福建三农集团股份有限公司2009 年第一季度报告全文
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福建三农集团股份有限公司2009 年第一季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
董事姓名 董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
薛刚 副董事长 个人原因 丁艳
1.3 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人刘金城、主管会计工作负责人刘金城及会计机构负责人(会计主管人员)黄杉喜声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 422,397,207.44 445,288,557.64 -5.14%
归属于母公司所有者权益 -365,277,429.73 -377,697,244.67
股本 198,469,440.00 198,469,440.00
归属于母公司所有者的每股净资产 -1.8405 -1.9030
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 81,897,659.10 252,240,592.66 -67.53%
归属于母公司所有者的净利润 12,419,814.94 55,985,812.21 -77.82%
经营活动产生的现金流量净额 5,754,274.95 74,312,095.25 -92.26%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0290 0.3744 -92.25%
基本每股收益 0.0626 0.2821 -77.81%
稀释每股收益 0.0626 0.2821 -77.81%
净资产收益率
扣除非经常性损益后的净资产收益
率
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
债务重组损益 45,940,000.00
其他营业外收支净额 389,004.70
所得税影响额 -5,625,000.00
合计 40,704,004.70
非经常性损益项目说明：
1、报告期内，公司与武汉光大银行签订的《债务和解协议》履行完毕，转回已计提的预计负债获得债务重组收益2250 万元；
2、报告期内，收到工行三明列东支行《减免利息通知书》，根据本公司与该行签订的《还款免息协议》及实际履行情况，公福建三
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司获得减免利息2344 万元（债务重组收益）；
3、本期转回已确认的递延所得税资产，并确认所得税费用562.50 万元。
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 32,658
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
杨霞娴 1,097,100人民币普通股
王璐 766,000人民币普通股
何亮 746,700人民币普通股
长春市邑海热力有限公司 637,200人民币普通股
黄尧辉 594,700人民币普通股
金龙 490,000人民币普通股
黄燕萍 404,100人民币普通股
张景春 400,000人民币普通股
吴跃华 389,000人民币普通股
张永蓉 360,000人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据期末数比期初数减少了59.07%，主要是由于票据到期或转让及近期应收票据结算减少所致。
2、应收账款期末数比期初数增长了58.65%，主要是由于本报告期属发货季节，货款延后收取所致。
3、其他应收款期末数比期初数减少了57.21%，主要是由于公司与武汉光大银行债务和解履行完毕，原挂账的往来款冲回所致。
4、递延所得税资产期末数比期初数减少了39.42%，主要是由于公司与武汉光大银行债务和解履行完毕，转回原确认的递延所
得税资产。
5、预收款项期末数比期初数增长了71.45%，是由于预收货款未开票所致。
6、营业收入本期发生数比上年同期数下降了67.53%，主要是由于受国际金融危机等因素影响，公司主营产品销量及价格同比
大幅下降所致。
7、营业成本本期发生数比上年同期数下降了41.84%，主要是由于受市场影响公司主营产品产量大幅下降所致。
8、营业税金及附加本期发生数比上年同期数下降了78.61%，主要是由于主营收入大幅下降所致。
9、财务费用本期发生数比上年同期数下降了43.66%，主要是由于公司履行债务和解协议后借款本金减少所致。
10、营业外收入本期发生数比上年同期数增长了5,515.52%，主要是由于本报告期与武汉光大银行债务和解履行完毕获得重组
收益2,250 万元、因履行与工行签订的《还款免息协议》获得减免利息2,344 万元。
11、所得税费用本期发生数比上年同期数下降了65.81%，主要是由于本报告期主营业务产生的应交所得税费用减少所致。
12、归属于母公司所有者的净利润本期累计数比上年同期下降了77.84%，主要是由于本报告期营业利润比上年同期大幅减少
所致。
13、经营活动产生的现金流量净额本期发生数比上年同期发生数下降了92.26%，主要是由于本报告期主营业务收入比上年同
期大幅下降所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用福建三农集团股份有限公司2009 年第一季度报告全文
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福建华兴会计师事务所有限公司为本公司2008 年度报告，出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。在强调事项段
中，华兴所认为：截止2008 年12 月31 日止，本公司营运资金为-21,194.87 万元，归属于母公司的所有者权益为-37,769.72
万元。至审计报告日,原控股股东及其关联企业（西安飞天科工贸集团有限责任公司及其关联企业）占款还未完全清欠。本公
司虽已制定了拟采取的改善措施,但本公司持续经营能力仍然存在重大不确定性。公司董事会、监事会在2008 年度报告中已
作了专项说明 (详见公司于2009 年4 月9 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的《福建三农集团股份有限公司2008 年度
报告》)。现将有关事项进展情况说明如下：
1、原大股东占款清欠问题目前没有新的进展；
2、因履行了债务和解协议，本报告期获得工行列东支行减免利息2,344 万元；
3、公司开展的挖掘内部潜力、促进增收节支各项工作均在有条不紊的进行中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 替原大股东清欠、资产注入 各项工作正按计划进行中
股份限售承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他承诺（包括追加承诺） 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年02 月10
日
董秘办公室 电话沟通 流通股股东 公司恢复上市情况
2009 年02 月26
日
董秘办公室 电话沟通 流通股股东 公司重组进展情况
2009 年03 月19
日
董秘办公室 电话沟通 流通股股东 公司重组及恢复上市情况
3.5.3 其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期没有新增的向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
2、期末未清欠的原大股东（西安飞天科工贸集团有限责任公司）占用资金为36,131.06 万元。
3、按照公司的股改方案中重组方的承诺，未清欠的原大股东占款将于股改方案通过后并在实施前由重组方按照业已签署的《债
