于1998年4月25日召开1997年度股东大会。
2)1998年4月25日, 公司二届六次董事会在公司会议室召开。会议1传达了“福建省证券监管工作会议”精神;2对新当选的董事会成员进行工作分工;3 决定由郑于强先生接任董事会秘书工作;4同时议定根据公司业务发展需要, 可与省内具有配股资格的上市公司就资金融通问题提供相互担保;5就董事会在股东大会授权范围内,认购长春绿野酒业有限责任公司股权一事进行审议。
3)1998年8月10日公司二届七次董事会在福州召开。会议审议通过了1《1997年中期报告》;2 审议通过了投资部提请董事会审议的改变7500t/a黄磷投资项目,变更为投资1000t/a福草醚水剂技改的报告;3 听取了杨裕国董事关于收购长春绿野酒业有限责任公司股权的情况汇报;4另根据农药行业发展现状及公司发展规划,就并购“三明制药厂”问题进行了初步探讨, 决定在适当时机召开临时股东大会审议有关议题。
4)1998年10月27日公司二届八次董事会在公司会议室召开。会议听取了公司三季度生产经营情况汇报; 重点讨论了兼并三明制药厂的问题, 鉴于兼并三明制药厂的工作已列入三明市享受“优化资本结构试点城市”优惠政策的计划之内并向省经委、国家经委报送, 因此决定提请股东大会讨论授权董事会在获得“优化资本结构试点城市”优惠政策前提下, 对三明制药厂实施零资产兼并。决定于1998年12月1日召开公司1998年临时股东大会, 审议《兼并三明制药厂的授权议案》和《变更黄磷投资项目的议案》。
5)1998年12月1日, 公司临时董事会在公司会议室召开。 会议就股东大会通过授权董事会对三明制药厂实施零资产兼并及三明制药厂审计评估等问题进行讨论,并责成朱清龙总经理在股东大会授权权限内(即零资产)组织实施兼并三明制药厂的工作。
6)1998年12月23日,公司董事会就股东大会授权范围内有关资产处置问题进行通讯表决, 鉴于公司所属二级公司口旺食品有限公司地处市中心,因城市规划问题,需要搬迁, 三明市解困房开发公司有意受让口旺食品公司的股权, 董事会授权经营班子在一定的价格范围及付款条件下, 同意处置出让该项股权。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
1998年4月25日,公司二届六次董事会上根据董事长提名由郑于强先生接任董事会秘书工作。
(3)对会计师事务所出具的有保留意见或解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
福建省华兴会计师事务所1999年3月5日 以闽华兴所(99)股审字第13号为本公司的《1998 年度会计报告》出具了无保留意见的《审计报告》。
2、本年度利润分配预案
经福建华兴会计师事务所审计,本公司1998 年实现净利润 39942818. 78 元, 按 10 ％提取法定公积金计3994182.88元,按5％提取公益金计1997091.44元,加上年度未分配利润32693660.54元,减97年度送股已分配股利12000000元,本年度可供股东分配的利润为54644215.00元。根据公司发展需要,经研究本次不进行利润分配和资本公积转增股本。此分配方案提交1998 年度股东大会审议。
3. 报告期内公司利润分配方案、 公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况
报告期内公司实施了《1997 年度利润分配方案》;按照公司1997年末总股本12000万股为基数,每 10股送1股,每10度派发现金红利2元(含税),扣税后个人股东实际每10股送1股并派1.60元现金。公司董事会于1998年5月18日在证券时报上刊登了送股及派发现金红利的公告;并于1998年5月22日至6月10 日完成了送股及派发现金红利工作。1998年7月22日完成了工商营业执照的变更登记工作;公司注册资本由12000万元增至13200万元。 流通股由4000万股增至4400万股。
六、监事会报告
1998年公司监事会共召开了三次会议。 按照法定程序调整了监事会,改选林福顺为监事会主席; 并就生产经营问题两次以书面通讯形式, 向公司董事会提出意见和建议,得到了公司董事会的重视和采纳。 监事会成员依法、依章程列席董事会的历次会议, 并参与重大决策的讨论。
监事会对公司董事和经理在执行公司职务时依法依章程进行监督, 无发现有违反国家法律法规和公司章程及损害公司利益的行为。
监事会对公司收购长春绿野酒业有限公司、 兼并福建省三明制药厂等资产交易进行了监督。监事会注意到,双方在交易过程中, 都能按有关法规和程序聘请有证券资格的评估事务所对双方资产进行评估, 其交易公平合法,交易价格比较合理,较好地维护了公司的利益, 无发现当事人内幕交易或损害股东权益或造成公司资产流失的行为。
监事会依法依章程检查了1998 年公司业务及财务状况,检查核对了公司会计报表、审计报告、 利润分配预案等资料, 确认其经由福建华兴会计师事务所出示的无保留审计意见审计报告真实、可靠、合法。
七、业务报告摘要
1、公司报告年度的经营情况
(1)主营业务情况:
1998年农药市场未能走出低谷, 各厂商间竞争更趋激烈,尤其是面对亚洲金融危机蔓延并继续加深的局面,国内化工农药企业普通不景气。 在此恶劣市场形势下,公司坚持以人为本,以市场为导向,以科技为先导, 内挖潜力,外拓市场,克服了种种困难, 较为圆满地完成了年度方针目标。1998年公司共计实现产值40339.2万元,销售收入31245.73万元,利润总额5042. 88 万元净利润3994.18万元;企业的实力和优势进一步加强。
表一、1998年生产情况如下表(单位:吨)
产品名称 生产能力 98年产量 97年产量 增(％)
一、农药产品(折百) 11,430 8,028 7,129 12.1
1、有机磷杀虫剂 8,850 5,624 6,174 -8.9
2、除草剂 2,500 2,402 985 143.8
二、无机化工产品 68,200 58,504 41,450 41.4
三、有机化工产品 10,500 8,414 4,334 94.1
表二、1998年营业收入构成如下表(单位:万元)
项目 1998年销售额 构成比例(％) 1997年销售额 构成比例(％)
主营业务收入
31,240.5 100 30,768.6 100
一、农药产品
22,558.06 72.22 28,222.11 91.72
1、国内收入
10,208.86 32.68 19,877.94 64.60
2、国外收入
12,349.20 39.54 8,344.17 27.12
二、化工产品
4,882.42 15.62 2,546.49 8.28
1、国内收入 2,358.12 7.55 1,753.46 5.70
2、国外收入 2,524.30 8.07 793.03 2.58
三 、其他产品
3800.02 12.16
表三、1998年外销收入如下表; (单位:万美元)
(占外销收入3％以上国家和地区)
项目 香港 泰国 新加坡 印度 南非 德国 西班牙 巴西
外销收入
196.5 164.02 49.03 98.99 72.55 633.31 84.15 95.05
比例(％)
12.27 10.25 3.06 6.18 4.53 39.56 5.25 5.93
外销产品构成比例(％)
草甘膦占52.38;乐果占18.48;甲胺磷占10.16;其他杀虫剂18.98;
经过1998年的努力, 公司生产经营继续保持良好的发展势态,产品结构、市场布局更趋合理, 更具有市场竞争力。本报告年度内的生产经营活动有以下几个特征:
1)进一步树立了市场观念,努力开拓国内外市场。
1998年,公司与三明、龙岩、 邵武等农资公司签订了联营协议,共同出资,联合发展,目前, 公司产品在省内市场占有率达 85％,联营覆盖面达 80％以上。
在做好内销工作的同时, 积极发展外向型经济。1998年,受东南亚金融危机的影响, 公司及时调整外销策略,在巩固老市场的同时,重点开拓南美、 南非等地区市场,实现市场的多元化,降低经营风险。 去年公司出口欧洲贸易额增加了526万美元,出口美洲增加了 100万美元,出口非洲增加了110万美元。全年实现出口交货值1793.30万美元。
2)抓好募股项目投产的同时,坚持“科技兴企”,大力推进科技进步。
