中国振华(集团)科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
中国振华（集团）科技股份有限公司
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈中、主管会计工作负责人肖立书及会计机构负责人(会计主管人员) 潘文章声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 3,724,143,934.67 3,670,418,021.67 1.46%
归属于上市公司股东的所有
2,118,871,188.42 2,081,326,249.38 1.8%
者权益（元）
股本（股） 358,120,000.00 358,120,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股
5.92 5.81 1.8%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 626,190,406.61 -25.29% 2,192,559,672.64 -19.03%
归属于上市公司股东的净利
11,996,207.53 30.43% 43,891,859.67 27.48%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -55,890,462.59 -59.53%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -0.16 -60%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.03 0% 0.12 20%
稀释每股收益（元/股） 0.03 0% 0.12 20%
加权平均净资产收益率（%） 0.57% 0.12% 2.09% 0.41%
扣除非经常性损益后的加权
0.4% 0.15% 1.66% 0.34%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 年初至报告期期末金 说明
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额（元）
非流动资产处臵损益 -799,916.22
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
11,462,924.99
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益 131,496.97
企业重组费用，如安臵职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处臵交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 382,343.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -1,543,665.27
所得税影响额 -665,148.82
合计 8,968,034.87 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
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（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 50,174
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
中国振华电子集团有限公司 129,390,000 人民币普通股 129,390,000
侯秀君 1,958,900 人民币普通股 1,958,900
吴火海 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
宏源证券股份有限公司客户信
1,449,000 人民币普通股 1,449,000
用交易担保证券账户
中信建投证券股份有限公司客
1,165,232 人民币普通股 1,165,232
户信用交易担保证券账户
胡秀英 1,080,300 人民币普通股 1,080,300
唐珍珠 1,072,085 人民币普通股 1,072,085
王龙钦 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
中国银河证券股份有限公司客
977,700 人民币普通股 977,700
户信用交易担保证券账户
广发证券股份有限公司客户信
930,401 人民币普通股 930,401
用交易担保证券账户
股东情况的说明
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期，本公司合并报表范围与上年同期相比减少2户，其中：1、为优化资源配臵，集中发展优势产业，经本公司第五
届二十三次董事会审议，同意本公司将所持有的贵州振华亚太高新电子材料有限公司（简称亚太公司）70%的股权转让给全
资控股子公司中国振华集团云科电子有限公司（简称振华云科）持有，振华云科根据本公司发展规划，结合自身发展需要，
按照亚太公司2011年12月31日评估后净资产1,321.40万元出资受让本公司及张力平所持的亚太公司100%的股权。振华云科公
司通过吸收合并方式合并亚太公司的全部资产、负债和业务，之后对亚太公司独立法人资格予以注销。上述交易事项已于2012
年6月完成，2012年6月该公司不再纳入本公司合并报表范围。具体事项详见2012年4月27日《证券时报》和巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn);
2、为调整本公司产业结构，集中资源做强核心业务，经本公司第五届二十三次董事会审议，同意本公司及控股子公司深圳