务承担协议》之约定，清欠完毕。福建三农集团股份有限公司2009 年第一季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：福建三农集团股份有限公司 2009 年03 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 111,311,308.05 104,180,880.56 114,816,156.05 105,304,145.13
交易性金融资产
应收票据 4,990,375.50 2,294,321.20 12,192,897.77 8,819,620.00
应收账款 30,169,453.85 22,274,489.77 19,016,379.18 26,187,440.25
预付款项 21,689,976.87 19,072,351.67 17,179,300.74 13,758,962.21
应收利息
应收股利
其他应收款 6,264,278.97 13,972,412.55 14,638,864.06 17,050,860.81
存货 83,191,751.27 69,327,249.93 96,532,989.08 73,031,801.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 257,617,144.51 231,121,705.68 274,376,586.88 244,152,829.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,057,809.46 11,153,296.80 1,073,097.47 11,168,584.81
投资性房地产 1,018,059.92 1,018,059.92 1,043,073.53 1,043,073.53
固定资产 129,881,119.22 94,271,783.75 131,492,169.81 96,184,150.26
在建工程 2,965,173.18 2,870,913.18 642,591.18 593,691.18
工程物资 365,381.69 312,120.11 516,991.86 461,230.28
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,645,058.96 5,523,620.26 19,888,592.27 5,632,228.57
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,847,460.50 9,660,130.91 16,255,454.64 16,068,125.05
其他非流动资产
非流动资产合计 164,780,062.93 124,809,924.93 170,911,970.76 131,151,083.68
资产总计 422,397,207.44 355,931,630.61 445,288,557.64 375,303,913.24
法定代表人：刘金城 主管会计工作负责人：刘金城 会计机构负责人：黄杉喜福建三农集团股份有限公司2009 年第一季度报告全文
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资产负债表（续）
编制单位：福建三农集团股份有限公司 2009 年03 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 103,580,000.00 71,000,000.00 103,580,000.00 71,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 7,400,000.00 7,400,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00
应付账款 63,871,449.88 48,043,822.27 53,552,616.23 39,316,891.59
预收款项 47,921,031.14 43,129,797.55 27,951,212.55 22,996,749.63
应付职工薪酬 10,461,140.59 4,388,507.46 14,202,153.11 7,658,534.98
应交税费 38,001,049.71 26,407,196.10 39,108,424.00 27,324,353.33
应付利息 78,977,801.73 65,799,803.22 95,829,519.13 84,268,847.50
应付股利 2,291,303.00 2,291,303.00 2,291,303.00 2,291,303.00
其他应付款 116,017,470.45 96,879,561.41 116,509,166.60 97,072,621.30
一年内到期的非流动负债 26,266,366.03 20,366,366.03 31,266,366.03 20,366,366.03
其他流动负债
流动负债合计 494,787,612.53 385,706,357.04 490,090,760.65 378,095,667.36
非流动负债：
长期借款 64,931,949.90 58,931,949.90 64,931,949.90 58,931,949.90
应付债券
长期应付款 19,138,637.74 16,753,764.21 19,138,637.74 16,753,764.21
专项应付款
预计负债 206,500,000.00 206,500,000.00 246,500,000.00 246,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 290,570,587.64 282,185,714.11 330,570,587.64 322,185,714.11
负债合计 785,358,200.17 667,892,071.15 820,661,348.29 700,281,381.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 198,469,440.00 198,469,440.00 198,469,440.00 198,469,440.00
资本公积 167,571,879.97 167,571,879.97 167,571,879.97 167,571,879.97
减：库存股
盈余公积 29,555,684.65 29,555,684.65 29,555,684.65 29,555,684.65
未分配利润 -760,874,434.35 -707,557,445.16 -773,294,249.29 -720,574,472.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计-365,277,429.73 -311,960,440.54 -377,697,244.67 -324,977,468.23
少数股东权益 2,316,437.00 2,324,454.02
所有者权益合计 -362,960,992.73 -311,960,440.54 -375,372,790.65 -324,977,468.23
负债和所有者权益总计 422,397,207.44 355,931,630.61 445,288,557.64 375,303,913.24
法定代表人：刘金城 主管会计工作负责人：刘金城 会计机构负责人：黄杉喜福建三农集团股份有限公司2009 年第一季度报告全文
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4.2 利润表
编制单位：福建三农集团股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 81,897,659.10 47,610,064.48 252,240,592.66 229,175,372.01