公司抓紧募股资金项目的建设使之尽快见成效的同时,公司继续保持与清华紫光、沈阳化工研究院、 湖南湘潭大学、浙江大学等高校院所友好合作, 积极引进新技术、新工艺、新设备、新产品,经过引进、吸收、 消化,1998年公司共实现节能降耗829万元,较为成功地抵御了因市场价格下降给企业造成的效益影响。1998 年公司还完成了国家专项甲基嘧啶磷项目的工艺引进, 开发了吡虫啉快乐灵、福草醚、7.5％草快枯、25％蚧无踪、30％螨无踪等新剂型、新品种。
3)完善现代企业制度,建立健全高效、科学的决策和管理机制。
1998年公司围绕生产经营管理上等级, 夯实各项基础工作,向管理要效益。
a、1998年,公司通过IS09002 质量保证体系认证和IS010012计量体系认证, 成为福建省石化系统首家通过IS09002质量保证体系认证的企业,取得了通往国际市场的绿卡。
b、深化企业改革,向“全面市场化”管理迈进。公司在完善模拟市场的基础上, 积极探讨全面市场化管理模式,以期实现人财物的最佳结合。
c、导入CI设计,重塑公司形象。
d、围绕抓安全、保生产,完善各项安全措施,加强现场管理。为公司1998年生产的安全、高效、 低耗创造了条件。
e、加强环境管理,注重“三废”的综合利用,1998年共完成甲胺磷、乐果、氧乐果、氯乙酸、 固草等的“三废”回收工作,共计创产值1052万元,创利537万元。
4、做好资本营运工作,向集团化迈进。
公司拟以“零”资产形式兼并三明制药厂, 实现跨行业联合,此举将有利于公司产业结构的调整, 形成新的经济增长点。
(2)、公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增减(％)
总资产(元) 610395265.93 483308346.09 26.30
股东权益(元) 356109379.61 316167550.83 12.63
长期负债(元) 15914462.45 11378365.81 39.87
主营业务利润(元) 79451815.85 79857628.83 -0.51
净利润(元) 39941828.78 40423145.93 -1.19
变动原因:1、总资产增加是因为货币资金及存货增加所致
2、 股东权益增加是因为本年度净利润增加所致。
3、 长期负债增加是因为长期应付款增加所致。
4、 主营业务利润及净利润比上年略有下降, 是因为东南亚风波影响农药出口以及农药市场疲软农药价格下降幅度较大所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
面对1998年复杂的经济环境和严峻的市场挑战, 公司的主要措施是:
1) 、走质量效益型道路, 不断提升产品质量与档次,坚持以优取胜,以质取胜;
2) 、加强销售力度,拓展国际市场; 调整产品结构,开发适销对路的新产品;
3)、以资金为纽带,抓好“二金”控制,落实考核指标,确保资金的安全与效益;
4)、坚持以人为本,广纳贤才,加强职工教育,提高人员素质;
5)、严格管理,内部挖潜,提高产品质量,降低成本,抓“三废”综合利用。
2、公司投资情况
1)报告期内公司无募集资金。承接1997年公开发行股票时募集资金项目完成情况如下:
单位:万元
序号 项目名称
承诺投资项目 实际投资情况
项目 拟用募 1997 1998 累计完 本年销 本年
总投资 股资金 年投入 年投入 成投资额 售收入 利润
1 1000t/a福草醚水剂技改
2896 896 2651.32 270.05 2921.37 676.6 196
2 1000t/a。95％固体草甘磷技改
4613 4613 4132.28 317.26 4449.54 7249.6 917.84
3 2000t/a。95％乙酰甲胺磷技改
3399 3399 2021.33 594.99 2616.32 中试生产
4 10000t/a烧碱技改
4835 4835 4606.46 388.6 4995.06 1892.7 570.25
5 7500t/a黄磷技改
4500 1500 77.90 项目已取消,1500万元投资已改投福
草醚项目
6 100000t/a碳酸钙系列产品开发
4700 1397 1515.34 114.2 1629.54 68.63 -51.03
合计
24943 16640 15004.63 1685.1 16689.73 9887.53 1633.56
1、1000t/a 福草醚水剂技改项目:本项目计划总投资2896万元,原拟用募股资金896万元,其余向银行贷款。1998年公司临时股东大会已通过将黄磷项目的1500 万元投资改为投向本项目。截止1998年12月31 日本项目已完成投资2921万元,本年度实现销售收入676.6万元,利润196万元。
2、1000t/a 95％固体草甘膦技改项目:本项目计划总投资4613万元,全部使用募股资金建设。截止1998 年12月31日本项目已完成投资4449.54万元,实现销售收入7249.6万元,利润917.84万元。
3、2000t/a95 ％乙酰甲胺膦项目:本项目计划总投资3399万元,全部使用募股资金建设。截止1998年12 月31日本项目已完成投资2616.32万元,该产品为甲胺磷替代产品,目前正进行中试生产和工艺调整、总结,计划 99年正式投产。
4 、 10000t/a 烧碱技改项目:本项目计划总投资4835万元,全部使用募股资金建设。截止1998年12月 31日本项目已完成投资4995.06万元,由于氯碱平衡及烧碱市场变化原因,项目未能满负荷生产,但本年度仍然实现销售收入1892.7万元,利润570.75万元。
5、100000t/a碳酸钙项目:本项目计划总投资 4700万元,项目一期拟用募股资金1397万元。截止1998年 12月31日本项目已完成投资1629.54万元,建成20000t/a生产规模,由于项目经营策略问题, 本年度仅实现销售收入68.63万元,利润-51.03万元。 但该项目为资源型项目,公司计划在新的一年里充实整顿领导班子, 发展稳定碳酸钙市场,在1999年取得利润回报。
6、7500t/a黄磷建设项目:本项目计划总投资 4500万元,拟用募股资金 1500 万元。 由于市场变化原因,1997年度股东大会同意调减总投资为1500万元, 经市场追踪预测,董事会认为该项目已不具备投资价值,1998年临时股东大会已通过变更该项目投资, 即取消对该项目的投资,将原拟用1500万元的资金投向1000t/a福草醚水剂技改项目,该项目的变更已于1998年4月26日; 12月2日在《证券时报》予以披露。
2) 非募集资金投资项目情况
a、公司于1998年7月23 日与秦皇岛野力葡萄酿酒有限公司、长春野力广告设计有限公司、马维杰、 张茂顺等签定协议,受让了“长春绿野酒业有限责任公司” 95％股权,公司投资1900万元, 该公司总经销的“野力”干红葡萄酒在国内市场占有一定份额,98 年实现销售收入3387.52万元。
b、公司于97年11月27日,与香港江和昌先生签定协议,在漳州角美合资成立“福建三农农化有限责任公司”,该公司注册资本500万元,公司投资300万元占60 ％股权。该公司主营农药产品分装及销售。截止1998年12 月31日已完成投资300万元,两座农药分装厂房已竣工,现正进行设备安装工作。
3、新年度业务发展计划
1999年是公司全面贯彻、 落实党的十五大和十五届三中全会精神,继续推进深化企业改革的重要一年, 也是继续实施《福建省三农化学股份有限公司“九五”计划与2010年企业发展规划》的关键一年。1999 年公司着重抓好以下几项工作:
第一,加快产业结构调整步伐, 使三农朝着科工贸结合、多元化集团公司发展。
1、抓好农药、化工主业的产品结构调整。
2、医药及其中间体的开发,是公司“九五”-“十五”重点发展的行业, 年内应加快兼并三明制药厂的工作进度,抓紧国家二类新药蕲蛇酶报批工作, 同时加大对三明制药厂GMP技术改造和痛血康的投入,以形成新的利润增长点。
3、食品行业是公司新开拓的行业,要以开发当地资源为重点,发展产业化食品,通过食品产业化生产, 带动和促进农村经济发展。
4、经国家外经贸部批准,三农公司已组建进出口有限责任公司。 公司将充分利用进出口有限责任公司经营权限的扩大,把进出口业务做大,并以此总结经验, 在条件具备的情况下,成立内贸公司,实行独立核算, 自负盈亏。