振华富电子有限公司将分别持有的深圳振华亚普精密机械有限公司（以下简称亚普公司）的52%和25%的股权转让给贵州中
电振华精密机械有限公司，2012年9月该公司不再纳入本公司合并报表范围。具体事项详见2012年4月27日《证券时报》和巨
潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
报告期本公司主要会计报表项目大幅度变动的情况及原因说明如下：
一、合并资产负债表主要会计项目大幅度变动的情况说明
1、货币资金期末数为32,317万元，较年初数减少30,641万元，下降48.67%，下降的主要原因：一是上年存入的贸易融资
保证金陆续到期，报告期归还贸易融资借款21,637万元；二是报告期受国际国内经济环境影响，货款回收周期较上年延长，
且客户采用票据支付货款的方式较上年增加；
2、应收票据期末数为12,935万元，较年初数减少9,839万元，下降43.20%，下降主要原因为应收票据到期承兑及支付购
原材料款；
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3、应收账款期末数为103,297万元，较年初数增加55,011万元，增长113.93%，增长的主要原因：一是报告期受国际国内
经济环境影响,客户资金普遍吃紧,回款周期明显较上年延长；二是报告期高新电子板块收入较上年增长，由于受本公司元器
件制造行业特点影响，客户验收周期较长，供给部分客户的产品，客户必须经产品抽检试验合格后才制定资金付款计划，致
使回款周期较长，且回款主集中在下半年甚至年末。
4、应收股利期末数为462万元，较年初数增加238万元，增长106.52%，增长主要原因为报告期联营企业已分配股利尚未
支付完毕；
5、可供出售金融资产期末数为1246万元，较年初数增加338万元，增长37.20%，增长的主要原因为公司所持的股票在二
级市场价格有所恢复；
6、在建工程期末数为7,636万元，较年初数增加4,195万元，增长121.90%，在建工程增长的主要原因是报告期子公司加大
技改项目投资力度；
7、短期借款期末数为34,897万元，较年初数减少17,963万元，下降33.98%，短期借款下降的主要原因为报告期归还贸易
融资借款；
8、应付账款期末数为40,582万元，与年初数相比增加10,328万元，增长34.14%，应付账款增长主要原因为报告期采购原
材料尚未到货款支付期限；
9、应付职工薪酬期末数为4,699万元，较年初数增加4,204万元，增长849.44%，应付职工薪酬增长的主要原因为子公司提
取的考核奖励提成尚未兑现完毕，以及个别子公司2012年在公司内部全面推行绩效考核制度，使得应付工资结余比上年同期
有所增加
10、应交税费期末数为607万元，较年初数增加688万元，增长845.78%，主要原因为报告期增值税和企业所得税较上年增
长；
11、应付股利期末数为1342万元，较年初数增加717万元，增长114.61%，增长的主要原因为子公司应分配少数股东股利
尚未支付完毕；
12、其他应付款期末数为10,426万元，较年初数增加2,894万元，增长38.42%，增加的主要原因为子公司预付购买设备款
增加；
13、专项应付期末数为2,276万元，较年初数增加1,267万元，增长125.42%，增加的主要原因为子公司报告期收到的专项
拨款增长。
二、合并利润表主要会计项目大幅度变动的情况说明：
1、资产减值损失报告期为1,162万元，与上年同期相比减少747万元，下降39.14%，下降的主要原因是报告期收回已全额
计提坏账准备的贵州通信公司欠款1,148万元，相应冲回已计提的资产减值损失；
2、投资收益报告期为243万元，与上年同期相比减少676万元，下降73.54%，下降的主要原因为报告期联营企业投资收
益与上年同比减少718万元；
3、营业外支出报告期为139万元，与上年同期相比减少75万元，下降34.85%，下降的主要原因是报告期子公司处臵固定
资产及流动资产损失比上年减少。
三、合并现金流量表主要项目变动情况说明：
1、经营活动产生的现金流量净额为-5,589万元，与上年同期相比减少2,085万元，下降59.53%，下降的主要原因：一是报
告期受国际、国内经济环境影响，营业收入与上年同比下降19.03%，加之客户资金普遍紧张，客户付款时间延长，采用票据
支付方式比上年增多；二是报告期高新电子板块收入较上年增长，且在总营业收入比重较上年同期增加11.98个百分点，由
于受电子元器件行业性质影响,客户验收产品周期较长,相应回款时间周期也较长，使得报告期本公司销售商品提供资金劳务
收到的现金比上年减少73,004万元，经营活动产生的现金流量净额较上年降幅较大；
2、投资活动产生的现金流量净额为-8,167万元，与上年同期相比增加支出882万元，下降12.12%，下降的主要原因是报
告期子公司技术改造项目投入比上年增长，以及振华云科收购振华亚太公司支付少数股东投资款360万元；
3、筹资活动产生的现金流量净额为-5,651万元，与上年同期相比增加支出10559万元，下降215.12%，下降的主要原因是
报告期偿还银行借款较上年同期增加。需要说明的是 “支付其他与筹资活动有关的现金” 报告期为“0”，而上年同期为
15800万元，原因为报告期控股子公司深圳振华通信设备有限公司因美元贷款头寸紧张，今年没有开展贸易融资业务。
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（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
2012 年 01 月 01 日 贵阳 电话沟通 机构 投资者 公司经营情况
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2012 年 09 月 30 日 贵阳 电话沟通 个人 个人 公司经营情况
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
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