其中：营业收入 81,897,659.10 47,610,064.48 252,240,592.66 229,175,372.01
利息收入
二、营业总成本 109,388,694.41 74,282,912.49 178,439,457.18 155,041,827.94
其中：营业成本 84,469,312.77 60,569,398.42 145,229,732.38 131,771,387.80
利息支出
营业税金及附加 379,610.78 224,830.43 1,774,316.35 1,576,900.06
销售费用 5,825,822.80 1,071,121.09 6,144,684.07 1,577,854.52
管理费用 12,376,899.40 7,936,293.95 14,043,142.35 11,054,731.55
财务费用 6,337,048.66 4,481,268.60 11,247,582.03 9,060,954.01
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
-15,288.01 -15,288.01 149,816.24 149,816.24
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-15,288.01 -15,288.01 149,816.24 149,816.24
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
填列）
-27,506,323.32 -26,688,136.02 73,950,951.72 74,283,360.31
加：营业外收入 46,356,465.85 46,113,157.85 825,505.50 825,355.50
减：营业外支出 27,461.15 15,088.79
其中：非流动资产处置损失6,996.89
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
18,822,681.38 19,425,021.83 74,761,368.43 75,108,715.81
减：所得税费用 6,410,883.46 6,407,994.14 18,748,813.88 18,739,724.89
五、净利润（净亏损以“-”号
填列）
12,411,797.92 13,017,027.69 56,012,554.55 56,368,990.92
归属于母公司所有者的净
利润
12,419,814.94 0.00 55,985,812.21 0.00
少数股东损益 -8,017.02 0.00 26,742.34 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0626 0.0656 0.2821 0.2840
（二）稀释每股收益 0.0626 0.0656 0.2821 0.2840
法定代表人：刘金城 主管会计工作负责人：刘金城 会计机构负责人：黄杉喜福建三农集团股份有限公司2009 年第一季度报告全文
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4.3 现金流量表
编制单位：福建三农集团股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 87,156,333.77 76,496,636.19 274,899,531.48 253,896,386.34
收到的税费返还 1,556,417.91 1,556,417.91
收到其他与经营活动有关的现金 4,236,729.44 654,310.55 7,872,324.50 6,798,219.62
经营活动现金流入小计 92,949,481.12 78,707,364.65 282,771,855.98 260,694,605.96
购买商品、接受劳务支付的现金 58,409,343.72 55,461,708.59 162,363,765.29 153,410,985.12
支付给职工以及为职工支付的现金 13,313,564.94 9,631,218.92 16,267,225.59 12,550,324.46
支付的各项税费 2,916,316.19 1,195,906.98 7,211,189.19 5,455,498.78
支付其他与经营活动有关的现金 12,555,981.32 10,633,733.72 22,617,580.66 18,752,059.31
经营活动现金流出小计 87,195,206.17 76,922,568.21 208,459,760.73 190,168,867.67
经营活动产生的现金流量净额 5,754,274.95 1,784,796.44 74,312,095.25 70,525,738.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
173,157.85 173,157.85 610,355.50 610,355.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 173,157.85 173,157.85 610,355.50 610,355.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
5,866,259.63 4,672,208.69 5,041,740.45 4,346,461.63
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,866,259.63 4,672,208.69 5,041,740.45 4,346,461.63
投资活动产生的现金流量净额 -5,693,101.78 -4,499,050.84 -4,431,384.95 -3,736,106.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,385,090.00 2,385,090.00
筹资活动现金流入小计 2,385,090.00 2,385,090.00
偿还债务支付的现金 17,000,000.00 12,000,000.00 2,585,090.00 2,585,090.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 157,011.00 783,765.01 1,547.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,157,011.00 12,000,000.00 3,368,855.01 2,586,637.70
筹资活动产生的现金流量净额 -17,157,011.00 -12,000,000.00 -983,765.01 -201,547.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,010.17 -9,010.17 -1,609,502.10 -1,609,502.10
五、现金及现金等价物净增加额 -17,104,848.00 -14,723,264.57 67,287,443.19 64,978,582.36
加：期初现金及现金等价物余额 103,816,156.05 94,304,145.13 44,686,473.35 37,176,870.12
六、期末现金及现金等价物余额 86,711,308.05 79,580,880.56 111,973,916.54 102,155,452.48
法定代表人：刘金城 主管会计工作负责人：刘金城 会计机构负责人：黄杉喜福建三农集团股份有限公司2009 年第一季度报告全文
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4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
福建三农集团股份有限公司
董事长：刘金城
2009 年4 月28 日