5、充分利用公司资金、品牌、市场等优势搞好资本营运,成立三农集团,发展规模经济; 公司计划年内完成组建“集团”的工作。
第二,加快产品结构的调整, 使公司朝着高科技、外向型的企业发展。
1、加紧落实产品结构调整的总体思路,加大除草剂和杀菌剂的比重, 逐步使公司农药产品中除草剂的比例占40％,杀菌剂占10％,杀虫剂占50％。
2、加快现有老产品的改造,加大产品剂型开发的力度,使产品向着多品种方向发展,形成产品品种系列化。
3、逐步对一些污染大,效益不显著及高毒产品,进行结构性调整;
4、 搞好农药分装,使公司产品朝着多产品、 多品种方向发展。
5、 围绕提高现有设备利用率和劳动生产率, 探索一个产品车间能转换生产多种产品的生产模式。
第三,全面推进市场化管理, 在管理上逐步与国际接轨。在三明制药厂、 口旺食品有限公司以及三农公司控股及其联营公司内部积极推行学习邯钢经验, 全面推进以计件工资为主体的多种分配形式, 成本否决模拟市场管理,做到职能转换,观念转变,责任落实, 充分发挥企业的效益潜能。
第四,以培养和提高公司全体员工素质为目标, 加大公司精神文明建设力度。
八、重大事件
1. 重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼仲裁事项
2. 报告期内公司收购兼并或资产重组事项
1)、公司于1998年7月23 日与秦皇岛野力葡萄酿酒有限公司签定协议受让, 长春绿野酒业有限公司股权1150万元,占“绿野公司”总出资比例的57.5％。
公司于1998年7月23日与长春野力广告设计有限公司签定协议受让长春绿野酒业有限公司股权700万元,占“绿野公司”出资比例的35％。
公司于1998年7月23日与马维杰先生签定协议受让长春绿野酒业有限公司股权40万元, 占“绿野公司”出资比例的2％。
公司于1998年7月23日与张茂顺先生签定协议受让长春绿野酒业有限公司股权10万元, 占“绿野公司”出资比例0.15％。
以上合计出资1900万元,收购“绿野公司”股权 95％,长春绿野酒业有限公司 是在长春市工商局注册成立的企业,主营白酒、果酒、啤酒的销售,注册资本 2000万元人民币,注册号93002624号,公司总经销的“野力”干红葡萄酒在国内市场占有一定份额,98 年实现销售收入3387.52万元 ,利润1146.93万元。
2)为实施公司“九五”计划与2010年企业发展规划》公司经多次论证,于1998年12月1日召开临时股东大会审议通过了《关于授权董事会对三明制药厂在获得优化资本结构试点城市优惠政策前提下, 实施零资产兼并的议案》。
目前有关三明制药厂债权债务清理、整顿、 调整、充实领导班子及有关“零”资产补偿问题在逐项落实之中。公司希望通过兼并三明制药厂, 获得医药生产的载体,与公司现有的科研力量及广泛的科研院校,研究机构的良好关系结合起来,拓展公司的新业务, 使之成为公司新的利润增长点,以不辜负投资者的希望, 有关兼并三明制药厂的事项,公司于1998年10月31日、11月26日、12月2日已在《证券时报》上发布公告,告知事项的进展,今后将根据工作进展情况逐步披露有关事项。
6、 重大关联交易事项
1) 关联方关系:
企业名称
注册地址 主营业务 持股比例 经济性质 法人代表 注册资本
福建省莆田三农农药联营公司
莆田 农药销售 50％ 股份制 罗文星 600000
漳州市漳明农药化工联营公司
漳州 农药销售 50％ 股份制 蔡为东 600000
福建省龙岩市龙明农药有限公司
龙岩 农药销售 25％ 股份制 高标智 600000
福建省邵武市邵明农药有限公司
邵武 农药销售 45％ 股份制 丁小玲 600000
2)关联方交易事项:
企业名称
1998年销售 占1998年销售额 1997年销售 占1997年销售额
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
福建省莆田三农农药联营公司
4692621.00 1.50 10522370.00 3.42
漳州市漳明农药化工联营公司
17724503.50 5.67 18309900.00 5.95
福建省龙岩市龙明农药有限公司
10296302.50 3.30
福建省邵武市邵明农药有限公司
6169274.10 1.97
3)关联交易价格按照同期市场价格结算。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本公司于1998年4月25日召开的1997年度股东大会上通过了续聘福建华兴会计师事务所为本公司审计。
6、其他重大合同(含担保、租赁经营、委托经营)
本公司为福建青山纸业股份有限公司提供贷款担保,总额为3000万元人民币,互保期限一年,自1998年4月30日至1999年4月30日止。
本公司与福建实达电脑集团股份有限公司签订互保协议,互保总额为5000万元人民币,其中3000 万元互保期限为三年至2002年1月31日,2000万元互保期限为一年至1999年8月21日。
公司与复旦大学于1998年4月28日签定技术转让合同,公司受让“氯索洛芬钠”合成新工艺。合同有效期 1998年4月30日至2002年4月30日。
公司与清华紫光英力技术有限责任公司于1998年 10月9日签定技术转让合同,公司受让“福草醚废水回收”处理技术。合同有效期1998年9月至2002年9月。
公司与湘潭大学化工研究所于1998年11月28 日签定技术转让合同, 公司受让“乙酰甲胺磷”生产新工艺。合同有效期1998年11月28日至2005年12月31日。
7、报告期内本公司无更改名称和股票简称
8、其他重大事项:
1)公司于1998年4月25日召开的1997 年度股东大会上,同意董事曾慧虹、林福顺因工作变动辞去董事职务,选举叶德华、冯国庆为公司董事, 同意监事李承昌因年龄原因辞去监事职务,选举林福顺为公司监事, 该事项公布于1998年4月27日《证券时报》。
2)原本公司股东福建利之山实业有限公司于1998年9月25日将其持有的本公司法人股1258.5万股中的 612.5万股协议转让给福州南电经济发展有限公司。于1998 年10月23日将其余的646万股协议转让给三明市国有资产投资经营有限公司。 至此福建利之山实业有限公司已不再持有本公司任何股份。本公司已于1998年9月30日在《证券时报》上刊登公告,予以披露。
本公司股东福建省隆达艺术传播有限责任公司于1998年11月27日将其持有的本公司法人股1812.8 万股中的1200万股协议转让给福建三木集团股份有限公司。 股份转让后福建省隆达艺术传播有限责任公司仍持有本公司法人股612.8万股。本公司已于1998年12月1 日在《证券时报》上刊登公告,予以披露。
3)计算机2000年问题
本公司于1998年初开始进行公司内微机2000 年问题进行综合的测试(测试软件为国家2000 年办公室网页下载的测试软件),从测试的结果来看,计算机2000 年问题对我公司的生产、经营、管理工作不会造成影响, 并对存在2000年问题的微机进行硬件更新或BIOS 等升级,商用软件平台、操作系统已在1998年度进行更新, 从逐级测试报告来看,可以在1999年6月前全面解决。
因本公司计算机Y2K问题较轻,费用低,可以在日常办公费用中支出。
九、 财务报告
(一)、审计报告:闽华兴所(1999)股审字13号
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31 日资产负债表和合并资产负债表、1998 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和
《股份有限公司会计制度》的有关规定。 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12 月 31 日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况。 会计处理方法的选用,遵循了一贯性原则。
福建华兴会计师事务所 中国注册会计师:卢淑燕
中国注册会计师:林新田
中国.福州 一九九九年三月五日
(二) 、会计报表:
1、 资产负债表(见附表)
2、 利润及利润分配表(见附表)
3、 现金流量表(见附表)
(三) 、会计报表附注
1、公司简介
本公司是经福建省体改委闽体改〖92〗103号,闽体改〖92〗130号文批准,于1992年12月29日,由原福建省三明农药厂为发起人,以定向募集方式设立的。 公司创立时,股本为6352万元,1995年12 月经福建省体改委闽体改〖95〗110号文批准,公司股本扩大到 8000 万元。1997年经中国证券监督管理委员会证监发字〖97〗291号文及证监发字〖97〗319号文批准,于1997年6月18 日至1997年6月20日向社会公开发行人民币普通股4000万股,股本增至12000万股;并于1997年7月4日在深圳证券交易所上市。1998年4月25日经股东大会表决通过《1997年利润分配预案》,决定每10股送1股,派发现金红利2 元(含税);该方案于1998年5月22日至6月10 日实施完毕;至此公司股本增至13200万股。
公司主要从事农药、精细化工产品的生产、 销售及相关的进出口业务。年生产能力达10000吨(折100 ％计原药产量);化工产品及农药中间体年生产能力达40000吨。公司拥有进出口自营权, 年出口额约占公司销售收入40％左右。
2、公司采用的主要会计政策:
1)会计制度:公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2)会计期间:公历一月一日至十二月三十一日。
3)记帐本位币:人民币
4)记帐基础和计价原则:记帐基础按权责发生制核算,各项资产按取得实际成本计价。
5)外币换算方法:涉及外币业务的按当日市场汇率折合人民币入帐, 期末按期末市场汇率的中间价进行调整列入当期损益。
6)合并报表的编制方法:
根据财政部财会(1995)11 号文《合并报表暂行规定》及财政部财会字(96)2号补充规定进行。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并时将公司内部投资、交易、债权、 债务等均相互抵销。
合并范围确定原则是:当拥有被投资企业50 ％以上的权益资本投资时, 或可以直接控制被投资企业经营活动时,编制合并报表。
以下企业均纳入合并报表范围:
全资子公司:福建三农化学股份有限公司福州经营部
福建三农化学股份有限公司厦门公司
占95％股权的公司:长春市绿野酒业有限责任公司
占87.2％股权的公司:福建三农碳酸钙有限责任公司
占60％股权的公司:福建三农农化有限责任公司
占51％股权的公司:贵州福泉三江化学有限责任公司。
7)现金等价物的确定标准:本公司持有的可在证券市场上流通的易于变现的国债投资。
8)坏帐核算方法:坏帐的确认标准为:A 因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然无法收回;B债务人逾期未履行其偿债义务,超过三年仍不能收回的,且具有明显特征表明无法收回。 公司以备抵法(5‰)计提坏帐准备。
9)存货核算方法:
存货分类:原材料、产成品、修理用备件、 包装物及低值易耗品。
原材料、产成品、修理用备件及燃料采用实际成本价;
包装物按实际成本核算并随同产品出售不单独计价;
低值易耗品按实际成本反映采用一次摊销法核算。
10)短期投资核算方法:按成本法计价, 投资收益按当期实际收到的利息或收回的利润确认。
11)长期投资核算方法:
1)长期股权投资的计价及收益确认:
对其他单位投资占投资比例20％以下的,按成本法核算。
对其他单位投资占投资比例20％以上(含20％)的,按权益法核算。
对其他单位投资占投资比例50％以上的,进行报表合并。
2)债权投资的计价及收益确认:按成本法计价,投资收益按当期实际收到的利息或收回的利润确认。
12)固定资产核算方法:
(1)固定资产标准:使用期限超过一年、 并且单位价值在2000元以上。
(2)固定资产计价:采用历史成本法核算。
(3)固定资产折旧:采用平均年限法
(4)固定资产分类:
类别
非生产用房 生产用房 建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其它
折旧年限
45 15 20 11 12 10 8
残值率(%)
3 3 3 3 3 3 3
年折旧率(%)
2.16 6.47 4.85 8.82 8.08 9.70 12.125
13)在建工程核算方法:在建工程办理竣工验收并交付使用确认为固定资产。
14)无形资产核算方法:土地按评估确认值计价,其他无形资产按取得成本计价, 两者均按受益期限平均摊销。
15)开办费及长期待摊费用核算方法:按实际发生的成本核算且按受益期限平均摊销。
16)主营业务收入确认原则:相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与该销售商品有关的成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现; 在完成劳务时确认营业收入的实现。
17)所得税的会计处理方法:公司采用应付税款法核算。
3、 税项:
(1)增值税:
化工产品按17％税率计缴增值税;
农药产品按13％税率计缴增值税;
产品出口适用零税率。
根据〖98〗78 号《关于对若干农业生产资料征免增值税的通知》,公司生产的氧乐果自1998年1 月 1 日至2000年12月31日继续免征增值税; 公司生产的甲胺磷从1998年6月1日起恢复征收增值税; 公司生产的哒螨灵、乙酰甲胺磷从1998年6月1日至2000年12月31 日免征增值税。
(2) 营业税:税率5％
(3) 所得税:根据福建省人民政府闽政〖97〗104号文件规定税率为15％。
4、 本公司有控制权的子公司
全称
注册资本 经营范围 比例 投资额
福建三农化学股份有限公司福州经营部
520000 代购、代销、批发化工农药、化工产品 100％ 520000
福建三农化学股份有限公司厦门公司
530000 代购、代销农药、化工、橡胶及制品 100％ 530000
福建省三农碳酸钙有限责任公司
6540000 碳酸钙系列产品生产、销售 87.2％ 5702880
贵州福泉三江化学有限责任公司
9400000 黄磷生产、销售 51％ 4794000
福建三农农化有限责任公司
5000000 农药产品分装及销售 60％ 3000000
长春市绿野酒业有限责任公司
20000000 经销白酒、果酒、啤酒等 95％ 19000000
5、会计报表项目附注:(截止日期一九九八年十二月三十一日)
1) 货币资金
期 初 数 期 末 数
项 目 金额(元) 金额(元)
现 金 17906.79 5680.01
银行存款 66508284.04 114302773.01
合 计 66526190.83 114308453.02
货币资金比上年增加是因为短期借款增加所致。
2)短期投资
项 目 期初数(元) 期末数(元) 报表日市价
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 ── ──
债券投资(国债) 80000000 50000000 50777055
其他投资 ── ──
合 计 80000000 50000000 50777055
(注:短期投资减少是由于年初持有的部分国债已兑现所致)
3)应收帐款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 27023639.93 78.25 34887210.78 82.17
一至二年 1988215.35 5.75 1758182.60 4.14
二至三年 647772.37 1.88 1391750.75 3.28
三年以上 4876855.78 14.12 4419702.52 10.41
合 计 34536483.43 100.00 42456846.65 100.00
4)预付货款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 13232004.34 97.30 44495065.06 99.22
一至二年 39201.44 0.29 40543.98 0.09
二至三年 51004.10 0.38 45621.47 0.10
三年以上 277063.70 2.03 265012.13 0.59
合 计 13599273.58 100.00 44846242.64 100.00
(注:预付帐款比上年增加系子公司长春绿野酒业有限责任公司预付酒厂购酒款增加所致。)
5)其它应收款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 5567852.23 92.65 6391588.89 91.17
一至二年 126443.07 2.11 176143.86 2.51
二至三年 40254.00 0.67 137177.07 1.96
三年以上 274759.50 4.57 305792.65 4.36
合 计 6009308.80 100.00 7010702.47 100.00
(注:应收帐款及其他应收款中,本公司不存在与持有本公司5％(含5％)以上表决权的关联公司往来。)
6)存货
期初数 期末数
项 目 金额(元) 跌价准备 金额(元) 跌价准备
原材料 17533628.02 27568499.37
在产品 9669016.63 14137109.77
产成品 28167889.63 64986732.89 415819.77
低值易耗品 2310579.15 1676739.78
合 计 57681113.43 108369081.81 415819.77
(注:存货比上年增加是由于出口商品至年末尚未发出所致。)
7)待摊费用
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初增值税未抵扣数
4567306.21 1846195.32 867536.35 978658.97
8)长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 1500466.39 708406.31 280580.44 1928292.26
长期债权投资 260000.00 160000.00 100000.00
合 计 1760466.39 708406.31 440580.44 2028292.26
其中:
1、其它股权投资 1928292.26元
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占资本比例 本期增减 累计增减
福建省莆田三农农药联营公司
94.4.28～2000.4.27 308693.35 50％ 1164.76 8693.35
漳州市漳明农药化工联营公司
93.5.3～99.5.2 498221.66 50％ 33725.67 246194.64
三明市农药厂福清龙田联营分厂
91.1.18～2021.1.17 396548.09 30％ -103451.91
江苏昆山化工厂
10000.00
龙岩龙明农药联营公司
98.1.1～2000.12.31 152278.64 25％ 2278.64 2278.64
邵武邵明农化联营公司
98.1.1～2000.12.31 268550.52 45％ -1449.48 -1449.48
福建三英化工有限责任公司
294000.00 29.4％
合 计 1928292.26 35719.59 152265.25
2、债券投资 100000元
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或已收利息 备注
电力债券
100000 100000 2007年7月1日 85年起至今,不计利息,
享受电价优惠
9)固定资产及折旧(单位:元)
项目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值
生产用房
46928475.95 52109381.47 1055668.90 97982188.52
非生产用房
1583450.30 4210096.60 5793546.90
建筑物
13441848.02 2509711.76 3503755.30 12447804.48
通用设备
29288488.35 14983800.74 2510054.27 41762234.82
专用设备
51628863.73 33730223.98 4904610.10 80454477.61
运输设备
2950816.53 1133365.96 82000.00 4002182.49
其他
7151190.65 6338448.55 2223772.61 11265866.59
合计
152973133.53 115015029.06 14279861.18 253708301.41
累计折旧
生产用房
12143745.08 3649735.32 1055198.35 14738282.05
非生产用房
301199.15 44534.42 345733.57
建筑物
3132288.80 703465.12 50672.18 3785081.74
通用设备
7684204.73 2726562.37 1692963.68 8717803.42
专用设备
18980875.00 5728525.52 2719253.08 21990147.44
运输设备
1685584.66 473575.50 32000.00 2127160.16
其他
5428092.01 1101831.17 1818122.82 4711800.36
合 计
49355989.43 14428229.42 7368210.11 56416008.74
固定资产净值
103617144.10 197292292.67
本年度由在建工程转入:烧碱项目3311.63万元,新固草项目2860.01万元,乙酰甲胺磷1690.99万元, 福草醚项目1205.62万元。
10)在建工程(单位:元)
工程名称 期初数 本期增加 本期结转 其他减少 烧碱扩建 34064564.27 3886085.29 33116322.34 固草扩建 27822813.31 4637989.32 28600098.18 乙酰甲胺磷 12213252.47 5949934.35 16909995.78 活性炭酸钙 13553381.94 1142826.65 6453847.15 福草醚技改 14013207.61 2703034.14 12056211.34 黄磷扩建 779041.87 779041.87 车库 1064898.22 797024.33 343964.73 农药分装 2005382.13 合 计 103511159.69 21122276.21 98259481.39
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
烧碱扩建 4834327.22 募股资金 100％
固草扩建 3860704.45 募股资金 100％
乙酰甲胺磷 1253191.04 募股资金 100％
活性炭酸钙 8242361.44 募股资金 一期已完工
福草醚技改 4660030.41 募股资金 100％
黄磷扩建 0.00 募股资金
车库 1517957.82 自 筹 95％
农药分装 2005382.13 自 筹 90％
合 计 26373954.51
注:利息资本化(烧碱项目期初数412905.00元, 本期增加256907.50元,本期结转固定资产200000元,期末数为469812.50元。(固草项目期初数178750元, 本期增加123750元, 本期结转固定资产 55000 元, 期末数为247500元。
11)无形资产(单位:元)
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地
13771115.25 12860987.32 1905736.76 459074.54 14307649.54
技术转让费
2810375.96 1314774.55 1376950.00 477495.75 2214228.80
合计
16581491.21 14175761.87 3282686.76 936570.29 16521878.34
12)开办费(单位:元)
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 218621.22 317126.26 101263.61 434483.87
13) 长期待摊费用(单位:元)
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
长期待摊费用 424488.26 18253.20 406235.06
14) 短期借款、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 35000000.00 短期借款比上
担保借款 56690946.46 73200000.00 年增加是冬储
信用借款 1000000.00 43027776.84 资金增加所致。
合 计 57690946.46 151227776.84
15)应付帐款、 预收帐款和其他应付款等科目不存在欠持有本公司5％(含5 ％)以上表决权的关联公司的款项。
16)应交税金
项 目 金额(元)
所得税 9920041.07
增值税 160553.42
营业税 1948.20
房产税 4675.67
城建税 83289.19
合 计 10170507.55
17)长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
福建省华兴信托 170000.00 98\6\17—2000\6\16 5.4％ 环保借款
投资三明办
18)股本
年度公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+ -) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小 计
一、尚未流通股数
1、发起人股份
26730000 2673000 2673000 29403000
其中:
国家拥有股份
26730000 2673000 2673000 29403000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股
29920000 2992000 2992000 32912000
3、内部职工股
23350000 2335000 2335000 25685000
4、优先股或其它
尚未流通股份合计
8000000 8000000 8000000 8000000
二、已流通股份
1境内上市的人民币普通股
40000000 40000000 40000000 40000000
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其它
三、股份总数
120000000 12000000 12000000 132000000
19)资本公积(单位:元)
项目 期初数 本期增加数 期末数
股本溢价 148402472.54 148402472.54
接收捐赠实物资产
房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合 计 148402472.54 148402472.54
20)盈余公积(单位:元)
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 10047611.84 3994182.88 14041794.72
公益金 5023805.91 1997091.44 7020897.35
任意盈余公积
合 计 15071417.75 5991274.32 21062692.07
21)未分配利润:年初未分配利润32693660.54 元,98年5月转增股本12000000元,分配比率为36.70％, 本年度增加33950554.46元,年末未分配利润54644215. 00元。
22)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 6931800.27 7511544.27
减:利息收入 878735.51 2949992.33
汇兑损失 2599.99 29265.01
减:汇兑收益 2116.86 40033.37
其它 379777.47 222329.43
合计 6433325.36 4773113.01
23)其他业务利润822788.00元。
利润构成说明如下:
回收“三废”产品利润 1336659.09元
让售原材料利润 -328019.63元
租金净收入 150909.20元
劳务利润 -336760.66元
合计 822788.00元
24)投资收益
单位:元
项目 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 合 计
1998年 1997年 1998年 1997年 1998年
1997年
短期投资
11808697.67 8515554.85 11808697.67
8515554.85
长期投资
69600.00 -42176.62 181073.26 27423.38
181073.26
合 计
11878297.67 8515554.85 -42176.62 181073.26 11836121.05
8696628.11
债权投资收益为国债收入,其中:已收回的 160000元国债收益69600元,其余11808697.67 元为上市国债买卖收益。
25)补贴收入:1870000元
金额 来源 依据
1360000 冬储利息补贴 明财工(1998)936号
510000 财政环保补贴 款已收到
26)营业外收支:营业外收入19865.00元,营业外支出1460624.33元,收支净额-1440759.33元。
27)支付的其它与经营活动有关的现金: 23843493.38元(系支付三项费用而发生的)
6、关联方关系及其交易。
1)关联方关系:
企业名称
注册地址 主营业务 持股比例 经济性质 法人代表 注册资本
福建省莆田三农农药联营公司
莆田 农药销售 50％ 股份制 罗文星 600000
漳州市漳明农药化工联营公司
漳州 农药销售 50％ 股份制 蔡为东 600000
福建省龙岩市龙明农药有限公司
龙岩 农药销售 25％ 股份制 高标智 600000
福建省邵武市邵明农药有限公司
邵武 农药销售 45％ 股份制 丁小玲 600000
2)关联方交易事项:
企业名称
1998年销售 占1998年销售额 1997年销售 占1997年销售额
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
福建省莆田三农农药联营公司
4692621.00 1.50 10522370.00 3.42
漳州市漳明农药化工联营公司
17724503.50 5.67 18309900.00 5.95
福建省龙岩市龙明农药有限公司
10296302.50 3.30
福建省邵武市邵明农药有限公司
6169274.10 1.97
3)关联交易价格按照同期市场价格结算。
7、或有事项披露:
1)本公司为福建省青山纸业股份有限公司贷款3000万元提供担保,该贷款期限为1998年4月1日至1999年4月1日。
2)本公司在工行三明市分行列东支行以房产、土地作抵押贷款3500万元,贷款期限为1998年8月至1999年 12月。
8、承诺事项披露:本年度公司无重大承诺事项。
十、公司其他有关资料
1、首次注册或变更注册登记日期、地点:
1998年7月22日在福建省工商行政管理局完成最近一次的工商营业执照变更登记,公司注册资本由12000万元增至13200万元。
2、企业法人营业执照注册号:15816452-3
3、税务登记号码:350401155584573
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构:福建兴业证券公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
福建华兴会计师事务所
福建省福州市湖东路中山大厦附楼七层
福建省三农化学股份有限公司
董事会
1999年3月9日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：福建省三农化学股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
64950322.41 66526190.83 111911650.01 114308453.02
短期投资
80000000.00 80000000.00 50000000.00 50000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
80000000.00 80000000.00 50000000.00 50000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
34132292.81 34536483.43 33380377.80 42456846.65
减：坏帐准备
168283.97 173372.57 166547.98 216036.57
应收帐款净额
33964008.84 34363110.86 33213829.82 42240810.08
预付帐款
13440018.61 13599273.58 7272132.66 44846242.64
应收补贴款
其他应收款
5843249.45 6009308.80 4321235.49 7010702.47
存货 51259997.58 57681113.43 100987640.34 108369081.81
减：存货跌价准备
415819.77 415819.77
存货净额
51259997.58 57681113.43 100571820.57 107953262.04
待摊费用
1834754.70 1846195.32 970917.22 978658.97
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
251292351.59 260025192.82 308261585.77 367338129.22
长期投资：
长期股权投资
8087547.43 1500466.39 48164362.79 1928292.26
长期债权投资
260000.00 260000.00 100000.00 100000.00
长期投资合计
8347547.43 1760466.39 48264362.79 2028292.26
减：长期投资减值准备
长期投资净额
8347547.43 1760466.39 48264362.79 2028292.26
固定资产：
固定资产原价
141821640.64 152973133.53 236578296.80 253708301.41
减：累计折旧
47173173.40 49355989.43 52484059.52 56416008.74
固定资产净值
94648467.24 103617144.10 184094237.28 197292292.67
工程物资
在建工程
102416120.08 103511159.69 23485907.96 26373954.51
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
197064587.32 207128303.79 207580145.24 223666247.18
无形资产及其他资产：
无形资产
14175761.87 14175761.87 14920790.79 16521878.34
开办费 19577.64 218621.22 434483.87
长期待摊费用 114586.61 406235.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
14195339.51 14394383.09 15035377.40 17362597.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计
470899825.85 483308346.09 579141471.20 610395265.93
资产负债表
编制单位:福建省三农化学股份有限公司 单位:人民币元
年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款
56190946.46 57690946.46 147127776.84 151227776.84
应付票据 2329400.00 2329400.00
应付帐款
25360443.95 27390949.37 20353729.33 22206158.65
预收帐款
15165860.94 16530233.36 17730735.05 27610304.62
代销商品款
应付工资
应付福利费
5634264.18 5757564.09 6905801.12 7105098.84
应付股利
24000000.00 24000000.00
应交税金
6011595.22 6146596.19 3768496.16 10170507.55
其他应交款
106199.69 106199.69 47311.94 97603.15
其他应付款
10884598.77 13366063.97 8854378.70 10268928.50
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
143353909.21 150988553.13 207117629.14 231015778.15
长期负债：
长期借款
5000000.00 5000000.00 170000.00 170000.00
应付债券
长期应付款
6378365.81 6378365.81 15744462.45 15744462.45
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
11378365.81 11378365.81 15914462.45 15914462.45
递延税项：
递延税款贷项
少数股东权益
473876.32 7355645.72
股东权益
股本
120000000.00 120000000.00 132000000.00 132000000.00
资本公积
148402472.54 148402472.54 148402472.54 148402472.54
盈余公积
15071417.75 15071417.75 21062692.07 21062692.07
其中：公益金
5023805.91 5023805.91 7020897.35 7020897.35
未分配利润
32693660.54 32693660.54 54644215.00 54644215.00
股东权益合计
316167550.83 316167550.83 356109379.61 356109379.61
负债及股东权益总计
470899825.85 483308346.09 579141470.20 610395265.93
利润及利润分配表
编制单位：福建省三农化学股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年同期累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
246132495.88 312457268.15 279633146.39 307686224.13
减：折扣与折让
主营业务收入净额
246132495.88 312457268.15 279633146.39 307686224.13
减：主营业务成本
186654287.37 231740234.84 204751345.83 230633782.98
主营业务税金及附加
758022.53 1265217.46 988057.93 1080115.01
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
58720185.98 79451815.85 73893742.63 75972326.14
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
629752.28 822788.90 1602408.79 1637748.34
减：存货跌价损失
415819.77 415819.77
营业费用
9894392.73 12353381.67 80497388.77 9689382.59
管理费用
21028246.68 22908652.67 23788099.98 24190999.17
财务费用
6116674.60 6433325.36 4257625.67 4773113.01
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
21894804.48 38163425.28 39400687.00 38956579.71
加：投资收益(损失以"-"号填列)
22639845.31 11836121.05 8412905.65 8696628.11
补贴收入
1870000.00 1870000.00
营业外收入
19865.00 19865.00 87502.96 87502.96
减：营业外支出
1460574.33 1460624.33 507456.58 533327.58
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
44963940.46 50428787.00 47393639.03 47207383.20
减：所得税
5022111.68 10724363.77 6970493.10 6992128.19
减:少数股东本期收益
-237405.55 -207890.92
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
39941828.78 39941828.78 40423145.93 40423145.93
加：年初未分配利润
32693660.54 32693660.54 22333986.50 22333986.50
盈余公积转入
六、可供分配的利润
72635489.32 72635489.32 62757132.43 62757132.43
减：提取法定盈余公积
3994182.88 3994182.88 4042314.59 4042314.59
提取法定公益金
1997091.44 1997091.44 2021157.30 2021157.30
七、可供股东分配的利润
66644215.00 66644215.00 56693660.54 56693660.54
减：已分配股利
12000000.00 12000000.00 24000000.00 24000000.00
提取任意公积金
八、未分配利润
54644215.00 54644215.00 32693660.54 32693660.54
现金流量表
编制单位：福建省三农化学股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 278243273.47 338177230.51
收取的租金 346177.04 346177.04
收到的税费返还 6522718.93 6522718.93
收到的其他与经营活动有关的现金 5093352.98 5442938.52
现金流入小计 290205522.42 350489065.00
购买商品、接受劳务支付的现金 232275335.86 305465747.87
经营租赁所支付的现金 112132.20
支付给职工以及为职工支付的现金 25625592.57 26878003.27
支付的增值税款 2607706.02 6169669.82
支付的所得税款 5370493.10 5370493.10
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1147101.32 1547806.16
支付的其他与经营活动有关的现金 21893954.03 23843493.38
现金流出小计 288920182.90 369387345.80
经营活动产生的现金流量净额 1285339.52 -18898280.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 490553.42 490553.42
分得股利或利润所收到的现金 800.00
取得债券利息收入所收到的现金 11955504.70 11955504.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1749904.19 1749904.19
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 14195962.31 14196762.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
25194228.57 30612649.25
权益性投资所支付的现金 28817737.06 6178117.06
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 54011965.63 36790766.31
投资活动产生的现金流量净额 -39816003.32 -22594004.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 223621243.54 232221243.54
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 223621243.54 232221243.54
偿还债务所支付的现金 137514413.15 142014413.15
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 24000000.00 24000000.00
偿付利息所支支付的现金 6614355.86 6931800.27
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 168128769.01 172946213.42
筹资活动产生的现金流量净额 55492474.53 59275030.12
四、汇率变动对现金的影响 -483.13 -483.13
五、现金及现金等价物净增加额 16961327.60 17782262.19
附注：
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 39941828.78 39941828.78
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 107927.18 150258.34
固定资产折旧 12673714.57 14422847.76
无形资产摊销 933366.96 933366.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 1453452.68 1453452.68
财务费用 6614355.86 6931800.27
投资损失(减收益) -22323741.91
11836121.05
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -49727642.76
50687968.38
经营性应收项目的减少(减增加) 9305652.40
39301189.60
经营性应付项目的增加(减减少) 2306425.76 19093443.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 1285339.52
18898280.80
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 111911650.01 114308453.02
减:货币资金的期初余额 64950322.41 66526190.83
现金等价物的期末余额 50000000.00 50000000.00
减:现金等价物的期初余额 80000000.00 80000000.00
现金及现金等价物净增加额 16961327.60 17782262.19
